LEY 1762 DEL 06 DE JULIO DE 2015 " POR MEDIO DE LA CUAL SE ADOPTAN INSTRUMENTOS PARA PREVENIR, CONTROLAR Y SANCIONAR EL CONTRABANDO, EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA EVASIÓN FISCAL” NUBIA CONSTANZA TOVAR SANDOVAL LEY ANTICONTRABANDO 1762 LEY ANTICONTRABANDO ¿Hacia dónde apunta la nueva Ley Anti contrabando? La nueva Ley tiene los instrumentos necesarios para combatir las formas de competencia desleal, sin afectar a los pequeños comerciantes. Entre otras medidas, endurece las penas para este delito y para actividades que hagan parte de su cadena. INICIO LEY ANTICONTRABANDO ¿Por qué necesita el país la Ley Anti contrabando? Porque esta Ley generará medidas legales que permitirán combatir el flagelo del contrabando como sistema, concentrando los esfuerzos del Estado en Medidas de Gran Escala para recuperar el recaudo, favorecer la competencia leal en el comercio y obtener la desarticulación de bandas delincuenciales a través de la modernización y adecuación de las normas, medidas disuasivas y sancionatorias y el fortalecimiento de la capacidad institucional del Estado. LEY ANTICONTRABANDO ¿Qué contempla esta norma? Dados los graves daños que ocasiona el contrabando al país, esta ley contempla CINCO FRENTES de acción con los cuales se busca frenar este delito: 1. Endurecimiento de penas y tipos penales. 2. Unificación del régimen sancionatorio del impuesto al consumo para todos los departamentos. 3. Modificaciones en las leyes comerciales para mejorar la información sobre la actividad empresarial. 4. Fortalecimiento de las instituciones involucradas en la lucha contra el contrabando (DIAN, POLFA, UIAF – INVIMA- ICA). 5. Conformación de una Comisión Interinstitucional, rectora de la política anti contrabando. LEY ANTICONTRABANDO ¿Qué busca? 1. Prevenir y atacar un problema que impacta la Seguridad Nacional, el orden público y la estabilidad del aparato productivo colombiano. 2. Atacar a los grandes contrabandistas. 3. Prevenir riesgos sanitarios y fitosanitarios. 4. Otorgar herramientas a instituciones para perseguir eficazmente el contrabando. 5. Se introduce medidas en el ordenamiento jurídico que permiten fortalecer la lucha contra el contrabando, a partir del aumento de las penas, establecimiento de sanciones y fortalecimiento de la Dirección de Impuestos y Aduanas ¿Qué NO busca? 1. Atacar a los pequeños comerciantes. 2. Restringir las reglas de ingreso de productos de la canasta básica. 3. Modificar o eliminar el régimen de zonas aduaneras especiales. LEY ANTICONTRABANDO Fortalecimiento de Instituciones Según la alta funcionaria, el proyecto también fortalece institucionalmente a entidades como la Dian, la Policía Fiscal y Aduanera y la Unidad de Información y Análisis Financiero, UIAF, para facilitar la persecución del contrabando y el lavado de activos. La UIAF, por ejemplo, tendrá facultades de intervención del Estado con el fin de detectar prácticas asociadas con el lavado de activos, financiación del terrorismo y las conductas relacionadas con la defraudación en materia aduanera. Además, la Ley Anti contrabando nuevas herramientas a los organismos del Estado y mejora su articulación para combatir este delito, asociado a estas actividades de financiación del terrorismo y el lavado de activos, producto del narcotráfico. LEY ANTICONTRABANDO ¿Cuál es el radio de aplicación de la ley? Esta norma incluye el contrabando en general, el contrabando de hidrocarburos o sus derivados, el fraude aduanero, el favorecimiento y la facilitación del contrabando y el favorecimiento de contrabando de hidrocarburos o sus derivados, en cualquiera de sus forma LEY ANTICONTRABANDO Penas para el Delito de Contrabando de Hidrocarburos y sus derivados Cantidad superior a 20 Galones e Inferior a 50 tendrá una pena de 3 a 5 años y multa de 150 SMLMV a 750 SMLMV Cantidad que supere los 50 galones se impondrá pena de 4 a 8 años y multa de 300 a 1500 SMLMV Cantidad superior a 80 galones se impondrá una pena de 10 a 14 años de prisión y multa de 1500 a 50.000 SMLMV LEY ANTICONTRABANDO ¿Aumentan las penas para quienes incurran en este delito? En el caso del contrabando de mercancías las penas aumentan hasta en cuatro años. La ley además reconoce la magnitud del contrabando de hidrocarburos, que ocurre en cantidades importantes y, en consecuencia, propone duplicar las penas para el contrabando de más de 80 galones. En efecto, esta norma eleva esta pena hasta 14 años y prevé una pena de hasta 16 años cuando el volumen supere los 1.000 galones. La ley también reconoce que la participación de los funcionarios públicos en el contrabando dificulta la lucha contra este fenómeno y por ello la castiga de manera ejemplar. LEY ANTICONTRABANDO ¿La venta o adquisición de productos de contrabando también será castigada? Reconociendo el impacto del contrabando sobre la productividad y el empleo, la Ley Anti contrabando introduce modificaciones para el delito de receptación (venta o adquisición de productos de contrabando) respecto de productos especialmente sensibles para la economía. Así, cuando el delito recaiga sobre productos como arroz, papa, cebolla, huevos, aceites, medicamentos o vehículos, entre otros, la pena aumentará hasta en la mitad. LEY ANTICONTRABANDO En qué consiste la unificación del impuesto al consumo? Actualmente cada departamento tiene su propio régimen sancionatorio, con multas y sanciones diferentes, lo que permite la elusión y evasión del impuesto que se aplica sobre los cigarrillos y licores. La Ley Anti contrabando unifica el tipo de sanciones aplicables, las reglas para el decomiso de mercancías y las condiciones de la suspensión o cancelación del registro o autorización de operaciones. LEY ANTICONTRABANDO ¿Qué modificación se hace en materia comercial? Esta Ley modifica el Estatuto Anticorrupción, imponiendo a los revisores fiscales el deber de denunciar ante la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), los actos de contrabando y lavado de activos, además de los actos de corrupción pública y privada, de los que tengan conocimiento, en un término máximo de dos meses. LEY ANTICONTRABANDO ¿Qué impacto tiene la ley sobre los pequeños comerciantes? El objetivo del proyecto de ley es perseguir a los grandes contrabandistas. No afectará a los pequeños comerciantes de las zonas de frontera, ni modificará el Régimen de Zonas Aduaneras Especiales. Por otra parte, el proyecto beneficia a los pequeños comerciantes y promueve el desarrollo empresarial, porque incluye herramientas para combatir la competencia desleal a la que se ven expuestos actualmente. “Quien ha venido desarrollando su actividad comercial en forma honesta y transparente, no tiene por qué preocuparse”, asegura la Dian. LEY ANTICONTRABANDO ¿Y sobre la economía? El contrabando afecta negativamente la economía en tres sentidos: estimula y financia organizaciones criminales las cuales tienen, a su vez, un efecto negativo sobre las actividades productivas en las diferentes regiones del país; afecta el empleo y la productividad, pues obliga a los productores nacionales del agro y la industria a enfrentar una competencia desleal y, al no pagar impuestos, limita las capacidades del Estado de llevar a cabo políticas sociales y de fomento de la actividad productiva. LEY ANTICONTRABANDO ¿Cómo se van a fortalecer las instituciones para intensificar la lucha contra el contrabando? El proyecto fortalece las entidades involucradas en la lucha contra este flagelo, es decir, la Dian, la Policía Fiscal y Aduanera, la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), el ICA y el Invima, facilitando los intercambios de información, fortaleciendo los laboratorios para la realización de pruebas técnicas y promoviendo la articulación de procedimientos y protocolos para el aseguramiento de elementos materiales probatorios o evidencia física. Esto se enlaza con el fortalecimiento de las penas y la tipificación del contrabando como conducta constitutiva de lavado de activos, que ahora también será investigado por la UIAF. La ley establece, además, la conformación de una Comisión Interinstitucional para definir la política de lucha contra el contrabando y conductas conexas, que tendrá, además, el mandato de formular políticas de desarrollo alternativo y reconversión laboral para las zonas de frontera. LEY ANTICONTRABANDO ¿Cómo se va a empezar a aplicar esta Ley Anti contrabando? Desde la próxima semana, la Dian estará haciendo visitas a las regiones para reunirse con los pequeños comerciantes y los empresarios e iniciar acciones de formalización, para explicar el significado de la ley. LEY ANTICONTRABANDO ‘Lucha contra los grandes cabecillas’ El director de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian), Santiago Rojas, se mostró satisfecho con la aprobación de la Ley Anti contrabando y dijo que con esta norma el Gobierno Nacional busca poner en cintura a los grandes cabecillas de estas redes. Descartó que esta norma afecte a los comerciantes, pues aseguró que el objetivo principal es combatir a los contrabandistas y a las bandas de narcotraficantes. “Lo que se busca es generar mayor competitividad y apoyar al empresariado, además de responder a la necesidad de obtener los recursos que están evadiendo al fisco nacional” E mail: [email protected] Teléfono: 3108807481