V 21603 X210 2012
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EJERCICIO 2012 Tipo de entidad Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. Entidades dependientes de universidades (artículo 84 de la LOU) INFORMACIÓN GENERAL CIF Fecha escritura constitución/norma de creación Sector Subsector Actividad principal. Grupo CNAE 2009 Conselleria de la que depende A53013355 Constituída el 28 de febrero de 1995 (R.M.14/06/1995) Sector instrumental Subsector administrativo P Educación Conselleria de Educación, Cultura y Deporte INFORMACIÓN CONTABLE Régimen presupuestario PGC Grupos consolidables Condición Grupo Situación especial Estimativo PGC privado 2007 Grupo UA Dependiente AUDITORÍA PÚBLICA Y FISCALIZACIÓN Auditoria pública de la Intervención de la Generalitat o externa Tipo de opinión del informe de la auditoría financiera Nivel de control de la Fiscalización de la Sindicatura de Comptes Tipo de opinión de la fiscalización de la Sindicatura de Comptes Nombre del auditor externo Financiera Con salvedades y sin párrafos de énfasis Control formal de la rendición de cuentas Mª Gloria Millán Martínez OBSERVACIONES E INCIDENCIAS Las cuentas formuladas estan en euros redondeados. FUENTE: Elaboración propia a partir de las cuentas rendidas que, junto con los informes de auditoría, pueden consultarse en los anexos que, desplegando el año, se muestran en el siguiente enlace: http://www.sindicom.gva.es/web/wdweb.nsf/menu/informes Tipo de entidad EJERCICIO 2012 2012 % Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. Entidades dependientes de universidades (artículo 84 de la LOU) BALANCE Modelo Abreviado Importes en euros ACTIVO 2012 % 77.804,00 11,1% I. Inmovilizado intangible 23.522,00 3,3% II. Inmovilizado material 24.058,00 3,4% III. Inversiones inmobiliarias 0,00 -- IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a largo plazo 0,00 -- V. Inversiones financieras a largo plazo 0,00 -- 30.224,00 4,3% 0,00 -- 626.046,00 0,00 34.980,00 88,9% -5,0% 12,7% 12,7% -12,7% ---49,8% 0,6% 20,9% A) ACTIVO NO CORRIENTE VI. Activos por Impuesto diferido VII. Deudores comerciales no corrientes B) ACTIVO CORRIENTE I. Activos no corrientes mantenidos para la venta II. Existencias III. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 1. Clientes por ventas y prestaciones de servicios a) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a largo plazo b) Clientes por ventas y prestaciones de servicios a corto plazo 2. Accionistas (socios) por desembolsos exigidos 3. Otros deudores IV. Inversiones en empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Inversiones financieras a corto plazo VI. Periodificaciones VII. Efectivo y otros activos líquidos equivalentes 89.649,00 89.649,00 0,00 89.649,00 0,00 0,00 0,00 350.174,00 4.150,00 147.093,00 TOTAL ACTIVO (A + B) 703.850,00 100,0% PATRIMONIO NETO Y PASIVO A) PATRIMONIO NETO A-1) Fondos propios I. Capital 1. Capital escriturado 2. (Capital no exigido) II. Prima de emisión III. Reservas IV. (Acciones y participaciones en patrimonio propias) V. Resultados de ejercicios anteriores VI. Otras aportaciones de socios VII. Resultado del ejercicio VIII. (Dividendo a cuenta) IX. Otros instrumentos de patrimonio neto A-2) Ajustes por cambios de valor A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos B) PASIVO NO CORRIENTE I. Provisiones a largo plazo II. Deudas a largo plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a largo plazo III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a largo plazo IV. Pasivos por impuesto diferido V. Periodificaciones a largo plazo VI. Acreedores comerciales no corrientes VII. Deuda con características especiales a largo plazo C) PASIVO CORRIENTE I. Pasivos vinculados con activos no corrien. mantenidos para la venta II. Provisiones a corto plazo III. Deudas a corto plazo 1. Deudas con entidades de crédito 2. Acreedores por arrendamiento financiero 3. Otras deudas a corto plazo IV. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo V. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 1. Proveedores a) Proveedores a largo plazo b) Proveedores a corto plazo 2. Otros acreedores VI. Periodificaciones a corto plazo VII. Deuda con características especiales a corto plazo TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) FUENTE: Elaboración propia a partir de las cuentas rendidas que, junto con los informes de auditoría, pueden consultarse en los anexos que, desplegando el año, se muestran en el siguiente enlace: http://www.sindicom.gva.es/web/wdweb.nsf/menu/informes 261.375,00 37,1% 261.375,00 37,1% 350.108,00 49,7% 350.108,00 49,7% 0,00 -0,00 -5.410,00 0,8% 0,00 --112.461,00 -16,0% 0,00 -18.318,00 2,6% 0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -0,00 -442.475,00 62,9% 0,00 -0,00 -2.944,00 0,4% 0,00 -0,00 -2.944,00 0,4% 0,00 -170.190,00 24,2% 41.502,00 5,9% 0,00 -41.502,00 5,9% 128.688,00 18,3% 269.341,00 38,3% 0,00 -703.850,00 100,0% EJERCICIO Tipo de entidad 2012 Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. Entidades dependientes de universidades (artículo 84 de la LOU) CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS INDICADORES Y MAGNITUDES ECONÓMICO-FINANCIERAS Modelo Abreviado Importes en euros CONCEPTOS 2012 INDICADORES Y MAGNITUDES 2012 A CORTO PLAZO 1. Importe neto de la cifra de negocios 2.718.538,00 2. Variación de existencias de productos terminados y en curso de fabricación 0,00 3. Trabajos realizados por la empresa para su activo 0,00 4. Aprovisionamientos 5. Otros ingresos de explotación -422.878,00 1. Liquidez inmediata o disponibilidad 2. Liquidez a corto plazo o tesorería 3. Liquidez general o solvencia a corto plazo 4. Fondo de maniobra 5. Plazo de cobro 6. Plazo de pago (a) 7. Plazo de pago corregido (b) 33,2% 133,6% 141,5% 183.571,0 € 12 días 59 días 59 días 951,00 A LARGO PLAZO 6. Gastos de personal 7. Otros gastos de explotación 8. Amortización del inmovilizado -2.190.058,00 -91.363,00 -7.177,00 9. Imputación de subvenciones de inmovilizado no financiero y otras 0,00 10. Excesos de provisiones 0,00 11. Deterioro y resultado por enajenaciones del inmovilizado 1. Endeudamiento general 2. Relación de endeudamiento 3. Inmovilización 4. Garantía 5. Firmeza 6. Autofinaciación 7. Estabilidad 8. Independencia financiera 9. Calidad del endeudamiento 62,9% -29,8% 159,1% -3,8% 29,8% 59,1% 100,0% -1.066,00 DE LA CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS 12. Diferencia negativa de combinaciones de negocio 0,00 13. Otros resultados 15.917,00 A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (1+2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13) 22.864,00 14. Ingresos financieros a) Imputación de subvenciones, donaciones y legados de carácter financiero b) Otros ingresos financieros 15. Gastos financieros 16. Variación de valor razonable en instrumentos financieros 17. Diferencias de cambio 8.952,00 0,00 7,0% 0,0% 100,0% 0,0% 80,8% 15,6% 3,6% 8.952,00 -6.372,00 IGOR: Ingresos de gestión ordinaria GGOR: Gastos de gestión ordinaria 0,00 -89,00 18. Deterioro y resultado por enajenaciones de instrumentos financieros 0,00 19. Otros ingresos y gastos de carácter financiero 0,00 B) RESULTADO FINANCIERO (14+15+16+17+18+19) 1. Acumulación 2. Otros ingresos de explotación sobre IGOR 3. Importe neto de la cifra de neg. sobre IGOR 4. Resto de IGOR sobre IGOR 5. Gastos de personal sobre GGOR 6. Aprovisionamientos sobre GGOR 7. Resto de GGOR sobre GGOR 2.491,00 C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 25.355,00 20. Impuestos sobre beneficios -7.037,00 D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C+20) 18.318,00 (a) Incluye en el denominador la totalidad de los gastos y en el numerador: Los epígrafes III a VI, ambos inclusive de C) Pasivo corriente. (b) Incluye en el denominador: aprovisionamientos, gastos de personal y otros gastos de explotación, y en el numerador: Los epígrafes IV a VI, ambos inclusive de C) Pasivo corriente. FUENTE: Elaboración propia a partir de las cuentas rendidas que, junto con los informes de auditoría, pueden consultarse en los anexos que, desplegando el año, se muestran en el siguiente enlace: EJERCICIO Tipo de entidad 2012 Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. Entidades dependientes de universidades (artículo 84 de la LOU) ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO Modelo Abreviado Importes en euros A) ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS EN EL EJERCICIO A) Resultado de la cuenta de pérdidas y ganancias B) Ingresos y gastos imputados directamente en el patrimonio neto (I + II + III + IV +V+VI+VII) I. Por valoración de instrumentos financieros II. Por coberturas de flujos de efectivo III. Subvenciones, donaciones y legados recibidos IV. Por ganancias y pérdidas actuariales y otros ajustes V. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta VI. Diferencias de conversión VII. Efecto impositivo C) Transferencias a la cuenta de pérdidas y ganancias (VIII + IX + X + XI+ XII+ XIII) VIII. Por valoración de instrumentos financieros IX. Por coberturas de flujos de efectivo X. Subvenciones, donaciones y legados recibidos XI. Por activos no corrientes y pasivos vinculados, mantenidos para la venta XII. Diferencias de conversión XIII. Efecto impositivo TOTAL DE INGRESOS Y GASTOS RECONOCIDOS (A + B + C) 2012 18.318,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 18.318,00 Importes en euros 2012 B) ESTADO TOTAL DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO A. SALDO CUENTAS ANUALES A 31 DE DICIEMBRE DE 2010 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2010 y anteriores II. Ajustes por errores del ejercicio 2010 y anteriores B. SALDO AJUSTADO A 1 DE ENERO DE 2011 I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos de capital 2. ( - ) Reducciones de capital 3. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto C. SALDO A 31 DE DICIEMBRE DE 2011 I. Ajustes por cambios de criterio del ejercicio 2011 II. Ajustes por errores del ejercicio 2011 D. SALDO AJUSTADO A 1 DE ENERO DE 2012 I. Total ingresos y gastos reconocidos II. Operaciones con socios o propietarios 1. Aumentos de capital 2. ( - ) Reducciones de capital 3. Otras operaciones con socios o propietarios III. Otras variaciones del patrimonio neto E. SALDO A 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Capital escriturado Capital no exigido Prima de emisión 350.108,00 0,00 0,00 ------350.108,00 0,00 0,00 ------------------350.108,00 0,00 0,00 ------350.108,00 0,00 0,00 ------------------350.108,00 0,00 0,00 Reservas 5.410,00 --5.410,00 ------5.410,00 --5.410,00 ------5.410,00 Acciones y participaciones en patrimonio 0,00 --0,00 ------0,00 --0,00 ------0,00 FUENTE: Elaboración propia a partir de las cuentas rendidas que, junto con los informes de auditoría, pueden consultarse en los anexos que, desplegando el año, se muestran en el siguiente enlace: http://www.sindicom.gva.es/web/wdweb.nsf/menu/informes Resultados de ejercicios Otras aportaciones de socios anteriores -110.177,00 0,00 -----110.177,00 0,00 ---11.133,00 ------11.133,00 ----121.310,00 0,00 -----121.310,00 0,00 --8.849,00 -----8.849,00 ----112.461,00 0,00 Resultado del ejercicio -11.133,00 ---11.133,00 -19.982,00 8.849,00 -11.133,00 -8.849,00 --8.849,00 18.318,00 -8.849,00 ---8.849,00 -18.318,00 Otros Subvenciones Dividendo a instrumentos de Ajustes por donaciones y cuenta patrimonio neto cambios de valor legados recibidos 0,00 0,00 0,00 0,00 --------0,00 0,00 0,00 0,00 ------------------------0,00 0,00 0,00 0,00 --------0,00 0,00 0,00 0,00 ------------------------0,00 0,00 0,00 0,00 TOTAL 234.208,00 --234.208,00 -8.849,00 8.849,00 ---243.057,00 --243.057,00 18.318,00 -----261.375,00 EJERCICIO Tipo de entidad 2012 Centro Superior de Idiomas de la Universidad de Alicante, S.A. Entidades dependientes de universidades (artículo 84 de la LOU) OTRA INFORMACIÓN EMPLEADOS Número medio de empleados* 2012 79 empleados * En su defecto, empleados a fin de ejercicio. AVALES Avales recibidos de la Generalitat Avales recibidos del Instituto Valenciano de Finanzas (IVF) Avales recibidos indirectamente de la Generalitat, al conceder el IVF operaciones de crédito a la entidad 2012 0,00 € 0,00 € 0,00 € APLAZAMIENTO DE PAGOS A PROVEEDORES EN OPERACIONES COMERCIALES. LEY 3/2004 Saldo pendiente de pago a los proveedores, que al cierre del mismo acumula un aplazamiento superior al plazo legal de pago 2012 3.551,00 € FUENTE: Elaboración propia a partir de las cuentas rendidas que, junto con los informes de auditoría, pueden consultarse en los anexos que, desplegando el año, se muestran en el siguiente enlace: http://www.sindicom.gva.es/web/wdweb.nsf/menu/informes
