f_13_12_01_06.pdf

GCIA. SECTOR NO
FINANCIERO
Dto. de Control
de Gestión de la
Administración
Central y
del INSSJyP
Informe aprobado por
Resolución AGN 13/12
OBJETO DE AUDITORÍA
Gestión de la Secretaría
de Derechos Humanos
(SDH), Unidad Ejecutora
del Programa 26
“Promoción y Defensa de
los Derechos Humanos”
de la Jurisdicción 40.
PERIODO AUDITADO
Ejercicio 2009 y primer
trimestre 2010.
NORMATIVA
ANALIZADA
Leyes
24.043
24.417
24.411
24.321
25.192
25.241
25.746
25.764
25.914
26.165
26.415
26.564
Decretos
403/95
1239/00
716/04
163/05
988/05
21/07
1755/08
Resoluciones
MJyDH
3662/08
2209/08
1229/09
679/09
813/09
1207/09
Disposiciones
SDH
4/05
3/09
Decisión Administrativa
2/09 y 2/10
Programa 26: PROMOCIÓN Y DEFENSA DE LOS DERECHOS
HUMANOS (DDHH)
Secretaría de Derechos Humanos (SDH)
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos (MJyDH)
Auditoría de Gestión
ACLARACIONES
PREVIAS
OBSERVACIONES
La SDH es la Unidad
Ejecutora del
Programa 26
“Promoción y Defensa
de los Derechos
Humanos” de la
Jurisdicción 40, para
el ejercicio 2009 y
2010.
Organización de la SDH
-No elaboró, para los años 2009-2010, un plan estratégico ni un
plan operativo anual.
-No cuenta con un Sistema de Información Gerencial para la
toma de decisiones para toda la SDH.
-No se han realizado informes de control de gestión durante el
ejercicio 2009.
-No contó con información sobre la ejecución financiera y física,
pese a ser la Unidad Ejecutora del Programa 26.
-No se estimó la cantidad potencial de beneficiarios para cada
una de las Leyes Reparatorias, lo que hubiera permitido realizar
las previsiones presupuestarias correspondientes. La auditada
informa que tiene en cuenta solamente “…las tendencias que
surgen de las series de tiempos de las solicitudes ingresadas
para cada ley…” sin considerar el universo alcanzado por la
legislación vigente.
-No tiene registros de las metas ejecutadas durante 2009-2010,
lo que imposibilita verificar las metas físicas informadas a la
Oficina Nacional de Presupuesto del MEFP como cumplidas.
-Más del 70% de los recursos humanos que cumplen funciones
en la SDH no es personal bajo el Régimen de Empleo Público, y
los gastos correspondientes no se incluyen en la obtención de
las metas respectivas.
-Personal que desempeña cargos jerárquicos y participa en la
toma de decisiones no está en la planta permanente de la
auditada.
La implementación de
las Leyes Nacionales
de Reparación
significa la asunción
de responsabilidad por
el Estado. Acuerdan
reparaciones
patrimoniales o
beneficios
extraordinarios que
podrán percibir
quienes acrediten
encontrarse o haberse
encontrado en alguno
de los supuestos
fácticos previstos en
ellas.
Leyes Reparatorias
-La SDH no tiene manuales de procedimientos que permitan
identificar, definir y organizar las funciones y procedimientos que
se llevan a cabo en el aspecto operativo ni en el de apoyo.
-La Mesa de Entradas de la SDH es independiente de la del por
entonces MJSyDH y no asigna una numeración correlativa a
toda documentación que ingresa, ni tampoco lleva un registro
completo de los movimientos de la documentación que se
encuentra en la Secretaría.
-La SDH no cuenta con información sobre la situación de los
expedientes una vez que ingresan a reas específicas del por
entonces MJSyDH.
-Los listados que emiten los distintos soportes informáticos de
las Leyes Reparatorias presentan inconsistencias que no
permiten una clara visualización del universo sujeto a control.
En consecuencia, no se puede establecer con precisión la
cantidad de solicitudes iniciadas, en trámite o culminadas.
-El procedimiento administrativo puesto en vigencia por
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INFORMES
CONSIDERADOS
-Informe UAIMJyDH
120/07, “Secretaría de
Derechos Humanos,
Relevamiento Circuitos
Administrativos Leyes
Reparatorias”.
-Informe Conjunto SIGEN
y UAIMJyDH, “Evaluación
de los principales
Programas y Proyectos
vigentes”, junio a
septiembre de 2006.
-Informe SIGEN 1906/06.
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
Dr. Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
Disposición SDH 3/09 regula acciones de dependencias que se
encuentran fuera de la órbita de la SDH.
-A raíz del procedimiento establecido en la Disposición SDH
3/09, el solicitante se notificó del acto administrativo que le
reconocía el beneficio y con posterioridad a la notificación el
trámite fue observado (Expediente 170.861).
-A la fecha de las tareas de campo no se ha dictado el decreto
reglamentario de la Ley 26.564.
Fortalecimiento del Sistema de Protección de los Derechos
Humanos (FORPRODHU).
-No hay estadísticas ni estudios oficiales que fijen las
problemáticas sobre derechos humanos en cada región, ni
estudios sobre cuál sería la adecuada ubicación de los
Observatorios de Derechos Humanos.
-Los Planes Operativos Anuales (POA) no establecen metas
físicas que permitan evaluar y medir si se están cumpliendo los
objetivos del Proyecto.
-No se ha conformado el Comité Consultivo Nacional,
incumpliendo así lo acordado en el Convenio de Financiación
suscripto.
-Los Informes de Avance semestrales no exponen un estado de
avance global del Proyecto a tenor del Plan Operativo Global ni
al POA del período respectivo.
-No se ha tenido evidencia de que haya un informe del auditor
externo sobre los gastos del Proyecto.
Situación de los Derechos Humanos en la Argentina
La SDH desarrolló una metodología para evaluar la situación de
los Derechos Humanos en el país, pero a la fecha de las tareas
de campo no había elaborado ninguna serie sobre los
indicadores propuestos.
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