f_64_13_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE
LA DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos
Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 64/13
Auditoria AGN
correspondiente al
ejercicio 2012
Banco Interamericano
de Desarrollo (BID) /Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BID 1950/OCAR
Organismo Ejecutor
SENASA
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD
AGROALIMENTARIA
Préstamo BID 1950
MINISTERIO DE AGRICULTURA, GANADERÍA Y PESCA (MAGyP)
Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA)
UNIDAD
EJECUTORA
DEL
PROGRAMA
Unidad de Gestión
del Programa
(UGP) y Unidad de
Programas
Nacionales e
Internacionales de
Cooperación,
Fortalecimiento
Institucional y
Asistencia Técnica
(UFIN)
Dictamen de
auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
favorable con
salvedades.
Excepto por
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV) CABA –
Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
III-1.
Incumplimiento de
las Normas del
Banco respecto de
las
incompatibilidades
en dos procesos
de adquisiciones.III- 2.
Incumplimiento de
las Normas del
Banco respecto de
la ejecución según
Plan de
Adquisiciones.
III-3. Falta de
contrato que
respalde la
relación jurídica
del Proyecto con
una firma a la que
se efectúa un
pago.
[email protected]
III-4 Rendición de
gastos al Banco
que excede lo
facturado.-
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma de
contrato de
préstamo:
17/04/2008
Contrato de
Préstamo 1950/OCAR
Fecha de cierre del Original: 17/04/2013
Programa
---------------------------------------------------Prórrogas otorgadas
----Original
Actual
Modificado
Monto
Presupuestado
143.000.0 143.000.0
Programa
--00
00
1950/OC-AR BID
Monto total
desembolsado al
BID 49.689.853,37
31/12/12
Aporte Local 16.915.014,98
(USD)
Monto ejecutado del
01/01/12 al 31/12/12
(USD)
60.358.910,61
SERVICIOS FINANCIEROS
Comisión por compromiso
Fecha de Pago
Importe en USD
16/04/12
82.859,23
16/10/12
76.242,66
Intereses
Fecha de Pago
Importe en USD
16/04/12
209.389,25
16/10/12
211.593,33
PRINCIPALES OBSERVACIONES
Control Interno. Debilidades de control.
Consultoría. Incumplimientos de normativa. Falencias
administrativas. Emisión y suscripción de contratos
inconsistentes, lo que evidencia la debilidad de controles en el
área de Contrataciones.
Adquisiciones. Incumplimiento de las normas del Banco en
materia de incompatibilidades. Faltante de documentación.
Escasa competencia en los procesos. Falta de controles en
documentación relevante y en procesos de recepción y
distribución, incumplimiento de la normativa aplicable y de los
contratos. Documentación inconsistente. Demoras en los
procesos de instalación del equipamiento adquirido atribuibles
al Programa.
Obras. Incumplimiento de las Normas del Banco. Faltante de
documentación. Errores en la planificación y en la estimación
presupuestaria que llevan a sucesivas revisiones, a la
superposición de procesos y a la generación de mayores
costos. Variaciones de obra no documentadas
adecuadamente. Demoras en la ejecución por causas no
previstas por el Programa.
Firmas consultoras. Incumplimiento de las Normas del
Banco.
PROGRAMA DE GESTIÓN DE LA SANIDAD Y CALIDAD
AGROALIMENTARIA. OBJETIVO
Contribuir al incremento sostenido de la competitividad nacional e internacional
del sector agropecuario y agroindustrial argentino.