f_216_10_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL
DE LA DEUDA
PÚBLICA
Dto. de Endeudamiento
con Organismos
Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN
216/2010
Banco Interamericano de
Desarrollo (BID) /Local
OBJETO DE
AUDITORÍA
Préstamo BID 1895/OCAR. Ejercicio 2009
ORGANISMO
EJECUTOR
Ente Nacional de Obras
Hídricas y Saneamiento
(ENOHSa).
CONVENIO DE
PRÉSTAMO
1895/OC-AR BID
AUTORIDADES AGN
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Hipólito Yrigoyen 1236
(C1086AAV)
CABA – Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax : (54 11) 4124-3775
[email protected]
PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA
COMUNIDADES MENORES (PROAS)
Ministerio de Agricultura, Ganadería y Pesca –
Servicio Nacional de Sanidad y Calidad Agroalimentaria (SENASA)
Unidad Ejecutora
del Programa
El Programa es
desarrollado por la
Unidad Coordinadora
del Programa (UCP) y
las Provincias
Subejecutoras.
Dictamen de
Auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
Favorable, con
salvedades.
Sujeto a:
-Falta de
documentación de
contrapartida.
Excepto por:
-Observaciones en el
porcentaje de
afectación al PROAS y
en la documentación
de respaldo de los
gastos de
contrapartida local.
-Subvaluación de U$D
6.467,94 del aporte de
contrapartida.
-La Provincia de
Chaco no suscribió los
Convenios de
Operación con los
Entes Beneficiarios.
-El importe de la
Comisión de
Compromiso
correspondiente al
vencimiento 06/10/08
(U$D 40.327,87) no
está contabilizado.
Soes: Excepto por:
-Falta de firma de
Convenios de
Operación (Criterio de
elegibilidad).
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Fecha de firma del
Contrato de Préstamo
1895/OC-AR
Fecha de cierre del
Programa
Prórrogas otorgadas
Monto Presupuestado
Programa
1895/OC-AR BID
Monto total
desembolsado al
31/12/09
(U$D)
06/04/2008
Original: 06/04/2014
(sin prórrogas al 31/12/09)
-------------------------------------------------------Original
Actual
Modificado
150.000.00 150.000.00
--0
0
BID: 6.136.358,88
Monto ejecutado del
01/01/09 al 31/12/09
(U$D)
Aporte Local: 878.072,46
BID: 1.982.659,41
Aporte Local: 878.072,46
TOTAL: 2.860.731,87
SERVICIOS FINANCIEROS
Comisión por compromiso
Fecha de Pago
06/10/08
06/04/09
06/10/09
Importe en U$D
40.327,87
197.098,59
146.153,84
Intereses
Fecha de Pago
06/10/09
Importe en U$D
24.180,43
PRINCIPALES OBSERVACIONES
-Debilidades de Control Interno.
-Incumplimientos de los Convenios Marco y del Contrato de
Préstamo.
-Gastos que no corresponden a los objetivos del Proyecto y falta
de documentación de contrapartida local.
-Atrasos en la registración contable
-Obras: falencias documentación de respaldo.
PROGRAMA DE AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO PARA
COMUNIDADES MENORES (PROAS).
OBJETIVO
Aumentar de manera sostenible la cobertura de los servicios de agua y saneamiento en
localidades de hasta 50.000 habitantes en todo el territorio nacional.