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Análisis de componente nacional
e impacto económico y social que
surge de la generación de energía
eléctrica a partir de las siguientes
fuentes: solar fotovoltaica,
biomasa, eólica y gas natural en
centrales de ciclo combinado.
Setiembre de 2015
Contenido
1. Objetivo y Alcance del Trabajo
2. Resumen Ejecutivo
3. Metodología de Trabajo
4. Componente Nacional
5. Impacto Socioeconómico
©2015 KPMG Sociedad Civil, sociedad civil uruguaya y firma miembro de la red de firmas miembro independientes de KPMG afiliadas a KPMG International Cooperative (“KPMG
International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Objetivo y Alcance del
Trabajo
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Objetivo y Alcance del Trabajo
El objetivo de este informe es presentar los principales resultados obtenidos en la consultoría realizada para la Dirección Nacional de Energía
(DNE). En el mismo, se reportan metodologías implementadas y principales hallazgos para analizar el componente nacional y el impacto
socioeconómico proveniente de la aplicación de proyectos de inversión en plantas de generación de energía eléctrica a partir de las siguientes
fuentes: solar fotovoltaica, biomasa, eólica y gas natural en centrales de ciclo combinado.
Los procedimientos realizados fueron limitados en naturaleza, oportunidad y alcance a aquellos que Ustedes determinaron más apropiados para
satisfacer vuestros requerimientos. Como tal, este informe puede no revelar todos los asuntos significativos acerca de los proyectos, revelar errores
o irregularidades, si existiesen, contenidos en la referida información. No asumiremos ninguna responsabilidad por la veracidad de la información
incluida en el informe, ni por las conclusiones a las que se arriba como consecuencia de utilizar la misma.
Por otra parte, estos procedimientos no constituyen una auditoría, ni un examen o revisión de la información histórica y prospectiva, por tanto no
expresamos opinión alguna, ni ninguna otra forma de certeza sobre la información incluida en el presente informe ni sobre la razonabilidad de los
supuestos utilizados.
Los resultados de nuestro trabajo y las metodologías empleadas fueron debidamente compartidos con Ustedes previo a la emisión de este informe.
Dado que la mayoría de las tecnologías analizadas son nuevas para el Uruguay, la estructura de costos estimada durante las distintas etapas de
los proyectos fue realizada en base a experiencias específicas de los técnicos que participaron en el estudio, a entrevistas realizadas y a supuestos
y expectativas según datos extraídos de fuentes públicas y privadas. No obstante, a la fecha estos proyectos no cuentan con suficiente trayectoria,
en tanto que no es recomendable trasladar la situación de otros países de manera directa. Por estos motivos, las proyecciones presentadas pueden
diferir del comportamiento que efectivamente se termine verificando. Los resultados de nuestro trabajo así como la metodología utilizada llevan
implícito un margen de error que debería ser contemplado para cualquier toma de decisiones basadas en los resultados obtenidos. A su vez, las
proyecciones y estimaciones realizadas podrían no materializarse en el futuro por efectos de diversos factores políticos, técnicos y/o económicos.
Estas diferencias podrían ser materiales, en cuyo caso no asumiremos responsabilidad alguna. Las decisiones tomadas serán de exclusiva
responsabilidad de la DNE.
Apreciamos la oportunidad brindada para asistirlos en este proyecto y les agradecemos la colaboración recibida para la realización de nuestro
trabajo.
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Resumen Ejecutivo
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Resumen Ejecutivo
Del análisis realizado se obtienen las siguientes conclusiones:
 Del análisis de las cuatro fuentes analizadas, se desprende que en la fase de construcción la inversión en plantas de
generación con biomasa son las que pueden aportar mayor porcentaje de componente nacional nominal, particularmente en
las inversiones de menor escala (10 MW) donde existe capacidad industrial local para la fabricación de la caldera. En contrapartida,
las inversiones en plantas de generación de ciclo combinado (donde se analizaron escalas mucho mayores) son las que tienen
menor aportación en términos de porcentaje de componente nacional.
 Se advierte la posibilidad de incrementar el porcentaje de componente nacional en todas las fuentes, a través de la
contratación de bienes y servicios nacionales que en la mayoría de los casos implica un sobrecosto y/o ampliar la capacidad
productiva de la industria nacional.
 El componente nacional efectivo (que mide el gasto en inversión efectiva realizada en bienes y servicios nacionales) es mayor en
los proyectos de biomasa que en el resto de las fuentes durante la fase de construcción.
 Durante la fase de O&M, los costos de generación de energía eléctrica en base a biomasa son los que tienen mayor porcentaje de
componente nacional.
 La estimación del valor agregado generado a lo largo del ciclo de vida del proyecto (medido en USD / MWh) es mayor en los
proyectos de biomasa, seguido de los proyectos solares, eólicos y ciclo combinado. Dado que por construcción el valor agregado
es creciente con el precio de venta del MW, se procedió a realizar la comparación en términos de VA vs precio privado. En este caso,
la biomasa sigue siendo la que aporta mayor contribución.
 En términos de impacto sobre las importaciones, los proyectos de ciclo combinado en gas natural son los que reportan una
mayor salida de divisas por MWh generado, fundamentalmente atribuible al efecto de la importación de gas natural licuado
durante la fase de O&M.
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Resumen Ejecutivo
 El impacto en la recaudación fiscal a través del pago de IRAE (USD/ MWh) es mayor en los proyectos de biomasa, eólica y solar
que en los proyectos de ciclo combinado.
 El volumen de empleo directo generado durante las fases de construcción y O&M medido en términos de potencia instalada (MW)
es sensiblemente mayor en los proyectos de biomasa que en el resto de las fuentes. La estimación de empleo indirecto de recursos
humanos a lo largo de las cadenas productivas intermedias también es mayor en el caso de la biomasa.
 La estimación de derrame socioeconómico en términos de descentralización geográfica (USD / MWh) es mayor en los proyectos
de biomasa, seguido de los proyectos solares fotovoltaicos.
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Metodología de
Trabajo
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Metodología – Definición de variables objetivo
Objetivo del Trabajo:
• Estimación del porcentaje de componente nacional durante las etapas de construcción y O&M en proyectos asociados a cada una de
las cuatro fuentes señaladas. Para la fase de construcción, la estimación se llevó a cabo considerando los siguientes escenarios:
• CN mínimo nominal
• CN mínimo efectivo
• CN máximo nominal
• CN máximo efectivo
• Estimación del impacto socioeconómico proveniente de la aplicación de cada escala y factor de producción específico en cada una
de las cuatro fuentes señaladas. El impacto se estimó en base a la construcción de los siguientes indicadores:
• Impacto en términos de generación de empleo directo (puestos de trabajo / MW)
• Impacto en términos de empleo indirecto a lo largo de las cadenas productivas (puestos de trabajo / MW)
• Impacto en términos de generación de valor agregado (USD / MWh)
• Impacto en términos de recaudación de IRAE (USD / MWh)
• Impacto en salida de divisas por importaciones (USD / MWh)
• Impacto en términos de descentralización (USD / MWh)
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Metodología – Definición de escenarios: factor de producción y potencia instalada
Factor de producción y potencia instalada:
• La estimación de las variables mencionadas anteriormente se llevó a cabo tomando en consideración distintos escenarios de escala
de generación y factor de producción en cada una de las fuentes. Los escenarios tomados en cuenta se expresan en el siguiente
cuadro:
Escenarios definidos para la
realización de análisis de
sensibilidad
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
Potencia Instalada
10 MW
20 MW
Solar
Eólica
Biom asa
Biom asa
Biom asa
Biom asa
Biom asa
Biom asa
50 MW
100 MW
Solar
Solar
Eólica
Biom asa
Biom asa
Biom asa
Eólica
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180 MW
CC
CC
CC
CC
200 MW
532 MW
Eólica
CC
CC
CC
CC
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Metodología – Fuentes y Entrevistas
Fuentes consultadas para la realización de los estudios:
• Inversión en plantas de ciclo combinado en base a gas natural:
• Formato de cuadro de inversiones y distribución de participación de rubros en base al estudio Current and Future Technologies for
Natural Gas Combined Cycle (NGCC) Power Plants del National Energy Technology Laboratory, Departamento de Energía de
Estados Unidos.
• Referencia de presupuestos globales basados en proyecto de construcción de central de ciclo combinado en Punta del Tigre de
532 MW.
• Entrevista con el área de Estructuración de Negocios de UTE.
• Ajustes al cuadro de inversiones y estimación de porcentaje de componente nacional por rubro en base a entrevistas con
proveedores locales efectivos y potenciales en la construcción de centrales de ciclo combinado.
• Inversión en granja solar fotovoltaica, parque eólico y planta de generación con biomasa:
• Cuadro de inversiones elaborado en base a la estructura del informe de ciclo combinado.
• Ajustes al cuadro de inversiones en base a entrevistas con desarrolladores de proyectos solares, eólicos y de biomasa en vías de
concreción o actualmente en marcha en Uruguay.
• Ajustes al cuadro de inversiones y estimación del porcentaje de componente nacional por rubro en base a entrevistas con
proveedores locales efectivos y potenciales en la construcción de granjas solares fotovoltaicas, parques eólicos y plantas de
generación con biomasa.
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Metodología – Componente nacional en fase construcción
Porcentaje de componente nacional de la inversión:
• El porcentaje estimado de componente nacional de la inversión se define como la participación de la inversión en bienes y servicios
producidos localmente (CN) sobre el total de la inversión bruta fija que también incluye importaciones de activos asociados al
componente extranjero (CN + CE).
%
• Para computar la inversión total (denominador de la ecuación) se consideraron las siguientes etapas:
• Desarrollo del proyecto previo a la construcción (estudios técnicos, ingeniería, topografía, estudios económicos, financieros,
jurídicos, notariales, contables, seguros, etc.)
• Construcción de la planta de generación propiamente dicha (adquisición de bienes de capital –maquinarias y equipos –,
montaje y puesta en marcha, obras civiles, fletes)
• Interconexión a la red
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Metodología – Componente nacional en fase construcción
Procedimientos empleados para la estimación del porcentaje de CNI:
• Estimación del monto de inversión total en USD para cada fuente y escala.
• Desagregación de la inversión total en sus principales rubros, los cuales a su vez se clasificaron en los siguientes conceptos:
• Bienes de capital (maquinaria, equipos y materiales de obra)
• Mano de obra (retribuciones salariales por obra civil, instalación y montaje)
• Otros (servicios durante la fase de desarrollo, fletes, seguros)
• En el caso de la mano de obra, se consideró que aplica como componente nacional bajo el supuesto de que los trabajadores realizan
aportes al BPS.
• Estimación del porcentaje de componente nacional nominal y efectivo por concepto aplicando el siguiente criterio:
• Componente nacional nominal: para los bienes de capital, el valor del bien computa en un 100% como componente nacional si
contiene al menos 35% de valor agregado nacional.
• Componente nacional efectivo: se computa el porcentaje efectivo de valor agregado nacional sobre el valor final del bien.
• En base a los cálculos anteriores, se está en condiciones de calcular el porcentaje de CN total de la inversión (nominal y efectivo).
• Los cálculos no consideran restricciones en términos de asignación de componente nacional para bienes de capital, obra civil,
montaje y transporte (matriz de puntajes).
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Metodología – Componente nacional en fase construcción
Componente nacional mínimo y máximo:
• Para cada fuente y escala se manejó un escenario para el cálculo del componente nacional mínimo y máximo potencial en base a los
siguientes criterios:
Criterios para la determ inación de com ponente nacional
Que exista oferta del bien en cuestión en el mercado
local.
Mínimo
Máximo
Si el bien es importable, que su costo sea inferior al
costo de importación más el eventual costo arancelario
de un componente sustituto.
Que exista capacidad y/o potencial tecnológico para la
producción del bien en plaza, independientemente del
eventual sobrecosto.
• El escenario de componente nacional mínimo debe
entenderse como una estimación de mínimo potencial con
los recursos productivos actualmente disponibles en plaza.
No obstante, ello no implica que en los hechos los
proyectos privados puedan optar por fijar un menor
porcentaje por diversas razones, como por ejemplo
centralizar sus compras con proveedores del exterior (lo
cual podría implicar una reducción de costos de
transacción) o como criterio conservador de cara al
posterior procedimiento de acreditación con las autoridades
evaluadoras.
• En el caso de componente máximo, se computó en el modelo el eventual sobrecosto que podría surgir de sustituir bienes importados por
bienes de producción nacional.
• Los escenarios de componente nacional máximo pueden tener las siguientes barreras (cuyo análisis no forma parte del presente
informe):
• Insuficiencia en la escala de la industria nacional actual, por lo que se requeriría la realización de inversión fija para expandir la
capacidad productiva.
• Existe la posibilidad de que la fabricación nacional de piezas y componentes requiera la homologación por parte de los
proveedores internacionales de máquinas, con lo cual a los efectos prácticos podría dificultarse la consecución del porcentaje de
componente nacional máximo.
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Metodología – Componente nacional en fase O&M
Componente nacional durante la fase de O&M:
• Durante la fase de O&M, las empresas incurren en una serie de costos de operación y mantenimiento, que incluyen los pagos de
retribuciones salariales, biomasa y GNL en los casos que corresponda, insumos para la operación de la planta, servicios de
mantenimiento, arrendamientos, seguros, etc. Para cada una de las cuatro fuentes se estimó el valor de los distintos componentes
en función de las escalas correspondientes, y se determinó cuáles de ellos eran considerados para ser provistos localmente.
• En consecuencia, se midió el porcentaje de componente nacional de la estructura de costos durante la fase de O&M para las cuatro
fuentes en sus diferentes escalas, siguiendo la misma fórmula presentada para la fase de construcción.
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de empleo directo:
• Por empleo directo se entiende la contratación de puestos de trabajo directamente asociados al proyecto durante las siguientes fases
• Construcción (trabajadores de la construcción, dirección de obra y personal administrativo durante el período que duren las
obras).
• O&M (dotación fija anual de empleados de la planta de generación).
Impacto en términos de empleo indirecto a lo largo de las cadenas productivas:
• El empleo indirecto refleja:
• Los puestos de trabajo requeridos para la producción de bienes y servicios nacionales demandados durante la etapa de
construcción (producción de bienes de capital).
• Los puestos de trabajo requeridos para la producción de bienes y servicios que integran la canasta de consumo de los
trabajadores empleados durante la etapa de construcción (supuesto: las retribuciones salariales líquidas de los trabajadores
se gastan en consumo de bienes y servicios).
• Los puestos de trabajo requeridos para la producción de bienes y servicios nacionales demandados durante la etapa de O&M.
• Los puestos de trabajo requeridos para la producción de bienes y servicios que integran la canasta de consumo de los
trabajadores empleados durante la etapa de O&M (supuesto: las retribuciones salariales líquidas de los trabajadores se
gastan en consumo de bienes y servicios).
• La estimación de puestos de trabajo indirectos incluye el efecto en cascada hacia atrás a lo largo de la cadena productiva.
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de empleo indirecto a lo largo de las cadenas productivas:
• Estimación del impacto en términos de empleo indirecto:
∗
donde es el valor de producción del sector i para satisfacer los consumos finales e intermedios generados por el proyecto, siendo el
vector de producción determinado de la siguiente manera:
⋮
donde es el vector de demanda de bienes y servicios nacionales extraído del análisis de componente nacional efectivo (en fase
construcción y en fase O&M) y
es la inversa de la matriz tecnológica.
• Fuentes:
• Matriz tecnológica: Departamento de Economía de la Facultad de Ciencias Sociales en base a los Cuadros de Oferta y
Utilización del Banco Central del Uruguay del año 2005, adaptado a 43 sectores de actividad.
• VBP: Banco Central del Uruguay (datos de 2013).
• Población empleada por sector de actividad: Uruguay en cifras 2014, INE (datos de 2013).
• IPC – Cambio de Base – Diciembre 2010 – Nota Metodológica, INE.
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de valor agregado:
• Para cada proyecto (asociado a fuente, escala y escenario de componente nacional mínimo o máximo) se midió la contribución en
términos de valor agregado con frecuencia anual a lo largo de la vida del proyecto aplicando los siguientes criterios:
• Fase construcción: inversión bruta fija realizada en componente nacional efectivo.
• Fase O&M: valor de venta final menos compras de bienes y servicios importados.
• Características de los flujos de fondos durante la fase de O&M:
• Análisis de FF desde el punto de vista del proyecto (no del accionista).
• Plazo:
• Ciclo combinado: 25 años
• Solar fotovoltaica: 30 años
• Eólica: 20 años
• Biomasa: 20 años
• Flujos expresados en dólares constantes.
• Precio de la energía eléctrica definido según las siguientes consideraciones:
• Referencias en base a valores de PPA vigentes actualizados a 2015.
• TIR real del proyecto similar a referencias del mercado.
• TIR de biomasa ≥ TIR de CC a igualdad de factor de planta.
• Los flujos de valor agregado a precios de factores fueron expresados a precios de mercado a través de la aplicación de impuestos
indirectos (se supone la inexistencia de subsidios).
• Expresión de los flujos en valor actual a través de una tasa real de descuento del 5% en dólares.
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de valor agregado:
• Valor Agregado Bruto durante la fase de construcción:
• Inversión Bruta Fija – Importaciones de Activos Fijos = Inversión en Componente Nacional efectivo
• Valor Agregado Bruto durante la fase de O&M:
• Ventas finales – Importaciones de bienes y servicios intermedios
• Cálculo de contribución en términos de valor agregado a través de la siguiente fórmula:
∑
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1
∑
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de efecto multiplicador:
• Impacto estimado a través de la propensión marginal a consumir por el incremento del gasto que incide en un consumo incremental
de la porción de los ingresos no destinados al ahorro.
· →
⁄
⁄
• Parámetros utilizados para los cálculos:
• Consumo privado local / Y:
• Consumo privado / PBI: promedio del quinquenio 2010-2014 (fuente: cuentas nacionales BCU).
• Consumo privado en bienes y servicios importados / PBI: promedio del quinquenio 2010-2014 (fuente: elaborado en
base a datos extraídos de estadísticas de intercambio comercial y balanza de pagos del BCU). Este dato se deduce al
dato anterior para estimar el consumo privado de bienes nacionales.
• Presión fiscal (T/Y):
• Promedio del quinquenio 2010-2014 de recaudación neta de DGI y de BPS sobre el PBI (fuente: elaborado en base a
datos del MEF).
• Se asume que los consumos calculados por efecto multiplicador forman parte del valor bruto de producción, por lo que se
multiplicó el resultado por un ratio de VAB/VBP (fuente: cuentas nacionales BCU).
• Se aplica tasa de impuestos indirectos del 22%.
• Durante la fase de O&M, el coeficiente se aplicó sobre la porción de ingresos líquidos de los asalariados destinados al
consumo de bienes locales luego de deducir una tasa de ahorro al ingreso disponible.
∑
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1
∑
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de recaudación de IRAE:
• Simulación de renta fiscal proveniente de la aplicación del proyecto de inversión para cada fuente y escala, partiendo de los flujos
privados desde el punto de vista del proyecto (ver impacto en términos de valor agregado).
• Para los proyectos eólicos, solares y de biomasa, se simuló la aplicación al Régimen de Promoción de Inversiones (Ley N° 16.906 y
Decreto N° 02/012).
∑
1
ó ∑
Impacto sobre las importaciones:
• Para cada proyecto (según fuente, escala y factor de planta) flujo de importaciones de bienes y servicios durante la fase de
construcción (complemento del monto de componente nacional efectivo) y O&M.
∑
1
∑
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Metodología – Análisis de impacto socioeconómico
Impacto en términos de descentralización:
• Se supone que el personal directo contratado para la etapa de construcción y O&M está conformado por trabajadores oriundos del
departamento en el cual está localizado el proyecto.
• Procedimientos empleados:
• Estimación del ingreso medio de los hogares por departamento sin valor locativo (fuente: Microdatos de la Encuesta Continua
de Hogares del INE al año 2014).
• Expresión de los ingresos medios de los hogares en términos de Paridad de Poderes de Compra (fuente: valor medio de
canasta de bienes de consumo elaborada por el Sistema Nacional de Información de Precios al Consumidor del MEF, con
datos a abril de 2015).
• Cálculo de la brecha porcentual existente en el ingreso medio de los hogares del departamento y el ingreso medio de los
hogares de Montevideo
• Al valor presente de la masa salarial se lo multiplica por la brecha porcentual existente entre el ingreso medio de los hogares
en Montevideo (departamento con mayor nivel de ingresos medido en PPC) y el del departamento en cuestión.
∑
ó 1
∑
·
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Componente nacional
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Componente nacional – ciclo combinado
Equipam iento
Materiales
Mano de Obra
Servicios y Honorarios
CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o
Nom .
Sistemas de agua de
alimentación
Turbina de
combustión/accessorios
Caldera de recuperación
de calor, ductos y
chimeneas
Turbina de generación de
vapor
Sistema de enfriamiento
de agua
Desarrollo
Sistema de Alimentación de Agua
Pretratamiento de Agua
Otros Subsistemas de Alimentación de Agua
Sistemas de Servicio de Agua
Otros Sistemas de Caldera
Gas Natural, incl. gasoducto
Eq. de Tratamiento de Efluentes y Agua de Reposición
Equipos adicionales (grúas,AirComp.,Comm.)
Generador Turbina de Combustión
Fundaciones Turbina de Combustión
Caldera de Recuperación de Calor (HRSG)
Accesorios HRSG
Fundaciones HRSG, Ductos y Chimenea
Generador y Accesorios Turbina de Vapor
Auxiliares de Planta Turbina
Condensador & Auxiliares
Tuberías de Vapor
Fundaciones Turbina de Vapor
Torres de Enfriamiento
Bombas Circulación Agua
Sistemas Auxiliares Agua de Circulación
Cañería Agua de Circulación
Sistema de Agua de Reposición
Sistema de Componentes de Agua de Enfriamiento
Fundaciones Sistema Agua de Circulación
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Componente nacional – ciclo combinado (continuación)
Equipam iento
Materiales
Mano de Obra
Servicios y Honorarios
CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o CN Mínim o CN Máxim o
Equipamiento del Generador
Equipamiento Estación Servicio
Control Motor & Aparallaje Eléctrico
Conductos y Bandejas de Cables
Accesorios de planta
Cables y Conductores
eléctrica
Equipamiento Proteccioes
Equipos de Emergencia
Transformadores Principales
Fundaciones Eléctricas
Control Otros Equipos Importantes
Equipos Procesamiento de Señales
Mesas de Control, Paneles y Racks
Instrumentación y control
Computadores & Accesorios
Cableado de Instrumentos
Otros Equipos de Instr. Y Control
Preparación de Sitio
Mejoras a sitio
Mejoras a Sitio
Instalaciones de Sitio
Area Turbina Combustión
Edificio Turbina Vapor
Edificio Administración
Edificio de Bombeo Agua de Circulación
Edificios y estructuras Edificios de Tratamiento de Agua
Taller de Máquinas
Depósitos
Otros Edificios y Estructuras
Estructuras Tratamiento de Efluentes
Interconexión a la red
Seguros
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Componente nacional – solar fotovoltaica
Materiales y equipos
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Mano de obra
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Otros
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CN Máxim o
Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Módulos PV
Inverters incl. Monitoreo
Estructuras y estructurista
Montajes
Mejoras a sitio
Cables DC e interconexión DC
Cables AC e interconexión AC
Transformadores MT
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Subestación AT
Línea AT
Línea MT
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Instalación de enlace
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Logística
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Componente nacional – eólica
Porcentaje de Com ponente Nacional por ítem - Escenario con Torre de Acero
Materiales y equipos
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Mano de obra
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Otros
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Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Hub + Nacelle + Generador
Set de Palas
Torre
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Montaje y Puesta en Marcha
Obra Civil - Caminería
Obra Civil - Fundaciones
Distribución Interna Parque MT
Cables MT
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Componente nacional – eólica
Porcentaje de Com ponente Nacional por ítem - Escenario con Torre Híbrida
Materiales y equipos
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Otros
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CN Mínim o
CN Máxim o
Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Hub + Nacelle + Generador
Set de Palas
Torre
Transformador MT
Montaje y Puesta en Marcha
Obra Civil - Caminería
Obra Civil - Fundaciones
Distribución Interna Parque MT
Cables MT
Celdas MT
Transformadores AT
Subestación MT
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Línea MT
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Transporte
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Componente nacional – biomasa
Porcentaje de Com ponente Nacional por ítem - 10 MW
Materiales y equipos
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Otros
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Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Sistema de generación de vapor
Turboalternador y condensador de vapor
Sistema de refrigeración
Sistema de tratamiento de biomasa
Tratamiento de humos
Puesta en marcha
Instrumentación y Control
Obra civil, urbanización y edificación
Obra Eléctrica
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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Componente nacional – biomasa
Porcentaje de Com ponente Nacional por ítem - 20 MW
Materiales y equipos
CN Mínim o
Mano de obra
CN Máxim o
CN Mínim o
Otros
CN Máxim o
CN Mínim o
CN Máxim o
Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Sistema de generación de vapor
Turboalternador y condensador de vapor
Sistema de refrigeración
Sistema de tratamiento de biomasa
Tratamiento de humos
Puesta en marcha
Instrumentación y Control
Obra civil, urbanización y edificación
Obra Eléctrica
BOP mecánico
Transformador MT
Subestación MT
Línea MT
Puesto de Conexión y Medida
Instalación de enlace
Transporte
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Desarrollo / Ingeniería
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100%
100%
100%
100%
100%
29
Componente nacional – biomasa
Porcentaje de Com ponente Nacional por ítem - 50 MW
Materiales y equipos
CN Mínim o
Mano de obra
CN Máxim o
CN Mínim o
Otros
CN Máxim o
CN Mínim o
CN Máxim o
Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo Nom inal Efectivo
Sistema de generación de vapor
Turboalternador y condensador de vapor
Sistema de refrigeración
Sistema de tratamiento de biomasa
Tratamiento de humos
Puesta en marcha
Instrumentación y Control
Obra civil, urbanización y edificación
Obra Eléctrica
BOP mecánico
Transformador AT
Subestación AT
Línea AT
Puesto de Conexión y Medida
Instalación de enlace
Transporte
Otros
Desarrollo / Ingeniería
Seguros
0%
0%
0%
0%
0%
10%
0%
0%
10%
20%
100%
0%
0%
100%
100%
35%
0%
0%
35%
50%
0%
100%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
100%
30%
10%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
100%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
100%
30%
10%
0%
0%
0%
0%
0%
0%
25%
0%
25%
100%
20%
100%
100%
100%
100%
20%
100%
100%
100%
100%
20%
100%
100%
100%
100%
20%
100%
100%
100%
100%
100%
50%
100%
100%
50%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
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International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
35%
35%
35%
35%
100%
68%
100%
68%
50%
100%
50%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
30
Componente nacional fase construcción – porcentaje mínimo nominal
Estim ación de Com ponente Nacional Mínim o Potencial Nom inal - fase construcción
10 MW
Ciclo Com binado
Solar
Eólica (torre acero)
Eólica (torre híbrida)
Biom asa
36,9%
34,6%
34,9%
68,3%
20 MW
50 MW
100 MW
32,7%
31,5%
31,7%
36,3%
34,8%
33,2%
33,4%
38,6%
180 MW
28,6%
200 MW
532 MW
27,4%
30,4%
30,6%
Comentarios:
• El componente nacional de la planta de ciclo combinado en el escenario de mínima está básicamente compuesto por mano de obra
y materiales de construcción en algunos casos. También se incluyen los gastos de transporte, seguros, y una porción de la inversión
en desarrollo (el complemento se supone que son servicios profesionales prestados desde el extranjero).
• El componente nacional de la planta solar fotovoltaica se compone de gastos de desarrollo del proyecto, transporte, seguros, mano
de obra, materiales, montaje de paneles solares y los siguientes bienes de capital: cables e interconexión AC y DC, transformadores
de MT y línea de MT.
• El componente nacional del parque eólico es compone de gastos de desarrollo del proyecto, transporte, seguros, mano de obra,
materiales de construcción, montaje y puesta en marcha, y la línea de MT. No se incluye el transformador de MT por considerar que
está integrado a la nacelle en el escenario de mínima.
• El componente nacional de la planta de biomasa es significativamente mayor para la escala de 10 MW en el entendido de que existe
industria nacional para la fabricación de calderas. Los otros bienes de capital que aplican son el transformador de MT y la línea de
MT. El resto de los componentes nacionales son materiales de construcción, mano de obra, transporte, seguros y desarrollo e
ingeniería.
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31
Componente nacional fase construcción – porcentaje mínimo efectivo
Estim ación de Com ponente Nacional Mínim o Potencial Efectivo - fase construcción
10 MW
Ciclo Com binado
Solar
Eólica (torre acero)
Eólica (torre híbrida)
Biom asa
33,3%
31,5%
31,8%
50,6%
20 MW
50 MW
100 MW
29,9%
29,2%
29,4%
41,4%
32,1%
31,0%
31,2%
43,5%
180 MW
28,1%
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200 MW
532 MW
26,8%
27,9%
28,1%
32
Componente nacional fase construcción – porcentaje máximo potencial nominal
Estim ación de Com ponente Nacional Máxim o Potencial Nom inal - fase construcción
10 MW
Ciclo Com binado
Solar
Eólica (torre acero)
Eólica (torre híbrida)
Biom asa
86,4%
55,0%
35,1%
75,7%
20 MW
50 MW
100 MW
83,3%
52,3%
51,2%
76,4%
83,6%
52,8%
51,7%
74,7%
180 MW
39,1%
200 MW
532 MW
38,1%
52,0%
50,8%
Comentarios:
• El componente nacional máximo potencial de la planta de ciclo combinado se ve incrementado fundamentalmente por la posibilidad
de construir una caldera localmente, desde el punto de vista de la existencia de capacidades tecnológicas. No obstante ello, sería
necesaria la realización de inversiones por parte de los proveedores para poder ampliar la escala. También supone un sobrecosto de
la caldera fabricada localmente en comparación con una caldera importada.
• El componente nacional máximo potencial de la planta solar fotovoltaica se ve incrementado por la fabricación nacional de paneles
solares (actualmente no existe industria nacional de paneles, pero sí hay empresas nacionales con proyectos). También se supone la
incorporación de estructuras metálicas. En ambos casos se supone un sobrecosto en comparación con los bienes importados.
• El componente nacional máximo potencial del parque eólico incluye la fabricación local de la torre del aerogenerador, transformador
MT y cables MT.
• El componente nacional máximo potencial de la planta de biomasa incluye los equipos relacionados al sistema de tratamiento de
biomasa y tratamiento de humos. En las escalas de 20 MW y 50 MW también se incluye la fabricación de la caldera.
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33
Componente nacional fase construcción – porcentaje máximo potencial efectivo
Estim ación de Com ponente Nacional Máxim o Potencial Efectivo - fase construcción
10 MW
Ciclo Com binado
Solar
Eólica (torre acero)
Eólica (torre híbrida)
Biom asa
52,5%
37,7%
31,5%
57,7%
20 MW
50 MW
100 MW
49,5%
35,5%
41,5%
53,8%
51,0%
36,9%
42,6%
54,9%
180 MW
34,2%
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200 MW
532 MW
32,8%
34,6%
40,7%
34
Componente nacional fase O&M
Estim ación de Com ponente Nacional Fase O&M
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
Potencia Instalada
10 MW
20 MW
89,3%
60,3%
94,1%
93,7%
93,4%
93,3%
93,0%
92,7%
50 MW
100 MW
83,6%
81,2%
35,2%
92,7%
92,4%
92,2%
32,3%
180 MW
8,8%
4,7%
3,2%
2,2%
200 MW
532 MW
29,0%
8,4%
4,5%
3,1%
2,1%
Fuentes: Biomasa - CC - Eólica - Solar.
Comentarios:
• El porcentaje de componente nacional aplicado al total de costos en los proyectos de ciclo combinado es el más bajo, por estar los
costos mayormente conformados por la importación de gas natural. A mayor factor de planta menor es el porcentaje al quedar
licuados los costos fijos que son mayormente de componente nacional.
• Los costos de los proyectos eólicos incluyen los repuestos y gastos por garantía de disponibilidad que son contratados con los
proveedores externos de aerogeneradores. Dichos costos son significativos y no forman parte del componente nacional (esta
situación no ocurre con los proyectos solares).
• Los costos de los proyectos de biomasa están conformados mayormente por la materia prima nacional (incluye el pago por la
biomasa al productor forestal, cosecha y transporte desde el monte hasta la planta). Los demás costos (personal, seguros,
mantenimiento, energía eléctrica, tratamiento de aguas) también son mayoritariamente de componente nacional.
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35
Impacto
Socioeconómico
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36
Impacto Socioeconómico – Efecto en términos de empleo
Creación de empleo directo asociado a la fase de construcción y
operación (hombres-año / MW)
Empleos indirectos asociados a las fases de construcción y
operación en 20 años (hombres-año / MW)
131,8
32,6
9,6
6,5
Biomasa (50 MW)
Solar (50 MW)
Eólica (50 MW)
28,9
5,3
Ciclo combinado
(532 MW)
30,8
15,3
Biomasa (50 MW)
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Solar (50 MW)
Eólica (50 MW)
Ciclo combinado
(532 MW)
37
Impacto Socioeconómico – Generación de valor agregado por proyecto
Generación de Valor Agregado
(USD/MWh) - Escenario CN Mínim o
Potencial
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
Potencia Instalada
10 MW
20 MW
73,5
55,4
123,6
111,1
102,8
50 MW
100 MW
73,2
71,5
53,6
118,2
106,8
99,1
118,6
107,1
99,5
180 MW
52,1
200 MW
532 MW
51,0
17,1
13,8
12,7
18,1
14,3
13,1
12,2
12,0
Fuentes: Biomasa - CC - Eólica - Solar.
Comentarios:
• Los proyectos de biomasa son los que tienen mayor
aportación a la economía en términos de valor
agregado.
• En comparación con el precio privado, la brecha
porcentual es más reducida en el caso de los
proyectos de biomasa, donde el valor agregado
medido en USD/MWh representa el 84.3% del precio.
Según este criterio de medida, los proyectos solares y
eólicos tienen la misma brecha, en tanto que los
proyectos de ciclo combinado son los que tienen la
brecha más amplia.
Valor agregado generado por proyecto (USD/MWh)
140
120
15.7%
100
23.4%
80
88.2%
23.5%
60
40
20
0
Biomasa
Solar
Valor Agregado
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Eólica
CC
Precio Privado
38
Impacto Socioeconómico – Efecto multiplicador
Efecto Multiplicador (USD/MWh) Escenario CN Mínim o Potencial
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
Potencia Instalada
10 MW
20 MW
13,1
8,2
22,4
17,9
14,9
14,4
11,5
9,6
50 MW
100 MW
11,0
9,7
7,4
11,7
9,3
7,8
180 MW
200 MW
532 MW
6,2
5,8
2,9
1,9
6,5
3,2
2,2
6,7
1,4
1,3
Fuentes: Biomasa - CC - Eólica - Solar.
Comentarios:
• La aplicación de una estimación de impacto
incremental sobre el consumo por efecto multiplicador
genera una reducción de la brecha del derrame
económico con relación al precio privado.
Valor agregado generado + efecto multiplicador (USD/MWh)
140
120
5.3%
100
11.6%
80
60
13.1%
86.0%
40
20
0
Biomasa
Solar
Valor Agregado
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Eólica
CC
Precio Privado
39
Impacto Socioeconómico – Efecto sobre recaudación de IRAE
Potencia Instalada
Recaudación de IRAE (USD/MWh)
10 MW
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
20 MW
2,7
4,2
1,8
1,9
1,9
3,0
2,8
2,7
50 MW
100 MW
3,0
3,3
4,1
3,7
3,4
3,2
4,1
180 MW
0,0
0,0
0,8
1,3
200 MW
532 MW
4,1
0,0
0,2
0,9
1,4
Fuentes: Biomasa - CC - Eólica - Solar.
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40
Impacto Socioeconómico – Efecto sobre las importaciones
Im pacto en im portaciones
(USD/MWh) - Escenario CN Mínim o
Potencial
Factor de Planta
18%
20%
40%
60%
75%
90%
Potencia Instalada
10 MW
20 MW
29,2
21,2
16,2
13,0
10,9
17,1
13,7
11,4
50 MW
100 MW
30,2
30,1
25,4
15,5
12,4
10,4
25,0
180 MW
61,8
53,0
50,2
200 MW
532 MW
24,9
60,7
52,5
49,8
48,3
48,1
Fuentes: Biomasa - CC - Eólica - Solar.
Comentarios:
• El proyecto que genera mayor salida de divisas de importación por MWh generado es el de ciclo combinado, por
estar los gastos de O&M mayormente compuestos por la importación de gas natural.
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41
Impacto Socioeconómico – Efecto en términos de descentralización
Descentralización (USD / MWh)
Maldonado
Río Negro
San José
Colonia
Rocha
Montevideo
Canelones
Salto
Paysandú
Durazno
Artigas
Flores
Soriano
Tacuarembó
Florida
Cerro Largo
Rivera
Lavalleja
Treinta y Tres
10 MW
3,9
3,7
4,5
4,4
8,6
0,0
3,1
2,9
2,8
4,6
4,9
1,9
2,2
5,6
2,1
7,8
4,6
1,3
2,8
Solar (FP: 18%)
50 MW
100 MW
3,0
2,5
2,9
2,4
3,6
2,9
3,5
2,8
6,7
5,5
0,0
0,0
2,4
1,9
2,3
1,9
2,2
1,8
3,6
2,9
3,9
3,1
1,4
1,2
1,8
1,4
4,4
3,6
1,6
1,3
6,1
5,0
3,6
2,9
1,0
0,8
2,2
1,8
10 MW
1,8
1,8
2,2
2,1
4,1
0,0
1,5
1,4
1,3
2,2
2,3
0,9
1,1
2,6
1,0
3,7
2,2
0,6
1,3
Eólica (FP: 40%)
50 MW
100 MW
1,4
1,1
1,4
1,1
1,7
1,3
1,6
1,3
3,1
2,5
0,0
0,0
1,1
0,9
1,1
0,8
1,0
0,8
1,7
1,3
1,8
1,4
0,7
0,5
0,8
0,6
2,0
1,6
0,8
0,6
2,8
2,2
1,7
1,3
0,5
0,4
1,0
0,8
200 MW
0,9
0,9
1,1
1,0
2,0
0,0
0,7
0,7
0,7
1,1
1,1
0,4
0,5
1,3
0,5
1,8
1,1
0,3
0,6
©2015 KPMG Sociedad Civil, sociedad civil uruguaya y firma miembro de la red de firmas miembro independientes de KPMG afiliadas a KPMG International Cooperative (“KPMG
International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
Biom asa (FP: 75%)
10 MW
20 MW
50 MW
CC (FP: 60%)
180 MW 532 MW
1,0
7,5
5,0
4,0
6,1
4,1
3,3
1,0
42
Fuentes consultadas
• Entrevistas con 40 desarrolladores locales e internacionales y proveedores locales efectivos y potenciales en la
construcción de plantas generadoras solares, eólicas, de biomasa y ciclo combinado, llevadas a cabo entre
noviembre de 2014 y mayo de 2015.
• Current and Future Technologies for Natural Gas Combined Cycle (NGCC) Power Plants, National Energy
Technology Laboratory, Departamento de Energía de Estados Unidos.
• Presupuesto global basado en proyecto de construcción de ciclo combinado en Punta del Tigre de 532 MW.
• Matriz de Insumo-Producto elaborada en base a los Cuadros de Oferta y Utilización del Banco Central del Uruguay
del año 2005 adaptado a 43 sectores de actividad, Departamento de Economía de la Facultad de Ciencias Sociales.
• Series anuales de Cuentas Nacionales y Balanza de Pagos, Banco Central del Uruguay.
• Series anuales de recaudación neta de DGI y BPS, Ministerio de Economía y Finanzas.
• Uruguay en cifras 2014, Instituto Nacional de Estadística.
• IPC – Cambio de Base – Diciembre 2010 – Nota Metodológica, Instituto Nacional de Estadística.
• Microdatos de la Encuesta Continua de Hogares, año 2014, Instituto Nacional de Estadística.
• Sistema Nacional de Información de Precios al Consumidor, datos a abril de 2015, Ministerio de Economía y
Finanzas.
• Informe sobre precios de paridad de importación de productos derivados del petróleo correspondientes al mes de
abril 2015, Unidad Reguladora de Servicios de Energía y Agua (URSEA).
©2015 KPMG Sociedad Civil, sociedad civil uruguaya y firma miembro de la red de firmas miembro independientes de KPMG afiliadas a KPMG International Cooperative (“KPMG
International”), una entidad suiza. Derechos reservados.
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