EEFF Trimestral Septiembre Banco Falabella 2011
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BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 BANCO FALABELLA Y FILIAL INDICE Página Estados de Situación Financiera Consolidados .................................................................................................. 3 Estados de Resultados Integrales Consolidados ................................................................................................. 4 Estados de Flujos de Efectivo Consolidados ...................................................................................................... 6 Estados de Cambios en el Patrimonio Consolidados .......................................................................................... 7 1. Antecedentes de la Institución: .................................................................................................................. 8 2. Principios y Criterios Contables: ............................................................................................................... 8 3. Cambios Contables: ................................................................................................................................... 8 4. Hechos Relevantes: .................................................................................................................................... 9 5. Estacionalidad: ........................................................................................................................................... 9 6. Compras de Cartera, Combinaciones de Negocio, Adquisición o Venta de Filiales: ................................ 9 7. Segmentos de Negocios: ............................................................................................................................ 9 8. Partidas Inusuales: ....................................................................................................................................11 9. Efectivo y Equivalente de Efectivo: ..........................................................................................................11 10. Instrumentos de Deuda Emitidos y Otras Obligaciones:...........................................................................12 11. Contingencias y Compromisos: ................................................................................................................12 12. Dividendos Pagados y Provisionados: ......................................................................................................14 13. Operaciones con Partes Relacionadas: ......................................................................................................14 14. Hechos Posteriores: ...................................................................................................................................16 BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS DE SITUACIÓN FINANCIERA CONSOLIDADOS por los ejercicios terminados al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 ACTIVOS Efectivo y depósitos en bancos Operaciones con liquidación en curso Instrumentos para negociación Contratos de retrocompra y préstamos de valores Contratos de derivados financieros Adeudado por bancos Créditos y cuentas por cobrar a clientes Instrumentos de inversión disponibles para la venta Instrumentos de inversión hasta el vencimiento Inversiones en sociedades Intangibles Activo fijo Impuestos corrientes Impuestos diferidos Otros activos Septiembre 2011 MM$ 42.454 55.509 128.506 38.500 843.626 84 6.121 11.919 520 6.218 9.926 ------------------ TOTAL ACTIVOS PASIVOS Depósitos y otras obligaciones a la vista Operaciones con liquidación en curso Contratos de retrocompra y préstamos de valores Depósitos y otras captaciones a plazo Contratos de derivados financieros Obligaciones con bancos Instrumentos de deuda emitidos Otras obligaciones financieras Impuestos corrientes Impuestos diferidos Provisiones Otros pasivos TOTAL PASIVOS PATRIMONIO De los propietarios del banco: Capital Reservas Cuentas de valoración Utilidades retenidas: Utilidades retenidas de ejercicios anteriores Utilidad del ejercicio Menos: Provisión para dividendos mínimos Patrimonio atribuible a los propietarios Interés no controlador TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO Diciembre 2010 MM$ 47.650 4.279 105.457 11.341 709.261 84 5.979 9.508 5.607 5.162 --------------- 1.143.383 904.328 =========== ========= 83.119 51.910 516.263 35.726 253.611 67.145 4.445 8.208 7.369 64.044 3.395 386.533 12.584 242.128 66.950 2.925 3.054 8.812 10.236 ------------------ --------------- 1.027.796 800.661 =========== ========= 35.286 68.397 - 35.286 54.957 - 16.993 (5.098) ----------115.578 ----------9 19.172 (5.752) ----------103.663 ----------4 --------------- --------------- 115.587 103.667 =========== ========= 1.143.383 904.328 =========== ========= Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 3 BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 A. ESTADO DE RESULTADOS Septiembre 2011 Ingresos por intereses y reajustes Gastos por intereses y reajustes Ingresos netos por intereses y reajustes Ingresos por comisiones Gastos por comisiones Ingresos netos por comisiones Utilidad (pérdida) neta de operaciones financieras Utilidad (pérdida) de cambio neta Otros ingresos operacionales MM$ 101.083 (36.257) ----------------- 64.826 53.142 11.479 (3.694) 10.372 (2.101) ----------------- ----------------- 7.785 8.271 8.243 (2.747) 1.382 (1.239) 5.005 2.707 79.489 (19.696) ----------------- INGRESO OPERACIONAL NETO Remuneraciones y gastos del personal Gastos de administración Depreciaciones y amortizaciones Deterioros Otros gastos operacionales Resultado por inversiones en sociedades Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta Resultado de operaciones continuas Resultado de operaciones descontinuadas UTILIDAD CONSOLIDADA DEL EJERCICIO Atribuible a: Propietarios del banco Interés no controlador 67.886 (16.119) ----------------- 51.767 ----------------- ----------------- (16.941) (16.435) (2.852) (2.564) (38.792) ----------------- RESULTADO OPERACIONAL ----------------- 59.793 ----------------- TOTAL GASTOS OPERACIONALES MM$ 75.286 (22.144) ----------------- ----------------- Total ingresos operacionales Provisiones por riesgo de crédito Septiembre 2010 (13.292) (14.039) (3.979) (2.967) ----------------- (34.277) ----------------- 21.001 17.490 ------------------ ----------------- 3 5 ----------------- ----------------- 21.004 (3.966) 17.495 (3.072) ----------------- ----------------- 17.038 - 14.423 - ----------------- ----------------- 17.038 14.423 ----------------- ----------------- 16.993 45 ======= 14.384 39 ======= Utilidad por acción de los propietarios del banco: $ Utilidad básica Utilidad diluida $ 5.663 5.663 4.794 4.794 ===== ===== Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 4 BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 B. ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES Utilidad consolidada del ejercicio Septiembre 2011 Septiembre 2010 MM$ MM$ 17.038 14.423 - - Otros resultados integrales Variación neta cartera disponible para la venta Impuesto a la renta sobre otros resultados integrales - - --------- --------- Total otros resultados integrales --------- --------- RESULTADO INTEGRAL CONSOLIDADO DEL EJERCICIO 17.038 --------- 14.423 --------- 16.993 14.384 Atribuible a: Propietarios del banco Interés no controlador 45 39 Utilidad por acción de los propietarios del banco: Utilidad básica Utilidad diluida $ $ 5.663 5.663 4.794 4.794 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 5 BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO CONSOLIDADOS por los ejercicios comprendidos entre el 1 de enero y el 30 de septiembre de 2011 y 2010 FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Utilidad consolidada del ejercicio Septiembre 2011 MM$ 16.993 Septiembre 2010 MM$ 14.384 Cargos (abonos) a resultados que no significan movimientos de efectivo: Depreciación y amortización 2.852 3.979 Provisión por activo riesgoso 26.592 21.727 Provisión de impuestos 3.966 3.072 Variación neta en intereses, reajustes y comisiones devengadas sobre activos y pasivos 1.328 (4.721) (28.571) (20.082) (131.487) (61.825) - (19.900) Otros cargos (abonos) que no representan movimiento de efectivo Cambios en activos y pasivos que afectan al flujo operacional: (Aumento) disminución neta de créditos y cuentas por cobrar (Aumento) disminución de adeudado por bancos Aumento (disminución) neto de derivados financieros (4.017) 3.169 Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a la vista 19.075 13.605 Aumento (disminución) de depósitos y otras obligaciones a plazo Aumento (disminución) de otros activos y otros pasivos TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Compras y ventas de activos fijos e intangibles 121.136 (731) (7.631) --------- 2.107 ---------- 20.236 (45.216) --------- ---------- (5.557) (1.253) Inversiones en sociedades - - Dividendos recibidos de inversiones en sociedades 3 5 --------- ---------- TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE INVERSIÓN (5.554) (1.248) --------- ---------- 11.483 195 70.059 547 FLUJOS ORIGINADOS POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Instrumentos de deuda emitidos Otras obligaciones financieras Dividendos pagados TOTAL FLUJOS ORIGINADOS EN ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO VARIACIÓN EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE (5.792) (2.135) --------- ---------- 5.886 68.471 --------- ---------- 20.568 22.007 153.991 130.876 --------- ---------- 174.559 152.883 ===== ====== Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 6 BANCO FALABELLA Y FILIAL ESTADO DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 Reservas Utilidades retenidas Capital MM$ Al 1 de enero de 2010 Provenientes de utilidades Cuentas de valoración MM$ MM$ Utilidad retenidas de ejercicios anteriores MM$ Resultado del ejercicio MM$ Provisión para dividendos mínimos MM$ Patrimonio Interés no Total atribuible a los controlador Patrimonio propietarios del Banco MM$ MM$ MM$ 35.286 50.512 - 6.978 - (2.093) 90.683 7 90.690 Traspaso a reserva legal - 4.885 - (4.885) - - - - - Distribución de resultados filial - - - - - - - (7) (7) Dividendo pagados - - - (2.093) - 2.093 - - - Utilidad del período 2010 - - - - 19.172 - 19.172 4 19.176 Provisión para dividendos mínimos - - - - - (5.752) (5.752) - (5.752) Reconocimiento Stock Options - 298 - - - - 298 - 298 Provisión para contingentes - (738) - - - - (738) - (738) Al 31 de Diciembre de 2010 35.286 54.957 - - 19.172 (5.752) 103.663 4 103.667 Al 1 de enero de 2011 35.286 54.957 - 19.172 - (5.752) 103.663 4 103.667 Traspaso a reserva legal - 13.420 - (13.420) - - - - - Distribución de resultados filial - - - - - - - (40) (40) Dividendo pagados - - - (5.752) - 5.752 - - - Utilidad del período 2011 - - - - 16.993 - 16.993 45 17.038 Provisión para dividendos mínimos - - - - - (5.098) (5.098) - (5.098) Reconocimiento Stock Options - 20 - - - - 20 - 20 Provisión para contingentes - - - - - - - - - 35.286 68.397 - - 16.993 (5.098) 115.578 9 115.587 Al 30 de Septiembre de 2011 Las notas adjuntas forman parte integral de estos estados financieros consolidados 7 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 1.- ANTECEDENTES DE LA INSTITUCION Antecedentes del Banco Banco Falabella es una Sociedad Anónima Cerrada, regulada por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. El Banco obtuvo la autorización de existencia por parte de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, según resolución Nº 92 del 10 de agosto de 1998. Adicionalmente mediante dicha resolución, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras autorizó a Banco Falabella para iniciar sus actividades, dando inicio a sus operaciones comerciales el 10 de agosto de 1998. El domicilio legal de Banco Falabella está ubicado en Moneda N° 970, Piso 7°, Santiago. 2.- PRINCIPIOS Y CRITERIOS CONTABLES De acuerdo a lo establecido en Compendio de Normas Contables impartido por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, Organismo fiscalizador según el Artículo N°15 de la Ley General de Bancos, los bancos deben utilizar los criterios contables dispuestos por esa Superintendencia y en todo aquello que no sea tratado por ella si no se contrapone con sus instrucciones, deben ceñirse a los criterios contables de general aceptación, que corresponden a las normas técnicas emitidas por el Colegio de Contadores de Chile A.G., coincidentes con los estándares internacionales de contabilidad e información financiera acordados por el International Accounting Standards Board (IASB). La base de preparación de los presentes estados financieros intermedios y sus notas están de acuerdo a los criterios de la NIC 34 según lo instruido en el Compendio de Normas Contables, se ha seguido las mismas políticas y métodos contables que en los estados financieros anuales al 31 de diciembre de 2010. Las notas a los estados financieros consolidados contienen información adicional a la presentada en el estado de situación financiera, en los estados de resultados integrales, de cambios en el patrimonio neto y en el estado de flujo de efectivo. En ellas se suministran descripciones narrativas o desagregación de tales estados en forma clara, relevante, fiable y comparable. 3.- CAMBIOS CONTABLES Los principales criterios contables utilizados en la elaboración de los presentes estados financieros son consistentes con los aplicados en los estados financieros del ejercicio 2010, tomando en consideración las nuevas normas contables e instrucciones emitidas por la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras que entraron en vigencia durante el año 2010, de acuerdo a lo siguiente: A partir del 1 de enero de 2010, el Banco comenzó a constituir provisiones por riesgo de crédito sobre sus colocaciones contingentes, relacionadas con las líneas de crédito de libre disposición, otros compromisos de crédito y otros créditos contingentes, según lo establecido en el Capítulo B-3 del Compendio de Normas Contables de la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras. De acuerdo a lo establecido en la Circular N° 3.489. Con fecha 10 de junio de 2010, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras emitió Circular N° 3.502, estableciendo una provisión mínima del 0,5% del total de colocaciones y créditos contingentes incluidos en ella, para la parte normal de la cartera evaluada en base individual; sin perjuicio del debido reconocimiento del riesgo de la cartera normal que cada institución debe realizar. Mediante la Circular N° 3.503 del 12 de agosto de 2010, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras introdujo un conjunto de modificaciones al Capítulo B-1 del Compendio de Normas Contables. Estos cambios, que rigen a contar del 1 de enero de 2011, están orientados principalmente al modelo de análisis individual de deudores e incluyen la adición de nuevas categorías de deudores, agrupándolas en tres tipos de cartera: Normal, Subestándar y en Incumplimiento. Como consecuencia de lo anterior, la cartera deteriorada para los clientes evaluados individualmente queda comprendida por la Cartera en Incumplimiento 8 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 3.- CAMBIOS CONTABLES (continuación) más la Cartera Subestándar clasificada en B-3 y B-4. Adicionalmente, la nueva normativa prevé el reconocimiento de flujos de recuperaciones distintas de garantías para el cálculo de las provisiones, introduciendo un porcentaje de pérdida dado el incumplimiento en el cálculo de ellas. Con esto, se hace explícito el porcentaje de pérdida esperada asociado a cada categoría de deudores y el enfoque prospectivo de la normativa. En carta a la gerencia de fecha 21 de diciembre de 2010, la Superintendencia instruye al Banco en relación al tratamiento contable de los efectos que se originan de la aplicación de las disposiciones del Capítulo B-1, sobre la cartera individual de deudores y de la provisión mínima del 0,5 % de la cartera normal individual, mencionadas anteriormente. En esa carta se instruye que estas provisiones adicionales se crearán contra los resultados del ejercicio. Asimismo en esa carta se establece que el Banco podrá anticipar el reconocimiento de los efectos de las disposiciones del Capítulo B-1, ya sea en su totalidad o en parte, constituyendo las mayores provisiones necesarias con cargo a los resultados del ejercicio 2010. Los efectos de anticipar el impacto de las nuevas disposiciones del Capítulo B-1, conforme a lo instruido por la Superintendencia, no son significativas para el Banco Falabella. 4.- HECHOS RELEVANTES Durante el período trimestral contemplado entre el 01 de enero de 2011 y el 30 de septiembre de 2011 el Banco no registra hechos que deban ser revelados en las presentes notas de los estados intermedios. 5.- ESTACIONALIDAD Las operaciones y transacciones efectuadas por el Banco no tienen carácter cíclico ni de estacionalidad, por lo que en la presente nota no se refleja información con esta naturaleza. 6.- COMPRAS DE CARTERA, COMBINACIONES DE NEGOCIO, ADQUISICION O VENTA DE FILIALES Al cierre de los presentes estados financieros intermedios, el Banco no registra operaciones de esta naturaleza. 7.- SEGMENTOS DE NEGOCIOS El reporte de segmentos es determinado por el Banco en base de las distintas unidades de negocio, las que se diferencian principalmente por los riesgos y rendimientos que los afectan, éstos son: Banca Personas: Inversiones: Otro: Incluye principalmente clientes individuales con productos como préstamos de consumo, tarjetas de créditos, créditos hipotecarios vivienda, depósitos, captaciones y cuentas corrientes a personas naturales. Principalmente provee servicios bancarios de productos de inversión, servicios e inversiones intermediadas. Corresponde a ingresos y gastos no recurrentes, y otros que no son posibles de asignar. Este segmento fue creado para presentar en forma separada las líneas involucradas, y así no afectar los resultados de los segmentos de negocio del Banco. 9 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 7.- SEGMENTOS DE NEGOCIOS (Continuación) a) Resultados al 30 de Septiembre de 2011 Banca personas MM$ Resultados Ingreso neto por intereses y reajustes Ingreso neto por comisiones Otros ingresos de operación Inversiones MM$ Otros MM$ al 30 de Septiembre de 2010 Total MM$ Banca personas Inversiones MM$ MM$ Otros MM$ Total MM$ 64.112 8.105 1.381 ----------- 4.007 (57) 2.349 --------- ------- 68.119 8.048 3.730 ----------- 48.149 8.187 2.709 ---------- 6.966 1.860 --------- (31) --------- 55.115 8.156 4.569 ---------- 73.598 -----------(19.696) ----------- 6.299 ----------------- ------------- 79.897 ----------(19.696) ------------ 59.045 --------(16.019) ---------- 8.826 --------(100) --------- (31) --------(1.161) --------- 67.840 ---------(17.280) ---------- Ingreso operacional neto 53.902 ----------- 6.299 --------- ------- 60.201 ------------ 43.026 ---------- 8.726 --------- (1.192) --------- 50.560 ---------- Total gastos operacionales (38.523) ----------15.379 (677) ---------5.622 ------- (39.200) ----------21.001 (31.967) ---------11.059 (620) --------8.106 (481) --------(1.674) (33.068) ----------17.491 - - (41) (34) 5.622 - Total ingresos operacionales Provisiones por riesgo de crédito Resultado operacional Resultado por inversiones en sociedades e interés no controlador Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta Utilidad (pérdida) consolidada del ejercicio (41) 15.338 - 20.960 11.024 8.106 - (1.674) (2.903) ---------- (1.064) ---------- -------- (3.967) ----------- (1.940) ---------- (1.427) --------- 295 --------- 12.435 ======= 4.558 ======= ====== 16.993 ======= 9.084 ======= 6.679 (1.379) ====== ======= Este cuadro incluye las transacciones de transferencias de ingresos y gastos entre los distintos segmentos b) Activos y Pasivos Banca personas Inversiones Activos no incorporados en segmentos Total activos Banca personas Pasivos no incorporados en segmentos Total pasivos 10 Septiembre2011 Diciembre 2010 MM$ MM$ 843.622 222.515 77.246 709.261 121.077 73.990 -------------- ------------ 1.143.383 ======== 904.328 ======= 1.007.774 20.022 775.634 25.027 ------------- ------------ 1.027.796 ======== 800.661 ======= (34) 17.456 (3.072) ---------14.384 ======= BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 8.- PARTIDAS INUSUALES La naturaleza de las operaciones y transacciones efectuadas por el Banco, que afectan el activo, pasivo, patrimonio neto, ganancias netas, flujo de efectivo no tienen carácter de inusuales, siendo todas ellas habituales en el marco de las operaciones bancarias. 9.- EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFCTIVO a) El detalle de los saldos incluidos bajo efectivo y equivalente de efectivo, y su conciliación con el estado de flujo de efectivo consolidado al cierre del 30 de septiembre de 2011 y del 31 de diciembre de 2010, es el siguiente: 2011 MM$ 2010 MM$ 33.153 8.443 628 230 --------42.454 31.778 13.480 503 1.889 --------47.650 3.599 128.506 ---------132.105 ---------174.559 ====== 884 105.457 ---------106.341 ---------153.991 ======= Efectivo y depósitos en bancos Efectivo Depósitos en el Banco Central de Chile Depósitos bancos nacionales Depósitos en el exterior Subtotal efectivo y depósitos en bancos Operaciones con liquidación en curso netas Instrumentos financieros de alta liquidez Contratos de retrocompra Subtotal Total efectivo y equivalente de efectivo El nivel de los fondos en efectivo y en el Banco Central de Chile responde a regulaciones sobre encaje que el Banco debe mantener como promedio en períodos mensuales. b) Operaciones con liquidación en curso netas: Las operaciones con liquidación en curso corresponden a transacciones en que sólo resta la liquidación que aumentará o disminuirá los fondos en el Banco Central de Chile o en bancos del exterior, normalmente dentro de 12 ó 24 horas hábiles. Al cierre del 30 de septiembre de 2011 y el 31 de diciembre de 2010 estas operaciones se presentan de acuerdo al siguiente detalle: Septiembre 2011 MM$ Diciembre 2010 MM$ Activos: Documentos a cargo de otros bancos (canje) Fondos por recibir Subtotal activos Pasivos: Fondos por entregar Subtotal pasivos Operaciones con liquidación en curso neta 11 3.953 51.556 ----------55.509 ----------- 3.074 1.205 ---------4.279 ---------- (51.910) ----------(51.910) ----------3.599 ====== (3.395) ---------(3.395) ---------884 ====== BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 10.- INSTRUMENTOS DE DEUDA EMITIDOS Y OTRAS OBLIGACIONES Al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre 2010, la composición del rubro es la siguiente: Septiembre 2011 MM$ a) Instrumentos de deuda emitidos: Letras de crédito Bonos Bonos subordinados Totales Corrientes No corrientes Totales b) Otras obligaciones financieras: Obligaciones con el sector público Otras obligaciones en el país Obligaciones con el exterior Totales Corriente No corrientes Totales Diciembre 2010 MM$ 149.692 65.138 38.781 ---------253.611 ====== 9.248 244.363 ---------253.611 ====== 141.792 62.838 37.498 ---------242.128 ====== 10.738 231.390 ---------242.128 ====== 65.961 1.184 ----------67.145 ====== 65.783 1.167 ----------66.950 ====== 7.044 60.101 ----------67.145 ====== 3.823 63.127 ----------66.950 ====== 11.- CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS a) Compromisos y responsabilidades contabilizadas en cuentas de orden fuera de balance: El Banco y su filial mantienen registrados en cuentas de orden fuera de balance, los siguientes saldos relacionados con compromisos o con responsabilidades propias del giro: Septiembre 2011 MM$ CREDITOS CONTINGENTES REGISTRADOS FUERA DEL BALANCE Líneas de crédito con disponibilidad inmediata Otros compromisos de crédito Otros créditos contingentes Subtotal CUSTODIA DE VALORES Valores custodiados en poder del Banco Valores custodiados depositados en otra entidad Títulos emitidos por el propio Banco Pagarés de depósitos a plazo Letras de crédito por vender Otros documentos Subtotal Totales La relación anterior incluye sólo los saldos más importantes. 12 Diciembre 2010 MM$ 122.314 26.730 ---------149.044 119.030 45.713 ---------164.743 120.681 137.720 124.185 128.311 356.077 3.302 ---------617.780 ---------766.824 ======= 285.782 4.173 ---------542.451 ---------707.194 ======= BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 11.- CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS (continuación) b) Juicios y procedimientos legales: A la fecha de emisión de estos estados financieros consolidados, existen acciones judiciales interpuestas en contra del Banco en relación con operaciones propias del giro. En opinión de la Administración y sus asesores legales, no se visualiza que de este conjunto de causas puedan resultar pérdidas significativas no contempladas por el Banco en los presentes estados financieros. Contingencias por demandas en Tribunales significativas: El Banco mantiene los siguientes litigios pendientes que podrían significar una eventual pérdida: Materia Pérdida estimada al 30 de septiembre de 2011 Pérdida estimada al 31 de diciembre de 2010 MM$ MM$ Juicios laborales Juicios civiles Otros Total 69 340 77 ------486 ==== 248 455 100 ------803 ==== Los asesores legales del Banco han señalado a la Administración que es posible, pero no probable que las acciones interpuestas por los demandantes se acepten y por consiguiente ninguna provisión por dichos litigios ha sido reflejada en los presentes estados financieros. c) Garantías otorgadas por operaciones: Con el objeto de cumplir con lo dispuesto en el Art. 58 letra (d del DFL 251 de 1931, en el que señala que “los Corredores de Seguros, para ejercer su actividad, deben cumplir el requisito de contratar pólizas de seguros según determine la Superintendencia de Valores y Seguros, para responder al correcto y cabal cumplimiento de las obligaciones emanadas de su actividad y especialmente de los perjuicios que puedan ocasionar a los asegurados que contraten por su intermedio”, es que la Sociedad Bancofalabella Corredores de Seguros Ltda. filial del Banco tiene contratadas con la Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S. A., las siguientes pólizas cuyo inicio de vigencia cubre el período transcurrido entre el día 15 de abril de 2011 y el día 14 de abril de 2012. Póliza 10019512 4379684 Materia Asegurada Responsabilidad Civil Garantía Monto Asegurado en UF 60.000.500.- 13 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 12.- DIVIDENDOS PAGADOS Y PROVISIONADOS Según lo acordado en la Junta Ordinaria de Accionistas celebrada el 24 de Abril de 2009 el Banco provisionó un 30% de la utilidad del ejercicio 2009 con cargo a "Utilidades Retenidas". De igual modo al 30 de septiembre de 2011 se ha provisionado un 30% de las utilidades acumuladas durante el presente ejercicio. Con fecha 10 de mayo de 2011 se procedió a la distribución de dividendos por un total de MM$ 5.752, con cargo a “Utilidades Retenidas”, los que se encontraban debidamente provisionados. De este modo el saldo actual de la cuenta “provisión para dividendo mínimos”, que se muestra en el estado de situación en el rubro utilidades retenidas, corresponde exclusivamente a la provisión del ejercicio actual. Ejercicio Utilidad % 2010 19.172 30 2011 16.993 30 Concepto MM$ 5.752 (5.752) 5.098 Provisión sobre utilidades ejercicio anterior Distribución dividendos Provisión sobre utilidades ejercicio actual --------- Total 5.098 13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS Al 30 de septiembre de 2011 la mayoría de las acciones del Banco son de propiedad de Falabella Inversiones Financieras S.A. correspondientes a 3.000.498 acciones, entidad que es auditada. a) Créditos con partes relacionadas A continuación se presentan los créditos y cuentas por cobrar, los créditos contingentes y los activos correspondientes a instrumentos de negociación e inversión, correspondientes a entidades relacionadas: Septiembre 2011 Sociedades de Personas Empresas Inversión naturales MM$ MM$ MM$ Diciembre 2010 Sociedades de Personas Empresas Inversión naturales MM$ MM$ MM$ 19 2.015 356 ------2.390 ------ ------ 38 1.184 280 ------1.502 (8) ------2.382 ------- ----------- ----------- (11) --------1.491 -------- Créditos y cuentas por cobrar: Colocaciones comerciales Colocaciones para vivienda Colocaciones de consumo Colocaciones brutas ------ ------ ------ ------ ------ ------ Provisión sobre colocaciones Colocaciones netas 14 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación) Septiembre 2011 Sociedades de Personas Empresas Inversión naturales MM$ MM$ 2.700 -------2.700 ------- (1) -------2.699 -------- Diciembre 2010 Sociedades de Personas Empresas Inversión naturales MM$ MM$ MM$ MM$ 508 ------508 2.700 ------2.700 ------- 120 ------120 - (1) - - - ------------- ------507 ------- ------------- ------------- ------------- Créditos contingentes: Colocaciones comerciales Colocaciones de consumo Total créditos contingentes Provisión sobre créditos contingentes Colocaciones contingentes netas Los créditos contingentes a empresas corresponden a líneas de crédito disponibles, no utilizadas, en cuentas corrientes. b) Otros activos y pasivos con partes relacionadas Septiembre 2011 MM$ ACTIVOS Contratos de derivados financieros Otros activos PASIVOS Contratos de derivados financieros Depósitos a la vista Depósitos y otras captaciones a plazo Otros pasivos c) Diciembre 2010 MM$ 520 - - 1.559 4.498 196 61 1.621 17 - Resultados de operaciones con partes relacionadas Septiembre 2011 Tipo de ingreso o gasto reconocido Servicios computacionales y comunicación Administración Redf Arriendos Gastos de cobranzas Viajes Publicidad Servicio varios Otros Totales Diciembre 2010 Ingresos MM$ Gastos MM$ Ingresos MM$ Gastos MM$ 684 497 11 --------1.192 ===== 1.204 2.449 1.026 273 2.518 991 427 -------8.888 ===== 1.751 343 520 --------2.614 ===== 1.554 1.531 994 161 1.773 516 294 -------6.823 ===== 15 BANCO FALABELLA Y FILIAL NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS INTERMEDIOS al 30 de septiembre de 2011 y de diciembre de 2010 13.- OPERACIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación) d) Contratos con partes relacionadas Entidad Adm. de servicios Computacionales y de Crédito CMR Falabella Ltda.. e) Tipo de contrato Fecha inicio 01-07-2010 Falabella Retail Ltda. Arrendamiento Moneda 970 Arrendamiento espacios para ATM Italmod S.A. Prestación de Servicios 01-10-2009 01-01-2009 Pagos al Directorio Al 30 de septiembre de 2011, el Banco ha pagado o provisionado honorarios, dietas u otros conceptos a miembros del Directorio, por un monto ascendente a MM$ 41 (MM$ 39 en el año 2010). f) Personal clave de la Gerencia Las remuneraciones recibidas por el personal clave de la dirección corresponden a las siguientes categorías: Septiembre 2011 MM$ Retribuciones a corto plazo Indemnizaciones por cese de contrato Totales 1.175 --------1.175 ===== Diciembre 2010 MM$ 1.134 11 -------1.145 ===== 14.- HECHOS POSTERIORES A juicio de la Administración, no existen hechos relevantes significativos que afecten o puedan afectar los estados financieros consolidados del Banco y su filial entre el 30 de septiembre de 2011 y la fecha de emisión de estos estados financieros consolidados. Susan Liddle Faille Gerente de Administración, Recursos Humanos y Contabilidad Luis Alberto Huidobro Vergara Subgerente de Contabilidad Alejandro Cuevas Merino Gerente General 16
