BUENOS AIRES, 30 de noviembre de 1999 VISTA la Actuación nro.98/99 del registro de la AUDITORIA GENERAL DE LA NACION, y CONSIDERANDO: Que el artículo 85 de la Constitución Nacional pone a cargo de la Auditoría General de la Nación el control externo de la Administración Pública Nacional, cualquiera fuera su modalidad de organización. Que en cumplimiento del mandato constitucional y lo concordantemente dispuesto por el artículo 118 inciso b) de la Ley 24.156, se realizó una auditoría de gestión en el INSTITUTO NACIONAL CENTRAL UNICO COORDINADOR DE ABLACION E IMPLANTE. Las tareas de campo se desarrollaron desde el 15/02/99 hasta el 31/05/99. Que la citada tarea fue efectuada de acuerdo con las normas de auditoría aprobadas por la Auditoría General de la Nación mediante Resolución nro. 145/93, dictada en virtud de las facultades conferidas por el artículo 119 inciso d) de la ley 24.156. Que el organismo auditado fue puesto en conocimiento de las conclusiones de ese examen y formuló consideraciones que fueron tenidas en cuenta para la redacción final del informe. Que la Comisión de Supervisión respectiva ha producido el despacho correspondiente, compartiendo los términos del informe elaborado por la Gerencia General de Control del Sector Público Nacional No Financiero. Que el Colegio de Auditores Generales, en su Sesión de fecha 9/11/99 ha dado aprobación al informe de que se trata. Que el Presidente de la Auditoría General de la Nación ejerce la representación del órgano. Por ello, EL PRESIDENTE DE LA AUDITORIA GENERAL DE LA NACION R E S U E L V E: ARTICULO 1°.- Aprobar el Informe producido por la Gerencia General de Control del Sector Público Nacional No Financiero, correspondiente a la auditoría de gestión, mediante el sistema de metas físicas, efectuada en el ámbito del INSTITUTO NACIONAL CENTRAL UNICO COORDINADOR DE ABLACION E IMPLANTE, que obra a fs. 91 a 107 de la Actuación n° 98/99. ARTICULO 2°: Poner en conocimiento del titular de dicho Organismo, como así también del MINISTERIO DE SALUD Y ACCION SOCIAL y de la SINDICATURA GENERAL DE LA NACION, la presente y el informe aludido en el artículo precedente. ARTICULO 3°.- Regístrese, comuníquese a la COMISION PARLAMENTARIA MIXTA REVISORA DE CUENTAS. Cumplido, archívese. RESOLUCION NRO. 150 /99. INFORME AUDITORIA DE GESTION INCUCAI EJERCICIO 1998 INFORME DE AUDITORIA A la SEÑORA PRESIDENTE DEL INCUCAI Dra. María del Carmen BACQUE S. / D. En uso de las facultades conferidas por el artículo 118 de la Ley 24.156, la AUDITORIA GENERAL DE LA NACION procedió a efectuar un examen en el ámbito del Instituto Nacional Central Unico Coordinador de Ablación e Implante (INCUCAI), con el objeto que se detalla en el apartado 1. 1. OBJETO DE LA AUDITORIA Efectuar una auditoría de gestión de la ejecución del Programa 55 “Regulación de la Ablación e Implante”, en el marco de las Metas Físicas establecidas para el ejercicio 1998. 2. ALCANCE DEL EXAMEN El trabajo fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la AUDITORIA GENERAL DE LA NACION, dictadas en virtud de las facultades conferidas por el Artículo 119, Inciso d) de la Ley 24.156. La metodología aplicada para la recolección de la información se basó principalmente en la circularización de notas y entrevistas con los responsables de las distintas áreas del Organismo, y el análisis de la legislación vigente, de los objetivos, programas y metas establecidas, y de la información generada por las áreas operativas. Las tareas propias del objeto de examen han sido desarrolladas entre el 15 de febrero y el 31 de mayo de 1999. El organismo auditado fue puesto en conocimiento del proyecto de informe de auditoria. El INCUCAI remitió a la AGN una serie de consideraciones. Analizadas las mismas se pudo observar -en general– coincidencias con lo expresado en el proyecto de informe, y otros comentarios que fueron contempladas en los puntos correspondientes, como así también la ejecución de tareas por parte del Instituto con posterioridad, tendientes a regularizar las observaciones señaladas. 3. ACLARACIONES PREVIAS 3.1. Aspectos institucionales El INCUCAI es un organismo descentralizado dependiente del Ministerio de Salud y Acción Social (MSyAS) creado por la ley 24.193. Su sistema operativo se encuentra estructurado en tres niveles: Nacional, Regional y Jurisdiccional, lo cual posibilita llevar a cabo una actividad conjunta entre el Organismo Central y cada uno de los organismos provinciales. Tiene como funciones más importantes la normatización, coordinación y fiscalización de todas las actividades relacionadas con la procuración1 y transplante de órganos y tejidos en el ámbito nacional; siendo su principal finalidad la obtención y distribución de dichos órganos. El Instituto ha efectuado la descentralización de sus funciones a nivel provincial. La ley le otorga dichas facultades al organismo, los entes jurisdiccionales dependen del Ministerio o Secretaría de Salud de la Provincia, pero son coordinados y supervisados por el INCUCAI. Las guardias médicas de cada jurisdicción realizan la procuración de acuerdo a los recursos económicos y la capacidad operativa de las mismas, requiriendo en caso de ser necesario el apoyo de otra jurisdicción de la región o del INCUCAI. Cuenta en su estructura informal con tres Direcciones (Médica, Científico-Técnica y de Administración), dos Consejos Asesores Honorarios (el Consejo Asesor de Pacientes y el Consejo Asesor de Profesionales), y los Departamentos Jurídico, de Informática, de Relaciones Institucionales y de Prensa. 1 Procuración: es el conjunto de actividades relacionado con la detección, identificación, evaluación y mantenimiento de un potencial donante cadavérico, con el diagnóstico y certificación de su muerte, obtención del consentimiento familiar, coordinación con los equipos de ablación de órganos y tejidos, acondicionamiento y mantenimiento de los mismos en condiciones de viabilidad para su implante, selección, asignación, búsqueda y localización de receptores. 3.2. Lista de espera y mecanismos de asignación de órganos 3.2.1. Lista de espera Es la lista de pacientes con indicación médica de trasplante, inscriptos en el Registro Nacional de Receptores en espera de un órgano y/o tejido. Dicha lista, permite cotejar la compatibilidad entre el receptor y el donante en el momento de realizarse el procedimiento de distribución y asignación de órganos y tejidos, por medio del Sistema Informatizado Nacional de Trasplante. En 1997 se encontraban alrededor de 6500 personas en listas de espera para transplante. Su numero se modifica periódicamente debido a que se incorporan nuevos pacientes. El único requerimiento para la inclusión en las listas es la evaluación e indicación que realizan los equipos médicos de transplante autorizados por el INCUCAI y su posterior notificación. Las bajas en dicha lista se originan por trasplante del paciente, por el pedido de exclusión temporaria o definitiva de la Lista de Espera o por fallecimiento del mismo. La baja es solicitada por el médico tratante o por el Jefe de equipo a través del Protocolo de “exclusión de lista de espera”, en el mismo se debe informar la causa de la exclusión al INCUCAI. La lista de Espera Renal es la mas numerosa. También el transplante renal es el mas difundido en todo el país. 3.2.2. Distribución, asignación y adjudicación de órganos para trasplantes Uno de los roles mas importantes del Instituto es asegurar una distribución equitativa de los órganos procurados. El orden para la asignación de organos se basa en criterios médicos (situación clínica, edad, compatibilidad, etc.) y en la prioridad determinada por las Listas de Espera. A modo de ejemplo se transcribe la secuencia de distribución de órganos intratorácicos provenientes de donantes cadavéricos, que estará dada de acuerdo a la siguiente categorización: a) b) c) d) e) Lista Nacional de receptores en Emergencia. Lista Regional de receptores en Urgencia. Lista Nacional de receptores en Urgencia. Lista Regional de receptores en Electivo. Lista Nacional de receptores en Electivo. La prioridad para la distribución, asignación y adjudicación de los órganos a los posibles receptores es la emergencia nacional, la cual es solicitada por el médico tratante con justificación de diagnóstico. En segundo lugar se consideran los pedidos de urgencia. En caso de no darse estas circunstancias se entra en el Sistema Electivo por Lista de Espera, en donde para la conformación de la misma se tienen en cuenta ciertos factores, según el tipo de órgano, que otorgan prelación en el orden de la lista. El procedimiento de asignación es a través de los criterios de compatibilidad del grupo sanguíneo y factor. En todas las situaciones clínicas, el criterio de desempate será por antigüedad en Lista de Espera en cada categoría de distribución, a igualdad de dicha antigüedad se dará prioridad al paciente de menor edad. Existe un importante número de pacientes trasplantados en las situaciones clínicas de emergencia y urgencia, cuyas estadísticas son detalladas a continuación: 1 DISTRIBUCION HIGADO Categoría en Lista de Espera Número 68 Urgencia 46 Electivo 26 Emergencia TOTAL 140 % 48,57 32,86 18,57 100,00 Fuente: Dirección Científico Técnica – INCUCAI DISTRIBUCION INTRATORACICOS Categoría en Lista de Espera Número 43 Electivo 22 Emergencia 14 Urgencia TOTAL 79 % 54,43 27,85 17,72 100,00 Fuente: Dirección Científico Técnica - INCUCAI A los fines de la confección de listas de potenciales receptores para trasplante y distribución de órganos con donantes cadavéricos, se definen seis o siete regiones sanitarias, según el órgano a trasplantar, con sus correspondientes listas de distribución, más una lista nacional integrada por los receptores de todas las regiones del país. Se define como Lista Regional a aquella conformada por los potenciales receptores con domicilio real en cada una de las Regiones establecidas, mientras que la Lista Nacional es aquella compuesta por los potenciales receptores inscriptos en todas las regiones del país. La distribución de órganos se efectuará aplicando el principio de regionalidad, de manera que los órganos procurados en una región serán distribuidos en primer lugar a los receptores con domicilio real en la región. La distribución y asignación renal se realiza en primer lugar de acuerdo al grupo sanguíneo, luego se los ordena por medio de un sistema de puntajes dando prioridad a la calidad y cantidad de antígenos compartidos, edad del receptor y situación inmunológica del mismo. En caso de igual puntaje se dará prioridad por antigüedad en la lista de espera. Establecido el orden de la lista de espera se lleva a cabo el estudio de CROSS-MATCH, si el resultado es positivo no podrá realizarse el trasplante (dador no compatible con receptor), si es negativo existirán menores posibilidades de rechazo para que el trasplante sea viable. DISTRIBUCION RENAL N° de Orden % 1a5 6 a 10 11 a 15 16 a 20 21 a 43 TOTAL 63,50 23,30 6,90 3,30 3,00 100,00 Fuente: Dirección Científico Técnica - INCUCAI 3.3. Operativos de procuración de órganos La Dirección Médica es la encargada de implementar las medidas emanadas del Directorio en lo relativo a la procuración y distribución de órganos y materiales anatómicos y al registro de potenciales receptores. Para ello, el organismo ha implementado procedimientos tendientes a llevar a cabo la ablación y distribución de los órganos, los cuales se definen presupuestariamente como “Operativos de Ablación2 de Organos”, constituyéndose como la única meta física definida. Estos operativos, categorizados como Institucionales, Regionales o Extranjeros, se inician con la aceptación de la denuncia3 por parte de los entes de procuración correspondientes. Los operativos institucionales son los que realiza el INCUCAI, los regionales son los que efectúa cada una de las jurisdicciones del resto del país y los extranjeros son los que se realizan en Uruguay. Cabe aclarar que cuando la denuncia sea rechazada a raíz de las diferentes causas contempladas por el INCUCAI no se inicia el operativo. Asimismo, no obstante haberse iniciado el operativo, éste puede ser suspendido en cualquier momento de su ejecución. Las causas de suspensión pueden encuadrarse de acuerdo al siguiente detalle: TOTAL DE CAUSAS DE SUSPENSIÓN DE OPERATIVOS Causas Legales 3% Causas Médicas 20% (1) Otras Causas 77% Fuente: Dirección Médica - INCUCAI (1) OTRAS CAUSAS DE SUSPENSION DE OPERATIVOS Negativa Familiar Otras Negativa por Motivos Religiosos Tiempo Transcurrido Post Paro Edad del Donante TOTAL % 64,70 10,82 0,20 0,41 0,41 76,54 Fuente: Dirección Médica – INCUCAI y Protocolo de Recepción de Denuncia y Operativo. 2 Ablación: extirpación de una parte cualquiera del organismo. Se entiende por Denuncia al acto de informar al INCUCAI o a los organismos provinciales respectivos, por parte del médico a cargo de la Unidad de Terapia Intensiva de la institución donde se encuentra el potencial donante, acerca de la existencia de éste. 3 3.4. Programación y ejecución presupuestaria 3.4.1. Aspectos financieros El programa 55 del INCUCAI contó inicialmente con créditos presupuestarios por un total de $ 5.143.753, monto que se vio incrementado durante el ejercicio en un 1,87% ($ 96.232). El origen de aquellos fondos corresponden en un 94,17% a recursos del Tesoro Nacional y en un 5,83% a Recursos Propios (crédito inicial). Por su parte, la ejecución presupuestaria se ubicó en el 96,06% respecto del crédito vigente al 31/12/98 (97,85% respecto del crédito inicial). Fte. de Financ. / Incisos TESORO NACIONAL Gastos en Personal Bienes de Consumo Servicios no Personales Bienes de Uso Crédito Inicial Crédito Vigente Importe % Importe % Importe % C.Inicial C.Vigente 1 2 3 4 5 6 7=5/1 8=5/3 3.023.798 371.980 1.047.975 400.000 64,02 4,64 23,47 2,27 106,56 62,80 112,74 28,56 99,95 98,11 99,97 36,35 94,62 4.751.542,96 94,40 98,10 95,84 5,60 93,93 99,92 300.000 5,83 282.000 5,38 281.778,74 5,60 Sub- total 2 TOTAL 5.143.753 100,00 5.239.985 100,00 5.033.321,70 100,00 93,93 97,85 99,92 96,06 RECURSOS PROPIOS Bienes de Uso 300.000 3.223.798 238.099 1.181.856 314.232 94,17 4.957.985 5,83 282.000 61,52 4,55 22,55 6,00 % de ejec. Respec. a 3.222.203,16 233.588,32 1.181.519,93 114.231,55 Sub-total 1 4.843.753 58,79 7,23 20,37 13,61 Devengado 5,38 281.778,74 Fuente: SIDIF 3.4.2. Aspectos físicos La meta física definida durante el ejercicio 1998 fue "Operativo de Ablación de Organos". En tal sentido se programó la realización de 1200 operativos en el año, efectivizandose 997. Cabe aclarar, que la meta contempla el proceso que se inicia con la aceptación de la denuncia de existencia de un posible donante en un centro de salud, independientemente del resultado del mismo, (si se logró o no la ablación del órgano o tejido). Sobre el total de los 997 operativos generados, en un 50,9% (507) de los casos fue posible realizar la ablación de órganos, mientras que los 490 operativos restantes fueron suspendidos por diferentes causas, de las cuales el 64,70% corresponde a negativas familiares. Al margen de la meta física mencionada, el organismo definió presupuestariamente la realización de una serie de volúmenes de tareas (12 en total, repartidas entre las tres Actividades presupuestarias del programa), las cuales no fueron contabilizadas internamente. 3.4.3. Apertura programática El programa 55 del INCUCAI cuenta con tres Actividades Específicas, las cuales tienen las características desarrolladas seguidamente. ACTIVIDAD U.E. CREDITO % (1) 01- Conducción y Docencia 02- Provisión de Drogas y Medicamentos RRHH % INCISO 1 % VOLUMEN DE TAREA (2) INCUCA I 1.959.965 38,10 7 3,35 489.811 16,20 Banco de Drogas 603.447 11,73 112 53,59 480.376 15,89 *Publicaciones Científicas. *Cursos de capac. a profesionales. *Realizac. de electroencefalogramas. *Reanimación de donantes. *Envío de órganos al interior. *Análisis de muestra de sangre. *Recepción de órganos del interior *Solicitud de donación. *Realizac. de serologías e histocomp. *Insc. de recep en Lista de Espera. *Rehabilitación de centros. *Visita de control a Cent. de Transpl. Gerencia 2.580.341 50,17 90 43,06 2.053.611 67,91 03- Procuración Médica y Registro TOTAL 5.143.753 100,00 209 100,00 3.023.798 100,00 Fuente: elaboración propia en base a datos extraídos del decreto distributivo de la ley de presupuesto 1998 Ref.: (1) Crédito inicial asignado por presupuesto nacional. (2) Cantidad de personal asignado por presupuesto a las distintas Actividades. Opinión del INCUCAI El presupuesto elaborado para el año 1.998 fue realizado por la anterior gestión del Organismo. Ante tal situación se realizó un análisis pormenorizado del mismo durante ese ejercicio, determinando este directorio que debía realizarse una profunda reformulación presupuestaria para el año 2000. 4. COMENTARIOS Y OBSERVACIONES 4.1. Respecto a la factibilidad de control de la gestión a partir de las de metas físicas A. La meta física definida para el ejercicio en cuestión resulta insuficiente para reflejar las actividades desarrolladas por el INCUCAI. B. De los Volúmenes de Tarea establecidos presupuestariamente por el organismo, no se llevó a cabo un seguimiento acerca de la evolución de los mismos. Opinión del INCUCAI Este Instituto, a través de la Dirección Científico Técnica, lleva registro de todos y cada uno de los indicadores que hacen a la gestión. El hecho de no contabilizarlas presupuestariamente no significa que no se haga un seguimiento de los mismos. El control realizado permitió que, a partir del próximo presupuesto los indicadores se hayan modificado para una mejor evaluación de la Gestión. Por otra parte la Dirección Científico Técnica genera informes periódicos para información del directorio o para publicaciones y presentación de trabajos científicos en Congresos, Cursos y Seminarios. Comentario que merece la respuesta del Instituto La registración de los volúmenes es necesaria ya que permite un seguimiento de lo presupuestado con lo ejecutado y así poder analizar los desvíos. Cabe aclarar que si bien el área técnica puede haber llevado parte o toda la información que hace a los volúmenes definidos, esta no emitió durante 1998 informes periódicos con opinión sobre la misma, lo que daría sentido a la captación de estos datos, sino que podrían haber sido utilizados para informes a solicitud del Directorio o para publicaciones y presentación de trabajos científicos en Congresos, Cursos y Seminarios. C. La cantidad de recursos humanos determinada en las distintas actividades presupuestarias no guardan relación con la asignación de los créditos del Inciso 1 a las mismas. Opinión del INCUCAI Tal como se detalla en las Consideraciones Generales, para el Presupuesto 2000 y luego de un análisis muy exhaustivo de los Recursos Humanos, se realizo una profunda reconversión de las actividades y de la asignación de los Recursos Humanos, no obstante ello se aclara que la actividad de procuración de órganos es muy dispar en todo el país y, por lo tanto, a fin de mantener la operatividad nacional, este Instituto debe prever que personal de guardia activa y pasiva que va más allá de las necesidades propias de la jurisdicción que debe cumplir (Sanatorios y Hospitales Privados de Capital Federal). D. La definición de los objetivos de las actividades presupuestarias, no tienen relación directa con las misiones de las distintas Unidades Ejecutoras establecidas para llevar a cabo cada una de ellas. En tal sentido, la actividad 02 definida en cabeza del Banco de Drogas corresponde, según los objetivos planteados y los volúmenes de tareas definidos, a la Dirección Médica. Situación similar se presenta para la Actividad 03 a cargo de la “Gerencia Médica” cuando en realidad correspondería a la Dirección Científico - Técnica. Opinión del INCUCAI Las modificaciones de las Unidades Ejecutoras se realizaron durante el corriente año y quedan plasmadas en el Proyecto de Presupuesto para el año próximo. E. La Unidad Ejecutora de la Actividad 02, el Banco de Drogas, no existe en la estructura formal del organismo. En la práctica, la Dirección de Administración es quien administra el stock de drogas que serán utilizadas en futuras ablaciones de órganos y tejidos. 4.2. Respecto de las áreas críticas 4.2.1. Lista de Espera4 A. En la actualidad el Sistema Informático Nacional de Trasplante permite el ingreso de una solicitud aunque a esta le falten datos relevantes del potencial receptor, tales como DNI, domicilio, teléfono, fecha de nacimiento, Centro de diálisis, Centro de trasplante, etc. Opinión del INCUCAI Cabe aclarar que el sistema permite el ingreso de pacientes aunque no estén completos todos los datos. Esto es así pues se privilegia la condición de estar en lista para un posible trasplante aunque falte alguna información que no es relevante para entrar en un operativo. B. La Guardia Médica es el área encargada de llevar a cabo los operativos de procuración y a su vez realiza las altas y bajas en las listas de espera, el INCUCAI informó que se están estudiando medidas conducentes para que la Dirección Científico Técnica se encargue de manejar el Sistema Informático Nacional de Trasplante, de modo de separar el área que ejecuta el operativo del que asigna y distribuye los órganos. C. Existen algunos pacientes ingresados a la Lista de Espera con anterioridad a 1995 que presentan estudios de histocompatibilidad (HLA) por métodos serológicos, por tal motivo no se encuentran en igualdad de oportunidades al momento de participar en los operativos, en 4 En los años anteriores a 1995 no funcionaba un sistema informático para la distribución, adjudicación y asignación de órganos, la confección de la lista de espera era realizada en forma manual por la Guardia Médica. relación a los pacientes que presentan estudios de HLA por el método de biología molecular5. Tal situación podría dificultar las posibilidades de trasplante en el primer grupo de pacientes. Situación similar a la comentada en el párrafo anterior se presenta para aquellos pacientes cuyos estudios de histocompatibilidad no se encuentran en su totalidad completos. Opinión del INCUCAI El Instituto ha iniciado gestiones ante las Obras Sociales y demás financiadores de los Servicios de Salud para solucionar esta situación. Se están encarando también medidas generales ante otros organismos para solucionar a la brevedad este inconveniente. D. En caso de que la baja en la lista de espera de potenciales receptores se produzca por trasplante, el INCUCAI recepciona el certificado de implante, documento con el cuál se cambia la situación de paciente en lista de espera a paciente trasplantado. Cuando la baja en lista de espera se produce por la muerte del paciente, no se exige la remisión de ninguna documentación idónea que acredite el fallecimiento. E. En la Lista de Espera renal figuran personas fallecidas que no han sido eliminadas de la misma. El INCUCAI toma conocimiento de tal situación una vez comenzado el operativo, más precisamente cuando se comunica telefónicamente con el médico tratante y éste le informa de tal situación. Opinión del INCUCAI Se realizó la gestión con el Registro Nacional de las Personas para efectuar cruces de información que permita dar de baja a los pacientes fallecidos con información fehaciente procedente de dicho organismo en forma sistemática. F. La resolución 271/96 del INCUCAI establece que serán transferidos a una Lista Nacional Unica todos los potenciales receptores de córneas inscriptos actualmente en Lista de Espera de los Organismos Jurisdiccionales, en la actualidad no se cumple con la mencionada resolución. El proceso de adjudicación será llevado a cabo por el Sistema Informático Electrónico Nacional de Datos del INCUCAI G. El INCUCAI tiene facultades de investigar y auditar a las respectivas jurisdicciones, pero en forma conjunta y con el acuerdo de ellas. No se han realizado hasta el presente auditorías 5 El método de biología molecular, entre otras cosas, permite obtener una mayor precisión al momento de comparar las características del órgano sobre el funcionamiento de las Listas de Espera Regionales. Opinión del INCUCAI Se realizaron las gestiones ante las provincias para unificar a la brevedad las listas. Se estima que próximamente se podrá finalizar este trámite para cumplir totalmente con la normativa vigente. H. La Resolución 226/96 -INCUCAI-, establece que el proceso de adjudicación y distribución de Renopáncreas se realice por medio del Sistema Informático del INCUCAI, en la actualidad dichos procesos se llevan a cabo en forma manual. Opinión del INCUCAI Está en etapa de implementación la adjudicación de renopancreas en forma computadorizada. El reducido volumen de pacientes en lista permite hacer las distribuciones en forma manual sin problemas manifiestos 4.2.2. Operativo de Procuración A. No se ejerce el control del stock en los bancos de piel, huesos y válvulas cardíacas. Opinión del INCUCAI En la actualidad se está evaluando un nuevo proyecto de Control de Banco de Tejidos. B. Las cifras que surgen de los registros como total de denuncias recibidas o de operativos generados en el año, devienen de diferentes criterios de registración entre el INCUCAI y algunas jurisdicciones. Para el caso de las denuncias, las jurisdicciones deberían informar el total de las denuncias recibidas, hayan sido o no rechazadas. Tal circunstancia no siempre se cumple, dado que algunas jurisdicciones informan las denuncias sólo en el caso que se haya iniciado el operativo; con lo cual quedaría representado un grado de efectividad de los operativos del 100 % que no siempre es real. En el caso de los operativos generados, el INCUCAI asigna número de operativo al momento de la aceptación de la denuncia y traslado del equipo de procuración y ablación, mientras que algunas provincias lo interpretan como tal cuando, trasladado el equipo, se inician las tareas de procuración. a implantar con el paciente receptor del mismo. 4.3. Respecto de la estructura El organismo cuenta con una estructura definida en la Decisión Administrativa n°. 431/96 de la Jefatura de Gabinete, que no se corresponde con la actual organización del INCUCAI. En tal sentido, existen dependencias en funcionamiento no contempladas en el organigrama definido y por ende en la estructura de misiones y funciones. Asimismo, no se ha cumplido con lo establecido en el artículo 2 de la normativa mencionada, con relación a la definición de la estructura organizativa de las aperturas inferiores. Opinión del INCUCAI La dinámica de la actividad especifica hizo necesarios esos cambios no contemplados en la estructura original a fin de asegurar calidad y eficiencia en el cumplimiento de la Misión Institucional. Las aperturas inferiores están diseñadas, a la espera de la oportunidad administrativa para su presentación. 4.4. Respecto del sistema informático No existe un sistema informático nacional en red que permita la intercomunicación entre las Jurisdicciones y el INCUCAI a los efectos de optimizar la operatividad del programa. Opinión del INCUCAI Se elaboro el Plan de Sistemas del Instituto y se aprobó, por parte de la Secretaría de la Función Pública y de la Sindicatura General de la Nación, el Pliego de Bases y Condiciones para la adquisición de una Solución Integral Informática que contempla la actividad en línea de las jurisdicciones. Por problemas de recorte presupuestario esta licitación estaría en condiciones de ejecutarse en el último trimestre del año y ponerse en marcha durante el año 2000 de solucionarse la asignación presupuestaria para dicho año. 5. RECOMENDACIONES 5.1. Respecto a la factibilidad de control de la gestión a partir de las metas físicas A. Analizar la posibilidad de definir metas físicas, de modo de reflejar la producción real del Instituto. B. Llevar a cabo el registro de los volúmenes de tarea fijados por el decreto distributivo de la ley de presupuesto. C. Analizar la relación existente en la distribución de los recursos humanos a las distintas actividades y la asignación de los créditos a las mismas. D. Adecuar el establecimiento de las Unidades Ejecutoras a cargo de las distintas actividades presupuestarias a los objetivos prefijados para cada una de ellas. E. Definir correctamente la apertura programática del Instituto, estableciendo las Unidades Ejecutoras que tienen a su cargo las actividades enunciadas. 5.2. Respecto de las áreas críticas 5.2.1. Lista de Espera A. El ingreso de las solicitudes de las Listas de Espera al Sistema Informático debe contar con la totalidad de datos relevantes requeridos al respecto. B. Concluir con las medidas iniciadas por el Instituto conducentes a que la Dirección Científico Técnica se encargue de manejar el Sistema Informático Nacional de Trasplante, y así separar el área que ejecuta el operativo (guardia médica) con el área que asigna y distribuye los órganos a través del Sistema Informático. C. Homogeneizar los estudios de los pacientes que se encuentran en las Listas de Espera, e informar a los equipos médicos a cargo de los pacientes que se encuentran en la lista, la marginalidad en la que se encuentran a los efectos de participar de los operativos, de modo tal que actualicen y/o completen la información necesaria. D. Adoptar los mecanismos convenientes para la acreditación en el organismo de las bajas de pacientes en Lista de Espera. E. Adoptar medidas conducentes al logro de la depuración de la Lista de Espera. F. Cumplir con lo establecido por la Resolución 271/96 -INCUCAI- que establece que serán transferidos a una Lista Nacional Unica todos los potenciales receptores de córneas inscriptos actualmente en Lista de Espera de los Organismos Jurisdiccionales. De esta manera, el Instituto tendría acceso a las Listas de Espera Regionales, a la vez que informatizaría en todo el país el procedimiento de distribución y adjudicación de córneas. G. Efectuar inspecciones sobre las Listas de Espera Regionales. H. Si bien la cantidad de pacientes en Lista de Espera para trasplante de renopáncreas es escaso, lo cual permite que ésta sea llevada en forma manual, se sugiere la implementación de lo dispuesto por la Resolución 226/96 -INCUCAI-, con relación a que el proceso de adjudicación y distribución sea llevado a cabo por el Sistema Informático del INCUCAI. 5.2.2. Operativo de Procuración A. Efectuar el control de stock de piel, huesos y válvulas cardíacas en los bancos habilitados. B. Debería instrumentarse manuales de procedimiento, a fin de establecer criterios uniformes, en cuanto a la toma y/o rechazo de denuncias y operativos generados. 5.3. Respecto de la estructura Cumplimentar las disposiciones emanadas de la Decisión Administrativa n° 431/96, a los efectos de incorporar a la estructura del organismo las dependencias no contempladas en la misma. 5.4. Respecto del sistema informático Implementar un sistema informático nacional en red que permita optimizar el intercambio de información entre las Jurisdicciones regionales y el INCUCAI. 6. LUGAR Y FECHA DE EMISIÓN DEL INFORME Buenos Aires, 6 de octubre de 1999.