Guía para elaborar el perfil de proyectos-2012

METODOLOGÍA DE FORMULACIÓN DE PROYECTOS E INVERSIONES
POR TRANSFERENCIAS DEL ESTADO A ENTES PRIVADOS.
La siguiente propuesta se fundamenta en la circular del 18 de diciembre del 2001-DFOE187, emitida por la Contraloría General de la República. En el punto I, numeral 2, literales
b) y c) y en el numeral 3, que señala concretamente, refiriéndose a la asignación de beneficios patrimoniales por parte de los ministerios, lo siguiente: “La información del plan de
trabajo y de presupuesto, que se indica en los formatos propuestos (…) citados en los
literales b) y c) inmediatos anteriores, es la información mínima que deberán presentar los
sujetos privados. El Ministerio determinará el grado de detalle, la cantidad y la forma
de presentación de la información que a su juicio requiera para solicitar que se incluya un beneficio patrimonial, gratuito o sin contraprestación alguna para un sujeto privado en el Proyecto de Presupuesto de la República”. (El énfasis es nuestro).
Proyectos localizados en el ámbito regional y nacional
En el caso de los proyectos o inversiones de centros agrícolas, asociaciones de productores, cooperativas de ámbito regional/local y nacional (organizaciones federativas o confederativas, fundaciones, de cobertura nacional sean del movimiento cooperativo, sindical,
de centros agrícolas u otros), que aspiran a ser apoyados con transferencias del Estado
(gratuitas o sin contraprestación, por medio del presupuesto MAG), se recomienda que
presenten como condición previa a la solicitud de transferencia, un perfil respondiendo a
la guía que se presenta en el Anexo No. 1, que de hecho les servirá para cumplir con
otros requisitos establecidos en la circular antes mencionada.
Dicho perfil deberá ser avalado por el respectivo Comité Sectorial Regional Agropecuario
(CSRA), a partir del aval técnico del equipo regional de proyectos del MAG o sectorial,
comisionado para tal efecto. Todo esto deberá ser parte de las condiciones previas que se
establecen en la citada circular y para obtener finalmente el Visto Bueno, de la Dirección
de Planificación Institucional.
La Unidad de Proyectos e Inversión de Planificación Institucional, o quien este organismo
comisione, revisará y verificará el contenido del perfil y hará una nota ratificando la viabilidad técnica, o devolviéndolo al organismo regional, para realizarle los ajustes necesarios.
Efectuados los ajustes correspondientes, el proyecto seguirá con el análisis de requisitos
previos y de idoneidad, clasificación y selección de proyectos y aprobación dentro del
Presupuesto de transferencias.
El criterio técnico, tanto para los proyectos de nivel local/regional y nacional, se emitirá por
medio de una nota del analista responsable, en que se haga constar que, revisado el perfil
de proyecto, éste es TÉCNICAMENTE VIABLE y deberá cumplir con los otros procedimientos establecidos
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Proceso proyectos e inversión
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GUÍA METODOLÓGICA DE PERFIL DE PROYECTOS DE
INVERSIONES POR TRANSFERENCIA 2012
I. Identificación de la organización responsable del proyecto.
1. Nombre de la organización
2. Nombre del representante legal
3. Nómina de la Junta Directiva
4. Cédula jurídica y ley que la ampara
5. Fecha de fundación
6. Fecha de vencimiento de personería jurídica
7. Estructura organizativa
8. Giro principal (a qué se dedica: todas las áreas en que opera)
9. Datos para localización (Dirección, número telefónico, fax, correo electrónico)
II. El proyecto
1. Identificación del proyecto
1.1
Nombre del proyecto
1.2
Breve descripción del proyecto (en qué consiste) y sus componentes.
1.3
Descripción detallada de la situación o problema que se espera resolver con la inversión, presentar o incorporar información base que justifique la problemática en la
que el proyecto estaría contribuyendo
1.4 Justificación del proyecto: precisar las acciones, que justitican la importancia de que
y la importancia del proyecto.
1.5
Objetivos del proyecto: Los objetivos responden a una respuesta positiva de la problemática o necesidad que da origen al proyecto. Además deben ser precisos, cuantificables, alcanzables y responden al qué, cómo, para qué, cuando. Requieren ser
operacionalizados en actividades o acciones.
1. 5.1 Objetivo(s) general(es)
1. 5.2 Objetivos específicos del proyecto:
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6. Cuadro descriptivo por proyecto
Objetivo específicos
Metas por objetivo
Producto(s) esperado(s) por
Meta y/o objetivos
a)
b)
c)
d)
e)
III. Mercado del proyecto
1. Producto (bien) o servicio b/s: Características, clasificación, usos y usuarios.
1.1
El tipo de bien o servicio: definir si es de consumo final o intermedio
1.2
Usos: si tiene más de uno, deberán especificarse e indicar cuál será el uso que corresponde al producto o servicio del proyecto.
1.3
Usuarios: de acuerdo a los usos del producto del proyecto, deberá determinarse qué
personas, empresas u otras entidades que se estima serán sus demandantes.
2.
Estrategia de Comercialización del producto o servicio: Debe considerar en primer lugar las etapas y/o mecanismos de comercialización vinculantes con el bien o
servicio que dispone el proyecto y detallar los cambios que permitan mejorar dichos
mecanismos. Se evalúan problemas de almacenamiento, transporte, promoción, política de ventas, créditos, organización y personal.
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3. Tecnología del proyecto
3.1
Localización: Detallar la macro-localización del proyecto: Se debe de hacer una
descripción de la macro-localización del proyecto en el marco del contexto social,
cultural, productivo, económico
3.2
Micro localización. Se debe de hacer una descripción del sitio concreto especificando dónde se ubicará el proyecto.
3.3
Proceso Productivo: (tecnología. En caso necesario). Plantear y analizar el
proceso para producir el bien o servicio del proyecto, de acuerdo a las alternativas
tecnológicas tradicionales o sostenibles para el proceso de producción seleccionado.
3. 4 Ingeniería del Proyecto: (cuando es aplicable). Se refiere a describir las alternativas técnicas a que se destinarán las inversiones de capital, los costos y los ingresos de operación asociados a cada alternativa.
3.1
Infraestructura física, especificación y cuantificación de obras.
3.2. Equipo y maquinaria necesarias: Cuantificación y especificación del equipamiento
necesario.
IV. Presupuesto del proyecto:
Detallar y cuantificar las inversiones necesarias para el proyecto; planta física, terrenos,
equipamiento, inventarios, permisos, estudios, mano de obra. (costos de operación y de
inversión). Sistematizar los costos según los cuadros siguientes:
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1. Cuadro de presupuesto del proyecto
Objetivo y actividad
Detalle de la inversión
Monto de la inversión
¢
%
Objetivo 1:
Actividades:
Objetivo 2
Actividades
Objetivo 3
Actividades
TOTAL
100%
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2. Cuadro de presupuesto según aportes del proyecto
Componente de inversión/objetivo y actividad
Aporte de productores ¢
Aporte de Organización
(En ¢)
Aporte de cooperante (tranferencia MAG)
(En ¢)
Presupuesto
total (En ¢)
Objetivo 1:
Actividades:
Subtotal
Objetivo 2
Actividades
Subtotal
Objetivo 3
Actividades
Subtotal
TOTAL
En el caso de que algún proyecto requiera de hacer una evaluación financiera sobre la
inversión a realizar, para garantizar la rentabilidad de la misma, deberá presentar Indicadores financieros, como la Tasa interna de retorno financiera (TIR), Valor Actual Neto
(VAN) y beneficio costo
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3. Presupuesto de ingresos
Año: 1
Nombre del sujeto privado:
INGRESOS CORRIENTES
De Instituciones. y empresas públicas
TOTAL
(Detallar nombre de los concedentes y ley que los autoriza)
Del Gobierno Central
(Indicar la Ley de Presupuesto de la República que autoriza la partida o transferencia,
así como el código correspondiente)
INGRESOS DE CAPITAL 2
De Instituciones. y empresas públicas
(Detallar nombre de los concedentes y ley que los autoriza)
Del Gobierno Central
(Indicar la Ley de Presupuesto de la República que autoriza la partida o transferencia,
así como el código correspondiente)
Superávit
TOTAL
1
Si los ingresos que se solicitan a una entidad pública (o se tienen asignados en un presupuesto
público) son para financiar programas plurianuales, el presupuesto del sujeto privado debe ser
por períodos anuales; pero si el ingreso que se solicita (o se tiene asignado en un presupuesto
público) es ocasional, para finan-ciar un proyecto específico, podrá presentarse un presupuesto
con un título que diga “Presupuesto de ingresos y egresos del proyecto.........................” 2 Aportes
para utilizar en inversión fija (v.g. terrenos, edificios, maquinaria, mobiliario, equipo)
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4. Presupuesto de egresos
Nombre del sujeto privado Asociación:
EGRESOS
CODIGO
PARTIDA
1
SERVICIOS NO PERSONALES
2
MATERIALES Y SUMINISTROS
5
BIENES DURADEROS
5.01
Maquinaria, Equipo y Mobiliario
5.02
Construcciones, adiciones y mejoras
MONTO
Aporte a: Autorizado por Ley N°
TOTAL
8
%
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5. Justificación de las Partidas Presupuestarias
Nombre de la organización:
Nombre del proyecto:
CÓDIGO
5
PARTIDA
USO DEL PROPUESTO O JUSTIFICACIÓN
BIENES DURADEROS (Especificar)
5.01
Maquinaria, Equipo y Mobiliario
5.02
Construcciones, adiciones y mejoras
Otros
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V. Aspectos Administrativos:
1. Estrategia de ejecución: Precisar la estrategia de organización para la ejecución y
para la operación del proyecto. Este corresponde a especificar el cómo se implementará este proyecto, institución responsable y de apoyo, sus funciones y responsabilidades dentro del proyecto y un organigrama de proceso y administrativo
2. Planificación y programación de la ejecución (cronograma de ejecución, indicar
el año de ejecución del proyecto)
Actividades claves que se realizarán y su distribución en el tiempo.
Actividades p/objetivos
Año/Trimestres(1)
I
II
III
IV
I
Año/Trimestres
II
III IV
Responsable
Objetivo 1
Actividades
Objetivo 2
Actividades
Objetivo 3
Actividades
(1) Los períodos pueden ser también por semanas o meses
VI. Sistema de seguimiento (Actividades de seguimiento y responsables por parte
de la organización).
Se deben especificar en el perfil, las actividades que garanticen el seguimiento y control
de la inversión, según calendario de ejecución; así como criterios y medios de verificación
de que los fondos se están aplicando en los rubros para los que fueron presupuestados,
comprometiéndose a dar la información que los funcionarios institucionales soliciten, facili-
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tando la verificación en el terreno y aceptando la suspensión de los desembolsos en caso
de no cumplir con la programación calendarizada.
1.
Impacto del proyecto: Ciertos proyectos de interés social no cumplen con
rentabilidad financiera mínima, pero son básicos para solventar necesidades
de grupos marginados o vulnerables y mantener un equilibrio social adecuado.
La evaluación económica y social permite efectuar una priorización de alternativas de proyecto de acuerdo a su valor social.
2. Beneficiarios directos e indirectos: Incluye analizar y sustentar quienes son
los gestores del proyecto y los que recibirán los impactos, resultados o beneficios del mismo (cuántos y quiénes son: pequeños productores, comercializadores u otros)
3.
Impacto del Proyecto: Determinar el aporte o contribución que brindará el
proyecto al desarrollo local, regional y nacional y sobre el impacto positivo o
negativo a nivel socioeconómico y ambiental del proyecto y de las medidas de
mitigación propuestas
4. Qué beneficios directos recibirá el asociado: Ahorro y capitalización en finca, reducción de costos, incremento de la productividad, etc. (Ver si se pueden
cuantificar estimaciones)
5. Cómo se planea recuperar la inversión de esta transferencia y cuál va a
ser el destino futuro de dicha recuperación: en qué se va a reinvertir o qué
esperan que quede de la inversión (una idea general).
6.
Relación de los proyectos de transferencia, con la política nacional del
Sector Agropecuario dentro de criterios de priorización. Los proyectos
propuestos deben estar comprendidos de manera explícita dentro de las líneas
de política institucional, del sector y de los planes de desarrollo del país, acordes con las “las bolsas” de asignación de recursos de transferencia, establecidas por el MAG. Para la selección de los proyectos que concursen por recursos, se establecerán varios criterios que permitan apoyar proyectos de fuerte
impacto en las regiones y una distribución de la ayuda institucional equitativa,
considerando entre otros los indicadores de pobreza. También se deberán
considerar prioritarios, dentro de los criterios, aquellos proyectos que promuevan la gestión territorial, agroambiental, cambio climático, competitividad,
agroindustria y comercialización de productos y innovación y desarrollo tecnológico; así como los que contribuyan de manera directa a la seguridad alimentaria y la agricultura familiar.
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VI. Canal de gestión para la solicitud de la transferencia.
Para las solicitudes de transferencia de organizaciones locales o regionales, el
perfil precitado debe agregar un addendum, con la TRANSCRIPCIÓN DEL
ACUERDO del Comité Sectorial Regional, AVALANDO el proyecto y enviar el perfil (según la guía creada para tal efecto), mediante una nota del Director Regional
del MAG, dirigida al PROCESO DE PROYECTOS E INVERSIÓN, de la UNIDAD
DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL del MAG.
VII. Firma y número de cédula del representante legal de la organización.
El perfil debe venir respaldado con la firma y número de cédula del representante
legal de la orga-nización. Lo cual equivale a una declaración jurada
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