F1000-06 formato 079..

SUPERINTENDENCIA BANCARIA
DE COLOMBIA
ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN
PARTE II - PROFORMAS F.1000
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TEMA:
Controles de ley
NOMBRE DE PROFORMA
NUMERO DE PROFORMA:
NUMERO DE FORMATO:
OBJETIVO:
Liquidación de la posición propia
F. 1000-06
079
Readecuar los reportes de información requeridos para el
control legal de posición propia
Establecimientos bancarios, organismos cooperativos de
grado superior de carácter financiero, corporaciones
financieras, compañías de financiamiento comercial, Financiera
Energética Nacional, Bancoldex y entidades cooperativas.
753 Controles de ley.
Mensual
Dentro de los términos establecidos para estados financieros.
Último día del mes anterior al del reporte o corte de estados
financieros.
SB - DS - 003.
0 Estados financiero intermedios.
RAS.
Direcciones de Superintendencia para Intermediación
Financiera.
TIPO DE ENTIDAD A LA QUE APLICA:
TRÁMITE:
PERIODICIDAD:
FECHA DE REPORTE:
FECHA DE CORTE DE LA INFORMACION:
DOCUMENTO TECNICO:
TIPO Y NUMERO DEL INFORME
MEDIO DE ENVÍO:
DEPENDENCIA USUARIA:
INSTRUCTIVO:
1. ENCABEZADO
Entidad: Identificación de la entidad vigilada que diligencia este formato. Indique el tipo de entidad al que
pertenece, el código de la entidad asignado por la Superintendencia Bancaria y el nombre o sigla de la entidad.
Fecha de reporte: Diligenciar la fecha de corte de la información bajo el formato DD día, MM mes y AAAA año.
2. CUERPO DEL FORMATO
Subcuenta 005 Unidad de Captura 1 -Posición Propia Operativa Mes Anterior-.
La Posición Propia Operativa corresponde a la diferencia entre los Activos en Moneda Extranjera (Subcuenta 999 de
la Unidad de Captura 01 del Formato 230) y los Pasivos en Moneda Extranjera (Subcuenta 999 de la Unidad de
Captura 05 del Formato 230).
Refleja el resultado de la posición operativa y su costo ajustado en pesos al cierre del mes inmediatamente anteri or.
El tipo de cambio promedio, (columna 3) es el resultado de dividir el valor de la posición operativa en pesos
(columna 2), entre su valor en dólares (columna 1) y debe ser equivalente a la tasa representativa del mercado para
el cierre de dicho mes.
Subcuenta 010 Unidad de Captura 1 -Compras- .
Se incorporan todas las adquisiciones de divisas del mes en dólares (columna 1) y su costo en pesos (columna 2).
El valor reportado en la columna 1 deberá ser igual a la subcuenta 005 de la Unidad de Captura 04 del formato 230.
El tipo de cambio (columna 3) se reportará como la división entre el valor en pesos (columna 2) y el valor en dólares
(columna 1) de las compras efectuadas durante el mes, y será equivalente a la ponderación que se haga de la
subcuenta 010 de la Unidad de Captura 04 del Formato 230 de acuerdo con el respectivo volumen de compras.
Unidad de Captura 2 -Posición Antes de Ventas-.
Se determina como la sumatoria de la posición propia operativa del mes anterior (Subcta. 005 U.C. 1) más las
compras que se efectúen durante el mes (Subcta. 010 U.C. 1), tanto en dólares como en pesos. El tipo de cambio
promedio (columna 3) será el resultado de dividir su valor en pesos (columna 2) entre su valor en dólares (columna
1).
Unidad de Captura 3 -Ventas-.
Incorpora todas las ventas de divisas del mes en dólares y su precio de venta en pesos. El valor reportado en la
columna 1 deberá ser igual a la subcuenta 005 de la Unidad de Captura 08 del formato 230. El tipo de cambio
promedio se reportará como la división entre el valor en pesos (columna 2) y el valor en dólares (columna 1) de las
ventas efectuadas durante el mes, y será equivalente a la ponderación que se haga de la subcuenta 010 de la
Unidad de Captura 08 del formato 230, con base en los volúmenes de ventas efectuadas.
Circular Externa 048 de 2003
Diciembre de 2003
SUPERINTENDENCIA BANCARIA DE COLOMBIA
ANEXO l - REMISIÓN DE INFORMACIÓN
PARTE II - PROFORMAS F.1000
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Unidad de Captura 4 -Utilidad (Pérdida) en Ventas - Realización-.
Este valor deberá ser reportado únicamente en la columna 2, como positivo si se obtiene utilidad en la
operación y negativo si el resultado corresponde a una pérdida. Se obtiene de comparar el precio de venta en
pesos (columna 2 U.C.3), con el costo ponderado de las divisas vendidas (columna 3 U.C.2). Para ello se
multiplica el valor total de las divisas vendidas en dólares (columna 1 U.C. 3) por la diferencia entre el tipo
promedio de cambio (columna 3 U.C. 3) menos el costo promedio de las divisas (columna 3 U.C. 2).
Unidad de Captura 5 -Posición Propia Operativa-.
Es el resultado de multiplicar el valor de la posición operativa en dólares (columna 1 U.C. 5) por el tipo de cambio
al cierre de mes (TCRM columna 3 U.C. 5), donde la posición operativa (columna 1 o columna 2, según el caso)
se obtiene de restar el valor de la posición antes de ventas (U.C. 2) menos el valor de las ventas (U.C. 3).
Unidad de Captura 6 -Utilidad (Pérdida) por Reexpresión-.
Se debe diligenciar únicamente la columna 2; se obtiene de restar de la Posición Propia Operativa en pesos
(columna 2 U.C. 5) el valor en pesos de la diferencia entre la Posición en pesos antes de ventas (columna 2 U.C.
2) menos el monto en pesos de las ventas (columna 2 U.C. 3); al anterior resultado se le deduce o adiciona la
utilidad o pérdida en ventas (columna 2 U.C. 4), según sea el caso.
CIRCULAR EXTERNA 025 DE 1999
MAYO 1999