f_168_15_04_02.pdf

GCIA. DE CONTROL DE LA
DEUDA PÚBLICA
Dto. Control
Endeudamiento con
Organismos Financieros
Internacionales
Informe aprobado por
Resolución AGN 168/15
Auditoria AGN
correspondiente al ejercicio
2014.
Banco Internacional de
Reconstrucción y Fomento
(BIRF)/Local
OBJETO DE AUDITORÍA
Préstamo BIRF 7449-AR.
PERIODO AUDITADO
2014
Organismo Responsable
Jefatura de Gabinete de
Ministros.
Organismo Ejecutor
Jefatura de Gabinete de
Ministros.
AUTORIDADES AGN
(a la fecha del Informe)
Presidente
Dr. Leandro O. Despouy
Auditores Generales
Dr. Vicente Brusca
Dra. Vilma Castillo
Dr. Francisco Fernández
CPN Oscar Lamberto
Dr. Alejandro Nieva
Dr. Horacio F. Pernasetti
AGN
Avenida Rivadavia 1745
(C1033AAH) CABA Argentina
Tel.: (54 11) 4124-3700
Fax: (54 11) 4124-3775
[email protected]
www.agn.gov.ar
SEGUNDO PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DEL ESTADO
Ministerio de Economía y Finanzas Públicas
Préstamo BIRF 7449-AR
Unidad
Coordinadora del
Proyecto
FINANCIAMIENTO Y EJECUCIÓN
Unidad Coordinadora
del Proyecto (UCP) en
la Jefatura de Gabinete
de Ministros.
Fecha de firma del
Convenio de Préstamo
BIRF 7449-AR
Dictamen de auditoría
Opinión sobre la
razonabilidad de la
información:
Fecha de cierre del
Proyecto
●EEFF: Favorable
con salvedades.
Excepto por III-1 y 2
Contrataciones que no
cumplen las Normas del
Banco
III-3 y III- 5 Diferencias
en Saldos de Inicio.
III-4 Inconsistencia entre
el Saldo Disponible
BIRF y el disponible de
la Cuenta Especial
●SOE: Favorable
con salvedades.
Excepto por lo expuesto
en III 1.
Falta de inclusión en el
SEPA
Prórrogas otorgadas
Monto Presupuestado
BIRF 7449-AR
Monto total
desembolsado
al 31/12/14
28/12/2007
Original: 31/12/2011
1ª modificación: 30/06/2013
2ª modificación: 31/12/2014
05/05/2011
03/05/2013
Original
Actual
BIRF
BIRF
20.000.000,00 20.000.000,00
Local
Local
5.000.000,00 5.000.000,00
Modificado
-
BIRF USD 19.539.991,65
Local USD 4.948.252,60
USD 1.644.362,97
Monto ejecutado
del 01/01/14 al 31/12/14
(BIRF: USD 1.315.490,37
AP Local: USD 328.872,60).
SERVICIOS FINANCIEROS
Principal
Fecha
de Pago
02/01/2014
01/07/2014
Importe
USD 882.692,48
USD 910.696,22
Intereses
Fecha
de Pago
02/01/2014
01/07/2014
Comisión de Compromiso
Fecha
de Pago
02/01/2014
01/07/2014
Importe
USD 154.733,25
USD 145.663,40
Importe
USD 3.439,69
USD 2.870,90
PRINCIPALES OBSERVACIONES
A-I y B-I Consultores Individuales. Incumplimiento de Normativa vigente.
Falencias administrativas. Incumplimientos contractuales. Debilidades de control.
B-2, B-4 y B-5 Adquisiciones y Contrataciones. Inconsistencias temporales de
la documentación. Falencias administrativas. Documentación faltante.
Incumplimientos de los requisitos del Pliego y de los contratos.
B-3 Servicios Técnicos Profesionales. Incumplimiento de las normas del
Banco. Falta de información respecto de los puntajes de evaluación y la
conformación de las listas cortas. Inconsistencia temporal de la documentación.
Errores en documentación sustancial. Deficiencias en el proceso que afectan la
igualdad entre los oferentes. Incumplimientos contractuales. Falencias
administrativas. Falta de emisión de actos administrativos.
B-6 Control Interno. Libro de Inventarios incompleto. Faltante de documentación
de respaldo de Transferencia Patrimonial de Bienes. Debilidades de control.
Demoras en las tareas de cierre de Proyecto más allá de finalizado el período de
gracia. (Cierre de cuentas. Traspaso patrimonial de bienes a Jefatura de
Gabinete).
B-7 Cumplimiento de Cláusulas Contractuales. Informes de Proyecto
presentados con retraso. Falta de inclusión en el SEPA.
S
EGUNDO PROYECTO DE MODERNIZACIÓN DEL ESTADO.
OBJETIVO DEL PROGRAMA
Apoyar el fortalecimiento de
-La capacidad de la Jefatura de Gabinete de Ministros y
-los conocimientos y la capacidad de la Secretaría de Comercio y Relaciones
Económicas Internacionales (SCREI).