f_079_15_04_08.pdf

GCIA. DE CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto. Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 079/15
Auditoría recurrente AGN.
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo CAF 7882.
PERIODO AUDITADO
Ejercicio irregular
del 01/01 al 02/08 de 2014.
Organismo Ejecutor
Ministerio de Economía y
Finanzas Públicas.
AUTORIDADES AGN
(a la fecha del Informe)
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
PROGRAMA DE ASISTENCIA A LAS POBLACIONES AFECTADAS POR LA
ERUPCIÓN DEL COMPLEJO VOLCÁNICO PUYEHUE-CORDÓN CAULLE
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
Préstamo CAF 7882
Unidad Ejecutora
del Programa
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Unidad Ejecutora
Central (Ministerio de
Economía) y dos
unidades subejecutoras,
una en Neuquén y otra
en Río Negro.
Fecha de firma de contrato
de Préstamo
Fecha de cierre original del
Programa
Dictamen de
auditoría
Prórrogas otorgadas
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información: favorable
con Salvedades.
III 1. Diferencia entre el
valor informado y la
solicitud efectivamente
presentada al organismo
financiador. III 2.
Afectación del saldo a
aplicar de fuente externa
por inclusión de los
orígenes de una
diferencia de cambio.
Otras Cuestiones:
V 1. Subejecución. V 2.
Incumplimiento del
Contrato de Préstamo.
Fuentes de financiamiento
vigente
Monto presupuestado
Programa
Monto total desembolsado
al 02/08/2014
Monto ejecutado
del 09/08/12 al 31/12/13
Vencimiento
Respaldo
09/08/2013
7 del Contrato de Préstamo
15/04/2014
15/06/2015
Nota RA 110/13
Nota RA 125/14
CAF
Aporte local
U$D
U$D
30.000.000
6.255.900,00
1.804.253,00
*29.904,21
387.357,59
29.904,21
* No se incluye el aporte transitorio de las provincias sujeto a reintegro, ni los aportes
destinados a solventar gastos bancarios (éstos últimos, por no estar incluidos en la matriz
de financiamiento).
SERVICIOS FINANCIEROS
Fecha
AGN
Avenida Rivadavia 1745
(C1033AAH) CABA Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
www.agn.gov.ar
09/08/2012
10/02/2014
Intereses
U$D
18.038,39
Comisión
U$D
50.713,18
PRINCIPALES OBSERVACIONES
 Consultoría. Incumplimiento de la normativa nacional y de los contratos.
 Control Interno y Disponibilidades. Deficiencia en los circuitos de
control interno para la protección física de los bienes, tanto en la UCP
como en la UPCEFE de Río Negro. Falta de circuitos detallados y
comprobables de la UPCEFE de Río Negro con varias sedes físicas de
funcionamiento (Capital Federal, Bariloche, Viedma). Subejecución.
Atrasos en la registración.
 Adquisiciones. Utilización de los bienes que no se corresponden con el
contrato de préstamo. Demoras en la distribución de los bienes a sus
destinatarios finales. Falencias administrativas. Falta de resguardo
adecuado de los bienes transferidos y de documentación de respaldo.
P
ROGRAMA DE ASISTENCIA A LAS POBLACIONES AFECTADAS POR LA
ERUPCIÓN DEL COMPLEJO VOLCÁNICO PUYEHUE-CORDÓN CAULLE
La erupción del volcán Puyehue en las provincias de Río Negro y Neuquén provocó
pérdidas en capital físico, natural y social. El Programa se propone facilitar un financiamiento
que permita:
-Brindar atención primaria a damnificados,
-Restituir provisionalmente servicios críticos.