3. LEY ANTICONTRABANDO_ DIAN

LEY 1762 DEL 06 DE JULIO DE 2015 " POR MEDIO DE LA CUAL SE ADOPTAN
INSTRUMENTOS PARA PREVENIR, CONTROLAR Y SANCIONAR EL
CONTRABANDO, EL LAVADO DE ACTIVOS Y LA EVASIÓN FISCAL”
NUBIA CONSTANZA TOVAR SANDOVAL
LEY ANTICONTRABANDO
1762
LEY ANTICONTRABANDO
¿Hacia dónde apunta la nueva Ley Anti contrabando?
La nueva Ley tiene los instrumentos necesarios para
combatir las formas de competencia desleal, sin afectar a
los pequeños comerciantes. Entre otras medidas,
endurece las penas para este delito y para actividades que
hagan parte de su cadena.
INICIO
LEY ANTICONTRABANDO
¿Por qué necesita el país la Ley Anti contrabando?
Porque esta Ley generará medidas legales que permitirán combatir el
flagelo del contrabando como sistema, concentrando los esfuerzos del
Estado en Medidas de Gran Escala para recuperar el recaudo, favorecer la
competencia leal en el comercio y obtener la desarticulación de bandas
delincuenciales a través de la modernización y adecuación de las normas,
medidas disuasivas y sancionatorias y el fortalecimiento de la capacidad
institucional del Estado.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Qué contempla esta norma?
Dados los graves daños que ocasiona el contrabando al país, esta ley
contempla CINCO FRENTES de acción con los cuales se busca frenar
este delito:
1. Endurecimiento de penas y tipos penales.
2. Unificación del régimen sancionatorio del impuesto al consumo para
todos los departamentos.
3. Modificaciones en las leyes comerciales para mejorar la información
sobre la actividad empresarial.
4. Fortalecimiento de las instituciones involucradas en la lucha contra el
contrabando (DIAN, POLFA, UIAF – INVIMA- ICA).
5. Conformación de una Comisión Interinstitucional, rectora de la política
anti contrabando.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Qué busca?
1. Prevenir y atacar un problema que impacta la Seguridad Nacional, el orden
público y la estabilidad del aparato productivo colombiano.
2. Atacar a los grandes contrabandistas.
3. Prevenir riesgos sanitarios y fitosanitarios.
4. Otorgar herramientas a instituciones para perseguir eficazmente el
contrabando.
5. Se introduce medidas en el ordenamiento jurídico que permiten fortalecer la
lucha contra el contrabando, a partir del aumento de las penas,
establecimiento de sanciones y fortalecimiento de la Dirección de Impuestos
y Aduanas
¿Qué NO busca?
1. Atacar a los pequeños comerciantes.
2. Restringir las reglas de ingreso de productos de la canasta básica.
3. Modificar o eliminar el régimen de zonas aduaneras especiales.
LEY ANTICONTRABANDO
Fortalecimiento de Instituciones
Según la alta funcionaria, el proyecto también fortalece institucionalmente a
entidades como la Dian, la Policía Fiscal y Aduanera y la Unidad de
Información y Análisis Financiero, UIAF, para facilitar la persecución del
contrabando y el lavado de activos.
La UIAF, por ejemplo, tendrá facultades de intervención del Estado con el fin
de detectar prácticas asociadas con el lavado de activos, financiación del
terrorismo y las conductas relacionadas con la defraudación en materia
aduanera.
Además, la Ley Anti contrabando nuevas herramientas a los organismos del
Estado y mejora su articulación para combatir este delito, asociado a estas
actividades de financiación del terrorismo y el lavado de activos, producto del
narcotráfico.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Cuál es el radio de aplicación de la ley?
Esta norma incluye el contrabando en
general, el contrabando de hidrocarburos o
sus derivados, el fraude aduanero, el
favorecimiento
y
la
facilitación
del
contrabando y el favorecimiento de
contrabando de hidrocarburos o sus
derivados, en cualquiera de sus forma
LEY ANTICONTRABANDO
Penas para el Delito de Contrabando de Hidrocarburos y sus
derivados
Cantidad superior a 20 Galones e Inferior a
50 tendrá una pena de 3 a 5 años y multa de
150 SMLMV a 750 SMLMV
Cantidad que supere los 50 galones se
impondrá pena de 4 a 8 años y multa de 300
a 1500 SMLMV
Cantidad superior a 80 galones se impondrá
una pena de 10 a 14 años de prisión y multa
de 1500 a 50.000 SMLMV
LEY ANTICONTRABANDO
¿Aumentan las penas para quienes incurran
en este delito?
En el caso del contrabando de mercancías las
penas aumentan hasta en cuatro años. La ley
además reconoce la magnitud del contrabando
de hidrocarburos, que ocurre en cantidades
importantes y, en consecuencia, propone
duplicar las penas para el contrabando de más
de 80 galones. En efecto, esta norma eleva esta
pena hasta 14 años y prevé una pena de hasta
16 años cuando el volumen supere los 1.000
galones.
La ley también reconoce que la participación de
los funcionarios públicos en el contrabando
dificulta la lucha contra este fenómeno y por ello
la castiga de manera ejemplar.
LEY ANTICONTRABANDO
¿La venta o adquisición de productos de
contrabando también será castigada?
Reconociendo el impacto del contrabando
sobre la productividad y el empleo, la Ley Anti
contrabando introduce modificaciones para el
delito de receptación (venta o adquisición de
productos de contrabando) respecto de
productos especialmente sensibles para la
economía. Así, cuando el delito recaiga sobre
productos como arroz, papa, cebolla, huevos,
aceites, medicamentos o vehículos, entre otros,
la pena aumentará hasta en la mitad.
LEY ANTICONTRABANDO
En qué consiste la unificación del impuesto al consumo?
Actualmente cada departamento tiene su propio régimen sancionatorio, con
multas y sanciones diferentes, lo que permite la elusión y evasión del
impuesto que se aplica sobre los cigarrillos y licores. La Ley Anti contrabando
unifica el tipo de sanciones aplicables, las reglas para el decomiso de
mercancías y las condiciones de la suspensión o cancelación del registro o
autorización de operaciones.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Qué modificación se hace en materia comercial?
Esta Ley modifica el Estatuto Anticorrupción, imponiendo a los revisores
fiscales el deber de denunciar ante la Unidad de Información y Análisis
Financiero (UIAF), los actos de contrabando y lavado de activos, además de
los actos de corrupción pública y privada, de los que tengan conocimiento, en
un término máximo de dos meses.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Qué impacto tiene la ley sobre los pequeños comerciantes?
El objetivo del proyecto de ley es perseguir a los grandes contrabandistas.
No afectará a los pequeños comerciantes de las zonas de frontera, ni
modificará el Régimen de Zonas Aduaneras Especiales. Por otra parte, el
proyecto beneficia a los pequeños comerciantes y promueve el desarrollo
empresarial, porque incluye herramientas para combatir la competencia
desleal a la que se ven expuestos actualmente. “Quien ha venido
desarrollando su actividad comercial en forma honesta y transparente, no
tiene por qué preocuparse”, asegura la Dian.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Y sobre la economía?
El contrabando afecta negativamente la economía en tres sentidos:
estimula y financia organizaciones criminales las cuales tienen, a su vez,
un efecto negativo sobre las actividades productivas en las diferentes
regiones del país; afecta el empleo y la productividad, pues obliga a los
productores nacionales del agro y la industria a enfrentar una
competencia desleal y, al no pagar impuestos, limita las capacidades del
Estado de llevar a cabo políticas sociales y de fomento de la actividad
productiva.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Cómo se van a fortalecer las instituciones para intensificar la lucha
contra el contrabando?
El proyecto fortalece las entidades involucradas en la lucha contra este
flagelo, es decir, la Dian, la Policía Fiscal y Aduanera, la Unidad de
Información y Análisis Financiero (UIAF), el ICA y el Invima, facilitando los
intercambios de información, fortaleciendo los laboratorios para la realización
de pruebas técnicas y promoviendo la articulación de procedimientos y
protocolos para el aseguramiento de elementos materiales probatorios o
evidencia física. Esto se enlaza con el fortalecimiento de las penas y la
tipificación del contrabando como conducta constitutiva de lavado de activos,
que ahora también será investigado por la UIAF.
La ley establece, además, la conformación de una Comisión Interinstitucional
para definir la política de lucha contra el contrabando y conductas conexas,
que tendrá, además, el mandato de formular políticas de desarrollo
alternativo y reconversión laboral para las zonas de frontera.
LEY ANTICONTRABANDO
¿Cómo se va a empezar a aplicar esta Ley Anti contrabando?
Desde la próxima semana, la Dian estará haciendo visitas a las
regiones para reunirse con los pequeños comerciantes y los
empresarios e iniciar acciones de formalización, para explicar el
significado de la ley.
LEY ANTICONTRABANDO
‘Lucha contra los grandes cabecillas’
El director de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian), Santiago
Rojas, se mostró satisfecho con la aprobación de la Ley Anti contrabando y dijo
que con esta norma el Gobierno Nacional busca poner en cintura a los grandes
cabecillas de estas redes.
Descartó que esta norma afecte a los comerciantes, pues aseguró que el
objetivo principal es combatir a los contrabandistas y a las bandas de
narcotraficantes.
“Lo que se busca es generar mayor competitividad y apoyar al empresariado,
además de responder a la necesidad de obtener los recursos que están
evadiendo al fisco nacional”
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