AUDITORIA DE APLICACION DE FONDOS NACIONALES POR TRANSFERENCIAS CORRESPONDIENTES AL PROGRAMA MATERNO INFANTIL DE LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES EN EL AÑO 2004 En uso de las facultades conferidas por el artículo 118 de la Ley N° 24.156, la AUDITORÍA GENERAL DE LA NACIÓN procedió a efectuar un examen en el ámbito del Ministerio de Salud de la Provincia de Buenos Aires, con el objeto que se detalla en el apartado 1. 1. Objeto de la auditoría Examen de la aplicación de los fondos nacionales transferidos a la Provincia de Buenos Aires correspondientes al Programa Materno Infantil durante el año 2004. 2. Alcance de la Auditoría. El examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la AUDITORÍA GENERAL DE LA NACIÓN, aprobadas por Resolución N° 145/93 y dictada en virtud de las facultades conferidas por el artículo 119, inciso d) de la Ley N° 24.156, habiéndose practicado los siguientes procedimientos: • Análisis del marco normativo aplicable y sus antecedentes. • Revisión de los Informes anteriores de auditoría del Programa Materno Infantil. • Análisis de los datos del Censo Nacional de Población y Vivienda 2001. • Relevamiento de las estadísticas vitales de la Provincia de Buenos Aires y de los Partidos que la integran elaborados por INDEC y por la unidad de sistemas de información de la Dirección de Programas Sanitarios-Programa Materno Infantil. 1 • Recopilación de los remitos de leche emitidos por el Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación a la Provincia de Buenos Aires durante 2004. • Análisis del circuito administrativo pautado por el Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación para el envío de leche durante 2004. • Caracterización de las áreas involucradas en el Programa. • Análisis de la organización sanitaria de la Provincia. • Examen de los registros obrantes en la Unidad Ejecutora Provincial y en cada dirección regional sobre distribución de la leche, criterios utilizados, población atendida, cobertura alcanzada. • Las unidades efectoras visitadas corresponden a las Regiones Sanitarias: V, VI, VII A, VII B y XI ubicadas en el primero y segundo cordón del Gran Buenos Aires. Estas regiones concentran la mayor proporción de población NBI, de nacidos vivos y registran tasas de mortalidad infantil y proporción de embarazos adolescentes que superan los del nivel provincial. Las tareas de auditoría se desarrollaron entre agosto y diciembre de 2005. Las tareas de campo en Regiones Sanitarias y centros de salud se realizaron entre agosto y octubre del mismo año. Para la presentación de la comisión ante los distintos Organismos se contó con la colaboración del Tribunal de Cuentas de la Provincia de Buenos Aires en la ciudad de La Plata, en el marco del Convenio de Colaboración suscrito con la Auditoría General de la Nación, firmado el 12 de diciembre de 1994 y aprobado por Resolución N° 155/94 AGN. 3. Aclaraciones Previas El Programa Materno Infantil se ejecuta a través de los centros del nivel primario de atención de la salud. Está dirigido a niños eutróficos (estado de salud normal) de seis meses a dos años de edad, a niños desnutridos de hasta seis años de edad, embarazadas y nodrizas. Entre los objetivos centrales del Programa está la disminución de las tasas de morbilidad y de 2 mortalidad infantil y materna, el control preventivo del niño sano, la dación sistemática de leche fortificada y el seguimiento del desarrollo y la salud de la población objetivo. 3.1 Situación socio sanitaria de la Provincia La Provincia de Buenos Aires contaba con una población de 13.827.203 personas según datos del Censo 2001, de las cuales 8.684.437 vivían en los 24 partidos que integran el Gran Buenos Aires y 5.142.766 en el resto de la provincia. (Anexo I). Según datos proporcionados por la Dirección Provincial del Programa, la población NBI en el 2001 ascendía al 15,8% de la población total (2.176.302 personas). Los partidos que registraban los mayores valores de población NBI eran: La Matanza (251.058), Merlo (109.976), Florencio Varela (106.087), Lomas de Zamora (101.711), Almirante Brown (99.502) y Moreno (98.931). Tres de estos partidos pertenecen a la Región Sanitaria VI. En 2004 la provincia registró 268.868 niños nacidos vivos, cifra que representaba una tasa de natalidad del 18,3 por mil habitantes. La tasa de mortalidad infantil fue del 13 por mil y la mayor cantidad de muertes infantiles se produjeron antes de los 28 días de vida (mortalidad neonatal). Las enfermedades infantiles prevalentes fueron en primer lugar, las derivadas de afecciones perinatales como prematurez y bajo peso, luego estaban las derivadas de malformaciones congénitas y en tercer lugar las infecciosas y parasitarias. Las dos primeras afecciones se producen en general durante el primer año de vida y son de carácter predominantemente biológico mientras que el tercer tipo aparece después del año y asociadas a factores sociales. 3 La mortalidad por desnutrición no registra valores significativos en el período postneonatal (1 por mil) debido a que la lactancia materna actúa como barrera protectora. Cuadro Nº 1: Caracterización de la Población Objetivo por Región Sanitaria Población NBI Región Sanitaria ( cabecera de RS) I (Bahía Blanca) II (Pehuajó) III (Junín) IV ( Pergamino) V (San Isidro) VI (L. de Zamora) VII A (La Matanza) VII B (G.Rodríguez) VIII (Mar del Plata) IX (Azul) X (Chivilcoy) XI ( La Plata) Número Partidos 14 12 8 13 14 9 5 6 16 10 10 17 Cantidad 54.130 23.665 22.615 61.096 484.571 623.453 342.932 245.785 114.788 25.485 28.432 149.348 Niños en Sistema Público Salud % Cantidad 2,49 1.982 1,09 5.929 1,04 5.400 2,81 12.741 22,27 84.556 28,64 89.568 15,76 52.156 11,29 18.368 5,27 24.287 1,17 7.363 1,31 6.861 6,86 27.241 Nacidos Vivos % Cantidad 0,59 10.170 1,76 4.475 1,60 4.036 3,79 10.200 25,13 65.778 26,62 67.858 15,50 40.968 5,46 14.800 7,22 18.188 2,19 5.225 2,04 5.411 8,10 21.393 Totales 134 2.176.300 100,00 336.452 100,00 268.502 Fuente: Elaboración propia con base en datos de la Dirección provincial del PMI y Censo de Población 2001 % 3,79 1,67 1,50 3,80 24,50 25,26 15,26 5.51 6,77 1,95 2,02 7,97 100,00 Organización sanitaria de la Provincia La provincia está organizada en 12 regiones sanitarias. Los 134 municipios que las integran cuentan con 1529 centros del nivel primario de atención de la salud y 56 hospitales distribuidos como se indica en el Anexo II. La mayor parte de los centros de salud y de los hospitales son de jurisdicción municipal. 4 3.2 Propuesta normativa de dación de leche La Dirección Provincial del Programa Materno Infantil estableció que la cuota de leche a distribuir por Región Sanitaria debía ser proporcional a la cantidad de niños nacidos vivos (el año precedente) en cada una de ellas y recomendó como norma de dación la siguiente: Propuesta normativa de dación Tipo de beneficiario Dación Niños de 6 a 12 meses 2 kg / mes Niños de 12 a 24 meses 1 kg / mes Niños desnutridos de 0 A 5 años Embarazada normal 2 kg / mes Embarazada desnutrida y/o anémica Madres amamantando Niños de 0 a 6 meses 2 kg / mes (*) 1 kg / mes 1 kg / mes(*) (*) Desde la captación Fuente: Elaboración propia con base en datos de la Dirección provincial del Programa Durante 2004 se distribuyeron 2.936.832 kilogramos de leche fortificada. Al comparar las proporciones de leche distribuida y de nacidos vivos por Región Sanitaria no se registran diferencias significativas: las regiones con mayor cantidad de nacidos vivos recibieron la mayor proporción de leche (Anexo III). Las regiones V, VI y VII A concentraron el 67,37% de la cantidad de leche recibida durante el año. 3.3 Ingreso de fondos Las tres últimas partidas de fondos destinadas al Programa Materno Infantil que enviara la Nación a la Provincia de Buenos Aires, fueron remitidas según el siguiente detalle: 5 Fecha 24/10/03 18/11/03 25/11/03 Total Monto en pesos 905.150 500.000 500.000 1.905.150 Hasta el 14 de julio de 2004 los fondos estuvieron depositados en la Tesorería General provincial, y luego se transfirieron a la cuenta “PNUD Representación en Argentina cuenta depósito no a la orden” por Disposición de Pago Nº 7573/2004, después de más de siete meses de acreditada la última partida. Posteriormente el Decreto provincial Nº 1484/04 dispuso una readecuación de los créditos presupuestarios del Ministerio de Salud afectándolos a la compra de medicamentos para abastecer a los hospitales provinciales, contándose con la autorización verbal de la responsable del Programa a nivel nacional. 3.4 Aplicación de fondos En 2003 se efectuaron cinco transferencias para la adquisición de leche mientras que durante 2004 el Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación adoptó el criterio de compra centralizada y de distribución a las provincias según volúmenes pautados. A causa de la emergencia sanitaria nacional se reasignaron fondos destinados al área de salud para aplicarlos a la adquisición de leche fortificada. (Anexo IV). De los 2.936.832 kilogramos de leche fortificada adquirida por el Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación destinada al Programa Materno Infantil de la Provincia de Buenos Aires, 2.248.832 fueron comprados con fondos PROMIN (Licitación Internacional N° 7/03) y distribuidos mensualmente desde el mes de marzo hasta fines de septiembre (ocho entregas) de 2004. Los 688.000 restantes, adquiridos con fondos nacionales a través de la Licitación Pública 15/04, fueron entregados en dos momentos: 344.000 kilogramos en el mes de octubre y los 6 restantes durante noviembre. El cuadro Nº 2 muestra qué proporción del total de leche adquirida recibió cada Región Sanitaria. Cuadro Nº 2: Participación relativa de cada Región en la leche distribuida. Año 2004 Región Sanitaria I (Bahía Blanca) II (Pehuajó) III (Junín) IV (Pergamino) V (San Isidro) VI (Lomas de Zamora) Kilogramos de leche distribuida Licitación Licitación Int. N° 7/03 % Nac.N°15/04 % 87.201 3,88 13.750 2,00 34.800 1,55 6.240 0,91 30.400 1,35 4.810 0,70 78.401 3,49 17.200 2,50 524.608 23,33 206.300 29,99 586.808 26,09 220.100 31,98 Totales 100.951 41.040 35.210 95.601 730.908 806.908 VII A (La Matanza) 351.205 15,62 89.450 13,00 440.655 VII B (Gral. Rodríguez) VIII (Mar del Plata) IX (Azul) X (Chivilcoy) XI (La Plata) Totales 120.602 159.002 43.201 37.601 195.003 5,36 7,07 1,92 1,67 8,67 48.150 33.100 6.200 6.200 36.500 7,00 4,81 0,90 0,90 5,31 168.752 192.102 49.401 43.801 231.503 2.248.832 100 688.000 100 2.936.832 Fuente: Elaboración propia sobre la base de datos del Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación. Durante el período febrero/septiembre las regiones sanitarias recibieron mensualmente cantidades de leche similares con excepción de la entrega correspondiente al mes de marzo. En esa oportunidad, el Ministerio de Salud y Ambiente de la Nación retuvo 50.000 kilogramos lo que implicó que las seis regiones que recibían mayores proporciones vieran disminuidas sus cuotas en ese mes. 7 3.5 Modalidad de distribución Las licitaciones públicas previeron la entrega por parte de la empresa proveedora de los volúmenes correspondientes a cada Región Sanitaria. La Dirección Provincial del Programa recibe por parte de cada Región la información relativa a las recepciones y emite un recibo oficial por cada partida para constancia del Programa Materno Infantil Nacional. No se opera con un depósito central sino que el día que se recibe la leche los municipios son convocados para que retiren la cuota correspondiente. 4. Comentarios y Observaciones 4.1 La ejecución del Programa Materno Infantil en algunas de las unidades efectoras visitadas no se ajusta a los objetivos y alcances establecidos programáticamente a nivel nacional Acerca de la cantidad de leche distribuida y población asistida Las situaciones planteadas fueron las siguientes: (a) En algunos centros de salud, sólo se distribuye la leche entre los niños anémicos. En caso de excedente se distribuye entre la población infantil sana. (b) La cantidad de leche a distribuir entre los niños con problemas de nutrición o los niños en general difiere de municipio a municipio. En algunos casos, dada la existencia de programas alimentarios municipales que distribuyen módulos con leche fresca, se disminuyó la cuota mensual destinada al PMI. En otros casos, cuando sobraba leche, una vez cubierta la atención de los niños desnutridos, se distribuyó entre niños mayores de 6 años, discapacitados o ancianos, es decir, población con necesidades insatisfechas pero que no forma parte de la población objetivo que define el Programa. 8 (c) No existen mecanismos de coordinación o de comunicación interregional que permita controlar que el beneficiario no concurra a más de un centro para retirar leche. Solo en uno de los centros de salud visitados se había acordado un mecanismo de control con otro centro limítrofe. Acerca de la atención en los centros de salud En relación con los horarios y la responsabilidad de la atención, la mayoría de las unidades efectoras visitadas prestan servicio de 8 a 18 horas, pero los servicios de pediatría no funcionan durante todo ese horario o todos los días. Esta situación provoca que en algunos centros la responsabilidad de la atención quede en manos del servicio de enfermería, de otras especialidades médicas o del hospital de la zona. La escasez del recurso médico pediátrico en algunos centros ha llevado a debilitar el nivel primario de atención. 4.2 Entre las Regiones Sanitarias existe una amplia variedad de modalidades organizativas y de ejecución del Programa Materno Infantil. En la Región Sanitaria XI (La Plata) se visitaron tres unidades sanitarias. Las características comunes de estos centros son: a) la población infantil bajo Programa fue prioritariamente la que tenía problemas de anemia y/o desnutrición. Sólo en el caso de excedente de leche se distribuyó entre la población sana y/o familias y adultos en situación de riesgo social. Si bien existen otros programas provinciales o municipales (Ej. Provan en el Partido de La Plata), que cubrieron la atención de los niños sanos, la ejecución del PMI dejó de lado parte de su población objetivo; b) se trabaja con turnos programados salvo en caso de emergencias y no hay guardias de 24 horas. En La Región Sanitaria VII B (Gral.Rodriguez) los tres centros visitados presentaban las siguientes características: a) están coordinados por personal no-médico y funcionan hasta las 18 hrs. 9 b) la atención es programada y no tienen guardia de 24 horas. c) la dación de leche comprendía a los niños sanos a los que se los controlaba cada tres o seis meses. d) se encontraban en buen estado de mantenimiento. e) el registro de información es incompleto: no se consigna con regularidad las entradas y salidas de leche ni se deja constancia de dación en las historias clínicas pediátricas. f) el Centro de Salud realizó un importante trabajo de integración con la comunidad favoreciendo, entre otros aspectos, la captación y el control preventivo de la salud de una elevada cantidad de niños. En la Región Sanitaria VII A, las tres unidades visitadas ubicadas en el Partido de La Matanza, presentaron las siguientes características: a) los horarios de atención médica van desde las 8 hasta las 14 ó 16 horas. Las horas restantes de atención están a cargo de personal de enfermería. b) la carencia de médicos pediatras hace que algunos centros sean expulsivos en el sentido de desalentar la concurrencia de la madre con su hijo. c) la cuota asignada de leche osciló entre 200 y 300 kilogramos mensuales, la que resultó suficiente para la población atendida. La Región Sanitaria VI (Lomas de Zamora) se caracteriza por abarcar áreas de extrema pobreza junto con barrios de clase media. Se visitaron dos unidades sanitarias, una en Llavallol (Lomas de Zamora) y otra en Monte Chingolo (Lanús). En ambos casos se trata de centros importantes con guardia de 24 horas y una conexión fuerte con las comunidades bajo sus áreas de influencia. En el Centro de Monte Chingolo, a diferencia de otros centros de salud, la dación de leche incluye a los niños sanos tal como lo establece el Programa si bien han reducido la cantidad de leche sugerida a nivel provincial porque los beneficiarios reciben este insumo por intermedio del Programa provincial Más Vida. En otro orden, puede señalarse que los registros de seguimientos médicos son completos y actualizados. 10 La Región Sanitaria V (San Isidro) registraba un déficit considerable de horas de atención pediátrica situación que obedece, entre otros factores, al nivel salarial de los médicos y a los problemas de seguridad en unidades sanitarias periféricas. Se visitaron tres unidades sanitarias ubicadas respectivamente en las localidades de Loma Hermosa, José León Suárez y Villa Ballester, todas ellas en el Partido de San Martín. El Centro de Loma Hermosa a pesar de encontrarse en un área deprimida contaba con instalaciones y un depósito organizados e higiénicos. El registro del estado de salud de la población bajo programa se lleva a través de historias clínicas actualizadas y un fichero cronológico de atención. Los registros de recepción y dación de leche se hallaban completos. Este Centro tiene una fuerte presencia sanitaria en dos asentamientos cercanos y trabaja en coordinación con el puesto sanitario ubicado en uno de ellos. El equipo de salud cuenta con la colaboración de trabajadoras vecinales y promotoras de salud en la atención de esas poblaciones carenciadas. El centro sanitario de José León Suárez es un establecimiento con guardia de 24 horas, con una antigüedad de 75 años y una fuerte presencia preventiva en el asentamiento cercano. Por su parte, el de Villa Ballester ubicado en el centro de una localidad de clase media funciona hasta las 19 hs. y entrega leche casi exclusivamente a las familias carenciadas que habitan en el asentamiento cercano. 4.3 La falta de sistemas de información a nivel regional e interregional impide un seguimiento adecuado de la implementación del programa y de la evaluación de los resultados alcanzados. 11 Los registros de algunas regiones sanitarias y/o unidades efectoras sobre la cantidad de niños bajo Programa durante 2004 y su distribución según edad y estado de salud eran parciales e incompletos, situación que dificultó la evaluación de los niveles de cobertura alcanzados (Anexo VII). Por tal razón, el equipo de auditoría se basó en la información disponible relativa al total de niños de 0 a 2 años que estaban en el sistema público de salud durante 2004 y el total de leche distribuida por Región Sanitaria. El siguiente cuadro informa sobre la cantidad promedio de leche que hubiera recibido cada uno de esos niños. Cuadro Nº 3: Promedio de leche que hubieran recibido los niños de 0 a 2 años Leche asignada Niños Dación Región Sanitaria de 0 a 2 años anual/niño I 100.951 12.982 7,8 II 41.040 5.929 6,9 III 35.210 5.400 6,5 IV 95.601 12.741 7,5 V 730.908 84.556 8,6 VI 806.908 89.568 9,0 VIIA 44.0655 52.156 8,4 VII B 168.752 18.368 9,2 VIII 192.102 24.287 7,9 IX 49.401 7.363 6,7 X 43.801 6.861 6,4 XI 231.503 27.241 8,5 Totales 2.936.832 347.452 8,5 Fuente: Elaboración propia con base en datos de la Dirección Provincial del PMI Este cálculo teórico de la cobertura permite observar que en ninguna Región Sanitaria los niños de 0 a 2 años atendidos por el sistema público de salud recibieron por lo menos un kilogramo de leche mensual a lo largo de 2004. La mejor relación, de mayor a menor, se registra en las regiones VII B y VI. Cabe señalar que en el cálculo teórico no se han incluido, por falta de información, a los niños de 2 a 5 años, a las embarazadas y nodrizas que también forman parte de la población objetivo, lo que permite inferir que el déficit de leche registrado (menos de un kilogramo niño/mes) es aún más significativo. 12 Cantidad de leche pautada y cantidad efectivamente distribuida El siguiente cuadro muestra la relación entre la leche que hubiera sido necesaria según la pauta de dación recomendada para atender a los niños de 0 a 2 años del sistema público de salud y la que efectivamente fue distribuida. En el Anexo V se explica el procedimiento utilizado para efectuar dicha estimación. Cuadro Nº 4 Porcentaje de cobertura teórica alcanzada durante el año 2004 (1) (2) (3) (4)=(3)/(1)x100 Leche Niños Cantidad Porcentaje Region Sanitaria asignada 0 a 2 años anual s/pauta asignado I (Bahía Blanca) 100.951 12.982 233.676 43,2 II (Pehuajó) 41.040 5.929 106.722 38,5 III (Junín) 35.210 5.400 97.200 36,2 IV (Pergamino) 95.601 12.741 229.338 41,7 V ( San Isidro) 730.908 84.556 1.522.008 48,0 VI (Lomas Zamora) 806.908 89.568 1.612.224 50,0 VIIA (La Matanza) 440.655 52.156 938.808 46,9 VII B (Gral Rodriguez) 168.752 18.368 330.624 51,0 VIII (Mar del Plata) 192.102 24.287 437.166 43,9 IX (Azul) 49.401 7.363 132.534 37,3 X ( Chivilcoy) 43.801 6.861 123.498 35,5 XI (La Plata) 231.503 27.241 490.338 47,2 Totales 2.936.832 347.452 6.254.136 47,0 Fuente: Elaboración propia con base en datos de la Dirección Provincial del Programa Materno Infantil La mejor relación teórica entre la cantidad distribuida y la que se hubiera requerido según la pauta de dación, se da en las regiones V, VI y VII B. Cabe señalar que algunos centros sanitarios sólo entregaron leche al niño anémico o desnutrido y en caso de excedente, al resto de los niños. En la mayoría de los casos, esta insuficiencia fue compensada con la leche que recibieron las familias a través de otros programas provinciales y nacionales de asistencia alimentaria. 4.4 Sobre la transferencia de fondos. Las últimas tres transferencias del año 2004 destinadas a leche fortificada no se aplicaron a la prevención sanitaria. 13 Estas transferencias de fondos por $1.905.150 destinadas al Programa no se aplicaron a la adquisición de leche en polvo. Permanecieron más de siete meses en la Tesorería General provincial hasta que en julio de 2004 por una reasignación presupuestaria se aplicaron a fines que no correspondían al Programa (compra de leches especiales e insumos médicos para hospitales). No se contó con la autorización firmada del responsable nacional del Programa. 4.5 Algunas regiones sanitarias obtuvieron en los meses de octubre y noviembre de 2004, mayor cantidad de leche en detrimento de otras. Al comparar la participación porcentual de cada una de las regiones sanitarias, por un lado respecto del total de leche adquirida con fondos PROMIN y por el otro con fondos nacionales, se pudo observar que: 1) las regiones sanitarias no recibieron en ambas oportunidades la misma proporción de leche 2) sólo dos regiones sanitarias recibieron una cantidad significativamente mayor a la recibida hasta fines de setiembre 3) el resto de las regiones sanitarias redujeron su participación en el total de leche distribuido a partir del mes de octubre sin que se hubiera modificado el criterio de distribución (nacidos vivos). 5. Análisis de la vista enviada al Organismo auditado Se procedió a remitir al Organismo el Proyecto de Informe a través de Nota Nº 230/06AG5 de fecha 4 de septiembre de 2006 con el objeto de elevar el correspondiente descargo. Si bien el Ministerio de Salud se encuentra notificado el día 19 de septiembre de 2006, no se ha obtenido respuesta dentro del plazo acordado. 14 6. Recomendaciones 6.1 Implementar acciones que permitan ampliar la captación del niño sano dado que es uno de los objetivos centrales del Programa en el nivel de atención primaria de la salud. En ese sentido, el hecho de que la familia obtenga leche por vía de otros programas alimentarios provinciales no es razón suficiente para dar por cumplido el objetivo señalado. (Cde. 4.1 y 4.2). 6.2 Garantizar en los centros de salud la atención médico-pediátrica continuada para evitar que las acciones sanitarias preventivas dirigidas al niño y a la embarazada y las destinadas al fortalecimiento de la atención primaria de la salud, objetivos del Programa Materno Infantil, no se vean obstaculizadas. (Cde. 4.1 y 4.2) 6.3 Desarrollar sistemas de información que consignen la cantidad de población atendida, su estado de salud y otras estadísticas vitales que permitan evaluar la ejecución del Programa así como corregir las desviaciones que puedan presentarse. (Cde.4.3) 6.4 Aplicar la totalidad de los fondos destinados a la adquisición de leche para tareas de prevención sanitaria y documentar fehacientemente la autorización para cambiar el destino de los montos transferidos (Cde 4.4.). 6.5 Evitar que los incrementos en las cuotas de leche asignadas a algunas Regiones Sanitarias impliquen la disminución en otras, tal como ocurriera en los meses de octubre y noviembre de 2004, a menos que el cambio en los criterios de distribución obedezca a disposiciones normativamente avaladas. (Cde. 4.5) 15 7. Conclusiones De las tareas realizadas en el ámbito del Ministerio de Salud de la Provincia de Buenos Aires, según el detalle efectuado en el capítulo de alcance del presente informe, se señala cuanto sigue: La dación de leche del Programa Materno Infantil junto con la de otros programas alimentarios provinciales y municipales ha permitido asistir en forma regular a niños y familias en riesgo social aunque durante el año 2004 hubo meses en que este insumo resultó escaso aún para este sector de la población objetivo. En efecto, la heterogeneidad de las situaciones y de los recursos disponibles ha obligado a que en muchos casos el Programa Materno Infantil estuviese orientado casi con exclusividad a la atención de los niños anémicos y/o desnutridos dejando de lado a una parte significativa de la población objetivo que define el Programa a nivel nacional, a saber: niños sanos y embarazadas. En cuanto al nivel primario de atención se notó que en algunos casos ha sido fortalecido por las acciones de promoción de la salud llevadas a cabo por los equipos médicos y de asistencia social. En otros centros, por el contrario, el Programa se ha limitado a ser un medio de distribución de leche. No existen mecanismos institucionales que permitan una acción articulada entre los municipios y la Dirección Provincial del Programa. BUENOS AIRES, 29 de diciembre de 2005 Supervisor Lic. Bruno RADDAVERO 16 ANEXO I Población de la Provincia de Buenos Aires según Censo 2001 Total de la Provincia de Buenos Aires, Partidos del Gran Buenos Aires (según partido) y Resto de la Provincia. Población censada en 1991 y 2001 y variación intercensal absoluta y relativa 1991-2001. Población Variación Partido Variación relativa % absoluta 1991 2001 Total 12.594.974 13.827.203 1.232.229 9,8 7.952.624 8.684.437 731.813 9,2 24 Partidos del Gran Buenos Aires Almirante Brown 450.698 515.556 64.858 14,4 Avellaneda 344.991 328.980 -16.011 -4,6 Berazategui 244.929 287.913 42.984 17,5 Esteban Echeverría 198.335 243.974 45.639 23,0 Ezeiza 75.298 118.807 43.509 57,8 Florencio Varela 254.940 348.970 94.030 36,9 General San Martín 406.809 403.107 -3.702 -0,9 Hurlingham 166.935 172.245 5.310 3,2 Ituzaingó 142.317 158.121 15.804 11,1 José C. Paz 186.681 230.208 43.527 23,3 La Matanza 1.121.298 1.255.288 133.990 11,9 Lanús 468.561 453.082 -15.479 -3,3 Lomas de Zamora 574.330 591.345 17.015 3,0 Malvinas Argentinas 239.113 290.691 51.578 21,6 Merlo 390.858 469.985 79.127 20,2 Moreno 287.715 380.503 92.788 32,2 Morón 334.301 309.380 -24.921 -7,5 Quilmes 511.234 518.788 7.554 1,5 San Fernando 144.763 151.131 6.368 4,4 San Isidro 299.023 291.505 -7.518 -2,5 San Miguel 212.692 253.086 40.394 19,0 Tigre 257.922 301.223 43.301 16,8 Tres de Febrero 349.376 336.467 -12.909 -3,7 Vicente López 289.505 274.082 -15.423 -5,3 500.416 10,8 Resto de la Provincia de Buenos Aires 4.642.350 5.142.766 Fuente: INDEC, Censo Nacional de Población y Vivienda de 2001 17 ANEXO II Organización sanitaria de la Provincia de Buenos Aires Región Partidos Niños en Unidades Hospitales Sanitaria integrantes SPS sanitarias I 14 1.982 137 1 II 12 5.929 78 1 III 8 5.400 65 1 IV 13 12.741 120 3 V 14 84.556 239 10 VI 9 89.568 277 13 VII A 5 52.156 100 5 VII B 6 18.368 109 2 VIII 16 24.287 121 2 IX 10 7.363 74 2 X 10 6.861 82 3 XI 17 27.241 127 13 Totales 134 347.452 1.529 56 Fuente: Dirección Provincial del Programa Materno Infantil, La Plata, 2005 18 ANEXO III Pauta de distribución y cantidad distribuida Región Sanitaria I II III IV V VI VII A VII B VIII IX X XI Totales Partidos 14 12 8 13 14 9 5 6 16 10 10 17 134 Nacidos % cantidad vivos leche/anual 10.170 3,79 100.951 4.475 1,67 41.040 4.036 1,50 35.210 10.200 3,80 95.601 65.778 24,50 730.908 67.858 25,26 806.908 40.968 15,26 440.655 14.800 5,51 168.752 18.188 6,77 192.102 5.225 1,95 49.401 5.411 2,02 43.801 21.393 7,97 231.503 268.502 100,00 2.936.832 % 3,44 1,40 1,20 3,26 24,89 27,47 15,00 5,75 6,54 1,68 1,49 7,88 100 19 ANEXO IV Partidas de leche en polvo fortificada recibidas durante 2004 Por la Licitación Pública Internacional Nº 7/2003 se adquirieron once partidas. Durante 2004 en la Provincia de Buenos Aires se recibieron ocho partidas por un total de 2.248.832 kilogramos. Además se remitieron dos partidas correspondientes a la Licitación Pública Nº 15/04 por 688.000 kilogramos en los meses de octubre y noviembre. Por lo tanto el total ingresado a lo largo de 2004 fue de 2.936.832 kilogramos según el siguiente detalle: Mes febrero marzo abril mayo junio julio agosto setiembre octubre noviembre Total Origen LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPI Nº7/03 LPN Nº15/04 LPN Nº15/04 Entrega Cuarta Quinta Sexta Séptima Octava Novena Décima Undécima Primera Segunda Kilogramos 287.350 237.350 287.350 287.350 287.350 287.350 28.7350 287.382 344.000 344.000 2.936.832 20 ANEXO V Estimación del nivel de cobertura alcanzado La información disponible sólo hace referencia a la cantidad de niños de 0 a 2 años que son atendidos en el sistema público de salud. No se contó con información consolidada que permitiera conocer cuántos niños estaban bajo el Programa Materno Infantil durante 2004 según edad y estado de salud (eutróficos/desnutridos) ni cuántas embarazadas. Por tal razón, a fin de calcular en forma aproximada el nivel de cobertura alcanzado se tomó en cuenta a todos los niños registrados en el SPS y se asumió como dación promedio 1,5 kg por niño ya que la pauta recomendaba por la Dirección Provincial era de un kilogramo mensual por niño sano y dos por niño desnutrido. Al multiplicar este promedio por la cantidad de niños en el sistema público de salud y por 12 meses se obtuvo la cantidad de leche que hubiera sido necesaria en el año para cubrir la totalidad de la demanda. El cuadro muestra la relación entre la cantidad de leche que hubiera sido necesaria según lo establecido por la normativa y la que efectivamente se distribuyó. 21 ANEXO VI Comparación entre las unidades efectoras visitadas Horario Población Total leche prom/mes Niños bajo Turnos Pro Registros Registros de Recursos Unidades efectoras Atenció n b/program 2004 distribucio n Programa gramados medicos recep/entrega de leche Pediatricos Región Sanitaria V n/c 732.858 n/c s/d n/c Partido de San Martín n/c 87.288 n/c s/d n/c 1) U. S. Nº 6 “El Libertador”, 8 a 18 4.075 339,5 sin registro si+ espont. completos completos suficientes Loma Hermosa desnutridos Relación comunidad Manzaneras y Promo de salud eutróf./embar 2)C.S. Luis Agote, guardia desnutridos José León Suárez 24 horas eutróf./embar 4.593 376 892 si+ espont. completos completos suficientes capacitación madres, alfabet. 3) C.S. Nº 1 Marengo, guardia desnutridos 3.672 306 sin registro si+ espont. s/d s/d s/d no se mencionó ninguna activid. Villa Ballester. 24 horas eutróf./embar Región Sanitaria VI n/c 806.908 n/c sin registro ) Unidad Sanitaria Llavallol guardia Lomas de Zamora 24 horas en riesgo 3.290 274,2 sin registro si+ espont. en proceso Incompletos suficientes 2)C.S. Gral.San Martín guardia desnutridos 5.800 540 sin registro si+espont. completos completos suficientes Lanús 24 horas eutróf./embar Región Sanitaria VIIA n/c 440.655 sin registro Partido La Matanza 1) U, S. Segurola (La Tablada) n/c 8 a 18 hrs. 243.760 sin registro incompletos no se mencionó ninguna activid. promoc.lactancia Consejo Local de salud s/d Capacit.promotores de salud 300 sin registro s/d completos parciales 200/300 600 consulta s/d completos completos s/d no se mencionó ninguna activid. algunos días no se mencionó ninguna activid. denutridos eutróf/flia en 2) U.Sanitaria La Tablada 8 a 18 riesgo compartido 3) U.S Aldo Bonzi 8 a 14 hs Región Sanitaria VII B n/c desnutridos 170.647 300 sin registro s/d s/d s/d n/c n/c n/c n/c n/c con otro CS n/c no se mencionó ninguna activid. n/c 800 si+espont. completos completos solo h/14hs no se mencionó ninguna activid. 107.227 Partido de Merlo desnutridos 1) U.S Nº 34 Barrio Argentino 8 a 17 hs eutróf./embar 4.846 300/450 170 niños desnutridos 2) U.S Nº3 Loma Grande s/d 340 aprox eutróf./embar 60 embar cursos profilacticos si+espont. completos incompletos suficientes 3) U.S. Nº20 San Eduardo 8 a 18 eutróf./embar 283 sin registro si+espont. completos incompletos algunos días cursos preparto, lactancia materna 231.503 Region Sanitaria XI 1) U.S. Nº19 Berisso fiestas barriales charlas abiertas s/ pediculosis desnutridos 7 a 18 desnutridos 2) U.S. Nº 26 La Plata s/d desnutridos eutróf./embar 3)U.S. Nº 35 La Plata s/d desnutridos eutróf./embar 50 s/d si+espont. incompletos s/d s/d no se mencionó ninguna activid. 120/200 624 si+espont. completos completos suficientes no se mencionó ninguna activid. 135 829 si+espont. s/d s/d s/d no se mencionó ninguna activid. 22 ANEXO VII Región Sanitaria V Distribución de la leche según Municipio – Año 2004 Municipios Nacidos % Leche % Vivos distribuida Campana 1.677 2,82 16.055 2,19 Escobar 4.202 7,05 59.207 8,08 Exaltación 537 0,90 4.961 0,68 Gral.San Martín 5.705 9,58 87.288 11,90 José C. Paz 4.861 8,16 71.455 9,75 Malvinas 5.681 9,54 59.271 8,09 Argent. Moreno 7.604 12,76 97.748 13,33 Pilar 4.845 8,13 54.672 7,46 San Fernando 2.699 4,53 42.058 5,74 San Isidro 5.108 8,58 45.122 6,16 San Miguel 4.900 8,23 47.980 6,55 Tigre 6.094 10,23 66.696 9,10 Vte. López 3.463 5,81 37.725 5,15 Zárate 2.192 3,68 39.854 5,44 Región Sanitaria 2.766 0,38 Totales 59.568 100 732.858 100 Región Sanitaria VII B Distribución de la leche en Municipios y Hospitales Mes Merlo General General Marcos Rodríguez Las Paz Heras Enero 300 295 60 Febrero 9.560 1.435 265 860 Marzo 8.435 1.270 260 775 Abril 9.560 1.435 325 860 Mayo 9.560 1.435 325 860 Junio 9.560 1.435 300 860 Julio 9.560 1.435 300 860 Agosto 9.560 1.435 300 860 Setiembre 9.562 1.435 300 860 Octubre 15.935 2.390 440 1435 Noviembre 15.935 2.390 440 1.435 Subtotal 107.227 16.395 3.550 9.725 Hospitales --------------------Total Luján Total 1.420 2.075 1.000 13.120 1.120 11.860 1.120 13.300 1.120 13.300 1.120 13.275 1.120 13.275 1.120 13.275 1.120 13.277 1.865 22.065 1.865 22.065 13.990 150.887 -----19.760 170.647 23 Región Sanitaria VII B Centro Sanitario Nº 34 “Barrio Argentino” Merlo Norte Recepción de leche – Año 2004 Cantidad rendida Mes enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto setiembre octubre noviembre diciembre Total 435 403 458 300 400 400 400 400 400 400 400 450 4.846 Región Sanitaria VII B Centro Sanitaria Nº 20 Barrio San Eduardo Recepción de leche – Año 2004 Mes enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto setiembre octubre noviembre diciembre Total Cantidad rendida 370 300 300 ---300 300 300 350 300 530 350 ----3.400 24 Región VII A Distribución de leche 2004 según Municipio Hospitales Vias Resp Ituzaing Tres de Hurllingha Km Carrill Bocalandr Moro Fecha Matanza Morón ó Febrero m Paroissien 32 o o Posadas n 22/01/04 120 Febrero 23.360 4.715 2.394 5.067 3.312 2.000 1.200 Marzo 25.200 3.610 2.096 4.262 2.432 Abril 24.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.0001.000 600 1.400 1.000 Mayo 27.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.000 600 1.000 150 Junio 24.000 4.715 2.400 5.065 3.315 2.000 500 600 1.400 1.000 Julio 24.000 4.715 2.400 5.065 3.315 2.000 600 1.400 Agosto 24.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.000 300 600 1.400 2.000 Septiembre 24.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.000 600 1.400 1.000 Octubre 24.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.000 600 1.400 1.000 100 Noviembre 24.000 4.715 2.400 5.065 3.310 2.000 200 600 1.400 1.000 Diciembre 200 ----------165 30 70 -----243.760 46.045 23.690 49.849 32.234 18.0002.285 4.830 11.070 8.000 250 25 Región XI Distribución de leche 2004 según Municipio y Hospitales Destino Berisso Brandsen Cañuelas Castelli Chascomús Dolores Ensenada G. Belgrano G. Paz La Plata Magdalena Monte Pila Pte. Perón Punta Indio San Vicente Tordillo H. Larrain H. Cestino H. San Roque H. A. Korn H. Gutierrez H. S. M. Ludovica H. C. Grimson H. S.M. Del Monte Totales Asignado Distribuid o 389 485 230 287 406 506 24 30 357 445 206 257 529 660 159 199 80 100 6.840 8.526 99 123 176 219 24 30 955 1.191 55 69 603 752 16 20 600 600 300 300 1.000 1.000 1.400 1.400 1.000 1.000 2.000 2.000 600 600 200 200 18.248 20.999 26 INFORME DE AUDITORÍA DE APLICACIÓN DE FONDOS NACIONALES CORRESPONDIENTES AL PLAN NACIONAL DE SEGURIDAD ALIMENTARIA TRANSFERIDOS A LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES EN 2004 En uso de las facultades conferidas por el artículo 118 de la Ley N° 24.156, la AUDITORÍA GENERAL DE LA NACIÓN procedió a efectuar un examen en el ámbito del Ministerio de Desarrollo Humano de la Provincia de Buenos Aires, con el objeto detallado en el apartado 1. 1. Objeto de la auditoría. Examen de la aplicación de los fondos nacionales transferidos a la Provincia de Buenos Aires, correspondientes al Plan Nacional de Seguridad Alimentaria (PNSA) “ El Hambre Más Urgente” durante el año 2004. 2. Alcance de la auditoría. El examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la AUDITORÍA GENERAL DE LA NACION, aprobadas por Resolución N° 145/93, dictada en virtud de las facultades conferidas por el artículo 119, inciso d) de la Ley N° 24.156, habiéndose practicado los siguientes procedimientos: • Entrevistas a la Dirección General de Administración, Dirección Provincial de Coordinación de Políticas Alimentarias y Sectoriales y la Dirección de Políticas Alimentarias del Ministerio de Desarrollo Humano; a la Coordinación del Plan Más Vida y del Servicio Alimentario Escolar (SAE) mediante los cuales se aplica el PNSA. En el ámbito del Ministerio de Salud, con el Seguro Público de Salud. En el depósito de distribución de San Justo con la distribuidora Alimentar S.A. y la Subdirectora de la Dirección Provincial de Políticas Alimentarias. 1 • Se relevaron once distritos del Gran Buenos Aires: Almirante Brown, Florencio Varela, La Matanza, Lomas de Zamora, Malvinas Argentinas, Merlo, Moreno, Morón, Quilmes, San Isidro y Tigre. Estos distritos representan diferentes zonas geográficas, cuatro de zona sur, cuatro de zona oeste y tres de zona norte. Fuera del área se incorporó al examen la ciudad de La Plata. Para el análisis del Plan Más Vida se seleccionaron 10 partidos del Gran Buenos Aires y La Plata, que concentraban (en agosto de 2005) un total de 483.401 beneficiarios y representan el 52,56% del total de beneficiarios del Plan Más Vida en la Provincia. • En los municipios considerados se realizaron entrevistas con los responsables de la implementación del Plan Más Vida y de las Unidades Municipales de Coordinación del Seguro Público de Salud. Se visitaron también los Consejos Escolares de los municipios de La Plata, La Matanza, Morón y San Isidro que en el año 2004 recibieron el Refuerzo para comedores escolares financiados por el PNSA, así como escuelas con diferente tipo de prestaciones del Servicio Alimentario Escolar. • Relevamiento y entrevistas en la Unidad Ejecutora Provincial y con los responsables del Plan Más Vida en cada Municipio • Relevamiento de información sobre la modalidad de gestión y evaluación del ambiente de control de las áreas involucradas en el Programa. • Análisis de la documentación correspondiente a la aplicación de los fondos provenientes de la Nación, obrante en la Unidad Ejecutora Provincial. • Visita a 19 Barrios Vida, en Almirante Brown (2 de Abril Oeste, Rafael Calzada, Claypole, José Mármol, San José), Florencio Varela (San Jorge, Barrio Argentina), La Matanza (Ciudad Evita-22 de Enero, Laferrere-Don Juan, Isidro Casanova-El Tambo), Lomas de Zamora (COC N° 49-La Cava y COC N° 50-Santa Catalina), Malvinas Argentinas (Barrio Iparraguirre), Merlo (Barrio Ampliación Belgrano), Moreno (Cuartel V-Zona 1), Morón (Barrio Carlos Gardel y Sarmiento), Quilmes (Barrio Itatí) y Tigre (Rincón). En los barrios se entrevistaron 72 trabajadoras vecinales, de las cuales 3 son coordinadoras, 47 titulares, 10 suplentes y 12 comadres. Asimismo se entrevistaron a 24 beneficiarios del Plan Más Vida. 2 • Visita a las dependencias, ubicada en la localidad de San Justo, de una de las firmas encargada del depósito y distribución de la mercadería. • Relevamiento y entrevistas en Consejos Escolares seleccionados. • Análisis de rendiciones presentadas por las escuelas, obrantes en los consejos escolares de los distritos visitados. • Visita (in situ) de 17 escuelas: La Matanza 7, La Plata 5, Morón 3 y San Isidro 2. Para la presentación de la comisión ante el Organismo Ejecutor se contó con la colaboración del Tribunal de Cuentas de la Provincia de Buenos Aires en el marco del Convenio de Colaboración y Asistencia Recíproca celebrado con dicho Tribunal firmado el 12 de diciembre de 1994, aprobado por Resolución 155/94 AGN. Las tareas de auditoría se desarrollaron entre los meses de agosto y diciembre de 2005. Las tareas de campo en la Provincia se realizaron entre el 12 de agosto y el 14 de noviembre de 2005. 3. Aclaraciones Previas. El PNSA consiste en el apoyo financiero de la Nación a las provincias para desarrollar estrategias compensatorias de Seguridad Alimentaria que garanticen a la población el acceso a una adecuada nutrición, en el marco de una intervención educativa integral que fortalezca la familia y las redes sociales de la comunidad. El Proyecto de Refuerzo Nutricional, que forma parte del PNSA, está destinado a los Comedores Escolares para fortalecer la alimentación de niños de 5 a 14 años pertenecientes a familias con necesidades básicas insatisfechas (NBI) y/o con inseguridad alimentaria que asisten a establecimientos escolares urbanos marginales y escuelas albergues, con la modalidad de comida o refrigerio. En la Provincia de Buenos Aires los fondos nacionales se utilizan como refuerzo a los planes alimentarios provinciales. El Plan Más Vida, es el programa provincial que canaliza los 3 fondos del PNSA, y el Refuerzo para comedores escolares se deriva en el Servicio Alimentario Escolar (SAE) que alcanza a la totalidad de los 134 municipios de la provincia. El Plan Más Vida combina criterios de focalización geográfica e individual. La focalización geográfica se centró en 51 municipios con más de 50.000 habitantes, donde se seleccionaron zonas con mayor porcentaje de población con necesidades básicas insatisfechas (NBI), barrios con alta incidencia de población desocupada, según los informes de los equipos municipales. Tales zonas o barrios se conocen como “Barrios Vida” con lo que se consideran sujetos del Plan a todos los hogares que habitan en las áreas seleccionadas por la incidencia de la pobreza en las mismas. La focalización individual define como beneficiarias del Plan aquellas familias que entre sus integrantes comprendan a: Mujeres embarazadas; Nodrizas (madres que amamantan niños menores de 6 meses); Niños de 6 meses a menores de 1 año; Niños de 1 año a menores de 2 años y Niños de 2 hasta 6 años de edad cumplidos (hasta el ingreso escolar). La intervención nutricional del Plan Más Vida se concreta mediante una dación de leche fluida fortificada para los niños de 6 meses a menos de 6 años y en una canasta básica de alimentos secos que en varios de sus componentes son fortificados con lo cual se mejora el aporte de vitaminas y micronutrientes. Las prestaciones alimentarias en los Barrios Vida están a cargo de Trabajadoras Vecinales (TV) titulares y suplentes, denominadas también “manzaneras”, que son vecinas del barrio con antecedentes de participación comunitaria, las cuales reciben en sus domicilios los alimentos y entregan periódicamente las raciones alimentarias a los beneficiarios. Registran y solicitan modificaciones del padrón de beneficiarios y atienden la situación nutricional, la asistencia a los controles de salud y capacitaciones. El Plan Más Vida integra el accionar de las Trabajadoras Vecinales Comadres, para captar e incorporar a las embarazadas al Plan y lograr el control sanitario temprano del embarazo y los controles subsiguientes hasta el parto, con el objetivo de disminuir el riesgo de morbimortalidad materno infantil en la población 4 más vulnerable. El Plan Comadres depende de la Dirección de Capacitación del Ministerio de Desarrollo Humano (MDH). El Plan se completa con tres componentes: atención primaria de salud, aprendizaje en la acción y fortalecimiento familiar, para lo cual planteó la conformación de una Red de Cuidado Familiar basada en la articulación de un conjunto de recursos institucionales y comunitarios, a través la capacitación centrada en el fortalecimiento de la familia y el desarrollo de proyectos comunitarios que mejoren la calidad de vida de las mismas. En el marco de la Ley Nº 25.724 y decretos reglamentarios que dan origen al PNSA “El Hambre más Urgente”, el Ministerio de Desarrollo Social (MDS) de la Nación y el entonces Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo de la Provincia de Buenos Aires, suscribieron un convenio marco el 29 de julio de 2003 formalizado por Res. MDS Nº 307/03. El Convenio de Ejecución de 2003 previó un aporte de la Nación por $51.120.000, de los cuales, la suma de $26.100.000 se transfirieron durante 2004. El 27 de mayo de 2004, el MDS por medio de la Resolución Nº 296/04, se compromete a transferir a la Provincia la suma de $68.160.000 en concepto de subsidio no reintegrable para la adquisición de alimentos para su distribución en ocho entregas a 950.000 beneficiarios como apoyo al Plan Más Vida. El 7 de julio de 2004 se suscribe otro convenio, formalizado por Res. MDS Nº 678/04, por el cual la Nación se compromete a transferir a la Provincia la suma de $6.375.000 destinado al Refuerzo de Asistencia Alimentaria beneficiarios asistentes a Comedores Escolares de escuelas de nivel inicial, 1° y 2° ciclo de Educación General Básica y/o Escuelas de Educación Especial de gestión pública estatal en concepto de apoyo financiero complementario. 3.1. Aspectos financieros 3.1.1 Ingresos de Fondos La Nación transfiere los fondos a una cuenta en el Banco de la Nación Argentina, a nombre de “Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo (PNSA)”, destinada exclusivamente 5 para la recepción de esos fondos. Posteriormente se transfiere a través de una solicitud firmada por el responsable de la Dirección de Contabilidad del Ministerio, a la cuenta del Banco de la Provincia de Buenos Aires N° 963/2 de la “Contaduría General de la Provincia”. A través de ésta se ejecutan, en el caso del Plan Más Vida, todos los pagos del Programa, y en el caso del SAE se realizan las transferencias a los Consejos Escolares (ver Anexo I). Durante todo el año 2004 la Nación aportó al Plan Más Vida, $94.260.000 ($26.100.000 pendientes del Convenio 2003 y $68.160.000 del Convenio 2004), es decir 26,84% de los $351.166.720,94 destinados al Plan. En el caso del SAE el aporte de la Nación fue de $11.602.000 ($5.227.500 del Convenio 2003 y $6.375.000 del Convenio 2004) sobre un total de $193.383.108 es decir un 6% (ver Anexo I). 3.1.2 Aplicación de los Fondos Asistencia Alimentaria Según el Convenio de Ejecución del PNSA, la Provincia se compromete a invertir la totalidad de los fondos transferidos a la adquisición de alimentos como apoyo al Plan Más Vida. Las compras de los productos utilizados se realizan en forma centralizada a través del MDH. Se verificaron todos los pagos realizados durante 2004 que totalizaron $95.351.169 los que correspondieron en un 84,71% a compras de leche fluida (75.460.157 litros) y el restante 15,29% a compras de productos secos (harina de maíz, harina de trigo, azúcar, arroz y lentejas). El 69,22% de las compras se realizó bajo el sistema de Licitación Pública. El 30,78% restante se efectuó bajo el sistema de contratación directa, haciendo uso de la cláusula, que contempla la posibilidad de ampliación y prórroga del 100% que figura en los pliegos de las contrataciones realizadas en el 2003 durante la vigencia de la Ley provincial de Emergencia (ver Anexo I). 6 Refuerzo a comedores escolares Con los fondos nacionales transferidos para el Refuerzo de Comedores Escolares se asistió durante 2004 a doce municipios del total de 134 que reciben la asistencia del SAE financiado con recursos provinciales. Las transferencias realizadas a esos distritos, no reforzaron las prestaciones existentes, sino que reemplazaron las asignaciones provinciales. Las compras y los pagos eran realizados por las cooperadoras de las escuelas. A partir del 11 de febrero de 2004 con la Res. 36/04, de la Dirección Provincial de Coordinación de Políticas Socioeconómicas, los Consejos pasan a ser agentes de retención de impuestos, razón por la cual los pagos, desde ese momento se realizaron en forma centralizada y las compras se siguieron efectuando en forma descentralizada a través de las escuelas (ver Anexo I). 3.1.3 Rendiciones de Cuentas A la fecha de esta auditoría, el MDH de la Provincia había rendido a la Nación el 100% de los fondos del PNSA 2004. Con respecto al SAE, la rendición a la Nación consiste en presentar sólo los comprobantes de transferencias a los Consejos y los comprobantes de compras deben quedar a disposición del Tribunal de Cuentas provincial que controla a todos los Consejos Escolares. 4. Comentarios y Observaciones 4.1 Aporte del PNSA al Plan Más Vida. 4.1.1 Aspectos de administración financiero contable 4.1.1.1. No se emplea una cuenta específica para ingresar y aplicar los fondos que se reciben de la Nación, como indica el Convenio. 4.1.1.2. Las contrataciones directas Nros. 12/03 y 774/03 realizadas durante 2004 corresponden a una segunda ampliación de las aprobadas en 2003, por igual cantidad e importe. Esta práctica no se encuentra contemplada en el Reglamento provincial de 7 contrataciones (Decreto provincial Nº 3300/72 artículo 55) ni en los pliegos de las licitaciones. 4.1.1.3. Las compras por las contrataciones directas Nros 402/03 y 774/03 se realizaron cuando la Ley Provincial de Emergencia Nº 12.727 no se encontraba vigente por lo que debieron haberse efectuado mediante licitaciones públicas. Además, la contratación N° 402/03 fue objeto de una denuncia penal efectuada el 25/4/05 radicada en el Departamento Judicial de La Plata por incumplimientos a la Ley de Ministerios N° 13.175. Finalmente, se estableció como condición el “pago anticipado”, cuando el Reglamento de Contrataciones (Decreto 3300/72 artículo 21) indica que el plazo de pago debe efectuarse a los 30 días de la fecha de la factura, situación que se repite para la contratación N° 12/03. 4.1.2. Con relación al diagnóstico, focalización de la población en situación de riesgo social y la cobertura de las prestaciones Los partidos seleccionados para la implementación del Plan Más Vida representan un 90,06% de los hogares y un 91,73% de la población total registrada con NBI (ver Anexo II: Cuadro N° 1). El Plan cuenta con un análisis del grado de focalización de la población en situación de riesgo social de los Barrios del Plan Vida, con un alto grado de incidencia (supera el 90%) de captación de hogares por debajo de la línea de pobreza y con NBI. La meta establecida para 2004 fue de 950.000 a 1.000.000 de beneficiarios El Plan atendió un promedio de 946.630. 4.1.3. Con relación al Subprograma de las intervenciones nutricionales 4.1.3.1. La dación de leche fortificada se distribuye puntualmente y la canasta básica prevista por el Plan Más Vida cubre los requerimientos mínimos de una familia tipo de 4,5 miembros; sin embargo, la distribución de todos los componentes que integran la canasta básica es discontinua debido a retrasos en las entregas de los proveedores al depósito. 8 4.1.3.2. El Plan, en agosto del 2005, cambió la modalidad de la entrega de productos por cantidad de beneficiarios bajo programa por una canasta básica fija por grupo familiar. Este cambio afectó a las familias numerosas con 3 y más hijos. Con posterioridad al cambio de modalidad se dictó una disposición que incrementó los productos para estas familias numerosas. En el relevamiento realizado en los Barrios Vida se constató que no llegaban los productos en todos los distritos y en los pocos casos en que llegaban no estaba especificado en la planilla la nueva asignación para esos casos. 4.1.3.3. En varios distritos se registraron problemas con algunos de los productos suministrados que difieren en cuanto a su calidad, su reiteración, baja aceptación y estacionalidad. El diagnóstico del Plan señala que “siempre la cobertura de una prestación alimentaria debe tener como premisa la inclusión de alimentos aceptados por la población atendida...” (Documento Base del Plan Más Vida). 4.1.3.4. La distribución de la leche no se ajusta al contrato vigente que establece un horario de entregas para su incorporación al desayuno de los niños. 4.1.3.5. El Plan establece el suministro de un litro diario para los niños de 6 meses a 2 años y de medio litro diario para los restantes grupos etarios, embarazadas y madres lactantes. En diversos Municipios se constató que las entregas de envases de medio litro son insuficientes para atender adecuadamente la cantidad de beneficiarios registrados. 4.1.3.6. Se registraron en algunos municipios inconvenientes en el mantenimiento de la cadena de frío debido a retrasos en el reparto y a la falta de reposición de las conserveras deterioradas. 4.1.3.7. Los Municipios no cuentan con la información sobre cuáles son los productos que efectivamente fueron entregados a las trabajadoras vecinales por el transportista. Esta situación dificulta el monitoreo de la distribución de los productos. 9 4.1.4. Componentes asociados 4.1.4.1. Componente de salud 4.1.4.1.1. El Plan integra un componente de salud para garantizar los controles adecuados mediante la reorganización de las prestaciones del sector salud y la implementación de un Sistema de Vigilancia Nutricional que tiene como pilar central el Seguro Público de Salud (SPS) que atiende centralmente el padrón de beneficiarios del Plan Más Vida. La cobertura del SPS registra un desarrollo desigual en los distritos. Las acciones del SPS priorizan los controles y en los casos de riesgo el diagnóstico precoz y tratamiento oportuno, de los niños de 0 a 6 meses que no incorpora el Plan Más Vida y de las embarazadas en el primer trimestre. Esta es una prioridad compartida también por el Plan Materno Infantil en la Provincia. Cada Plan cuenta con un sistema de registro propio de historias clínicas y de estadística de los controles efectuados. En los distritos relevados ambos registros de información no siempre aparecen sincronizados como para constituir un Sistema Único de Vigilancia Nutricional. En varios municipios (La Matanza, Quilmes, Lomas de Zamora) se registraron problemas de accesibilidad para atenderse en el SPS tanto por problemas geográficos, por cuestiones económicas (costo de transporte, pago de aranceles e insumos), como por aspectos de tipo institucional (horarios y modalidades de atención). Los Centros de Atención Primaria de Salud (CAPS) reciben una mayor demanda y no siempre cuentan con el personal suficiente para responder a la misma. 4.1.4.1.2. En los barrios que tienen cobertura del SPS las TV y los beneficiarios pueden acceder con mayor facilidad a las prestaciones de salud. No obstante, el nivel de cobertura registra diversos inconvenientes: a) aún en los municipios que se han incorporado al SPS la cobertura no alcanza a todos los barrios, b) la cobertura es desigual acorde a las etapas de implementación, c) la cobertura de la nómina en algunos municipios es baja con relación al padrón del Plan. 10 Además, la interrupción de la provisión del Carnet Más Vida dificultó conocer si el beneficiario cuenta con los controles de salud recomendados. 4.1.4.1.3. La detección y seguimiento de la población desnutrida y con bajo peso es competencia de las áreas municipales, se observó que en la mayoría de los Municipios relevados los responsables del Plan Más Vida y del SPS no contaban con la información para su monitoreo sobre la cantidad de desnutridos y recupero de los afectados del propio municipio. 4.1.4.2. Componente aprendizaje El componente “aprendizaje en la acción” destinado a la formación de promotores de cuidado familiar, no ha logrado instalarse sino marginalmente en los distritos considerados. La continuidad de las tareas de capacitación, como la cobertura de las mismas resulta desigual según los distritos. 4.1.4.3. Componente Fortalecimiento Familiar En los distritos relevados se realizan actividades asociadas al componente de fortalecimiento familiar (documentación, atención a adolescentes y a la tercera edad, unidades de desarrollo infantil y violencia familiar), pero no aparece diseñado un plan integral de atención, acompañando y apoyando al Más Vida. 4.1.5. Gestión Integral del Plan 4.1.5.1. Gestión de nivel provincial y municipal Se observa que la coordinación interinstitucional entre los diversos organismos estatales a cargo de programas sociales, educación y salud, está en proceso de desarrollo y no siempre alcanza articular una planificación conjunta de las actividades de cada componente de modo de asegurar una llegada conjunta ante los municipios. En el ámbito Municipal el Plan Más Vida planteó impulsar la constitución de un Consejo Consultivo y/o Consejo Local Económico y Social (CLES), que se enlazara con el Plan. Se 11 constituyeron en sólo tres de los Municipios relevados (Alte. Brown, La Matanza y Merlo) con organizaciones sociales pero no articulan con el Más Vida. Atienden otras políticas sociales y de empleo. En los restantes ocho Municipios no se constituyó el CLES. La estrategia integral del Plan para la atención de la población objetivo, incluye un trabajo intersectorial a nivel distrital integrado por Acción Social, Educación y Salud. Para esta tarea se planteó la constitución de un Equipo Ampliado del Más Vida. En sólo cuatro de los Municipios relevados se constituyeron un equipo (Merlo, Alte. Brown, Moreno y Morón). El personal que integra los equipos es insuficiente para cumplimentar su tarea. Si bien las coordinaciones municipales cuentan con el apoyo de otras áreas locales de Acción Social, se constató que Municipios con gran cantidad de beneficiarios como Merlo, Almirante Brown y Florencio Varela cuentan con equipos reducidos de trabajo. El caso más extremo se observa en el Municipio de Tigre donde el equipo del Plan está reducido a una persona. 4.1.5.2. Estructura organizativa: Trabajadoras Vecinales, Monitores Sociales y Grupos de Atención Familiar y Beneficiarios. En la reformulación del Plan se introdujo la participación de nuevos agentes: los monitores sociales cuya principal función es mantener la información actualizada acerca de los beneficiarios, los promotores de Cuidado Familiar y los Grupos Multifamiliares. Al momento de la auditoría, estos nuevos actores en la mayoría de los Municipios relevados no se han desarrollado. 4.1.5.2.1. Las Trabajadoras Vecinales Las trabajadoras vecinales tienen responsabilidades en la entrega de las prestaciones alimentarias durante todo el año, sin interrupciones. El trabajo es voluntario, reciben una Canasta Básica como contraprestación por su tarea. Son elegidas por los beneficiarios y para el ejercicio de sus funciones tienen incompatibilidades específicas. 12 4.1.5.3. Plan Comadres La función principal del plan es detectar a las mujeres embarazadas e incentivar el control del embarazo por el sistema de salud con la certificación previa de un profesional médico. La Provincia adoptó el criterio de inscribir, para evitar demoras, sin el requisito del informe médico y los Municipios llevan a cabo los registros y controles de salud de las embarazadas. Además, se asignaba el suministro de un ajuar para el recién nacido para incrementar la demanda de controles. 4.1.6. Con relación al Sistema de Información: Instrumentos de registro o empadronamiento de beneficiarios del Plan La Provincia se encuentra abocada a la reconversión informática de la base de datos del Más Vida para lograr un Registro Único de Beneficiarios, que se desarrolla sobre la base de la Ficha de Identificación y Selección de Familias Beneficiarias de Programas Sociales (Fibaps). El proceso de transferencia de datos entre el sistema histórico de empadronamiento, vigente en la mayoría de los distritos y el Registro Único de Beneficiarios presenta diversos inconvenientes. La actualización informática en los Municipios es despareja por diversas causas tales como: la carencia de personal, el nivel de capacitación del mismo, la disponibilidad del equipamiento informático. 4.2 Servicio de Asistencia Escolar (SAE) 4.2.1 Aspectos de administración financiero contable 4.2.1.1. No se emplea una cuenta específica para ingresar y aplicar los fondos que remite la Nación, se utiliza la cuenta general de la Contaduría General de la Provincia. 4.2.1.2. Se observan demoras en la disposición de estos fondos transferidos para el Refuerzo Escolar ya que deben ser incorporados previamente al presupuesto provincial para poder utilizar los mismos. 13 4.2.1.3. Durante 2004, no se cumplió con el carácter complementario de la prestación que indica que este aporte no debe reemplazar a otros aportes que reciben las escuelas para brindar el servicio alimentario. 4.2.1.4. La selección realizada por la Provincia de doce municipios que recibieron los fondos nacionales del Refuerzo para Comedores Escolares durante 2004, no responde a ninguna pauta que se corresponda con algún indicador de riesgo social para la selección de los distritos. 4.2.1.5. El reglamento del SAE a partir de la Resolución Nº 36/04 del 11/02/04 de la Dirección Provincial de Coordinación de Políticas Socioeconómicas dejó como única opción la compra centralizada para el ciclo escolar 2004 en manos del Consejo Escolar. No obstante, en los Consejos Escolares relevados las compras son descentralizadas, es decir a través de las escuelas. Dos de los Consejos realizan compras centralizadas sólo en el caso de las prestaciones del SAE adolescente. 4.2.1.6. Cada Consejo cuenta con un registro de proveedores del SAE. Durante 2004 este registro no estaba actualizado y por ende no era utilizado. 4.2.1.7. Las rendiciones de algunos Consejos a la Provincia, se confeccionan manualmente, no son claras ni uniformes y se presentan con significativo atraso. 4.2.1.8. La normativa de rendiciones vigente establece que no puede sobrepasarse el monto asignado por las prestaciones. Sin embargo, se registran casos ej. La Plata donde hay escuelas que se exceden en el monto fijado según su asistencia media. 4.2.2. Con relación al diagnóstico y focalización de la población beneficiaria y la cobertura de las prestaciones. 14 La Provincia realizó en el año 2002 muestreos de peso y talla escolares, pero los Consejos Escolares relevados desconocían tanto los resultados como la cantidad de población escolar en riesgo nutricional con bajo peso y/o algún grado de desnutrición. 4.2.3. Con relación a los aspectos nutricionales y costo de las raciones 4.2.3.1. El porcentaje de aporte nutricional calculado por el SAE no alcanza para cubrir el 40% de las calorías recomendadas en una ración de almuerzo. Esta carencia se compensa en aquellos casos donde se brindan las prestaciones de desayuno y merienda completa (DMC). 4.2.3.2. Los Consejos visitados no cuentan con un análisis de la composición k/calórica de los menús propuestos. Desconocen cuál fue el cálculo sobre la composición k/calórica de las raciones. 4.2.3.3. Los requerimientos calóricos se incrementan con la edad y como los valores unitarios de las raciones son uniformes resultan insuficientes para atender la demanda existente. En particular esta situación resulta más crítica en el nivel de las escuelas medias y técnicas. 4.2.4. Con relación al funcionamiento y distribución de funciones en los Consejos Escolares. 4.2.4.1. El personal a cargo del SAE en algunos de los Consejos Escolares relevados es escaso para cumplimentar su tarea. Baste señalar que para atender 48 escuelas con prestaciones alimentarias, el Consejo de San Isidro cuenta con tres personas y La Matanza dispone de cuatro personas para atender 433 escuelas con SAE. 4.2.4.2. En tres casos Quilmes, Florencio Varela y Gral. Rodríguez los Consejos se encontraban intervenidos al momento de la auditoría a causa del inicio de denuncias penales por irregularidades administrativas y financieras. Los mecanismos de participación de la comunidad en los Consejos, a través de las cooperadoras y de la intervención de los padres resultan escasos para realizar un adecuado control de gestión social. 15 4.2.5. Incorporación de escuelas y beneficiarios al SAE 4.2.5.1. La incorporación de escuelas al SAE, se realiza por demanda de las mismas sin tener en cuenta en general el riesgo social y nutricional y la definición del tipo de prestación que queda condicionada a la capacidad de infraestructura de cada escuela. 4.2.5.2. El SAE ha impulsado la nominalidad de beneficiarios de prestaciones alimentarias por escuela, para efectuar un control de la asistencia real y ajustar las raciones que se brindan. Del relevamiento efectuado en varios de los Consejos Escolares surgen como aspectos más comunes: a) el retraso de las escuelas en la presentación de los listados con la nominalidad, b) el control que se lleva a cabo para evitar duplicaciones de beneficiarios es rudimentario e incompleto debido a la no registración de las bajas de la matrícula y c) déficit de equipamiento informático. 4.2.6. Con relación al personal que trabaja brindando las prestaciones y a la capacitación del mismo. La demanda de personal se incrementó por la creación del DMC y la incorporación de las escuelas secundarias básicas y tercer ciclo de las Escuelas Técnicas. Por otra parte, los Consejos no cuentan con un programa de capacitación del personal a cargo de los comedores. A la fecha de la auditoría se constató que sólo se había encarado un trabajo de capacitación por parte de la Provincia entre 1999 y 2000. 4.2.7. Con relación al equipamiento e infraestructura de las escuelas. De las visitas efectuadas a los Consejos surge que el último relevamiento sobre equipamiento e infraestructura para el SAE fue presentado a principios del 2003. Además, se observaron deficiencias y falta de mantenimiento en el equipamiento de los comedores. (ver Anexo III: Tabla 2) 4.2.8. Con relación a la supervisión y monitoreo del SAE. 16 4.2.8.1. La Dirección General de Escuelas no dispone de un equipo propio de supervisores. La Unidad Ejecutora Provincial del SAE que dispone de diversos instrumentos pautados de monitoreo y supervisión cuenta con escasos recursos para realizar una efectiva supervisión. 4.2.8.2. Los Consejos, al momento de la auditoría, no utilizaban las planillas de supervisión sugeridas por el SAE, tales como el resumen distrital sobre el estado de salud, ni el muestreo de talla y peso, ni los resúmenes distritales con conexiones a servicios y sobre los lugares donde comen los niños. El SAE provincial plantea unificar toda la información en la cédula escolar, por ej. prestaciones, controles de salud, infraestructura. La Dirección General de Cultura y Educación está implementando una cédula escolar como procedimiento de recolección y procesamiento de datos de matrícula escolar. 5. Análisis de la vista enviada al Organismo Se procedió a remitir el Proyecto de Informe a través de Nota Nº 233/06-AG5 de fecha 4 de septiembre de 2006 con el objeto de elevar el correspondiente descargo. Si bien el Ministerio de Desarrollo Humano de la Provincia de Buenos Aires se encuentra notificado el día 19 de septiembre de 2006 no se ha obtenido respuesta dentro del plazo acordado. 6. Recomendaciones Teniendo en consideración los comentarios y observaciones explicitadas en el capítulo correspondiente, es menester realizar las siguientes recomendaciones: 17 6.1 Asistencia alimentaria. 6.1.1 Aspectos de administración financiero contable 6.1.1.1. Utilizar la cuenta específica abierta en el Banco de la Nación Argentina como cuenta pagadora como indican los convenios celebrados en todas las modalidades del PNSA. De esta forma se evita mezclar los fondos de la Nación con los provinciales, simplificando asimismo la confección de las rendiciones. (Cde 4.1.1.1, 4.2.1.1) 6.1.1.2. Procurar realizar la mayor parte de las compras por licitaciones públicas para favorecer la competencia entre proveedores y reducir costos y arbitrar los medios para evitar atrasos en la gestión de las contrataciones. (Cde 4.1.1.2) 6.1.1.3. Cumplimentar estrictamente la legislación provincial vigente respecto a las contrataciones para las compras de bienes, para asegurar la transparencia de las mismas. (Cde 4.1.1.3) 6.1.2. Con relación al diagnóstico y focalización de la población en situación de riesgo social y la cobertura de las prestaciones Procurar alcanzar las metas de cobertura previstas de la población vulnerable focalizada en los Barrios Vida. (Cde 4.1.2) 6.1.3. Con relación a las intervenciones nutricionales 6.1.3.1. Garantizar la provisión completa y regular de los productos que integran la canasta familiar. Evitar atrasos en la distribución de todas las zonas. Asegurar que el transportista informe a los Municipios el plan de entregas mensual, hoja de ruta y su distribución por zonas. Así los Municipios pueden mejorar el monitoreo de los 18 productos que se fueron distribuyendo para componer un mapa de las zonas cubiertas que reciben la canasta completa y cuáles en forma parcial. (Cde 4.1.3.1) 6.1.3.2. Asegurar la difusión correspondiente (distribución de acuerdo a las necesidades de los miembros componentes de las familias) y la inclusión en la planilla de entregas a los beneficiarios de los productos asignados a las familias numerosas. (Cde 4.1.3.2) 6.1.3.3. Arbitrar los medios necesarios para inspeccionar con los Municipios los productos suministrados, de modo de poder asegurar una mejor calidad de los mismos. Evaluar la aceptación de los productos suministrados y asegurar la variedad de los mismos, evitando la reiteración de productos. Incorporar el cambio estacional de aquellos de bajo consumo en el verano para evitar la saturación y rechazo. (Cde 4.1.3.3) 6.1.3.4. Observar que la distribución de la leche fresca se realice en cumplimiento del contrato vigente con la concesionaria. (Cde 4.1.3.4) 6.1.3.5. Proveer, conforme a lo establecido en el Plan, una mayor cantidad de leche en envases de medio litro para poder distribuir adecuadamente entre los beneficiarios. (Cde 4.1.3.5) 6.1.3.6. Asegurar la cadena de frío de la leche y observar el debido cumplimiento por parte de los contratistas de un plan de equipamiento de las conserveras comenzando con los casos más urgentes e informar a los Municipios la cobertura realizada. (Cde 4.1.3.6) 6.1.3.7. Establecer un procedimiento de control para facilitar el monitoreo y supervisión de las entregas que efectúa el transportista. (Cde 4.1.3.7) 6.1.4. Componentes Asociados 6.1.4.1. Componente de Salud 19 6.1.4.1.1. Implementar un mecanismo de articulación permanente entre los Planes Más Vida, Materno Infantil y SPS para articular un Sistema de Vigilancia Nutricional, las intervenciones nutricionales directas, la promoción de la lactancia materna y la educación nutricional. Evaluar en el nivel provincial y municipal las posibilidades de consolidar en forma conjunta los registros de información, que no se encuentran integrados, ni disponibles para quienes están a cargo de sostener un sistema de vigilancia nutricional. Fortalecer el sistema de atención primaria de salud para incrementar la capacidad de cobertura. (Cde 4.1.4.1.1) 6.1.4.1.2. Procurar fortalecer la articulación del Plan con el Materno Infantil y el Sistema Público de Salud para concertar la ampliación del grado de cobertura de salud, optimizar las prestaciones y mejorar la situación de los grupos más vulnerables. Asegurar para el componente de salud un registro único de controles salud, mediante algún tipo de identificación uniforme. (Cde 4.1.4.1.2) 6.1.4.1.3. Consolidar a nivel provincial y municipal un registro de la cantidad de población desnutrida captada por el sistema público de salud y relevar la cobertura de los programas nutricionales destinados a la recuperación de la población desnutrida. Proveer a las unidades ejecutoras locales del SPS y del Plan Más Vida la información disponible en forma oportuna acerca de los casos de desnutridos detectados, planificar las fechas de controles de los mismos y la supervisión del hogar, priorizando la capacitación nutricional de la madre. (Cde 4.1.4.1.3) 6.1.4.2. Componente aprendizaje 20 Intensificar el trabajo de capacitación del Programa para favorecer una integración conjunta de sus componentes. Asimismo promover la ampliación de la capacitación de los beneficiarios. 6.1.4.3. Componente Fortalecimiento Familiar Propender a regularizar los problemas de documentación, atender los problemas de la adolescencia, brindar cobertura a la tercera edad, y la atención y prevención de la violencia familiar. (Cde 4.1.4.3) 6.1.5. Gestión Integral del Plan 6.1.5.1. Gestión de nivel provincial y Municipal (Cde 4.1.5.1) a) Promover los procesos de articulación y consensos necesarios entre las áreas de acción social, salud y educación tendientes a detectar la población en riesgo nutricional, atender y recuperar los casos con bajo peso y desnutrición. Así como para que las acciones previstas en cada componente asociado lleguen en tiempo y forma en los distritos. b) Reimpulsar los Consejos Consultivos de políticas sociales para que incorporen a representantes de la sociedad civil en el seguimiento de políticas alimentarias, como es el caso del Plan Más Vida. c) Fortalecer los Equipos Ampliados del Plan Más Vida, incorporando más activamente las áreas de salud y educación, de modo de poder implementar conjuntamente los ejes transversales de aprendizaje en la acción y fortalecimiento familiar. 6.1.5.2. Estructura organizativa: Trabajadoras Vecinales, Monitores Sociales, Grupos de Atención Familiar y Beneficiarios. Definir los roles específicos que deben desarrollar cada grupo de agentes para el logro de los objetivos del Plan. (Cde 4.1.5.2) 21 6.1.5.3. Plan Comadres Fortalecer el trabajo de las trabajadoras vecinales comadres en la captación de embarazadas, en el seguimiento de los controles. 6.1.6. Sistema de Información: Instrumentos de registro o empadronamiento de beneficiarios del Plan (Cde 4.1.6) Fortalecer la capacitación del personal a cargo de la carga Fibaps para facilitar la transferencia de datos del sistema tradicional al Registro Único de Beneficiarios. Permitir el acceso de los Municipios a la base del Registro Único de Beneficiarios, para poder detectar eventuales casos de rechazos y evitar las demoras consiguientes. Establecer un sistema único de control interno que supervise el ingreso de planillas al sistema, altas y bajas, los casos de rechazos y causales de los mismos. 6.2 Refuerzo a comedores escolares. 6.2.1. Aspectos de administración financiero contable 6.2.1.1. Favorecer las medidas conducentes a evitar demoras en la aplicación de los fondos del Refuerzo Escolar en el presupuesto provincial. (Cde. 4.2.1.2.) 6.2.1.2. Procurar que la distribución del Refuerzo Escolar entre los distritos, se base en indicadores de riesgo social y nutricional y sea efectivamente un refuerzo complementario y no sustituto de las prestaciones que realiza la Provincia. (Cde 4.2.1.3. y 4.2.1.4) 6.2.1.3. Fortalecer la modalidad de compras centralizadas zonales para permitir ordenar la distribución, que los proveedores lleguen en tiempo con las prestaciones y que facilite un mayor control por parte de las escuelas y cooperadoras. (Cde 4.2.1.5.) 6.2.1.4. Actualizar y poner en funcionamiento, en el Servicio Alimentario Escolar, el registro único de proveedores de los Consejos Escolares. (Cde 4.2.1.6) 22 6.2.1.5. Establecer en los Consejos Escolares un sistema de control interno de rendiciones que: a) Paute criterios uniformes de rendiciones y fije controles periódicos con las autoridades escolares y cooperadoras (Cde 4.2.1.7) y b) controle que los gastos no superen los topes de montos asignados a cada escuela (Cde 4.2.1.8). 6.2.2. Con relación al diagnóstico y focalización de la población en situación de riesgo social y la cobertura de las prestaciones. Reanudar los controles de peso y talla establecidos en la Planilla del SAE para que la información relevada sea remitida a las unidades ejecutoras a fin de realizar un efectivo seguimiento y lograr la recuperación de los escolares con bajo peso y desnutridos. (Cde 4.2.2.) 6.2.3. Con relación a los aspectos nutricionales y costo de las raciones 6.2.3.1. Asegurar como mínimo un 40% de las ingestas diarias recomendadas en las raciones de Almuerzo. Incorporar los valores calóricos recomendados de ingestas pautados por la Provincia en los convenios que se firman con los Consejos Escolares. (Cde 4.2.3.1) 6.2.3.2. Asesorar a los Consejos Escolares sobre los criterios nutricionales de los menús, composición kilocalórica, supervisión de metas nutricionales y calidad de las prestaciones. Incorporar a los directivos de las escuelas y a las cooperadoras en las consultas de menús a promover. (Cde 4.2.3.2) 6.2.3.3. Procurar aumentar los valores de las raciones para mejorar la calidad de las prestaciones, en particular con la ampliación de las metas de cobertura con la incorporación de otros grados de escolaridad. (Cde 4.2.3.3) 6.2.4. Con relación al funcionamiento y distribución de funciones en los Consejos Escolares. 6.2.4.1. Arbitrar los mecanismos conducentes para fortalecer los recursos humanos a cargo de los SAE en los Consejos Escolares acorde a la cantidad de escuelas que registren 23 bajo programa. (Cde 4.2.4.1) 6.2.4.2. Fortalecer los mecanismos de participación de los actores que intervienen en la implementación del SAE, directivos de establecimientos, docentes, asociaciones cooperadoras, asistentes sociales y padres para realizar un adecuado control de gestión social de los Consejos Escolares de modo de garantizar la transparencia y rendición de cuentas de los fondos. (Cde 4.2.4.2) 6.2.5. Incorporación de escuelas y beneficiarios al SAE 6.2.5.1. Propender a asegurar que las prestaciones se determinen acorde al diagnóstico de riesgo social y nutricional de los establecimientos escolares. (Cde 4.2.5.1) 6.2.5.2. Arbitrar los mecanismos necesarios para que las escuelas eleven los listados de matriculados en tiempo a efectos de proveer una adecuada prestación alimentaria. Propender a la unificación de los registros de inscriptos, solicitud de raciones y nominalidad. Establecer un sistema de registración que permita el control de la población infantil matriculada en establecimientos escolares. (Cde 4.2.5.2) 6.2.6. Con relación al personal que trabaja brindando las prestaciones y a la capacitación del mismo. Procurar cubrir la demanda básica de personal y encarar con los Consejos Escolares la capacitación del personal de cocina, en la manipulación de alimentos, higiene y seguridad, organización del comedor y calidad de las prestaciones. (Cde 4.2.6) 6.2.7. Con relación el equipamiento e infraestructura de las escuelas. Actualizar anualmente los relevamientos sobre equipamiento e infraestructura, para planificar las mejoras necesarias para brindar las prestaciones alimentarias priorizando los establecimientos escolares con mayor riesgo social. (Cde 4.2.7) 6.2.8. Con relación a la supervisión y monitoreo del SAE. 24 Fortalecer la capacidad de la Dirección General de Escuelas y del SAE para realizar el trabajo de supervisión y monitoreo de las prestaciones alimentarias. Aplicar las planillas de supervisión del SAE hasta tanto se logre avanzar en la implementación de la cédula escolar para contar con la información sobre el estado de salud, control de talla y peso, conexiones a servicios públicos de los comedores utilizados. (Cde 4.2.8.1. y 4.2.8.2.) 7. Conclusiones De las tareas realizadas en el ámbito del Ministerio de Desarrollo Humano de la Provincia de Buenos Aires, según el detalle efectuado en el capítulo de alcance del presente informe, se señala cuanto sigue: Los fondos del PNSA se destinan a complementar las prestaciones del Plan Más Vida y del Servicio Alimentario Escolar. El Plan Más Vida es asistido en un 73,18% con fondos de la provincia, contribuyendo la Nación con el restante 26,82%. Respecto a la ejecución financiera de estos últimos fondos, se puede concluir: 1) que las transferencias se cumplieron en tiempo y forma; 2) que un 93% de las contrataciones realizadas durante 2004 corresponden a ampliaciones y prórrogas de las contrataciones realizadas durante el año 2003, período en el que aún se encontraba vigente la Ley provincial de Emergencia cuya última prorroga finalizó el 23/07/2003. El Servicio Alimentario Escolar es asistido en un 94% con fondos de la Provincia, contribuyendo la Nación con un 6%. La totalidad de los fondos nacionales se adjudicaron a doce de los 134 consejos escolares en lugar de reforzar la ración alimenticia de toda la jurisdicción. No se utilizó ningún indicador de riesgo social para la selección de los distritos asistidos. El Plan cuenta con un diagnóstico de la población objetivo, registra una alta cobertura de prestaciones de la población vulnerable y ha diseñado un conjunto de componentes tendientes a lograr una acción integral en el orden provincial que articula las intervenciones alimentarias, 25 de salud y aprendizaje en la acción. Sin embargo, se observa en aquellas variables compartidas con otros organismos (salud y educación) insuficiente coordinación de las intervenciones que favorezcan la actividad conjunta en el territorio provincial. El Plan que suministra leche fluida y alimentos secos fortificados se plantea mejorar la asistencia nutricional de la población objetivo del programa y fortalecer el encuentro en el hogar del grupo familiar. Este aporte ha contribuido según evaluaciones de impacto realizadas a reducir la prevalencia de la anemia en los niños menores de dos años. No obstante, algunos rubros incluidos por su bajo costo y por su reiteración han concitado un rechazo generalizado en los municipios relevados, por lo que el modelo nutricional definido no tuvo suficientemente en cuenta la inclusión de alimentos aceptados por la población atendida. Las Unidades Ejecutoras Provinciales del Plan Más Vida y del Servicio Alimentario Escolar disponen de diversos instrumentos pautados de monitoreo y supervisión pero cuentan con escasos recursos para realizar una efectiva supervisión. Similar situación se presenta en los Municipios y Consejos Escolares relevados que cuentan con escaso personal para gestionar los planes y encarar una supervisión periódica. El Plan se planteó impulsar un trabajo asociativo entre los beneficiarios. En los distritos auditados predomina todavía una lógica de trabajo asistencial sobre beneficiarios perceptores pasivos de una prestación alimentaria, por sobre otras externalidades propuestas por el Plan como la animación de comportamientos tendientes a intervenir en modificar algún aspecto de su entorno familiar y barrial. Buenos Aires, 29 de diciembre de 2005 Supervisor Lic. Bruno RADDAVERO 26 ANEXOS Anexo I: Aspectos Administrativos Financieros Y Sistema De Distribución Anexo II: Cobertura Del Programa Anexo III: Selección de Escuelas 27 Anexo I: Aspectos Financieros 1 Plan Más Vida 1.1. Ingreso de Fondos En el siguiente cuadro se exponen las transferencias de fondos nacionales realizadas durante 2004: Cuadro N° 1: Transferencias de fondos nacionales, como apoyo al Plan Más Vida TRANSFERENCIAS DE FONDOS NACIONALES MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL CONCEPTO BANCO DE LA NACION ARGENTINA (La Plata) Fecha Importe Fecha Cuenta Transferencia Transferido Acreditación Corriente N° CUENTA BANCO DE LA PCIA DE BS AS (1) Transferencia Importe Días de demora Fecha acreditación PNSA 2003 Total convenio 2003 PNSA 2004 26/02/04 540.000 26/02/04 3000168/06 26/02/04 8.520.000 26/02/04 3000168/06 26/02/04 7.430.000 26/02/04 3000168/06 16.490.000 21 18/03/04 10/03/04 200.247 10/03/04 3000168/06 200.247 34 13/04/04 29/03/04 8.520.000 29/03/04 3000168/06 29/03/04 889.753 29/03/04 3000168/06 9.409.753 4 02/04/04 07/07/04 26.100.000 2.878.903 07/07/04 3000356/05 07/07/04 8.520.000 07/07/04 3000356/05 11.300.000 12 19/07/04 24/08/04 14.161.097 24/08/04 3000356/05 14.200.000 3 27/08/04 12/10/04 10.000.000 12/10/04 3000356/05 12/10/04 10.000.000 12/10/04 3000356/05 12/10/04 2.875.360 12/10/04 3000356/05 22.875.360 3 15/10/04 19/10/04 2.684.640 19/10/04 3000356/05 2.684.640 6 25/10/04 08/11/04 13.206.000 08/11/04 3000356/05 3.834.000 15/11/04 3000356/05 17.040.641 10 18/11/04 15/11/04 Total convenio 2004 68.160.000 26.100.000 68.100.641 Total 2004 (2) 94.260.000 94.200.641 Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Social de la Nación y el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo (1) Cuenta general de la Contaduría General de la Provincia. Nª 963/02. La transferencia se solicita por nota. (2) No se transfiere la totalidad de los importes recibidos, dejándose para cancelar los gastos de transferencias que en el año 2004 totalizaron $ 59.359., Estos gastos son compensados con fondos de la provincia. No se constataron grandes demoras en la puesta a disposición de los fondos al órgano ejecutor. La diferencia entre los fondos recibidos de la Nación y los transferidos se utilizan en los gastos bancarios los que son compensados con fondos de la provincia. 28 1.2. Aplicación de fondos El Reglamento de Contrataciones, aprobado por Decreto Nº 3.300/72 y sus modificatorias, establece como límite para cada compra por contratación directa la suma de $40.000. En su art. 58 establece que el organismo contratante, antes del vencimiento, puede: a) en el caso de insumos o bienes, ampliar o disminuir hasta un 100% el total adjudicado b) en el caso de servicios prolongar el plazo por un periodo que no exceda el plazo original o aumentar, dentro del plazo original, la cantidad o nivel de prestaciones contratadas Los Decretos Nº 2025/01 y 619/02, facultan a contratar en forma directa si es indispensable para mantener el cumplimiento de los servicios esenciales mientras se encuentre en vigencia la Ley Provincial 12.727 de emergencia cuya última prórroga venció el 23/07/03. A continuación se detallan los pagos realizados durante el año 2004. En los mismos se indica como fuente de financiamiento “ Programa Nacional de Seguridad Alimentaria”. 29 Cuadro N° 2: Pagos realizados durante el año 2004 Proveedor MASTELLONE HNOS SA MASTELLONE HNOS SA MASTELLONE HNOS SA LDESMA SAAI INDALAR SA RIVARA SA AG LAS GARZAS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA SANCOR COOP UNIDA LTDA Fecha 30/11/03 23/12/03 10/11/03 21/11/03 04/12/03 10/12/03 30/11/03 29/11/03 31/01/04 Factura Producto 772-045 771-072 771-053 220-887 000-126 001-554 001-152 229-42391 229-43708 Leche Leche Leche Azúcar Harina de maíz Harina de maíz Leche Leche Leche Pagos con Fondos Nacionales, Convenio 2003 NOMEROBO SA MASTELLONE HNOS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA MASTELLONE HNOS SA CALIMBOY SA AG LAS GARZAS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA MASTELLONE HNOS SA INDLAR SA MASTELLONE HNOS SA CALIMBOY SA AG LAS GARZAS SA MASTELLONE HNOS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA MASTELLONE HNOS SA COMERCIAL DEL NEA SA LACTEOS CONOSUR SA LACTEOS CONOSUR SA MASTELLONE HNOS SA GRUPO COLONIA SRL GRUPO CLONIA SRL AG LAS GARZAS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA MASTELLONE HNOS SA SANCOR COOP UNIDA LTDA NOMEROBO SA AG LAS GARZAS SA INDALAR SA CALIMBOY SA RIVARA SA 20/05/04 30/04/04 31/05/04 14/05/04 30/06/04 30/06/04 30/06/04 30/06/04 22/07/04 30/07/04 07/07/04 31/07/04 31/08/04 31/08/04 18/08/04 15/07/04 27/08/04 31/08/04 18/08/04 12/08/04 12/08/04 31/07/04 31/08/04 30/09/04 30/09/04 02/11/04 01/10/04 07/10/04 13/10/04 17/10/04 Total 8.370.336,64 6.363.883,84 583.712,12 1.456.580,00 1.132.560,00 1.316.700,00 552.935,00 3.502.767,40 3.289.413,60 Contratación Cont. Directa 606/03 Cont. Directa 606/03 Cont. Directa 606/03 Cont. Directa 219/03 Cont. Directa 12/03 Cont. Directa 12/03 Cont. Directa 606/03 Cont. Directa 271/03 Cont. Directa 873/03 26.568.888,60 001-923 772-83 229-46386 771-138 001-274 001-169 229-47211 772-105 001-165 772-107 001-276 001-172 772-113 229-48864 771-206 004-12 001-9313 001-9329 771-207 001-5129 001-5130 001-170 229-48863 772-117 229-49667 1—1005 1—206 1—183 1—287 1—628 Harina de trigo Leche Leche Leche Arroz Leche Leche Leche Harina de maíz Leche Arroz Leche Leche Leche Leche Harina de trigo Leche Leche Leche sobre Leche leche en polvo Leche Leche Leche Leche Lentejas Leche Harina de maíz Arroz Harina de maíz 469.200,00 7.684.387,00 1.039.004,00 2.281.036,00 1.985.581,00 1.263.121,00 2.859.874,00 7.569.273,80 652.500,00 8.330.683,20 1.974.843,00 1.044.624,82 6.125.212,80 2.393.780,00 2.731.646,00 351.550,00 556.647,00 519.661,46 887.500,00 54.246,46 31.590,00 225.839,00 350.503,20 8.903.563,20 2.982.387,00 1.409.100,00 1.315.866,50 652.500,00 1.479.059,99 657.500,00 Pagos con Fondos Nacionales, Convenio 2004 68.782.280,43 Total de pagos del ejercicio 2004 95.351.169,03 Cont. Directa 774/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 13/04 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Cont. Directa 402/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/04 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Cont. Directa 774/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 8/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 8/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 9/03 Lic Pública Nro 8/04 Lic Pública Nro 9/03 Cont. Directa 402/03 Lic Pública Nro 13/04 Cont. Directa 402/03 Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo Las compras, en todos los casos, se realizan en forma centralizada a través del MDH. 30 En el Tribunal de Cuentas, se verificó una muestra representativa de los expedientes de pago, incluyendo las órdenes de compra, comprobantes de recepción de la mercadería y retenciones efectuadas. En el Departamento de Compras se examinaron expedientes de las licitaciones públicas Nº 21552-1218/03 correspondiente a la licitación 08/03 y el N° 21552-1220/03 a la licitación 09/04 9 La Licitación Pública Nº 08/03 adjudicada en marzo 2004 por el Decreto Nº 581/04 se realizó para la compra de 800.000 kg. de leche entera en polvo por una suma de $5.608.000. En mayo de 2004 se otorgó una ampliación por la misma cantidad e importe. 9 La Licitación Pública Nº 9/03 adjudicada en febrero 2004 se realizó para la compra de 38.000.000 de litros de leche fluida, por $39.873.900 a entregar en un plazo de 90 días (que luego fue extendido a 165 días). Cuadro N° 3: Licitación 09/03 Producto Leche fluida Expte 21552-1220/03 O/C N° Expte 21501-8962/04 Ampliación MONTO FIRMA 183/03 $ 23.940.000,00 MASTELLONE 330/04 $ 23.940.000,00 508/04 $ 23.940.000,00 184/03 $ 853.200,00 GRUPO COLONIA 333/04 $ 853.200,00 509/04 $ 853.200,00 ABRIL 03 O/C N° MONTO Expte 2152-4326/04 Prórroga ABRIL 04 O/C N° MONTO JULIO 04 185/03 $ 8.672.400,00 SANCOR 292/04 $ 8.672.400,00 510/04 $ 8.672.400,00 192/03 $ 3.962.700,00 331/04 $ 3.962.700,00 511/04 $ 3.962.700,00 193/03 $ 2.445.600,00 AGROP. LAS GARZAS LACTEOS CONOSUR 293/04 $ 2.445.600,00 512/04 $ 2.445.600,00 Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo Las primeras órdenes de compra se confeccionaron en abril 2004 y al mes siguiente las correspondientes a la ampliación por igual período, cantidad e importe. En julio de 2004 se autorizó una segunda ampliación por igual período, cantidad e importe. 31 Con respecto a las contrataciones directas durante el año 2004 se hicieron ampliaciones y prórrogas de las contrataciones comenzadas durante el año 2003, con la vigencia de la ley provincial de emergencia: 9 La Contratación Directa Nº 12/03 se realizó para la compra de 6.300.000 kg. de harina de maíz. Se adjudicaron sólo 5.400.000 kg. por $7.422.000 con pago anticipado. Las órdenes de compra se confeccionaron en marzo 2003 con un plazo de entrega de 90 días. Las recepciones de la mercadería concluyeron en agosto, razón por la cual se aplicó una penalización. Utilizando la opción de ampliación del 100%, en octubre 2003 se confeccionaron las nuevas órdenes de compra. En febrero 2004 se confeccionan las órdenes de compra correspondientes a una ampliación adicional con la condición de pago anticipado. Expte 21301-5134/03 O/C N° MONTO Expte Ampliación 21501-4515/03 FIRMA MARZO/03 123/03 O/C N° Expte Prorroga 21552-3208/04 MONTO OCTUBRE/03 $ 3.432.000 INDALAR SA 563/03 O/C N° MONTO FEBRERO /04 146/04 $ 3.432.000 124/03 $ 3.990.000 RIVARA SA 564/03 $ 3.990.000 148/04 Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo $ 3.432.000 $ 3.990.000 9 La contratación directa Nº 402/03, adjudicada en julio del 2004 por Res Nº 1385/04, se realizó para la compra de 6.000.000 kg. de harina de maíz. Las órdenes de compra fechadas en julio 2004 previeron la entrega en 180 días. En marzo del 2005 se autorizó la ampliación incluida la condición de pago anticipado en todos los casos: Expte 21552-866/03 O/C N° MONTO FIRMA MARZO 05 JULIO 04 477/04 Expte 21705-3413/05 Ampliación O/C N° MONTO $ 3.915.000 INDALAR SA 214/05 $ 3.915.000 215/05 $ 3.945.000 478/04 $ 3.945.000 RIVARA SA Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo 9 El Expediente Nº 21552-1994/03 de la contratación directa 774/03 adjudicada en noviembre 2003 corresponde a la compra de harina de trigo. En este caso también se hizo 32 uso de la cláusula de la ampliación por el total en enero 2004 y una segunda ampliación en abril 2004. Expte 21552--1994/03 O/C N° MONTO Expte 21501-6384/04 Ampliación FIRMA O/C N° NOV /03 MONTO EN 04 Expte 2150-8522/04 Prorroga O/C N° MONTO ABRIL 04 603/03 $ 448.340,00 ANDRES LAGOMARSINO 021/04 $ 448.340,00 287/04 $ 448.340,00 604/03 $ 945.600,00 NOMEROBO 022/04 $ 945.600,00 289/04 $ 945.600,00 023/04 $ 1.591.100,00 290/04 $ 1.591.100,00 605/03 $ 1.591.100,00 COMERCIALDEL NEA 606/03 $ 1.602.000,00 GRUPOCOLONIA 024/04 $ 1.602.000,00 291/04 $ 1.602.000,00 Fuente Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo 2. Servicio de Asistencia Escolar (SAE) 2.1. Ingreso de Fondos En el siguiente cuadro se exponen las transferencias realizadas durante el año 2004 Cuadro Nº 7: Transferencias de fondos nacionales, como Refuerzo a Comedores TRANSFERENCIAS DE FONDOS NACIONALES MINISTERIO DE DESARROLLO SOCIAL CONCEPTO Fecha Importe BANCO DE LA NACION ARGENTINA La Plata Fecha Cuenta Acreditación Corriente N° CUENTA BANCO DE LA PCIA DE BS AS (1) Transferencia Fecha acreditación Importe Días de demora REFUERZO COMEDORES 2003 5.227.500 REFUERZO COMEDORES 2004 22/07/04 14/10/04 3.825.000 2.550.000 6.375.000 22/07/04 14/10/04 3000356/05 3000356/05 08/09/04 48 3.820.000 26/11/04 43 2.555.000 6.375.000 11.602.500 Fuente: Elaboración propia sobre la base de antecedentes recopilados en el Ministerio de Desarrollo Social de la Nación y el Ministerio de Desarrollo Humano y Trabajo (1) Cuenta general de la Contaduría General de la Provincia. La transferencia se solicita por nota Se observan demoras en la disposición de estos fondos destinados al Refuerzo Escolar ya que los mismos deben ser incorporados por decreto previamente al Presupuesto Provincial. 33 La totalidad de estos fondos se adjudicaron durante 2004 a doce consejos escolares. La distribución se realizó de la siguiente forma: Cuadro N° 8: Transferencias de fondos nacionales a doce Consejos Escolares en 2004 CONSEJOS ESCOLARES BERISSO ENSENADA LA MATANZA LA PLATA MORON SAN ISIDRO BAHIA BLANCA BRAGADO CAMPANA GENERAL PUEYRREDON LOBERIA SAN ANTONIO DE ARECO TOTAL 507.316,89 356.210,58 5.571.920,35 1.911.465,30 812.096,82 476.648,18 653.889,80 192.280,06 514.062,73 1.590.475,53 138.698,66 152.435,10 TOTAL 12.877.500,00 Fuente: Elaboración propia en base a antecedentes recopilados en el MDH La diferencia entre estos $12.877.500 y los $11.602.500 señalados en el Cuadro N° 7 como transferidos por la Nación, es de $1.275.000 corresponde a una cuota pendiente del año 2003 ingresada en 2004. 2.2. Aplicación de fondos Durante los primeros meses de 2004 tanto las compras como los pagos se realizaban en forma descentralizadas a través de las cooperadoras de las escuelas Desde mediados de año, las compras se siguieron realizando en forma descentralizadas y los pagos comenzaron a realizarse en forma centralizada por el Consejo Escolar. Este cambio se estableció para cumplimentar las normas impositivas. El circuito administrativo y de pagos es similar en todos los Consejos visitados. Se controlan los remitos de la mercadería entregada contra las facturas del proveedor. En Morón 34 y San Isidro se controlan en el Consejo. En La Plata y La Matanza se controlan en cada escuela. Para los pagos, el Consejo Escolar analiza las rendiciones por escuela. No se pagan aquellas mercaderías que no se corresponden con los menús previamente concertados con el Ministerio. Si el importe gastado por la escuela excede el monto que le ha sido asignado, se solicita la confección de nota de crédito para llegar al monto asignado y la diferencia la asume la cooperadora escolar. En Morón y en La Plata se le solicita al mayor proveedor. En La Matanza se hace un prorrateo y se les pide a todos los proveedores. Luego se agrupan las facturas que un mismo proveedor realiza a las distintas escuelas de cada consejo escolar y se realiza un solo pago con las retenciones impositivas correspondientes. Se visitaron los Consejos Escolares de los municipios de La Plata, La Matanza, San Isidro y Morón, los que recibieron en su conjunto el 68,11% de los fondos que giró la Nación durante 2004. Se constataron los ingresos de fondos registrados en cada uno de ellos, en los extractos de cuentas bancarias y se revisaron las rendiciones y la documentación comercial anexa y la visación de las mismas. 2.3. Rendición de cuentas Las rendiciones al Ministerio provincial se realizaban, hasta mediados de 2004, por escuela. Desde octubre 2004 hasta la actualidad las rendiciones se realizan por proveedor (sin identificar la escuela). Cuando los pagos los realizaban las escuelas, el Consejo rendía solamente con la información de las transferencias a cada escuela. A partir que los pagos los realiza el Consejo, a la rendición se adjuntan todas las fotocopias de las facturas de los proveedores. 35 Anexo II: Cobertura del Programa 1. Diagnóstico: Población objetivo y cobertura. La Provincia de Buenos Aires, según el Censo Nacional de Población y Vivienda de 2001, tenía una población total de 13.708.902 habitantes y 3.921.455 hogares. Los partidos seleccionados para la implementación del Plan Más Vida representan el 86,44% de los hogares y el 87,64% de la población de la provincia, mientras que dicha representación se incrementaba un 90,06% en los hogares y 91,73% en la población registrada con NBI. Cuadro N°1: Población según Hogares y Población: total y con Necesidades Básicas Insatisfechas (NBI) según Censo 2001. En partidos con Plan Más Vida. Partidos Hogares (1) Población (1) Total Total Provincia 3.921.455 Con NBI (2) 508.671 % (3) 13,0 Total Con NBI (2) 13.708.902 2.161.064 % (4) 15,8 24 Partidos Conurbano 2.384.948 346.613 14,5 8.639.451 1.518.319 17,6 Partidos del Interior Más Vida 1.004.953 111.480 11,1 3.375.383 464.006 13,7 Partidos con Plan Más Vida 3.389.901 458.093 13,5 12.014.834 1.982.325 16,5 Fuente: INDEC. Censo Nacional de Población, Hogares y Viviendas 2001. Al abordar la población hasta 6 años según condición de pobreza del año 2004 y primer semestre del 2005, según la Encuesta Permanente de Hogares (continua) en los partidos del Gran Buenos Aires y del Gran La Plata, se observa una tendencia a la reducción de la población indigente en ambos aglomerados. Sin embargo no registra reducción la población pobre no indigente y en el caso del Gran La Plata se observa un leve aumento de la misma. Cuadro N° 2: Menores de hasta 6 años según condición de pobreza 1er y 2do semestre 2004 y 1er semestre 2005 Partidos del GBA Gran La Plata Pobreza Pobreza Pobres No Pobres No Semestres Indigentes Indigentes No Pobres Total Indigentes Indigentes No Pobres 1er Sem. 04 317173 415844 424101 1157118 17728 17534 43929 27.41 35.94 36.65 100 22.39 22.14 55.47 2do sem. 04 299668 363714 470194 1133576 12495 16533 40889 26.44 32.09 41.48 100.01 17.87 23.65 58.48 1er sem. 05 281572 426666 506399 1214637 8137 17864 49428 23.2 35.1 41.7 100 10.8 23.7 65.5 Fuente: Elaboración propia sobre Base de datos de Usuarios de la Encuesta Permanente de Hogares. INDEC. Total 79191 100 69917 100 75429 100 En los 24 partidos del Gran Buenos Aires, según la estimación de la Encuesta Permanente de Hogares el número de niños pobres indigentes y no indigentes fue de 733.017 en el primer semestre de 2004 y 663.382 en el segundo semestre, registrando una media anual de 698.200 niños. En el primer semestre de 2005 fue de 708.238. 36 Anexo III: Selección escuelas 1. Visitas a los comedores Se visitaron un total de 17 comedores escolares en diferentes partidos del conurbano bonaerense para relevar las características del servicio. A continuación se resumen los tipos de prestación encontrados en la muestra: Tabla 1: Caracterización de la muestra de los comedores escolares visitados. (17 escuelas visitadas) Total de C leche C de leche Localidad Matricula DMC* C leche Comedor Escuelas reforzada doble La Matanza 7 5.258 1.774 1.889 2.676 192 249 La Plata 5 3.586 1.327 1.730 1.105 280 0 Morón 3 1.830 923 615 304 164 0 San Isidro 2 845 0 186 836 217 Total 17 11.519 *DMC: Desayuno y merienda completa. Fuente: Elaboración propia. 4.024 4.420 4.921 853 249 Tabla 2: Estado y disponibilidad de los elementos de cocina relevados en la muestra. (17 escuelas visitadas) Cocina En 4 casos es insuficiente, cocinas hogareñas, mal ubicadas, etc. o defectuosas. Heladera En 9 casos es insuficiente: poca capacidad o defectuosa. Frezzer Falta en 7 escuelas y en 2 es insuficiente. Olla 100 En 8 escuelas necesitan ollas. Olla 50 En 6 escuelas necesitan estas ollas. Utensilios En 10 escuelas necesitan mas utensilios para reponer en 2 no usan. Mesas En 8 escuelas no tienen mesas, entre las 9 escuelas que tienen, en 5 casos las mesas son nsuficientes. Bancos Se da la misma situación que con las mesas. Servilletas Solo en 5 escuelas tienen servilletas. Manteles Solo en 2 escuelas se usan manteles, en el resto no. Platos Falta en 10 escuelas, los niños llevan de sus casas o bien comen en otros recipientes como compoteras, etc. Entre las que tienen, por lo general son insuficientes porque deben ser lavados rápidamente para abastecer a varios turnos seguidos de comensales. Cubiertos Se da la misma situación que con los platos. Jarras En 5 escuelas no tienen, en 2 son insuficientes. Coladores Falta en 7 casos Tabla de picar Falta en 10 escuelas Rallador En 8 escuelas falta y en 4 de las restantes son insuficientes. Compoteras Faltan en 12 escuelas, en las restantes hay pero en 2 de ellas son insuficientes. Las compoteras son altamente solicitadas por los responsables de los comedores. Cuentones Falta en 11 escuelas y en 3 de las restantes es insuficientes. Balde Falta en 10 casos. Cesto de residuos Falta en 12 escuelas Repasador Solo en 2 escuelas. Rejillas Fuente: Elaboración propia. En 12 escuelas no hay. Entre las demás en 2 casos es insuficiente. 37 Tabla 3: Mecanismos de supervisión y monitoreo implementados en las escuelas. (17 escuelas visitadas) Control de salud En 5 casos. ¿Quien lo hace? Ministerio de Educación de la Provincia. ¿Los resultados son conocidos por la escuela? Solo en 3 casos. ¿Se han detectado desnutridos? En 7 Escuelas. Entre 1 y 20 chicos desnutridos. Censo de Peso y talla Se han realizado en 3 escuelas, por el gabinete social de la escuela. Supervisión del comedor Solo en 3 escuelas mencionaron alguna supervisión del comedor por parte de autoridades provinciales. Fuente: Elaboración propia. 38 INFORME DE AUDITORIA DE APLICACIÓN DE FONDOS NACIONALES CORRESPONDIENTES AL FONDO NACIONAL DE VIVIENDA TRANSFERIDOS DURANTE 2004 A LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES. En uso de las facultades conferidas por el Art. N° 118 de la Ley N° 24.156, la AUDITORIA GENERAL DE LA NACION, procedió a efectuar un examen en la sede del Instituto de la Vivienda de la Provincia de Buenos Aires, con el objeto que se detalla en el apartado 1. 1 - Objeto de la Auditoría Examen de la aplicación de las transferencias de los fondos correspondientes al Fondo Nacional de la Vivienda (FoNaVi), transferidos por la Nación a la Provincia de Buenos Aires, durante el período comprendido entre el 1° de enero y el 31 de diciembre de 2004. 2 - Alcance del examen El examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la AGN, aprobados por Resolución N° 145/93, dictada en virtud de las facultades conferidas por el Art. 119 inciso d) de la Ley N° 24.156, habiéndose practicado los siguientes procedimientos en áreas dependientes del Instituto de la Vivienda de la Provincia de Buenos Aires: 2.1. Relevamiento del circuito administrativo contable de pago, registro y control de los montos transferidos por la Nación, por medio del Banco Hipotecario S.A. a la Provincia, requiriendo, en la Dirección Administrativa, las normas específicas referidas a la distribución de las remesas recibidas de la Nación y el acceso a la información y la documentación disponible en las distintas áreas bajo su dependencia. 2.2. Pruebas de procedimiento, sobre el ingreso de los fondos y los pagos realizados por certificados de las obras seleccionadas, su registro en el Libro Bancos y los extractos 1 bancarios correspondientes, datos obtenidos en el Departamento Contable de la Dirección Económica Financiera. Asimismo en la Dirección General de Obras y en la Dirección de Ejecución, (Departamento Obras), se solicitó la nómina de las obras en ejecución durante el período auditado y se evaluó la información referida a la contratación y los certificados emitidos (de avance físico) de las obras seleccionadas, como asimismo el requerimiento de la operatoria del Organismo, análisis técnico y la programación de las visitas a los complejos habitacionales de las localidades de Campana, y Pergamino (norte de la Provincia de Buenos Aires). Ezeiza, La Matanza, Lomas de Zamora, Merlo, Quilmes y Tres de Febrero. (Sur de la Provincia de Buenos Aires). 2.3. Relevamiento de los criterios de inscripción, selección y asignación de las viviendas FoNaVi, y de los registros de facturación y cobranzas de cuotas de recupero en la Dirección General Inmobiliaria y Social y recupero Departamento Financiero del Instituto. 2.4. Pruebas de procedimiento, seleccionando los egresos correspondientes a las obras cuyos expedientes contienen las certificaciones de obra (avance financiero) y de los pagos efectuados conforme a las certificaciones emitidas, facturas y recibos mensuales, en concordancia con los registros de la respectiva cuenta corriente bancaria pagadora. Las obras seleccionadas forman parte del “Plan Solidaridad Programa Bonaerense II” que utiliza fondos del FoNaVi, incluida la infraestructura y obras complementarias. Las obras de Campana y Pergamino pertenecen al subprograma “Dignidad” (erradicación de villas). Las muestras se encuentran distribuidas en diferentes localidades de la zona norte y conurbano de la Provincia de Buenos Aires. Estas viviendas se ejecutaron, según las Resoluciones Reglamentarias N° 1784/92 y 919/92 del Instituto, dentro de los lineamientos del diseño del Plan Bonaerense de Tierra y Vivienda propuesto por la Subsecretaría de Urbanismo y Vivienda de la Provincia de Buenos Aires. En este programa se les proporciona a las entidades y municipios el procedimiento al 2 que deberán ajustarse para obtener la asistencia técnica y financiera para la construcción de las diversas soluciones habitacionales. Las obras seleccionadas para su auditoría fueron las siguientes: Monto de la Obra ($) Cant. Viv. Plan Expediente N° Operatoria/Entidad Campana Dignidad Sector A 181 FoNaVi 2416-13730/04 Dignidad / Asociación Civil Convivencia 7.290.654,00 Campana Dignidad Sector B 181 FoNaVi 2416-13730/04 Dignidad / Asociación Civil Convivencia 7.290.654,00 Pergamino 50 FoNaVi 2416-01729/00 Ezeiza Spegazzini Etapa I 120 FoNaVi 2416-02708/00 Ezeiza Spegazzini Etapa II 120 FoNaVi 2416-02708/00 La Matanza Etapa I 52 de 223 FoNaVi 2416-03964/01 La Matanza Etapa II 52 de 223 FoNaVi 2416-03964/01 La Matanza 99 FoNaVi 2416-03784/01 Lomas de Zamora Etapa II 308 FoNaVi 2416-13761/98 Solidaridad / Coop. El Ceibo 10.893.815,90 120 de 320 FoNaVi 2416-02667/00 Solidaridad / COFAR Soc. M.P.F. Armada 4.806.338,88 Quilmes Etapa II 159 FoNaVi 2416-02106/00 Solidaridad / Cooperativa Venta de Diarios 3.975.000,00 Quilmes Etapa III 159 FoNaVi 2416-02106/00 Solidaridad / Cooperativa Venta de Diarios 3.975.000,00 3 de Febrero Altos de Podestá 60 FoNaVi 2416-11863/03 Localidad Merlo Etapa II TOTAL Solidaridad / Asociación Mutual Obras sanitarias Buenos Aires Solidaridad / Asoc. Civil Servicios Comunitarios Bonaerenses Solidaridad / Asoc. Civil Servicios Comunitarios Bonaerenses Solidaridad / Federación de Cooperativas de la Vivienda de La Matanza Solidaridad / Federación de Cooperativas de la Vivienda de La Matanza Solidaridad / Coop. Coplabor Ltda. Solidaridad / Coop. Federal Ltda. 1.000.000,00 3.793.440,00 3.793.440,00 3.653.764,00 2.056.745,22 4.309.918,20 2.178.519,32 59.017.289,52 Fuente: Elaboración propia basándose en la información obtenida en Dirección General de Obras, Dirección de Ejecución, Departamento de Obras del Instituto. Los valores son los montos originales de los convenios firmados. 3 Los conjuntos seleccionados registraron un monto total de inversión de $59.017.289,52 en relación con el total invertido en obras en 2004 ($120.206.079,92) representa un 49,10%. 2.5. Certificación de obra. Se examinaron todas las certificaciones correspondientes a 2004 de las obras seleccionadas que se detallan en el cuadro siguiente: Obras seleccionadas: cantidad y monto de las certificaciones de 2004 P R O V IN C IA D E B U E N O S A IR E S M O N T O S P A G A D O S A Ñ O 2004 E X P E D IE N T E O BRA M O N TO D E O BRA 2 4 1 6 -1 3 7 3 0 /2 0 0 4 C A M P A N A 7 .2 9 0 .6 5 4 ,0 0 2 4 1 6 -1 3 7 3 0 /2 0 0 4 C A M P A N A (a ) 7 .2 9 0 .6 5 4 ,0 0 2 4 1 6 -0 1 7 2 9 /2 0 0 0 P E R G A M IN O TR E S D D E 2 4 1 6 -1 1 8 6 3 /2 0 0 3 F E B R E R O M E R LO 120 D E 320 2 4 1 6 -2 6 6 7 /2 0 0 0 2 °E ta p . LO M AS D E 2 4 1 6 -1 3 7 6 1 /1 9 9 8 Z A M O R A E /T LA M ATAN ZA2 4 1 6 -3 7 8 4 /2 0 0 1 S O L ID A R I. L A M A T A N Z A -E -II2 4 1 6 -3 9 6 4 /2 0 0 1 5 2 /2 2 3 L A M A T A N Z A -E -II2 4 1 6 -3 9 6 4 /2 0 0 1 5 2 /2 2 3 (a ) E Z E IZ A 1 2 0 2 4 1 6 -2 7 0 8 /2 0 0 0 V IV IE N D A E Z E IZ A 1 2 0 2 4 1 6 -2 7 0 8 /2 0 0 0 V IV IE N D A (a ) Q U IL M E S -1 5 9 2 4 1 6 -2 1 0 6 /2 0 0 0 U N ID A D E S Q U IL M E S -1 5 9 2 4 1 6 -2 1 0 6 /2 0 0 0 U N ID A D E S (a ) TO TA LES C E R T IF IC A D O S PAG ADO S CANT C ER T 3 .4 8 0 .5 2 6 ,9 8 10 1 .0 0 0 .0 0 0 ,0 0 4 1 0 .0 4 3 ,4 9 22 2 .1 7 8 .5 1 9 ,3 2 4 4 7 .1 8 9 ,4 2 4 4 .8 0 6 .3 3 8 ,8 8 4 .5 3 9 .5 1 8 ,3 8 21 1 0 .8 9 3 .8 1 5 ,9 0 9 5 5 .3 8 7 ,6 5 8 4 .3 0 9 .9 1 8 ,2 0 2 .5 9 6 .8 5 5 ,0 1 3 .6 5 3 .7 6 4 ,0 0 3 .6 2 1 .3 2 2 ,5 6 11 6 .6 8 9 .7 5 1 ,8 2 28 8 .7 6 6 .0 3 1 ,2 6 68 2 .0 5 6 .7 4 5 ,2 2 3 .7 9 3 .4 4 0 ,0 0 3 .7 9 3 .4 4 0 ,0 0 3 .9 7 5 .0 0 0 ,0 0 3 .9 7 5 .0 0 0 ,0 0 59.017.289,52 31.506.626,57 172 Fuente: Copia de los certificados archivados en el Departamento Contable de la Dirección Económico Financiera del Instituto. (a) Las certificaciones se presentan unificadas en sus distintas etapas en un mismo expediente. 4 Cada certificado corresponde a los trabajos ejecutados en el mes, una vez verificados los aspectos técnicos y cumplidos los trámites administrativos y de registro, el Instituto dicta la Resolución aprobatoria del certificado, autorizando su liquidación y pago. Los conjuntos seleccionados registran un monto total de pagos de certificados de $ 31.506.626,57. En relación con el total invertido en 2004 ($ 120.206.079,92) representa un 26,21 %. Los 172 certificados emitidos por $ 31.506.626,57 incluyen los montos correspondientes a viviendas, infraestructura y obras complementarias de cada una de las obras. 2.6. Del análisis particular de las obras, se llevaron a cabo los siguientes procedimientos: selección de casos analizados, examen de las transferencias emitidas durante el período auditado, visita a las obras y examen de los pagos realizados conforme a las certificaciones emitidas, comprendiendo el registro de los pagos, emisión de los cheques y sus correspondientes débitos en las cuentas bancarias. 2.7. Para la presentación de la comisión ante los distintos Organismos se contó con la colaboración del Tribunal de Cuentas de la Provincia de Buenos Aires, en el marco del Convenio de Colaboración y asistencia recíproca suscrito con la Auditoría General de la Nación firmado el 12 de diciembre de 1994, aprobado por Resolución N° 155/94 A.G.N. Las tareas de auditoría se desarrollaron entre los meses de agosto y diciembre de 2005 y las tareas en campo se realizaron en varias etapas entre el 10 de agosto y 28 de noviembre de 2005. 3 - Aclaraciones Previas 3.1 Normativa de aplicación. 5 La ejecución de las obras se realiza en forma descentralizada. El marco normativo de aplicación del “Plan Bonaerense II Solidaridad” establece las acciones a emprender con Entidades sin Fines de Lucro y Municipios de la Provincia de Buenos Aires, conducentes al desarrollo de planes de construcción de diversas soluciones habitacionales. Para los Convenios con Entidades se aplica el procedimiento instituido por la Ley N° 6707/92 y los Decretos Nº 3201/70, 1178/73, y para los Convenios con Municipios la Ley Nº 9104/78, y su reglamentación establecida en los Decretos 1211/78 y 1561/78. El Gobernador de la Provincia de Buenos Aires decreta la posibilidad de redeterminar precios en los contratos de obras públicas, a través del Decreto Nº 2113/02, facultando al Ministerio de Infraestructura, Vivienda y Servicios Públicos a determinar la metodología a implementar. Posteriormente, el Interventor del Instituto de la Vivienda, resuelve establecer el régimen de redeterminación de los precios de los contratos firmados con Municipios y Entidades para la construcción de viviendas, por medio de la Resolución Nº 2665/02. Para la redeterminación, renegociación y pagos a cuenta de los montos certificados de las muestras seleccionadas se aplicó la normativa de esta resolución. El área evaluadora de los sistemas constructivos del Instituto se rige de acuerdo a la Disposición N° 18 “Estándares Mínimos de Calidad para Viviendas de Interés Social” del 5 de abril de 2000, dictada por la Subsecretaría de Desarrollo Urbano y Vivienda de la Nación, a ser aplicados en el Plan Bonaerense de Tierra y Vivienda para el Programa Bonaerense II que contempla al FoNaVi. Esta disposición está relacionada con el cumplimiento de los requisitos de habitabilidad y sus objetivos específicos utilizando los procedimientos y/o métodos contenidos en las normas IRAM, y reglamentos del CIRSOC mencionadas en el Anexo I. Por otro lado, el Sistema de Protección Integral establecido por Ley Nº 22.431/81. (Art. 20 y 21, elemento de urbanización de la citada norma -modificada por la Ley 24.314) y el Decreto Nº 914 /97 que reglamenta dichos artículos, enuncia la necesidad de mejorar las condiciones de movilidad de las personas con discapacidad, en conjunto con las Directrices de Accesibilidad Física de aplicación exclusiva a los Programas Federales de Vivienda objetivos que lleva adelante la Subsecretaría de Desarrollo Urbano y Vivienda. La Ley Nº 22.431/81, 6 Sistema de protección integral de las personas discapacitadas y su modificatoria 24.314/94 accesibilidad de personas con movilidad reducida, aprobada a través del Decreto 914/97. Normativa actualizada en setiembre de 2005 con las Directrices de Accesibilidad Física de aplicación exclusiva a los Programas Federales de Vivienda. Cabe señalar que el Instituto para estos convenios se desempeña como auditor de las obras y ente financiero de las entidades o municipios. 3.2 Operatorias. Al momento de la auditoría, se encontraban vigentes una gran cantidad de programas que se fueron implementando en los últimos años junto con el FoNaVi, operatorias que comparten el objetivo de cubrir la demanda de vivienda de carácter social. El detalle de los mismos se encuentra en el Anexo I punto 3 Operatorias. 3.3 Ejecución de las transferencias. Los fondos girados por la Nación a la Provincia por medio del Banco Hipotecario S.A. (Casa Central), se depositan en la Cuenta Corriente N° 000020100 del Banco Hipotecario S.A., sucursal La Plata. Las transferencias se realizaron con la secuencia indicada en el Anexo II. El monto total transferido en 2004 fue de $78.276.615,14 Estas transferencias por razones operativas fueron acreditadas en dos cuentas, en las siguientes fechas: Cta. 2010000 Bco. Hipotecario S.A. hasta el día 29/07/2004 Cta. 3000002 Bco. Hipotecario S.A. desde el día 03/08/2004 3.4 Asignación de los fondos. Deducciones de los montos transferidos. 7 Por la Ley Provincial Nº 12.511 (Texto Ordenado) se creó el Fondo Fiduciario para el desarrollo del Plan de Infraestructura Provincial destinado a “...promover la participación privada en la construcción, mantenimiento, operación y financiamiento de la obras públicas...” con la afectación “...hasta el 50 % de los recursos provenientes del Fondo Nacional de la Vivienda...”, de acuerdo a lo establecido en el art. 2º de la mencionada Ley. Dicho Plan se destina a la construcción de caminos, saneamiento, obras hidráulicas y de infraestructura social. Las normativas provinciales obligan a utilizar las cuentas bancarias del Banco de la provincia de Buenos Aires, en este caso la cuenta Nº 127/0. Para cumplimentar las transferencias que corresponden al Fondo Fiduciario y determinar el monto neto destinado a obras, el Instituto utiliza la citada cuenta. Mediante el análisis de la cuenta nro. 127/0 se determinó que el monto total asignado a lo largo del año 2004 fue de $36.522.619,43 destinado al Fondo Fiduciario. En los primeros meses de 2005 se asignaron las transferencias recibidas a fines del 2004 por $2.615.688,14, totalizando ambos importes, el 50% del monto transferido a la Provincia durante 2004. 3.5 Redeterminación de los precios de los contratos. Como consecuencia de la emergencia económica de 2001/02 y las modificaciones aplicadas a la Ley de Convertibilidad, el Gobierno Provincial dispuso adherirse a la normativa nacional (Ley 25.561, artículos 8º, 9º, y 10º) y renegociar, caso por caso, los contratos y servicios públicos con la metodología establecida por el Decreto provincial Nº 2113/02. Las renegociaciones se aplicaron a los contratos de obra pendientes de ejecución celebrados con anterioridad al 6 de enero de 2002, y a los emprendimientos en trámite de adjudicación. A posteriori, con fecha 30 de diciembre de 2002, se creó una comisión para la redacción de la Resolución Nº 2665, aprobada por el Interventor del Instituto de la Vivienda de la Provincia de Buenos Aires. 8 Los precios podían ser redeterminados a petición de la Entidad o Municipio, según corresponda, si la evolución de los costos de los insumos correspondientes a la parte faltante de ejecución haya superado el diez por ciento (10%) de los valores del contrato o a los establecidos en la última redeterminación según corresponda. Los precios de referencia utilizados en la redeterminaciones son los confeccionados y publicados regularmente por la Dirección Provincial de Estadísticas. El procedimiento se ejecutó sobre los montos remanentes de la ejecución de cada rubro por el coeficiente que resulte de la relación valor redeterminado de las fórmulas polinómicas calculadas a 30/09/02 con los índices que al efecto publica el Ministerio de Infraestructura, Vivienda y Servicios Públicos de la Provincia de Buenos Aires conformidad al Decreto N° 2113/02 con base en Diciembre de 2001 igual a 100. La adhesión al convenio de redeterminación de precios implica la renuncia a todo reclamo por mayores costos por parte de las entidades o municipios. A partir del año 2005, los precios de las obras en ejecución, se actualizan a través de los Convenios de Adecuación pero con montos fijos e inamovibles hasta su terminación. 3.6 Facturación y recuperos de las cuotas de amortización en el período 2002/2004 La Gerencia de Recuperos de Fondos del Instituto informó que durante el año 2004 el total de fondos recuperados llegó a $28.443.960,00 lo que representó un porcentaje del 44,81% del monto total facturado, y el porcentaje de morosidad fue del 55,19 %. De acuerdo al comparativo detallado entre los Años 2003 y 2004 el porcentaje de morosidad disminuyó un 8,99%. Año Facturación Recupero Recupero Morosidad 2002 62.560.716,00 9.927.608,00 15,87% 84,13% 2003 61.326.821,13 24.138.059,18 39,36% 60,64% 2004 63.473.179,88 28.443.960,00 44,81% 55,19% Fuente: Año 2002 datos de Auditorías FoNaVi 2002 Informe Síntesis del Consejo Nacional de la Vivienda Años 2003 y 2004 elaboración propia sobre la base de información del IPVBA 9 3.7 Inscripción y selección de beneficiarios. La Dirección General de Inmobiliaria y Social del Instituto informó que en el “Plan Bonaerense II Solidaridad” las entidades o municipios se encargan de llevar el registro de los postulantes. Para el plan Solidaridad, el Instituto actuó como ente financiero para los créditos y como auditor para las obras, relevando el avance físico para su posterior certificación y pago. El listado definitivo de los adjudicatarios se confecciona una vez finalizadas las obras. La citada Dirección todavía no cuenta con un sistema informático integral del registro de inscripción de postulantes propuestos por las entidades o municipios. Inscriptos los postulantes en una lista, las Entidades reúnen a sus asociados y seleccionan a los beneficiarios por sorteo o por puntaje, de acuerdo a las prioridades que las entidades establezcan. Este procedimiento debe ser documentado en un acta de asamblea ante escribano público. Mientras que los Municipios deben respaldar la nómina definitiva de los postulantes por medio de una Ordenanza municipal que apruebe el procedimiento de selección. Los criterios aplicados por el Instituto para la inscripción y selección de los beneficiarios se encuentran descriptos en el Anexo I punto 4. 4 -Comentarios y Observaciones: 4.1 La asignación permanente de la mitad de los fondos recibidos de la Nación afecta la ejecución de viviendas de interés social. La aplicación de la Ley provincial Nº 12.511 que establece que la mitad de las transferencias recibidas por el FoNaVi se asignen al Fondo Fiduciario para el Desarrollo del Plan de Infraestructura Provincial disminuye ostensiblemente la posibilidad de ejecución de viviendas de interés social en la provincia, y se afecta la sustentabilidad del programa que se basa en la aplicación creciente de recursos financieros con el aporte de los fondos nacionales. 10 4.2 Características de las viviendas comunes a los complejos. Los convenios con entidades y municipios permiten una amplia gama de niveles y terminaciones constructivos. Las dimensiones de los terrenos varían, en gran medida, de un complejo a otro según las disponibilidades y las posibilidades de cada entidad, sean para viviendas de planta baja o dúplex a excepción del Complejo de Merlo COFAR (Cooperativa Soc .M. P. Fuerzas Armadas) ya que se trata de un conjunto de viviendas distribuidas en 5 torres de edificios en altura. El nivel constructivo de las unidades de vivienda auditadas es bueno en lo que respecta a las terminaciones de revoques, revestimientos, carpinterías. (Ver Anexo I - 4) Se sintetizan a continuación las observaciones detectadas durante las visitas a los complejos auditados, según las normas técnicas específicas tales como la Ley N° 22.431/81, y su modificatoria 24.314/94, el Decreto 914/97, las “ Directrices de Accesibilidad Física”, los “Estándares Mínimos de Calidad” y las Normas IRAM (11601/11603/116041/1605/11625) a ser aplicados para viviendas de interés social que contempla el FoNaVi. 4.2.1 Falta de previsión de infraestructura para la circulación peatonal. En las obras visitadas, se constató que el ancho de las veredas correspondientes a las manzanas de los complejos, como las bajadas en esquina no tiene los anchos suficientes y necesarios (1,50m) para el paso de personas, especialmente aquellas con capacidad móvil reducida. Durante la visita a las obras no se han constatado viviendas acondicionadas para este segmento de población. Casi todos los complejos tienen veredas perimetrales a las unidades de viviendas (salvo Campana), de dimensiones reducidas para la transitabilidad peatonal. 4.2.2 Carencia de tipologías de esquina en los conjuntos habitacionales visitados. En todas las obras visitadas se notó la ausencia de tipologías de esquina sin profundizar en un diseño destinado a rematar y consolidar el borde de manzana. Un ejemplo 11 de ello es la pared medianera exterior que es la resultante del corte de la tira cuando comienza la calle para luego empezar otra tira de viviendas. Una excepción es el complejo de Quilmes, donde se ha observado en la visita, la intención de otorgarle un remate diferente en el diseño de las esquinas. 4.2.3 Cierre de los espacios comunes. La delimitación de cada lote se encuentra marcada por mojones que deja la empresa constructora sobre los ejes medianeros. En algunos complejos queda resuelto con alambrado o pared de ladrillo revocada. Si esto no se hace antes del momento de la entrega queda librada al criterio y posibilidad económica de cada adjudicatario, como ocurrió en el complejo de Quilmes. El resultado obtenido mediante el cierre colabora a la individualización de la vivienda “propia” por parte de los beneficiarios y a la recreación de la morfología urbana cotidiana. 4.2.4 La distribución de las viviendas no aprovecha el asoleamiento natural. La distribución de las viviendas en Campana es perimetral al terreno en tiras de dúplex de 3 dormitorios sobre borde de manzana, y perpendicular a éstas las unidades de dos dormitorios, sus fondos ocupan el centro de la manzana. Esta distribución tan cercana entre las unidades trae aparejada diferencias en la orientación de locales idénticos, sin una correcta climatización e iluminación, lo que repercute en los costos de los servicios, climatización frío/ calor, además de las vistas desde la unidades individuales a una pared medianera del dúplex vecino. 4.2.5 Ventilaciones e iluminación. Se constató en las viviendas de Ezeiza la presencia de una sola rejilla de ventilación en las cocinas, debiendo ser dos, de acuerdo a lo exigido por la empresa prestataria de gas. En Pergamino se observó la ausencia de las rejillas de ventilación. En el resto de las viviendas visitadas se verificó la iluminación natural y la ventilación cruzada de acuerdo a normas técnicas exigidas. 12 4.2.6 Falta de protección o aleros insuficientes En las viviendas dúplex de los complejos de Quilmes y Lomas de Zamora se ha observado que las cubiertas de tejas y chapa galvanizada a dos aguas, de libre escurrimiento, se desarrollan hasta el filo de mampostería exterior con una pequeña saliente que resulta insuficiente para la protección de las aberturas de la planta alta. Tampoco tienen aleros que cubran el acceso principal y los lavaderos ubicados en los patios posteriores. En los complejos de La Matanza (FECOOVIMA y COPLABOR), y Tres de Febrero los accesos y lavaderos son semicubiertos. Las carpinterías de la vivienda quedan más expuestas a los factores climáticos, lo que deriva en la necesidad de un mantenimiento más intenso, para prolongar su vida útil. En los complejos de Campana y Pergamino no se observaron las rejas de seguridad en las ventanas correspondientes a cocinas y baños que no tienen postigones o cortinas de enrollar. 4.3 Forestación. En la mayoría de los complejos no se empleó la forestación de los espacios públicos. Sólo en el conjunto de Quilmes Etapa II de 159 viviendas de la Cooperativa COVENDIAR, y se plantó un árbol al frente de cada vivienda. Esta idea de creación de un follaje verde, colabora como elemento de protección contra el sol y barrera contra el viento. 4.4 Falta de concordancia en la ejecución de las obras En las urbanizaciones de los complejos de La Matanza se constató que los módulos de vivienda de la Cooperativa FECOOVIMA Etapas I y II de 223, no pudieron habilitarse al finalizar las obras. La infraestructura correspondiente a los nexos de agua potable desde un tanque común no estaba terminada, por demoras generadas por la empresa prestataria. En el conjunto de las 99 viviendas de La Matanza COPLABOR tampoco habían concluido las obras de infraestructura de alimentación de agua. El Complejo de Pergamino sufrió retrasos importantes, la asociación mutual de obras sanitarias AMOSBA cedió el crédito a una empresa constructora que se retiró sin finalizar sus trabajos, interrumpiéndose la obra a fines de 2001. Se reiniciaron los trabajos en 2003 con un procedimiento no habitual para este tipo de obras, ejecutando tareas de un único rubro hasta 13 terminar, simultáneamente en todas las viviendas. El sistema aplicado no interrumpe el avance de obra pero prolonga los tiempos excesivamente. La infraestructura para la instalación de agua potable y cloaca no se encontraba aprobada al momento de la visita. En Campana, los terrenos fueron aportados por la entidad promotora y la infraestructura todavía no había comenzado al momento de la visita. La municipalidad no inició las obras de agua potable y cloacas, por falta de reconocimiento de mayores costos. 4.5 Identificación de las obras En casi todos los conjuntos visitados se vieron los carteles de obra, conforme lo establece el artículo 9º (contenido de la documentación técnica) de la Norma de Aplicación Res. Nº 919/92. No se constató el cartel de obra en el Complejo de Ezeiza (Spegazzini) al momento de la visita. 4.6 Anomalías constructivas. 4.6.1 En los complejos de La Matanza (Cooperativas FECOOVIMA LTDA. Etapas I y II, y COPLABOR LTD.), se constató que las correas de los techos acusaban una flexión notoria debido al empleo de madera sin estacionar. La entidad hizo los reclamos pertinentes a la empresa constructora. Al momento de la visita se encontraban sin resolver. Para la Etapa II del mismo conjunto, se reemplazó la madera de los techos por una estructura metálica que prolonga la vida útil de la construcción, con menor mantenimiento y reduce los tiempos de instalación en obra. En la obra de Pergamino (AMOSBA) se observó un proceso de deterioro en la madera de los techos de las viviendas, causado por la falta de un tratamiento previo. 4.6.2 Se observaron manchas de humedad en los sectores inferiores de las paredes cercanos a los zócalos, sus causas posibles son la terminación del revoque hasta la carpeta niveladora sin babeta horizontal y debido a su porosidad toma la humedad del suelo apareciendo eflorescencias en la pared, y el mal funcionamiento o ausencia del dado hidrófugo de la mampostería que no se vincula correctamente con la aislación horizontal del piso, por tanto el 14 agua asciende por capilaridad. Estas anomalías constructivas se deben a una deficiente calidad de la mano de obra y/o dirección de obra de la empresa constructora. (La Matanza COPLABOR) 4.6.3 En las 362 viviendas del Complejo de Campana se ha dividido la obra en dos sectores de 181 viviendas, con una empresa constructora a cargo de cada sector (CAVCON y BRICONS). En las 181 de BRICONS los niveles de terminación de la losa de hormigón, son pobres, se vieron desniveles entre paños, restos de encofrados, delatando el mal estado de conservación de los encofrados de fenólico. Se observaron también, algunos marcos de chapa plegada mal amurados, cañería de instalación eléctrica mal pasada, esquinas de mampostería revocada golpeadas, comienzo de óxido en los marcos de chapa amurados, presencia de fisuras y revoques con globos en la mampostería exterior, desfasajes entre la mampostería y la estructura de hormigón. Las 181 viviendas ejecutadas de CAVCON registran anomalías constructivas similares a las señaladas en el párrafo anterior. Los premarcos de aluminio abollados, manchas de óxido en las paredes producto de alambres de sujeción dejados bajo el revoque. Estas viviendas no tienen veredas perimetrales, sólo un camino de acceso y una plataforma en la galería posterior, de acuerdo al proyecto original. La ausencia de las veredas hace que la mampostería se deteriore a corto plazo, producto de las salpicaduras del agua de lluvia. Ambas empresas mantienen las obras cerradas y con cerco, con personal de vigilancia como consecuencia de los robos de los materiales de construcción ocurridos. Los destinatarios de estas viviendas serán los habitantes de los asentamientos de emergencia que las rodean, de acuerdo al subprograma “ Dignidad” de erradicación de villas. 4.6.4 En las unidades tipo dúplex de las viviendas de Quilmes Etapa II y III, se observó que el conjunto de pasamanos y travesaños de las escaleras, resulta insuficiente como estructura de sostén, poco seguros para los habitantes de la unidad, niños y ancianos particularmente, e incómodos para asir. 15 Las viviendas en terminación de la etapa I mostraban cierto estado de abandono, con solados con bordes rotos, postigones de chapa marcados con golpes y con manchas de óxido, desprolijidad en las uniones de las juntas de dilatación de las tiras de viviendas; sectores de listones del entablonado de pino de los techos con maderas lastimadas y visualizándose rajaduras en los encuentros con mampostería; ventilaciones exteriores de alturas diferentes, rajaduras, evidenciándose una falta de cuidado por parte de la dirección de obra de la empresa constructora. 4.6.5 En las unidades de Pergamino los pisos cerámicos presentan desniveles muy pronunciados. Los revoques interiores acusan las anomalías de la mampostería. Las correas de madera del techo quedaron a la vista en los sectores que se cruzan con la mampostería sin motivo estructural o estético alguno. Las dimensiones de las ventanas de los baños son mínimas para una adecuada ventilación natural. 4.7 Retrasos en los avances de las obras y riesgo de usurpación Se ha observado que las entidades FECOOVIMA y COOPLABOR de los complejos de La Matanza han sufrido paralización de obras por documentación incompleta por parte de las Cooperativas. Se vieron obligadas a solicitar ampliación de plazo para la presentación de dicha documentación. Las viviendas de la COOP. EL CEIBO en Lomas de Zamora, cuyo contrato se firmó en octubre de 1998, sufrió importantes retrasos en los comienzos de obra según nota fechada en abril de 2000, donde exponen su temor a perder las tierras, y viviendas por usurpación y a la no concreción del proyecto. Se firmó el segundo convenio en octubre de 2000 que reemplaza al anterior. La Cooperativa COOVENDIAR de Quilmes, también sufrió intento de ocupación de tierras por intrusos, solicitaron aplicar las medidas de seguridad necesarias para preservar la propiedad de los afiliados. Se paralizó en diciembre de 2002. La obra de Campana demoró su marcha por problemas de costos. Se constataron retrasos en los trabajos de la infraestructura a cargo del municipio (cloaca y tanque de agua), por falta de actualización de los precios. 16 Las 50 viviendas de Pergamino han sufrido importantes retrasos desde su inicio cuando la entidad cedió el crédito a una empresa que abandonó las tareas. Esto ocasionó el paro de las obras hasta su reinicio en 2003. Por falta de créditos decidieron continuar las obras en forma paulatina por tareas (pisos, techos, terminaciones) simultáneamente para todas las viviendas. Ejemplo de ello es que todas las casas tienen el mismo nivel de avance de obra. No hay infraestructura de nexos con la red existente todavía. Aún no se encontraba aprobado. 5 - Análisis de la vista enviada al Organismo Se procedió a remitir al Organismo el Proyecto de Informe a través de Nota Nº 232/06-AG5 del 4 de septiembre de 2006 con el objeto de elevar el correspondiente descargo. Si bien el Instituto de la Vivienda de la Provincia de Buenos Aires se encuentra notificado el día 19 de septiembre de 2006 no se ha obtenido respuesta dentro del plazo acordado. 6 – Recomendaciones 6.1 Advertir que la deducción permanente del 50% de los fondos asignados por la Nación disminuye ostensiblemente la posibilidad de ejecución de viviendas de interés social en la Provincia. (Cde. 4.1.) 6.2 Implementar en los conjuntos habitacionales de viviendas de interés social que los espacios para la circulación peatonal tengan las medidas necesarias para asegurar al mismo tiempo la accesibilidad para las personas con movilidad reducida y prever veredas perimetrales con dimensiones que faciliten la transitabilidad peatonal. (Cde. 4.2.1.) 6.3 Contemplar la reformulación del diseño de los conjuntos que se construyan en el futuro para: a) prever tipologías de esquina que consoliden los bordes de manzana, b) delimitar adecuadamente los límites de los lotes antes de la entrega de las viviendas, c) optimizar el asoleamiento mínimo necesario para la climatización e iluminación. (Cde. 4.2.2., 4.2.3., y 4.2.4.). 17 6.4. Prever suficiente ventilación en los espacios requeridos por las normas de los prestadores de servicios públicos. (Cde. 4.2.5.) 6.5. Proyectar aleros de dimensiones apropiadas para proteger las instalaciones y lavaderos externos de las unidades. (Cde. 4.2.6.) 6.6. Complementar la construcción de los conjuntos con forestación para protección de las viviendas y las personas, y que no impida la circulación peatonal. (Cde. 4.3.) 6.7. Planificar la ejecución de los complejos en concordancia con las obras de infraestructura para evitar demoras ocasionadas por la falta de terminación de los trabajos de infraestructura que dilatan el período para la entrega de las unidades a los beneficiarios. (Cde. 4.4.) 6.8. Implementar los recaudos necesarios para evitar anomalías en la ejecución de las obras: a) que los materiales constitutivos de la obra no se deterioren durante la ejecución; b) emplear maderas estacionadas y tratadas para la estructura de los techos; c) determinar el origen de las manchas de humedad en la mampostería y evitar la aparición de óxido en la herrería; d) emplear técnicas constructivas de óptima aislación en los encuentros entre mampostería y pisos; e) aplicar requisitos de seguridad en la construcción de las barandas de las escaleras en la planta alta de las unidades tipo dúplex. (Cde. 4.6.1 a 4.6.5.) 6.9. Arbitrar los medios de seguridad necesarios para evitar ocupaciones o usurpaciones y robos de materiales de construcción. (Cde. 4.2.6. y 4.7.) 7 - CONCLUSIONES De las tareas realizadas en el ámbito del Instituto de la Vivienda de la Provincia de Buenos Aires, según el detalle efectuado en el capítulo de alcance del presente informe, se señala cuanto sigue: 18 Por aplicación de la Ley provincial N° 12.511 la mitad de los fondos recibidos en concepto de FoNaVi se asignan al Fondo Fiduciario para el Desarrollo del Plan de Infraestructura Provincial por lo que se reduce notoriamente la capacidad de ejecución de viviendas de interés social en el ámbito provincial. Los conjuntos auditados pertenecen a diversas operatorias que se asientan en diferentes localidades de la provincia de Buenos Aires y se ejecutan en forma descentralizada mediante convenios específicos que celebra el Instituto con Municipios y Entidades sin fines de lucro. En las obras visitadas de Campana y Pergamino, las cuales pertenecen a un plan de erradicación de villas, se constató que la implantación, los metros cuadrados y el nivel constructivo son de calidad inferior al resto de los complejos visitados en la provincia. Los convenios con entidades o municipios para la realización de viviendas de interés social, en general, fueron destinados a familias que no pueden acceder a préstamos bancarios, constituyéndose en una alternativa de solución a esta demanda social específica. Durante las visitas a los complejos se pudo apreciar en algunos de ellos (La Matanza, Lomas de Zamora) retrasos considerables en relación al plazo previsto por la no coordinación de las obras de vivienda con las de infraestructura, originados por reclamos ante la falta de reconocimiento en la actualización de los precios, problemas con la entrega de materiales, inseguridad (robos y usurpación) durante la ejecución de las obras y demoras en la iniciación o avance de las obras. En algunas viviendas de los conjuntos de La Matanza, Campana y Pergamino, se detectaron anomalías constructivas. 19 Si bien los emprendimientos visitados reúnen las condiciones mínimas de habitabilidad aplicando las técnicas constructivas habituales con las reglas del buen arte de construir y un seguimiento estrecho de las obras en ejecución se hubiese evitado las anomalías detectadas. BUENOS AIRES, 29 de diciembre de 2005 Supervisor Lic. Bruno RADDAVERO 20 ANEXO I – Normativa de aplicación 1. Aspectos normativos básicos. A. Ley FoNaVi N° 21.581 del 26 de mayo de 1977. B. Ley 23.966, promulgada el 15 de agosto de 1991. C. Ley N° 24.464 promulgada parcialmente el 27 de marzo de 1995. D. Norma de Aplicación Res. Nº 919/92 (Municipalidades) y Res. Nº 1.784/92 (Entidades sin Fines de Lucro) Plan Solidaridad y normas relativas a la construcción de viviendas de carácter social. 2. Normas técnicas específicas. a) Ley Nº 22.431/81, su modificatoria 24.314/94 y el Decreto 914/97, y las Directrices de Accesibilidad Física - Directrices de accesibilidad física para viviendas de interés social objetivos - Directrices para la accesibilidad al medio urbano b) Estándares Mínimos de Calidad para Viviendas de Interés Social - Requisitos vinculados con la vivienda - Requisitos de seguridad - Requisitos de habitabilidad - Requisitos de durabilidad c) Normas IRAM aplicables a las viviendas de interés social - Norma IRAM 11601 acondicionamiento térmico de edificios - Norma IRAM 11603: Síntesis de orientaciones favorables según zona bioclimática. - Norma IRAM 11604 y 11605: Ahorro de energía en calefacción. 21 - Norma IRAM 11625: Condensación del vapor de agua superficial e intersticial. Resistencia térmica superficial interna. temperatura de rocío. Transmitancia térmica. - Norma IRAM 4044 e Informe del CECON: Resistencia acústica s/ el tipo de muro. d) Normas CIRSOC, reglamentos aplicables para la Seguridad Estructural para las viviendas de interés social. - CIRSOC 101 “Cargas y sobrecargas gravitatorias para el cálculo de estructuras de edificios”. La acción del viento, según el Reglamento - CIRSOC 102 “Acción del viento sobre las construcciones”. Superposición de Acciones (Combinación de Estados de Carga) - CIRSOC 105 solamente cuando pueda ser aplicado en forma íntegra. Estructuras de Hormigón Reglamento - CIRSOC 201 “Proyecto Cálculo y Ejecución de Estructuras de Hormigón Armado y Pretensado”. Reglamento - CIRSOC 202 “Hormigón Liviano de Estructura Compacta, Dimensionamiento, Elaboración y Control”. 3. Operatorias En la Provincia, al momento de la auditoría, se encontraban vigentes los siguientes programas: a) Programa I-Obras remanentes de: Cuidemos a los Abuelos, Novios, Chicos de la calle, Violencia Familiar b) Programa II Solidaridad Provincial, Autoconstrucción y Ayuda Mutua, Vivienda Básica Asistida, Trabajar c) Programa III (suspendido), Financiamiento compartido d) Programa IV (suspendido) Emergencia Habitacional e) Programa V Asistencia Financiera, Anexo I Municipalidad, Anexo II Individuos, Anexo III Canasta de Materiales, Anexo IV Mejorar, Anexo V Equipamientos Comunitarios Mínimos f) Programa VI Infraestructura g) Programa VII Obras remanentes, Inclusión Programa de Viviendas para Discapacitados h) Programa VIII, Equipamiento Comunitario i) Programa IX Dignidad j) Programa X Vivienda Rural y los Convenios Marco aprobados por Decreto Provincial Nº 1718/04 de los “Programa Federal de Construcción de Viviendas” y “ Programa Federal de Mejoramiento de Viviendas” teniendo por objeto implementar los siguientes Programas: 22 Programa Federal de Construcción de Viviendas, Programa Federal de Emergencia Habitacional y Laboral; Programa de Mejoramiento de Barrios (PROMEBA), Programa Federal de Fortalecimiento y Optimización del Recupero. Para la ejecución de las operatorias se deben respetar las características de vivienda mínima de interés social con previsión en el proyecto del futuro crecimiento de las unidades, como mínimo, de hasta tres dormitorios. Asimismo se deben cumplimentar las disposiciones legales nacionales, provinciales y/o municipales que legislan sobre el uso y la utilización del suelo como así también sobre normas y códigos de edificación. De igual forma pueden proponer sistemas constructivos que contemplen la utilización de materiales de producción y/o disponibles en la zona. El Instituto está a cargo de la auditoría del proyecto, de las obras, del plan de trabajos y de las inversiones y la supervisión general de las obras así como la asistencia social. 4. Criterios de inscripción y selección de beneficiarios en la Pcia. de Buenos Aires. En el Instituto, la Dirección General de Inmobiliaria y Social es la encargada de llevar adelante la tarea de la implementación en toda la provincia de un registro único y permanente de demanda para los postulantes a los planes de vivienda. Asimismo informó que para el “Plan Bonaerense II Solidaridad” las entidades o municipios se encargan de llevar el registro de los postulantes. En relación a los requisitos a cumplir por parte de las entidades y los municipios el Instituto informa y asesora para el proceso de selección de aspirantes a los programas vigentes. La citada Dirección todavía no cuenta con un sistema informático integral de registro de inscripción de postulantes. La operatoria Solidaridad (planes bonaerenses) da ayuda financiera para construir viviendas con asesoramiento y control técnico por parte del Instituto. Las entidades sin fines de lucro proveen el terreno y el proyecto inmobiliario, cobran el valor del terreno al adjudicatario y las condiciones de pago las pone la entidad y pueden incorporar su parte de mejoras. Presentan su nómina de postulantes y suplentes. Una vez conformada la nómina debe estar respaldada por una Ordenanza Municipal que apruebe el procedimiento y las listas de postulantes. Para las entidades el procedimiento difiere en que deben aprobarlo a través de un acta de asamblea y certificada por escribano 23 público, donde se selecciona previamente a los beneficiarios por sorteo o por puntaje de acuerdo a las prioridades que hayan establecido las entidades. Los requisitos básicos para la inscripción son: a) Constituir grupo familiar legal o consensual, b) Poseer el solicitante DNI argentino, c) No poseer bienes inmuebles ninguno de los integrantes del grupo familiar, d) No haber sido adjudicatario ninguno de los miembros del grupo conviviente de viviendas financiadas por el Estado. Se exceptúa de esta disposición a los que acrediten en forma fehaciente haber constituido un nuevo grupo familiar. El municipio o entidad intermedia puede incorporar requisitos acotando la demanda y condiciones para presentarse a la inscripción. Por ejemplo: Cantidad de miembros del grupo familiar (cuando las unidades a adjudicar no contemplen por su estructura el crecimiento familiar). Años de residencia en el partido o localidad. Capacidad de pago. Domicilio del grupo familiar dentro de una determinada zona del partido o localidad. Capacidad en algún oficio (en caso de barrios por autoconstrucción) Esta Dirección asesora, audita y evalúa los procesos de adjudicaron aplicados por los municipios y las formas de organización mediante la intervención del Departamento Selección de Aspirantes y Organización de Consorcios. La selección de los adjudicatarios se puede realizar por puntaje y/o sorteo público. Cada municipio adopta su pauta de acuerdo a las situaciones que desea priorizar. A través de este instrumento se registra la demanda espontánea que se presenta en los municipios y se vuelca a un sistema informático. Ante un programa de vivienda, el municipio puede recurrir a la demanda registrada obteniendo un listado de los grupos familiares que cumplen con los requisitos acordados, sin necesidad de la apertura de una inscripción pública. 5. Aspectos técnicos descripción Las viviendas de construcción tradicional, se encuentran materializadas en algunos casos con pared de ladrillo doble con junta enrasada exterior, cámara de aire y ladrillo hueco portante interior, en otros casos pared simple y ladrillo a la vista con junta enrasada, como también terminaciones de revoques exteriores proyectados y/o pintados. 24 Se desarrollan en tipologías de dúplex de 1, 2, 3, y 4 dormitorios y viviendas en planta baja de 2, 3 y 4 dormitorios, todas con posibilidad de crecimiento para un dormitorio adicional. De ellas se exceptúa el Complejo de Merlo COFAR (Cooperativa Soc .M. P. Fuerzas Armadas) por ser viviendas desarrolladas en 5 torres de edificios de altura, planta baja y 10 pisos de 40 departamentos cada una, de 2 y 3 dormitorios, vivienda e infraestructura (nexos). Los techos en su mayoría son de chapa acanalada galvanizada. En el complejo de Merlo las tejas son símil pizarra, mientras que en Quilmes y Pergamino son de teja cerámica francesa. Los cielorrasos se han materializado en machimbre de pino “elliotti”, paneles de “durlock”, o viguetas premoldeadas vistas para pintar. Pisos cerámicos y revestimiento en paredes de baño y cocina. El resultado son tipologías idénticas que forman parte de un conjunto que logran la individualización e identificación a posteriori de las modificaciones realizadas como rejas de protección, cerramientos, cambios de solados, color de la pintura, expansión en metros cuadrados de superficie, entre otros, por los habitantes. Durante la visita al complejo de Lomas de Zamora, se han observado unidades de un dormitorio para los jubilados y de cuatro dormitorios para familias numerosas, los planes de vivienda evidencian ajustes a las características sociodemográficas de la demanda. El nivel constructivo de las unidades de vivienda, en lo que respecta a las terminaciones de revoques, revestimientos, carpinterías, es bueno. El registro fotográfico de las obras analizadas, se encuentra en su totalidad en los papeles de trabajo (compiladas en tres discos compactos). 6. Monto aplicado a obras El monto total aplicado a las obras que se ejecutaron en 2004 fue de $120.206.079,92. Debe tenerse en cuenta que las certificaciones de las obras se realizaron a los valores contratados y ajustados en los casos correspondientes, según las redeterminaciones de precios acordadas. 25 ANEXO II TRANSFERENCIAS DE FONDOS NACIONALES A LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES EN 2004 - M ONTOS EN PESOS (*) Orden Fecha Fecha Neto Fecha Días Pago Emision Transf Transferido Acred. Difer 7509 09-01-00 20-01-04 1,655,451.78 21-01-04 1 7533 20-01-04 20-01-04 550,096.72 21-01-04 1 7557 26-01-04 27-01-04 1,638,341.91 28-01-04 1 7581 29-01-04 30-01-04 1,384,812.56 02-02-04 1 7605 29-01-04 30-01-04 1,233,188.99 02-02-04 1 Total Enero 6,461,891.96 7629 06-02-04 09-02-04 1,004,225.21 10-02-04 1 7653 12-02-04 13-02-04 547,659.28 16-02-04 1 7677 20-02-04 23-02-04 171,815.62 20-02-04 7701 26-02-04 26-02-04 1,789,941.11 26-02-04 1 7725 26-02-04 26-02-04 1,487,555.19 01-03-04 1 7749 27-02-04 27-02-04 2,415,455.09 02-03-04 1 Total Febrero 7,416,651.50 7773 09-03-04 10-03-04 1,355,885.65 11-03-04 1 7797 12-03-04 17-03-04 812,479.95 15-03-04 1 7821 16-03-04 17-03-04 947,566.36 18-03-04 1 7845 25-03-04 26-03-04 2,371,700.98 26-03-04 1 7869 30-03-04 30-03-04 2,111,874.35 30-03-04 1 Total M arzo 7,599,507.29 7893 14-04-04 15-04-04 1,102,869.84 16-04-04 1 7917 23-04-04 26-04-04 1,982,928.99 26-04-04 1 7941 28-04-04 29-04-04 436,970.83 30-04-04 1 7965 29-04-04 30-04-04 2,258,885.43 05-05-04 1 Total Abril 5,781,655.09 7989 07-05-04 07-05-04 1,242,138.46 10-05-04 1 8013 20-05-04 21-05-04 190,693.82 27-05-04 1 8037 26-05-04 27-05-04 2,060,496.93 27-05-04 1 8061 31-05-04 31-05-04 3,187,597.68 01-06-04 1 Total M ayo 6,680,926.89 8085 08-06-04 08-06-04 890,191.26 15-06-04 1 8109 15-06-04 15-06-04 501,589.96 18-06-04 1 8133 25-06-04 25-06-04 2,934,868.74 29-06-04 1 8157 29-06-04 29-06-04 1,770,584.98 01-07-04 1 Total Junio 6,097,234.94 26 ANEXO II (Continuación) TRANSFERENCIAS DE FONDOS NACIONALES A LA PROVINCIA DE BUENOS AIRES - MONTOS EN PESOS (*) Orden Fecha Fecha Neto Fecha Días Pago Emision Transf. Transferido Acred. Difer. 1,044,275.70 19-07-04 1 8181 14-07-04 15-07-04 8205 14-07-04 15-07-04 583,981.91 19-07-04 1 8229 26-07-04 26-07-04 2,006,777.67 27-07-04 1 8253 29-07-04 29-07-04 408,008.31 29-07-04 1 1,754,861.10 03-08-04 1 8277 29-07-04 29-07-04 Total Julio 5,797,904.69 798,476.62 08-11-04 8301 06-08-04 08-09-04 1 498,289.18 17-08-04 8325 12-08-04 13-08-04 1 8349 576,478.42 24-08-04 20-08-04 23-08-04 1 8373 1,914,107.17 27-08-04 25-08-04 26-08-04 1 8397 923,072.80 30-08-04 26-08-04 27-08-04 1 1,650,385.76 31-08-04 27-08-04 30-08-04 1 8421 Total Agosto 6,360,809.95 8445 690,607.92 14-09-04 10-09-04 10-09-04 1 8469 493,940.02 16-09-04 13-09-04 14-09-04 1 8493 2,166,262.71 27-09-04 23-09-04 24-09-04 1 8517 2,839,569.62 29-09-04 27-09-04 28-09-04 1 1,715,240.75 29-09-04 30-09-04 04-10-04 1 8565 Total Setiembre 7,905,621.02 8589 938,987.86 13-10-04 07-10-04 08-10-04 1 8613 640,951.10 19-10-04 15-10-04 15-10-04 1 8637 1,657,698.05 26-10-04 25-10-04 26-10-04 1 8662 825,527.42 29-10-04 28-10-04 28-10-04 1 1,793,621.17 01-11-04 28-10-04 29-10-04 1 8685 Total Octubre 5,856,785.60 8709 1,133,648.49 09-11-04 08-11-04 08-11-04 1 8733 456,852.69 15-11-04 11-11-04 12-11-04 1 8757 341,528.33 24-11-04 17-11-04 18-11-04 1 8781 2,714,065.36 30-11-04 25-11-04 26-11-04 1 2,576,373.91 01-12-04 29-11-04 30-11-04 1 8805 Total Noviembre 7,222,468.78 8829 4,020,485.32 28-12-04 27-12-04 27-12-04 1 8853 758,187.28 30-12-04 28-12-04 29-12-04 1 316,484.83 30-12-04 30-12-04 8877 Total Diciembre 5,095,157.43 Total General Anual 78.276.615,14 (*) Transferencias realizadas a las cuentas del Banco Hipotecario S.A. (Suc. La Plata) 2010000 y 3000002 27