2010_030info.pdf

INFORME DE AUDITORÍA
CORREO OFICIAL DE LA
REPUBLICA ARGENTINA S.A.
Dr. Miguel A. ROSSETTO
Sarmiento 151
C1041AAC CIUDAD AUTÓNOMA DE BS. AS.
S.
/
D.
En uso de las facultades conferidas por el artículo 118 de la Ley Nº 24.156, la
AUDITORÍA GENERAL DE LA NACIÓN (AGN) procedió a efectuar un examen en el ámbito
del CORREO OFICIAL DE LA REPÚBLICA ARGENTINA S.A., con el objeto que se detalla
en el apartado 1.
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OBJETO DE AUDITORÍA
Verificar la administración y disposición de los envíos caídos en rezago. Gestión.
Período 02-01-06 al 31-08-07.
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ALCANCE DEL EXAMEN
El examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría externa de la
Auditoría General de la Nación, aprobadas por la Resolución N° 145/93, dictada en virtud de las
facultades conferidas por el artículo 119, inciso b) de la Ley N° 24.156.
La tarea se centró en las labores desarrolladas por la Empresa Correo Oficial de la
República Argentina S.A. (CORASA), con relación a la gestión administrativa de registro y
disposición de los envíos caídos en rezago y la intervención de la CNC en los temas de su
incumbencia.
2.1. Procedimientos desarrollados.
2.1.1.
Recopilación y análisis de la Normativa aplicable (Anexo I).
2.1.2.
Entrevistas con distintos funcionarios de las Áreas detalladas a continuación:
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2.1.2.1. Gerencia de Abastecimiento Área REBUT (CORASA).
2.1.2.2. Gerencia de Servicios Postales (CNC).
2.1.2.3. Auditoría Interna (CNC).
2.1.3.
Requerimiento de Información.
2.1.3.1. Nota Nº 335/2007 AG2 de fecha 25/10/07 y Nota Nº 384/2007 AG2 de fecha 18/12/07,
dirigidas a la Presidencia del Correo Oficial de la República Argentina S.A., contestada por el
auditado mediante Nota S/ Nº de fecha 10/01/08.
2.1.3.2. Nota Nº 34/08 DCSC de fecha 12/09/08, dirigida a la Gerencia de Servicios Postales de
CNC, contestada por el Órgano de Control mediante Nota CNC Nº 328/08 de fecha 18/09/08.
2.1.3.3. Nota Nº 88/08 GCERyEPSP de fecha 08/10/08, reiterada por Nota Nº 98/08-A05 de
fecha 11/11/08 dirigida a Correo Oficial de la República Argentina S.A. Contestada por el
auditado mediante Nota S/N de fecha 14/11/08.
2.1.4.
Verificaciones efectuadas.
2.1.4.1. El 30/09/08 en el Área REBUT (Gerencia de Abastecimiento) correspondiente al
Correo Oficial de la República Argentina.
2.1.4.2. El 29/09/08 en el Depósito de bienes caídos en rezago correspondiente a la Gerencia de
Administración de Recursos de la Comisión Nacional de Comunicaciones.
2.1.5.
Criterio de muestra.
La CNC por Nota Nº CNCGSP Nº 328/2008 informó que el universo de
actuaciones por aperturas de envíos caídos en rezago realizadas por la Gerencia de Servicios
Postales de la CNC se encuentran incorporados en 12 (doce) expedientes.
Se procedió al análisis de la totalidad de expedientes.
2.2.
Período de Ejecución.
Las tareas de campo han sido desarrolladas entre el 17 de diciembre de 2007 y el
30 de diciembre de 2008.
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3
3.1.
ACLARACIONES PREVIAS
Consideraciones Generales:
El circuito de todo envío postal finaliza con la entrega al destinatario o bien con
su devolución al remitente, cuando por distintos motivos no puede ser entregado.
Cuando los envíos postales no pudiesen ser entregados a su destinatario y
tampoco devolverse a los impositores, deben ser declarados caídos en rezago de acuerdo a lo
normado en el Art. 20 de la Ley de Correos Nº 20.216 y el Decreto Nº 151/74.
3.2.
Concepto de envíos postales y encomiendas caídos en rezago.
“Serán declarados caídos en rezago, los envíos postales y encomiendas en
aquellos casos que el operador del servicio postal ante el que fue realizada la imposición de los
mismos, haya intentado, sin éxito, su entrega a los destinatarios, y tampoco cuente con datos
suficientes para individualizar y devolverlos a sus remitente”.
(Res.CNC Nº 2504/2003 CNC Anexo I
Normas Operativas para el Procedimiento de Apertura de Envíos Caídos en Rezago, Punto 4 inc.4.1. Envíos Caídos en Rezago y
Res.CNCT Nº 5/96 Art. 1).
“Atraso o residuo que queda de una cosa”. DICCIONARIO DE LA LENGUA
ESPAÑOLA , REAL ACADEMIA ESPAÑOLA - Vigésima primera edición, Madrid 1992, pág. 1273.
3.3.
Procedimiento de los envíos caídos en rezago (según normativa vigente):
3.3.1. Los prestadores inscriptos y ENCOTESA deberán realizar procedimientos de rezago,
como mínimo cada cuatro (4) meses (Res. CNCT Nº 5/96 en su art. 5º).
3.3.2. La Res. CNCT Nº 5/96 en su Art. 2º establece plazos mínimos, contados a partir de la
comprobación de la imposibilidad de entrega de los envíos postales, para poder ser declarados
caídos en rezago.
a) Cuatro (4) meses para los envíos postales en general.
b) Un (1) mes, para las encomiendas en general.
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c) Aquellas encomiendas o envíos postales, que por sus signos exteriores
permitan suponer que contienen elementos perecederos o de fácil descomposición, así como los
que presentan filtraciones o se encuentren en condiciones inconvenientes para su
almacenamiento, deben ser sometidas al procedimiento de rezago en forma inmediata, previa
solicitud a la COMISION NACIONAL DE COMUNICACIONES, para que disponga la
intervención del funcionario designado al efecto.
3.3.3. Una vez caído en rezago un envío postal deberá realizarse el procedimiento respectivo en
un plazo no mayor de sesenta (60) días (Res. CNCT Nº 5/96 en su art. 5 último párrafo).
3.3.4. El Art. 3º prescribe que una vez acreditada la imposibilidad de la entrega de los envíos
postales y encomiendas y habiéndose cumplido los plazos previstos, deben ser sometidos al
procedimiento previsto en la normativa.
3.3.5. Mantener a disposición de la CNC la documentación que acredite la imposibilidad de la
entrega de los envíos postales y encomiendas a los destinatarios o la restitución a sus remitentes,
posibilitando una nueva instancia para normalizar la situación de los envíos (Art. 4º).
3.3.6. Se debe presentar ante la CNC, con una antelación de cinco (5) días, la solicitud para que
se fije la fecha y el lugar en que se realizará el procedimiento de apertura de envíos (Res. CNCT
Nº 5/96 en su Art. 6º), la que deberá ser firmada por el apoderado o responsable que designe el
operador postal solicitante ante la CNC (Res. CNC Nº 2504/03 Punto 5.1, Párr 2).
3.3.7. Una vez recibida la nota y la información adjunta mencionada en el punto 5.1, la Gerencia
de Servicios Postales comunicará al operador el lugar, la fecha y la hora en que se realizará el
procedimiento de apertura (Res. CNC Nº 2504/03 Punto 5.2).
3.3.8. Las tareas de apertura de los envíos postales y encomiendas se efectuarán con la presencia
de un representante de la CNC, en carácter de veedor, y de los empleados designados a tales
efectos por el Correo (Res. CNCT Nº 5/96 en su Art. 7º).
3.3.9. En el acto de apertura los veedores deben verificar, que los envíos postales denunciados
por el operador de servicios postales corresponden a la información que éste remitiera
oportunamente a la Gerencia de Servicios Postales. Aquellos envíos que no cumplen con los
requisitos establecidos para ser declarados en reza go, son excluidos del procedimiento,
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circunstancia que es notificada al operador de servicios postales solicitante (Res. CNC Nº
2504/03 Punto 5.3).
3.3.10. Cuando en el interior de las piezas postales y encomiendas no se encuentran objetos de
valor, se debe destruir el sobre y su contenido. Con aquellos artículos de valor que no pueden ser
reintegrados se deben confeccionar lotes, para enviarlos al Banco Ciudad de Buenos Aires, a los
efectos de la subasta pública, y el producido de éstos se ingresa a la Tesorería General de la
Nación. El dinero y/o valores convertibles hallados en la apertura, deben ser depositados en
CNC, permaneciendo bajo su custodia hasta que proceda su ingreso a la Tesorería General de la
Nación, de conformidad con lo establecido por las normas vigentes (Res. CNCT Nº 5/96 en su
art. 9º).
3.3.11. Si en la apertura se encontraren medicamentos, alimentos, bebidas y/o materiales
biológicos, deben ser destruidos (Res .CNC Nº 2504/03 Punto 5.3.5).
3.3.12. En el momento de la apertura de los envíos, el Correo debe contar con listados en soporte
magnético. A medida que se va constatando la imposibilidad de entrega y se abren los envíos
postales, deben incorporarse a los listados el detalle del contenido de los envíos. Finalizada la
apertura, debe procederse a la clasificación del contenido por anexos. En un primer anexo se
deben incluir la correspondencia y/o los objetos que serán destruidos. En un segundo anexo se
deben incluir los objetos que los veedores intervinientes retiran y lleva n a la CNC para clasificar.
En un tercer anexo se detallan los envíos postales en los que se hayan encontrado armas,
municiones y/o sustancias de tráfico y/o comercialización prohibida. Estos anexos se adjuntan al
acta (Res. CNC Nº 2504/03 Punto 5.3.8).
3.3.13. Finalizada la apertura, se labra un acta en dos ejemplares. Se designa n los funcionarios
de la CNC que retirarán los objetos y el destino que se dará a los mismos. Los objetos
encontrados en el interior de los envíos postales abiertos figuran clasificados en los anexos a que
se refiere el párrafo precedente.
Luego se procede a la firma del acta y sus anexos por los representantes del operador de
servicios postales y los veedores actuantes, quedando un ejemplar para cada parte (Res. CNC Nº
2504/03 Punto 5.4).
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3.3.14. Finalizado el procedimiento, se incorporan al expediente el acta y sus anexos, las copias
de las notas remitidas a las instituciones y/u organismos y/o áreas de las CNC intervinientes, la
Gerencia de Servicios Postales procede al cierre de las actuaciones. (Res. CNC Nº 2504/03
Punto 5.5).
3.4. Antecedentes
La Empresa Nacional de Correos y Telégrafos (ENCOTEL) fue una empresa
pública argentina creada en 1972 que prestaba servicio postal, telegráfico y monetario.
Si bien la prestación del Servicio Postal Universal continuó exclusivamente en
manos de la empresa estatal, entre los años 1976 y 1983 se permitió la actividad de empresas
privadas en el servicio de correos y encomiendas, en el marco de un proceso de apertura
económica.
En 1992 fue convertida en la Empresa Nacional de Correos y Telégrafos S.A.
(ENCOTESA), constituyéndose en Sociedad Anónima como paso previo a una privatización
(Decreto Nº 2793/92).
Por Decreto Nº 265/97 se convocó a Licitación Pública Nacional e Internacional a
fin de otorgar la concesión de todos los servicios postales, monetarios y de tele grafía que hoy
presta ENCOTESA y por Decreto Nº 840/97 se adjudicó a Correo Argentino S.A..
La concesión fue revocada mediante el Decreto Nº 1075/03 y la empresa volvió a
la órbita estatal a finales del 2003 como Correo Oficial de la República Argentina S.A.
(CORASA), manteniendo la denominación comercial de Correo Argentino. Si bien está sujeta a
privatización, el llamado a licitación ha sido prorrogado varias veces.
Por Art. 4º del Decreto Nº 1075/03 se instruyó al Ministerio de Planificación
Federal, Inversión Pública y Servicios para que en el plazo de ciento ochenta (180) días, proceda
a llamar a Licitación Pública Nacional e Internacional a fin de volver a privatizar el servicio
público postal.
Se creó en el ámbito de la Secretaría de Comunicaciones (SECOM), una Unidad
Administrativa, a los fines de preservar la continuidad del servicio, las fuentes laborales, como
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así también, el resguardo de los bienes involucrados en la prestación (Art. 5º del Decreto Nº
1075/03).
Por Decreto Nº 721/04 se dispuso la constitución de la sociedad Correo Oficial de
la República Argentina Sociedad Anónima, en el ámbito de la SECOM del Ministerio de
Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios, hasta tanto se privatice bajo el régimen de
la Ley Nº 19.550 de Sociedades Comerciales, como una sociedad anónima de capital estatal. Se
prorrogó por un término de ciento ochenta (180) días a partir de su venc imiento el plazo fijado
por el Art. 4º del Decreto Nº 1075/03.
Este término fue prorrogado en varias oportunidades, fundado en la necesidad de
consolidar la operatoria de la sociedad, manteniéndose indefinida la decisión de su privatización.
El Art. 2º del Decreto Nº 1075/03 estipula que el (100%) CIEN POR CIENTO del
capital de la sociedad que se crea pertenecerá al Estado Nacional, componiéndose de la siguiente
manera: El Ministerio de Planificación Federal, Inversión Pública y Servicios será el tenedor del
(99%) NOVENTA Y NUEVE POR CIENTO de las acciones y el Ministerio de Economía y
Producción será el tenedor del (1%) UNO POR CIENTO de las acciones, los cuales ejercerán los
derechos societarios correspondientes.
El Ministerio de Planificación citado supervisará el desenvolvimiento de
CORASA y aprobará su plan de acción y presupuesto (Art. 11).
3.5. Obligaciones de CORASA.
El Art. 1º del Decreto Nº 721/04 dispone que la Sociedad Correo Oficial de la
República Argentina S.A., tendrá por objeto la prestación del Servicio Oficial del Correo,
comprendiendo todos los servicios postales monetarios y de telegrafía prestados oportunamente
por ENCOTESA y los restantes servicios que la ex concesionaria Correo Argentino S.A.
estuviere habilitada a realizar, incluyendo el Servicio Postal Básico Universal.
Por las facultades otorgadas por la Ley Nº 24.156 y según lo establecido en el
Art. 13º del Decreto Nº 721/04, el Correo Oficial de la República Argentina S.A. (CORASA)
“se regirá por las normas y derechos del Derecho Privado… sin perjuicio de los controles que
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resulten aplicables por imperio de la Ley Nº 24.156 de Administración Financiera y los Sistemas
de Control del Sector Público Nacional y sus modificatorias”. Por lo expresado esta AGN puede
realizar el control externo y en consecuencia, para el presente informe, efectuar observaciones y
recomendaciones tanto al Correo Oficial de la República Argentina S.A. como a la Comisión
Nacional de Comunicaciones.
Asimismo la Res. CNC Nº 542/04 resuelve que la función de control del Correo
Oficial de la República Argentina se regirá por lo dispuesto en el Reglamento de Control del
Correo Oficial aprobado por el Decreto Nº 431/98 en lo que resulte compatible con los objetivos
expresados en el Decreto Nº 1075/03 y sin perjuicio de la aplicación de la normativa común para
la actividad postal.
El Correo Oficial debe presentar, mediante una nota dirigida a la Gerencia de
Servicios Postales de la CNC, una solicitud para la realización del procedimiento de apertura de
los envíos postales caídos en rezago. Dicha nota deberá ser firmada por el apoderado o
responsable designado por el Correo ante la CNC adjuntándose la información que se detalla a
continuación:
a) Para las piezas de control la individualización de cada una.
b) En el caso de las piezas postales simples, su cantidad global.
c) Lugar de ubicación de los envíos caídos en rezago.
Esta información debe presentarse también en soporte magnético.
3.6. Obligaciones de la CNC.
El Reglamento de Control del Correo Oficial aprobado por Decreto Nº 431/98
prescribe que las obligaciones del concesionario sujetas a control debe cumplirse en el modo, el
tiempo y la forma requerida por CNC, y de conformidad con lo establecido en el Pliego de Bases
y Condiciones, las Circulares Aclaratorias y el Contrato de Concesión.
El mencionado Contrato y el Reglamento establecieron que la CNC constituía la
Autoridad de Aplicación del Contrato y en ese carácter, ejercía las funciones de Contralor
tendientes a verificar el cumplimiento de las obligaciones que aquel imponía a las partes
contratantes.
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La Comisión Nacional de Comunicaciones es un órgano descentralizado, que
actúa en el ámbito de la Secretaría de Comunicaciones de la Presidencia de la Nación.
El Manual de Misiones y Funciones de la CNC aprobado por la Res. CNC Nº
2065/99 en lo pertine nte establece las funciones que se detallan a continuación:
a) Para la Gerencia de Administración de Recursos la responsabilidad de entender
en la administración del depósito de equipos secuestrados y su resguardo en carácter de
depositario judicial (Punto 6.138).
b) Para la Gerencia de Servicios Postales:
Auditar el cumplimiento de la calidad de los servicios prestados por el Correo
Oficial y el cumplimiento de las obligaciones legales y convencionales de los servicios prestados
por el Correo Oficial (Punto 3.8).
Intervenir como veedor por parte de la CNC en los operativos de apertura de
envíos caídos en rezago llevados a cabo por los prestadores postales inscriptos y el Correo
Oficial (Punto 3.42).
Controlar el tratamiento de los envíos caídos en rezago y los envíos que cursan en
lugares afectados por epidemias (Punto 3.52).
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Comentarios y Observaciones.
4.1. La Gerencia de Servicios Postales de la Comisión Nacional de Comunicaciones, no
cuenta con medios tecnológicos que le permitan determinar, previo a la apertura, el
contenido de elementos peligrosos.
El personal de la Gerencia de Servicios Postales abocado a la apertura de los envíos
caídos en rezago cuenta con escasos medios que le brinden protección (guantes y de ser
necesario barbijo y/o máscara), lo que representa realizar la apertura física de una encomienda o
un sobre de correspondencia sin el previo conocimiento del elemento o sustancia que se pueda
encontrar en los mismos. La situación expuesta representa un riesgo para el personal actuante al
existir la posibilidad de convertirse en una victima de contagio o lesión física causado por el
derrame de una sustancia tóxica o una explosión sorpresiva de un elemento.
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Contar al momento del acto de apertura con equipos para detectar contaminantes
orgánicos y explosivos posibilitaría determinar la presencia de objetos peligrosos con antelación
al procedimiento y pondría al personal interviniente en una situación de mayor protección.
Teniendo en cuenta que no podemos liberar a nuestro país de los riesgos de una amenaza del
exterior o del interior dado el transito por medio de encomiendas de este tipo de sustancias, la
presencia de tecnología acorde ayudaría reducir los riesgos mencionados.
La CNC comunicó mediante Nota CNCGSP Nº 328/08 “que se está analizando la
posibilidad de solicitar la adquisición de un escáner o equipo de rayos portátil para poder
controlar las encomiendas antes de su apertura con el fin de determinar si se trata de algún
elemento peligroso, que podría llegar a ser perjudicial para las personas actuantes”.
4.2. El sistema implementado por la Comisión Nacional de Comunicaciones para la
clasificación, ubicación, identificación e individualización de los envíos postales caídos en
rezago resulta deficiente e impreciso.
Durante los meses de febrero y marzo del 2007, la CNC procedió al traslado
(mudanza) de los bienes en guarda que se encontraban en el depósito ubicado en la localidad de
Don Bosco -Provincia de Buenos Aires- al depósito sito en la calle Bragado 4960 de la Ciudad
Autónoma de Buenos Aires.
El 20 de septiembre de 2008 el equipo de auditoría actuante efectuó una
verificación en el Depósito constatándose que los bienes son ingresados en guarda al depósito
sin establecer su condición lo que imposibilita conocer el estado en que se encontraba al
momento de su recepción.
La base de datos utilizada por el personal responsable del depósito (programa
Excel), no registra la ubicación de los bienes. La búsqueda de los objetos se realiza por medio de
la visualización de estanterías y núme ros asignados sin correlatividad.
Los envíos se encuentran almacenados en estanterías ubicadas en un ambiente
pequeño, desordenado y sobresaturado de elementos en guarda.
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En el control de existencias llevado a cabo, el personal de la CNC no pudo
localizar más del 50% de la muestra solicitada de envíos; los que se individualizan con los
números de guía 122, 125, 141, 145, 151, 159, 164,169, 185, 238, 262, 356, 1006 y 1007.
4.3. La Gerencia de Servicios Postales de la Comisión Nacional de Comunicaciones
realiza una baja rotación del personal asignado a la tarea de apertura de envíos caídos en
rezago. No ha implementado otro sistema de control
ni ha intervenido la Auditoría
Interna, todo ello en desmedro de la transparencia de la actividad.
La doctrina en la materia establece que la dotación humana debe tener una
rotación de funciones, para contribuir a eliminar a los individuos denominados indispensables
para la organización y también a detectar errores y fraudes. Asimismo prescribe que la rotación
del personal en las tareas claves es fundamental para la seguridad y el control. Ningún empleado
debe tener a su cargo, durante un tiempo prolongado, las tareas que presenten una mayor
probabilidad de comisión de irregularidades.
En el mismo sentido, la Res. Nº 107/98 SIGEN prescribe que “el personal es el
activo más valioso que posee cualquier organismo. Por ende debe ser tratado y cond ucido de
forma tal que se consiga el más elevado rendimiento. Se debe procurar que funcione una
movilidad organizacional que signifique el reconocimiento y promoción de los más capaces en
los valores”.
En otro orden determina que las tareas y responsabilidades esenciales al
organismo deben ser asignadas a personas diferentes a fin de procurar un equilibrio conveniente
de autoridad y responsabilidad dentro de la estructura organizacional.
Con relación a la importancia de normas de control interno como la de separación
de funciones y responsabilidades, se ha expresado que : Ningún individuo de la organización
debe realizar –al mismo tiempo- las funciones de manejo, registro y custodia de bienes, ni
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siquiera dos de ellas. Cada una de estas tareas deben ser realizadas por una persona distinta, para
que exista oposición de intereses y por lo tanto un control mutuo.
Asimismo surge de la Obra “Gestión de los Recursos Humanos” perteneciente a
los Profesores Lloyd L. Byars y Lesile W. Rue. (página Nº 254 –Ediciones IRWIN 1996) que:
“Con la rotación de puestos se pretende que la persona adquiera experiencia actuando en
diversas áreas de la organización”.
Tal lo expresado por la Comisión Nacional en Nota CNC GSP Nº 328/08 de fecha
18/09/08, “el Área de Control cuenta en la actualidad con escasa dotación para la realización
de todas las tareas asignadas, resultando muy baja la posibilidad de rotación del personal para
las tareas de rezago”.
Tampoco tiene implementado como norma de control interno la separación de
funciones y responsabilidades del personal abocado a la realización del acto de apertura, hechos
éstos que representan un potencial riesgo de irregularidades, todo ello en desmedro de la
transparencia de la actividad.
La Gerencia de Servicios Postales de la CNC realiza la apertura de los envíos
caídos en rezago recibidos de todo el país por el Correo Oficial. Surge del análisis de los
expedientes que para el desarrollo de tareas (durante el período de auditoria) se encontraban
abocadas 2 personas pertenecientes a la mencionada Gerencia. En esas circunstancias no se ha
verificado que se hayan practicado medidas para realizar la rotación necesaria ni ha
implementado otro sistema en pro de una mayor transparencia en los procedimientos.
4.4. El personal abocado a la tarea de apertura de los envíos caídos en rezago perteneciente
a la Gerencia de Servicios Postales de la Comisión Nacional de Comunicaciones no cuenta
con capacitación específica.
El personal de la Gerencia desarrolla su actividad basándose en los conocimientos
adquiridos producto del ejercicio de su actividad realizada durante años.
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No se le ha otorgado una adecuada instrucción para la ejecución de esas tareas
relacionada con la detección de elementos peligrosos que puedan encontrarse en los mismos.
El auditado informa en su Nota CNCGSP Nº 328/08 Punto 1: “en cuanto a la
formación, cabe aclarar que el personal destinado a estos procedimientos viene trabajando
hace años, habiendo intervenido activamente en la implementación de los procedimientos de la
Resolución CNC Nº 2504/03. Asimismo y teniendo en cuenta el proceso de restructuración que
se está llevando a cabo en la Gerencia, cabe señalar que se tiene previsto la capacitación del
personal del Área de Control en los diferentes aspectos”.
4.5. Incumplimiento a las formalidades impuestas por la Res.CNC Nº 2504/03.
4.5.1 Las presentaciones realizadas por el Correo Oficial solicitando la apertura de los
envíos postales caídos en rezagos, carecen de formalidades impuestas en el Punto 5.1 de la
mencionada resolución sin que la CNC aplique sanciones.
La Res. CNC Nº 2504/03 en su Punto 5.1 establece que las solicitudes de
verificación de envíos postales caídos en rezago, deben encontrarse firmadas por el apoderado o
responsable que designe el operador postal, el cual deberá presentar la nota acompañada, en el
caso de las piezas postales, del control de cada una de ellas y, en los envíos con valor declarado,
la descripción sumaria de su contenido.
En las piezas postales sin control, se debe indicar la cantidad global y el lugar de
ubicación actual de los envíos.
De la totalidad de los expedientes analizados surge que las presentaciones se
formalizan mediante una nota del Correo Oficial dirigida a la Gerencia de Servicios Postales de
la CNC conteniendo una descripción de las piezas postales disponibles para su apertura.
Asimismo adjuntan la Nómina de piezas y el soporte magnético con dicha información.
Las citadas notas no detallan el lugar de ubicación de los envíos caídos en rezago
y tampoco consta en las mismas que la firma corresponda al apoderado o responsable designado
por el operador postal solicitante.
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El Punto 2.2.4 de la Carta Compromiso con el Ciudadano CNC (Decreto Nº
229/2000) prescribe que “el proceso sancionatorio se origina a partir de la verificación de un
incumplimiento meramente formal...” “La misma puede consistir en un apercibimiento, multa,
suspensión, baja o exclusión e inhabilitación por cinco(5) años del Registro Nacional de
Prestadores de Servicios postales del prestador si se tratare de una empresa inscripta.”
4.5.2 La Gerencia de Servicios Postales de la Comisión Nacional de Comunicaciones
incumple el Punto 5.2 de la Resolución Nº 2504/03 al no confirmarle al Correo Oficial de la
República Argentina S.A. el lugar, fecha y hora en que se realizará el procedimiento de
apertura.
La Res. CNC Nº 2504/03 establece en el Punto 5.2 que la Gerencia de Servicios
Postales de la CNC debe comunicar al operador el lugar, la fecha y la hora en que se realizará el
procedimiento de apertura.
Las actuaciones se inician con una nota de CORASA dirigida a la Gerencia de
Servicios Postales de la CNC solicitando la realización del procedimiento, comunicando fecha,
hora de inicio y la individualización del personal que asistirá, a efectos de gestionar su ingreso a
la Sede Central Operativa de la Empresa. Seguidamente se incorpora el Acta de Rezago, pero no
se adjunta la respuesta al requerimiento para establecer el lugar, fecha y hora de concreción.
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Descargo del auditado.
Mediante Notas Nros 75/09 y 76/09-RCSER de fecha 15 de setiembre de 2009, se
remitió el Proyecto de Informe de Auditoría a la CNC y CORASA respectivamente, a los efectos
de que ambos formulen las aclaraciones, objeciones o comentarios que estimaren conveniente.
Por medio de Nota CNC Nº 404/09 del 6 de octubre de 2009, la CNC presenta
argumentos a modo de descargo, que consta como Anexo II. Su análisis se realiza a continuación
y obra como Anexo III, formando ambos parte del Informe.
Asimismo se informa que CORASA no presentó descargo.
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Se analizó el descargo y como consecuencia de sus términos se adecuaron las
observaciones 4.1.; 4.2.; 4.9. y 4.10. Por su parte se suprimieron las identificadas los con
números 4.5; 4.7 y 4.8 y sus respectivas recomendaciones del Proyecto originalmente enviado en
vista.
Consecuente con lo expresado se otorgó un nuevo orden en las observaciones.
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Recomendaciones.
6.1. Dotar al personal de la Gerencia de Servicios Postales, de tecnología acorde para prevenir en
las aperturas, los efectos de elementos peligrosos que eventualmente pudieren contener los
envíos. (Corresponde a Observación 4.1).
6.2 Implementar sistema localización de los elementos caídos en rezago que permita su
ubicación, identificación e individualización en forma eficiente y precisa. (Corresponde a
Observación 4.2).
6.3 Implementar como norma de control interno la separación de funciones y responsabilidades
del personal, la rotación periódica de quienes realizan las aperturas u otros procedimientos a
efectos de obtener mayor transparencia y evitar riesgo de connivencia con el auditado.
Evaluar la conveniencia de que intervenga la Auditoría Interna y analice los procedimientos de
apertura de los envíos en rezago. Corresponde a Observación 4.3).
6.4. Brindar al personal de la Gerencia de Servicios Postales capacitación específica relacionada
con la detección, al momento de realizar la apertura del envío, de elementos o sustancias
peligrosas que puedan encontrarse en los mismos. (Corresponde a Observación 4.4).
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6.5. Dar cumplimiento, por parte de CORASA, a las exigencias establecidas en el Punto 5.1 de la
Res. CNC Nº 2504/03 (Corresponde a Observación 4.5).
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Conclusiones.
Se procedió a realizar la auditoría cuyo objeto es “Verificar la administración y
disposición de los envíos caídos en rezago”.
Se entiende por caídos en rezago, los envíos postales y encomiendas en aquellos
casos que el operador del servicio postal ante el que fue realizada la imposición de los mismos,
haya intentado, sin éxito, su entrega a los destinatarios, y tampoco cuente con datos suficientes
para individualizar y devolverlos a sus remitente.
(Res.CNC Nº 2504/2003 CNC Anexo I Normas Operativas
para el Procedimiento de Apertura de Envíos Caídos en Rezago, Punto 4 inc.4.1. Envíos Caídos en Rezago y Res.CNCT Nº 5/96
Art. 1).
De lo constatado se concluye que la Gerencia de Servicios postales de la CNC, no
cuenta con medios tecnológicos que, previo a la apertura, permitan determinar el contenido de
elementos peligrosos ni con personal con capacitación específica necesaria.
El sistema implementado por la Comisión Nacional, para la clasificación, ubicación,
identificación e individualización de los envíos resulta deficiente e impreciso.
Tanto CORASA S.A. como la CNC omitieron instancias formales relacionadas con la
determinación y confirmación de la solicitud para verificar los envíos caídos en rezago.
En su descargo la CNC manifiesta que esta analizando la posibilidad de solicitar la
adquisición de un scáner o equipo de rayos portátil para poder controlar las encomiendas y en lo
que hace a la protección del personal guantes y de ser necesario barbijo y / o máscara.
El presente informe se ha concluido teniendo en consideración los términos del
descargo enviado por la Comisión Nacional de Comunicaciones.
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Lugar y firma.
Ciudad Autónoma de Buenos Aires, 14 de diciembre de 2009
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ANEXO I
Ley de Correos Nº 20.216, publicada en B.O. del 23/03/73, reemplaza a la Ley Nº 816,
en su art. 20 dispone : 1) Los envíos postales en los que haya imposibilidad de ser entregados,
luego de finalizado el plazo en rezago que fije la reglamentación, serán destruídos por la
Administración de Correos. 2) Se exceptúan de este procedimiento aque llos que por sus
características se presuma que contienen objetos de valor o documentos. Tales elementos se
deberán entregar al destinatario o remitente si al ser abiertos apareciese información que lo
permitiera. Caso contrario, la Administración de Correos los podrá subastar y/o transferir a
instituciones de bien público, ingresarlos a su patrimonio o darles el destino que establezca la
reglamentación. El producto de las subastas, deducidos todos los gastos y gravámenes, así como
el dinero hallado, pasará a formar parte de la renta postal.
Decreto Nº 151/74. Reglamenta la Ley Nº 20.216 en el cual su art. 20 dispone : “Los
envíos postales cuya entrega resulte imposible se considerarán caídos en rezago luego de
transcurridos, desde su ingreso en el archivo postal, los plazos mínimos que en cada caso se
indican: a) 4 meses (CUATRO MESES) para los envíos postales en general. b) Inmediatamente,
los impresos no sometidos a control especial en su aceptación y entrega. c) En el momento de su
comprobación, cuando se trate de envíos postales que contengan productos perecederos o de
fácil descomposición, así como también los que presenten filtraciones o se encuentren en
condiciones inconvenientes para su almacenamiento.
Las tareas de apertura de los envíos postales al que alude el Art. 20, párrafo 2, de la Ley
Nº 20216, se realizarán con la presencia de un representante del ministerio competente –ÁREA
COMUNICACIONES-, y la supervisión de los jefes de los organismos postal, administrativo y
de inspección de la Administración de Correos, o de sus delegados.
De todo lo actuado se dejará constancia en acta elaborada a ese efecto que firmarán los
intervinientes.
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La Administración de Correos establecerá en sus reglamentos, con sujeción a la norma
citada en el segundo párrafo de este artículo, el destino que en cada caso deba darse a los objetos
que no puedan ser entregados al destinatario ni al remitente.
Decreto Nº 214/92: Privatización por concesión.
Decreto Nº 2793/92: Correo y Telégrafos. Aprueba el estatuto de la Empresa Nacional
de Correos y Telégrafos S.A.. (ENCOTESA). Modificación del Decreto. Nº 214/92.
Decreto 265/97: Empresa Nacional de Correos y Telégrafos Privatización por concesión
Empresa Nacional de Correos y Telégrafos (ENCOTESA).
Decreto Nº 840/97 Servicios Postales y Telegráficos Correo Argentino S.A.
(ENCOTESA): Aprueba el Estatuto Social de Correo Argentino Sociedad Anónima,
adjudicándole la concesión de todos los servicios.
Decreto Nº 431/98 Reglamento de Control del Correo Oficial Servicios Postales y
Telégrafos: Aprueba el Reglamento de Control del Correo Oficial.
Decreto 1075/03 Servicios Postales y Telegráficos Correo Argentino S.A.: Rescisión de
concesió n, por culpa del concesionario, del contrato de concesión suscripto entre el Estado
Nacional y la empresa Correo.
Decreto Nº 721/04 Servicio oficial de Correo Oficial de la República Argentina S.A:
Dispone la constitución de Correo Oficial de la República Argentina S.A, en la órbita de la
Secretaría de Comunicaciones.
Resolució n CNCT Nº 5/96: El presidente de la Comisión Nacional de Correos y
Telégrafos resuelve Art: 1: Serán declarados caídos en rezago, los envíos postales y encomienda
cuando el prestador ante el que fue realizada dicha imposición, haya intentado, sin éxito, la
entrega de la pieza al destinatario de la misma y no se cuenten con datos suficientes para
individualizar a su remitente.
Resolución Nº 107/98 SIGEN: Aprueba las “Normas Generales de Control Interno”.
Resolución CNC Nº 2065/99: Aprueba el Manual de Misiones y Funciones
correspondiente a la CNC.
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Resolución CNC Nº 2504/2003: Aprueba las "Normas Operativas para el
Procedimiento de Apertura de Envíos caídos en Rezago".
Resolución Nº 542/04 Correo Oficial Reglamento de Control: Dispone que se regirá por
lo dispuesto en el Reglamento de Control del Correo Oficial aprobado por el Decreto N° 431/98.
Manual de Productos y Servicios de CORASA.
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