Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 1 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Amiguismo y clientelismo Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Desconocimiento de las normas de contratación 2. 3. La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. 3. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. 3. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. 3. El Medio Ambiente (Entorno): DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 2 de 32 1. 2. 3. Acciones Preventivas: Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Informes de Control Interno advertencias de Riesgo 1. los procesos con incumplimiento de la normatividad vigente. (Gerencia y Direccionamiento) RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE En cada comité se realizan las advertencias, sugerencias, observaciones de la aplicación de normas y procedimiento s de acuerdo a la normatividad vigente En cada comité se realizan las advertencias, sugerencias, observaciones de la aplicación de normas y procedimientos de acuerdo a la normatividad vigente FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 3 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Desfalco/Malversación Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Registros contables falsos 2. Retiros no autorizados 3. Desembolsos no autorizados. 4. Pagos de efectivo no registrados 5. Pago de gastos personales con fondos de la ESE La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. 3. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. 3. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. 3. DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 4 de 32 El Medio Ambiente (Entorno): 1. 2. 3. Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Acciones Preventivas: DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Ejecución de Asesor de auditoria Control Interno interna, Arqueos efectivo, de Asesor de Control Interno Revisor Fiscal. Toma física de inventarios. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO Se socializa el cronograma de auditoria interna Socialización e implementación plan de auditoria primer ciclo Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. OCTUBRE ENERO Implementación de pedidos en el sistema cnt y workmanager en requisición y despacho. FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 5 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Pagos ilegales (Gerencia y Direccionamiento) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Regalos 2. Viajes 3. Entretenimiento 4. Préstamos 5. Pagos de gastos personales 6. Transferencias por valores que no son justos o razonables 7. Tratamiento favorable La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. 3. El Medio Ambiente (Entorno): 1. DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 6 de 32 2. 3. Acciones Preventivas: Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Ejecución de Asesor de auditoria Control Interno interna, Arqueos efectivo, de Asesor de Control Interno Revisor Fiscal. Toma física de inventarios. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Se socializa el cronograma de auditoria interna Socialización e implementación plan de auditoria primer ciclo Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Implementación de pedidos en el sistema cnt y workmanager en requisición y despacho. FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 7 de 32 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Intereses personales, beneficio a terceros, y clientelismo (Contratación) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Estudios previos o de factibilidad superficiales. 2. Estudios previos o de factibilidad manipulados por personal interesado en el futuro proceso de contratación. (Estableciendo necesidades inexistentes o aspectos que benefician a una firma en particular). 3. Entretenimiento Disposiciones establecidas en los pliegos de condiciones que permiten a los participantes direccionar los procesos hacia un grupo en particular, como la media geométrica. 4. Restricción de la participación a través de visitas obligatorias innecesarias, establecidas en el pliego de condiciones. 5. Urgencia manifiesta inexistente. 6. Designar supervisores que no cuentan con conocimientos suficientes para desempeñar la función. 7. Contratar con compañías de papel, las cuales son especialmente creadas para participar procesos específicos, que no cuentan con experiencia, pero si con músculo financiero. La Mano de obra (Funcionarios): 1. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 8 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Actualización permanente del Normograma Asesor de Control Interno Aderencia al manual de contratación Capacitación en procesos de contratación Ejecución de auditorías internas y externas. proceso de inducción y re inducción al proceso de jurídica Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Se acompaña en la actividad de actualización de caracterizaciones de los procesos de apoyo. Se acompaña en la actividad de actualización de caracterizaciones de los procesos de apoyo. Cronograma de auditoría interna 2.014 Plan de auditoria I ciclo de auditoría interna 2.104 Asesor de Control Interno Asesor de Control Interno Asesor de Control Interno Seguimiento al formato de inducción al personal nuevo. FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 9 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Archivos contables con vacíos de información. (Financiera) DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 10 de 32 Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. Ventas subestimadas Manipulación registros de ventas Trasladar o jinetear cuentas. Registros falsos Inflar inventarios Robo de efectivo en caja Trasladar o jinetear efectivo Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DESCRIPCION RESPONSABLES RESULTADO DEL SEGUIMIENTO DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 11 de 32 DE LAS ACCIONES ABRIL Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Arqueos de Asesor de cajas de Control Interno facturación y caja menor. OCTUBRE Plan de mejoramiento de sistemas de información, en donde se incluye el ajuste de perfiles de usuarios del sistema. Restricción Asesor de de permisos Control Interno por perfil de usuario para acceder a los sistemas de información. Ejecución de Asesor de auditorías Control Interno internas y externas. JULIO Cronograma de auditoria interna 2.104 Plan de auditoria I ciclo de auditoria interna 2.104 Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 12 de 32 DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Fraude rol de pagos. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Empleados fantasmas 2. Horas y sueldos falsificados 3. Comisiones por ventas erróneas Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 13 de 32 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Acciones Preventivas: DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Seguimiento a la ejecución de los gastos de personal, con liquidación de cuadro de turnos, Asesor de Control Interno Auditorías Internas Asesor de Control Interno Actas de interventoría Asesor de Control Interno Informe de actividades. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL Elaboración de hoja de trabajo para cruce de valores de liquidación del módulo de nómina de personal de planta. Cronograma de auditoria interna 2.104 JULIO OCTUBRE ENERO Se hace verificación de novedades y liquidación en los módulos de nómina, y cuentas por pagar, respecto a los valores a liquidar manuales. Plan de auditoria I ciclo de auditoria interna 2.104 . FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 14 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Rembolso gastos ficticios. (Financiera) DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 15 de 32 Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. 2. 3. 4. Gastos tergiversados Gastos sobrevaluados Gastos ficticios Rembolsos duplicados La Mano de obra (Funcionarios): Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 16 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Ejecutar arqueos caja y las. Asesor de Control Interno Auditorías internas los de Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Plan de auditoria I ciclo de auditoria interna 2.104 Cronograma de auditoria interna 2.104 OCTUBRE FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 17 de 32 Robo de efectivo. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Manipulación registros de ventas 2. Procedimientos de recaudación de efectivo 3. Ventas subestimadas 4. Robo de cheques recibidos 5. Trasladar o jinetear cuentas 6. Registros falsos 7. Inflar inventarios 8. Robo de efectivo en caja 9. Trasladar o jinetear efectivo La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 18 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Ejecutar los arqueos de caja, tesorería. Asesor de Control Interno Auditorías internas Asesor de Control Interno conteo físico de inventarios Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Se realizan a las cajas de la institución 1 vez por mes y se informan las observaciones mediante comité de sostenibilidad contable. Plan de auditoria I ciclo de auditoria interna 2.104 Implementación de pedidos en el sistema cnt y workmanager en requisición y despacho. Cronograma de auditoria interna 2.104 OCTUBRE FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Transferencias bancarias . (Financiera) DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 19 de 32 Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Clave sistema comprometida 2. Autorización falsificada 3. Cuenta de transferencia no autorizada La Mano de obra (Funcionarios): Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DESCRIPCION RESPONSABLES RESULTADO DEL SEGUIMIENTO DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 20 de 32 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DE LAS ACCIONES Acceso a equipos de cómputo restringido por perfiles de usuario y exclusividad, cambio de claves frecuentemente Asesor de Control Interno Realización de las conciliaciones bancarias de todas las cuentas mensualmente con contabilidad, cheques girados, y transferencias bancarias Asesor de Control Interno ABRIL JULIO El Hospital cuenta con una red por dominio lo cual da niveles de seguridad superior, y cortafuegos que le permiten mejorar los niveles de seguridad. Inicio de ejecución de plan de mejoramiento de sistemas de información en donde se incluye la actividad de verificación de perfiles y acceso a los sistemas de información del hospital. Se verifica que existen las hojas de trabajo de conciliación además de las bancarias es requisito para iniciar un nuevo mes en la vigencia fiscal. OCTUBRE Se verifica que existen las hojas de trabajo de conciliación además de las bancarias es requisito para iniciar un nuevo mes en la vigencia fiscal. FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 21 de 32 RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Descripción del Riesgo: Subestimación o sobreestimación de Inventarios. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Mala utilización inventario 2. Robo de inventario 3. Falsificación en compra y recepción 4. Embarques falsos 5. Ocultamiento de merma en inventario La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 22 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Realizar arqueos de inventarios periódicamente. Asesor de Control Interno Proceso de compra, entrega a las áreas y salidas por consumo se realice según el proceso aprobado para esta área. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL Se capacita en pedidos internos para realizar las requisiciones de forma sistematizada JULIO OCTUBRE Implementación de pedidos en el sistema cnt y workmanager en requisición y despacho. Los números de requisición se envían por workmanager y los gestiona el coordinador administrativo FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 23 de 32 RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Fraudes cheques. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Cheques falsificados 2. Robo de cheques Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 24 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Realizar arqueo de los cheques girados Asesor de Control Interno Numero Chequeras, y que se garantice su custodia. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL Su custodia es en caja fuerte y está a cargo de la tesorera. JULIO OCTUBRE Implementación de marcación de cheques entregados por el sistema, los cuales se cruzan con las salidas del extracto bancario. Su custodia es en caja fuerte y está a cargo de la tesorera. FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 25 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Revelaciones inapropiadas mejoradas y/o enmascaradas. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Omisión pasivos 2. Cambios contables 3. Fraudes gerenciales descubiertos La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 26 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Se debe realizar circularizaciones con los proveedores para determinar los saldos reales de los pasivos, y de los demás pasivos de la entidad Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Se realizan de manera selectiva la conciliación de información de pasivos con los proveedores, cantidades y registros en el software. Actividad que se realiza cada trimestre. Se realizan de manera selectiva la conciliación de información de pasivos con los proveedores, cantidades y registros en el software. Actividad que se realiza cada trimestre. FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 27 de 32 RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) Gastos e ingresos reportados inapropiadamente. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Período de reconocimiento de gastos inapropiado 2. Hechos Cumplidos 3. Reconocimiento prematuro de ingresos La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 28 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Verificar que el proceso de presupuesto se cumpla, en lo relacionado al otorgamiento de disponibilidades y registros presupuestales, en valor y fecha. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Revisión del uso correcto del software y verificación de parámetros para que el orden cronológico no se altere. El software de presupuesto no permite legalización de hechos cumplidos por que el software de inventarios registra sus movimientos con la fecha actual. FIRMA LIDER:____________________________________ PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 29 de 32 RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) De información y documentación.. (Financiera) Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Concentración de información de determinadas actividades o procesos en una persona. 2. Sistemas de información susceptibles de manipulación o adulteración. 3. Ocultar a la ciudadanía la información considerada pública. 4. Deficiencias en el manejo documental y de archivo. La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 30 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Auditorías internas ejecutadas, en donde se incluyen en las listas de chequeo verificación de registros físicos y de sistemas, acceso a la información y actividades ejecutadas.. Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Cronograma de auditoria interna 2.104 Plan de auditoria I ciclo de auditoria interna 2.104, con la metodología de auditoria integradora, en donde las listas de chequeo incluyen registros físicos y de sistemas. FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO ENERO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Pág. 31 de 32 PROCESO O SUBPROCESO: CONTROL INTERNO RESPONSABLE: Jorge Eliecer Moreno Labrador Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO DESCRIPCION DEL RIESGO: (Conforme al Mapa de riesgos del Proceso o Subproceso) De trámites y/o servicios internos y externos. Análisis de Causas del Riesgo: (Relacionadas con) La Manera de hacer las cosas (Procedimientos): 1. Cobro por realización del trámite, (Concusión). 2. Tráfico de influencias, (amiguismo, persona influyente). La Mano de obra (Funcionarios): 1. 2. La Moneda (Recursos económicos): 1. Los Materiales (Insumos): 1. 2. La Maquinaria (Equipos, Tecnología): 1. 2. El Medio Ambiente (Entorno): 1. Acciones Preventivas: DOCUMENTO CONTROLADO Código: 26-011 ACCIONES PREVENTIVAS Versión: 004 Fecha: 21 07 2014 Línea de Atención al Usuario: 6500870 – Bogotá, D.C. Línea Gratuita Nacional : 018000910383 VIGILADO Pág. 32 de 32 DESCRIPCION DE LAS ACCIONES RESPONSABLES Garantizar que los mecanismos de comunicaciones sean eficientes al informar a los usuarios de cómo acceder a los servicios ofertados, y analizar las encuestas aplicadas, PQRS, y Determinar si hay cobro de trámites por los funcionarios del hospital. Asesor de Control Interno Asesor de Control Interno RESULTADO DEL SEGUIMIENTO ABRIL JULIO OCTUBRE Implementación y actualización de la página web de la institución con información para la ciudadanía. Actualización permanente de la página web de las actividades de la institución No se han registrado quejas al respecto, y en las revisiones no se detectaron este tipo de actividades. No se han registrado quejas al respecto, y en las revisiones no se detectaron este tipo de actividades. ENERO . FIRMA LIDER:____________________________________ DOCUMENTO CONTROLADO