Intendencia Municipalidad de Santiago del Estero

Intendencia
Municipalidad de Santiago del Estero
Santiago del Estero,
de Noviembre de 2015.-
Al Sr. Presidente del
Honorable Concejo Deliberante
C.P.N. Juan Manuel Beltramino
Su Despacho:
Tengo el agrado de dirigirme a Ud. y por su
intermedio a ese Honorable Cuerpo Deliberativo con el propósito de elevarle para su
tratamiento, el adjunto Proyecto de Ordenanza del Presupuesto General de Gastos y
Cálculo de Recursos para el ejercicio 2016.
Con el proyecto de Presupuesto que se remite se da
cumplimiento a lo dispuesto por el Artículo 65 inc.5) de la Carta Orgánica Municipal.
En el presente Mensaje
de remisión se reseña
sucintamente el contenido del Presupuesto, analizando tanto sus recursos como sus
gastos desde el punto de vista de la composición económica y el destino por finalidad y
función de las erogaciones.
El contenido del Presupuesto adjunto representa las
proyecciones de recursos y volúmenes de gastos a ejecutarse en el próximo periodo
fiscal, y traduce básicamente la función esencial del Municipio cual es la de responder
a las demandas de los vecinos en términos de servicios y de inversión.
De
esta
manera
este
presupuesto
refleja
la
continuidad y profundización de las políticas vigentes orientando el gasto publico a la
prestación de los servicios urbanos, promoción de la educación inicial, de la salud, del
desarrollo social y cultural de los ciudadanos y la inversión en infraestructura.
A los fines de una mayor ilustración, en el resumen
anexo se brinda información analítica de los principales recursos y erogaciones.
Atentamente.
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ANALISIS DE LOS RECURSOS
POR SU ORIGEN
El Total de los Recursos está compuesto por Recursos Corrientes que se proyectan en
$ 1.532.016,34 (Miles) y representan un 99,98% del total; y los recursos de capital que
representan un 0,02% del total y se estiman en $ 312,39 (Miles)
La Participación de cada rubro muestra los siguientes valores absolutos y relativos:
RECURSOS POR RUBRO
EJERCICIO 2016
%
CONCEPTOS
2016
RECURSOS CORRIENTES
1.532.016,3
99,98
144.862,0
9,45
TRIBUTARIOS
128.387,1
8,38
NO TRIBUTARIOS
16.474,9
1,08
1.387.154,3
90,53
1.224.919,9
79,94
FONDO FEDERAL SOLIDARIO
60.000,0
3,92
FINANCIAMIENTO EDUCATIVO
100.000,0
6,53
2.234,4
0,15
312,4
0,02
1.532.328,7
100,00
DE JURIDICCION MUNICIPAL
DE OTRAS JURIDICCIONES
COPARTICIPACION IMPOSITIVA
FONID
RECURSOS DE CAPITAL
TOTAL DE RECURSOS
RECURSOS 2016
FINANCIAMIENTO
EDUCATIVO
6,58%
OTROS
0.15
TRIBUTARIOS
8.38%
NO TRIBUTARIOS
1.08%
FONDO FEDERAL
SOLIDARIO
3,92%
COPARTICIPACION
IMPOSITIVA
79.94%
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Los Recursos Tributarios Municipales se proyectan con una
recaudación de $ 128.387,1 (Miles), lo cual representa una participación relativa de un
8,38% sobre el total del cálculo general de ingresos. Se traduce en una diferencia
estimada en $ 26.805,1 (Miles) que representa en promedio una variación relativa de un
26,4% respecto del período anterior. Este crecimiento corresponde a la variación real
del 2015 y la estimada para el 2016 según el rendimiento recaudatorio.
En política Tributaria, se continuara aplicando el sistema vigente,
velando por la correcta interpretación de la Normativa en vigor a fin de asignar los
objetivos perseguidos en la materia. En ese sentido es la Dirección General de Rentas,
el organismo encargado de materializar la política tributaria a través de los
procedimientos y mecanismos que tienden a optimizar la percepción de tasas y
derechos.Algunos conceptos tributarios que integran la masa de Tasa y
Derechos Municipales:
En Miles de $
Retribución de Servicios
17.966,3
Inspección y Afines
25.536,4
Derecho de Oficina
10.044,3
Retribución Cementerio
1.323,1
Contribución Única
15.765,5
Tasa Energía Municipal
30.496,1
Recaudación Transito
Contribución Solidaria – PAS
6.920,2
4.032,00
Inspección Técnica
9.262,3
Tribunal de Faltas
8.632,1
Publicidad
2.288,6
Calidad de Vida
1.657,9
Suelo Urbano
1.529,7
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Los
Recursos
Corrientes
de
Otras
Jurisdicciones
provenientes de la Coparticipación Nacional y Provincial, representan un 90,53% del
total estimado, lo cual en términos absolutos significa una mayor recaudación de
280.753,4 (Miles), respecto del cálculo original estimado para el Ejercicio en curso.-
Estas cifras responden fundamentalmente a las proyecciones
Nacionales en materia de recaudación e indicadores macro fiscales contenidos en el
anteproyecto nacional los cuales se traducen básicamente en un crecimiento de la
economía de un 3,0% y de un PBI del 21,1%.
Dentro de este rubro de recursos también se estima el Fondo
Federal Solidario con un total de $ 60.000,00 (Miles), fondos provenientes de las
retenciones a las exportaciones de soja y que se destinan a inversión real y cuya
previsión está dada en base a los ingresos reales del año en curso, en concordancia
con los datos proporcionados por la Provincia. Se contemplan además los fondos
denominados Fondo Nacional de Incentivo Docente (FONID) con destino a los docentes
municipales, los cuales suman $ 2.234,4 (Miles).-
También integran este rubro de Recursos los provenientes del
Régimen de Coparticipación Impositiva Nacional en concepto de Financiamiento
Educativo, los cuales, a partir de lo dispuesto por el art. 51 de la Ley Nacional 2678 –
Presupuesto General Nacional 2.013, 2014 y también contemplados en el Presupuesto
Nacional 2.016, se coparticipan automáticamente a los Municipios.-
En ese sentido por Decreto Provincial Nº 579/2013 se hacen
efectivas dichas transferencias, estableciéndose luego a través de las reglamentaciones
pertinentes el uso y aplicación de los mismos, siendo el mismo de destino exclusivo los
gastos orientados a la Finalidad de Educación.-
Estos fondos se proyectan en $ 100.000 (Miles)
A continuación se ilustran los Valores Comparativos del los
ejercicios 2016-2015.
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PRESUPUESTO GENERAL
COMPARATIVO 2016-2015
En Miles de $
2016
2015
Diferencia
Importe Porcentual
RECURSOS CORRIENTES
DE JURIDICCION MUNICIPAL
TRIBUTARIOS
NO TRIBUTARIOS
1.532.016,3 1.220.415,8 311.600,5
144.862,0 114.014,8 30.847,1
128.387,1 101.582,0 26.805,1
16.474,9
12.432,8
4.042,0
DE OTRAS JURIDICCIONES
1.387.154,4 1.106.401,0 280.753,4
COPARTICIPACION IMPOSITIVA 1.224.920,0 986.847,9 238.072,1
FONDO FEDERAL SOLIDARIO
60.000,0
60.000,0
0,0
FINANCIAMIENTO EDUCATIVO
100.000,0
58.500,0 41.500,0
OTROS(FONID Y COMPENSADOR) 2.234,4
1.053,1
1.181,3
RECURSOS DE CAPITAL
312,4
249,9
62,5
TOTAL DE RECURSOS
1.532.328,7 1.220.665,7 311.663,0
25,5
27,1
26,4
32,5
25,4
24,1
0,0
70,9
112,2
25,0
25,5
2.- ANALISIS DE LAS EROGACIONES
Composición de las Erogaciones según el Objeto del Gasto
Los gastos Corrientes, de Capital y Otros previstos en el
proyecto de Presupuesto para el Ejercicio 2016 ascienden a un total de $ 1.532.328,7
(Miles) y se proyectaron siguiendo los términos de crecimiento permitidos por las pautas
macrofiscales indicadas por la Nación y remitidas por la Provincia.
Se señalan a continuación los rubros según su objeto:
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INCIDENCIA DE CADA PARTIDA EN RELACIÓN AL TOTAL
+OBJETO DEL GASTO
2016
CONCEPTO
GASTOS CORRIENTES
PERSONAL
BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS
INTERESES DE DEUDA
TRANSFERENCIAS
GASTOS DE CAPITAL
BIENES DE CAPITAL
TRABAJOS PUBLICOS
Fondo Federal Solidario
Rentas Generales
Financiamiento Educativo
GASTOS C/ RECURSOS AFECTADOS
OTROS GASTOS
AMORTIZACION DE LA DEUDA
TOTAL GENERAL
1.116.436,9
609.333,3
431.496,4
15.026,8
60.580,4
355.955,0
10.955,0
345.000,0
60.000,0
235.000,0
50.000,0
23.909,6
36.027,3
36.027,3
1.532.328,7
%
72,9
39,8
28,2
1,0
4,0
23,2
0,7
22,5
3,9
15,3
3,3
1,6
2,4
2,4
100,0
PERSONAL; 39,8
TRABAJOS PUBLICOS; 22,5
INTERESES DE DEUDA; 1,0
TRANSFERENCIAS;
4,0
BIENES DE CAPITAL y
OTROS; 4,5
BIENES DE CONSUMO Y
SERVICIOS; 28,2
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OBJETO DEL GASTO
PRESUPUESTO GENERAL
COMPARATIVO 2016-2015
En Miles de
$
2016
CONCEPTO
GASTOS CORRIENTES
2015
DIFERENCIA
IMPORTE
%
1.116.436,9
875.787,5
240.649,4
27,5
PERSONAL
609.333,3
481.824,6
127.508,7
26,5
BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS
431.496,4
336.265,2
95.231,2
28,3
INTERESES DE DEUDA
15.026,8
15.880,8
-854,0
-5,4
TRANSFERENCIAS
60.580,4
41.817,0
18.763,4
44,9
GASTOS DE CAPITAL
355.955,0
289.874,1
66.080,9
22,8
BIENES DE CAPITAL
10.955,0
9.549,1
1.405,9
14,7
TRABAJOS PUBLICOS
345.000,0
280.325,0
64.675,0
23,1
Fondo Federal Solidario
60.000,0
60.000,0
0,0
0,0
Rentas Generales
235.000,0
194.000,0
41.000,0
21,1
Financiamiento Educativo
50.000,0
26.325,0
23.675,0
89,9
GASTOS C/ RECURSOS AFECTADOS
23.909,6
22.130,2
1.779,4
8,0
OTROS GASTOS
36.027,3
32.873,9
3.153,4
9,6
36.027,3
32.873,9
3.153,4
9,6
1.532.328,7
1.220.665,7
311.663,0
25,5
AMORTIZACION DE LA DEUDA
TOTAL GENERAL
OBJETO DEL GASTO COMPARATIVO 2015-2016
700.000,0
600.000,0
500.000,0
400.000,0
300.000,0
200.000,0
100.000,0
SG
AS
TO
S
OS
AF
EC
S
OT
RO
TA
D
CO
S
ST
O
SC
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O
SE
RV
IC
NA
L
IO
S
0,0
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3.- ANALISIS DE LAS PRINCIPALES PARTIDAS POR OBJETO DEL GASTO
PERSONAL:
Esta partida con $ 609.333,3 (Miles) contempla un
crecimiento con respecto a la proyección 2.015 del 26,5 %, representando en valores
absolutos una diferencia de $ 127.508,7 (miles). El nivel total por este concepto
proyectado para el 2.016 se destinará a cubrir los niveles salariales vigentes, incluyendo
el efecto anualizado de los aumentos otorgados en el 2.015, además de las previsiones
necesarias que en materia de política salarial se definan en el próximo ejercicio. Con
estos créditos asignados se prevé financiar un total de 4.834 cargos.-
Sucintamente la distribución de los mismos:
CONCEPTO
PLANTA
PERSONAL
PERMANENTE TEMPORARIO
TOTAL
3.444
1073
4517
145
172
317
SERVICIO SOCIAL MUNICIPAL
47
22
69
CAJA MUNICIPAL
47
0
47
ADMINISTRACION CENTRAL
CONCEJO DELIBERANTE
TOTAL GENERAL
3.683
1.267
4950
El financiamiento de esta partida, sumado a los fondos de rentas generales, incluye
$ 42.234,4 ( miles) correspondiente a FONID (Fondo Nacional Incentivo Docente) y a
los proveniente de Financiamiento Educativo distribuidos en los créditos asignados a la
Dirección de Educación y cumpliendo con lo permitido por la reglamentación de
aplicación de dichos ingresos.(40 % gasto corriente,60% gasto de capital).
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BIENES DE CONSUMO Y SERVICIOS
En estos rubros se contemplan los principales gastos
operativos de las distintas dependencias.
Bienes de Consumo y Servicios constituye un
28,2% del total y se traduce en los conceptos mas significativos que se indican a
continuación.
Alimentos
$ 14.564.351
Textiles y Vestuario
$ 22.983.405
Papelería e Impresos
$
4.000.088
Productos químicos y Medicinales
$
4.262.965
Combustibles y Lubricantes
$
17.148.557
Minerales No Metálicos
$
9.261.923
Metales Varios
$
7.069.051
Otros Bienes de Consumo
$
18.843.531
Teléfonos
$
1.523.714
Otros Servicios Básicos
$
2.440.751
Alquiler de Locales y Edificios
$
5.401.649
Alquiler de Maquinarías y Equipos
Servicios Técnicos y Profesionales
$
$
12.124.862
8.493.312
Servicios Comerciales y Financieros
$
Higiene Urbana
$ 128.394.731
Locación de Servicios
10.564.786
$ 47.819.923
Las asignaciones presupuestarias así definidas son explicitadas en los anexos
analíticos de cada una de la Unidades Presupuestarias que conforman la
Administración Municipal.
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Básicamente aquí se refleja la compra de insumos
necesarios para la operatividad de las distintas áreas municipales, combustibles,
previsiones para la compra de indumentaria y ropa de trabajo, teléfono, publicidad,
alquileres de vehículos, seguridad, etc. Destacamos los créditos necesarios para el
sostenimiento de los comedores comunitarios y la copa de leche brindada a los
escolares.
TRANSFERENCIAS
En ésta partida están contemplados los fondos que se
destinan al pago de la ayuda económica mensual a los beneficiarios del Plan Higiene.
El total previsto para el 2016 es de $ 52.200,00 (Miles).
BIENES DE CAPITAL
Los recursos del Ejercicio y la estimación del resto de gastos,
solo permitió considerar en esta partida una reserva en rentas generales de 10.000,0
(Miles).
Esta
reserva
permitirá
en
ejecución,
responder
a
las
necesidades en materia de equipamiento de las áreas de servicios, fijando criterios de
prioridades en tal asignación.
También se incluyen fondos de Financiamiento Educativo con
destino al equipamiento necesario de los jardines de infantes ,en la suma de $ 5.000,00
(Miles).
TRABAJOS PUBLICOS
El total de gastos en Inversión para el Ejercicio 2016 asciende
a $ 345.000 (Miles), lo cual representa un 23,2% del Gasto Total.
El financiamiento de la Inversión esta distribuido en aportes de
rentas generales en $ 235.000 (miles), en
los
provenientes del Fondo Federal
Solidario $ 60.000,0 (Miles) y los de Financiamiento Educativo $ 50.000 (Miles).
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Se indican
a continuación algunas de los proyectos y demás
obras contemplados, los cuales forman parte como anexo, en los distintos programas
que integran este proyecto:
INVERSIONES
PLAN DE OBRAS PUBLICAS 2.016
En Miles de $
FONDO FEDERAL SOLIDARIO
$
60.000,00
Ejecución de Cordón Cuneta y Base Estabilizada, Pavimento Artículado, Cordón
Cuneta y Pavimento de Hormigón en distintos Barrios de la Ciudad
$
60.000,00
FINANCIAMIENTO EDUCATIVO
$
50.000,00
Construcción de nuevo edificio Educación, Const. de nuevos Jardines de
Infantes y remodelación y mantenimiento de jardines existentes y Comedores
Infantiles
$
50.000,00
RENTAS GENERALES
$
235.000,00
Ejecución de Cordón Cuneta y Base Estabilizada, Pavimento Articulado, Cordón
Cuneta y Pavimento de Hormigón en distintos Barrios de la Ciudad
$
94.500,00
Mejoramiento Parque Sur y Parque Aguirre
$
15.000,00
Remodelación , Mantenimiento y Recuperacion de Espacios Verdes
$
18.000,00
Refacción y/o Ampliación de Edificios Propios, Centros Operativos, CAPS
$
15.500,00
Obras Nuevas de Iluminación, Mantenimiento de Alumbrado y Semáforos
$
22.000,00
Obras Desagües
$
30.000,00
Ejecución Obras de Gas
$
40.000,00
$
345.000,00
TOTAL GENERAL
EL GASTO INSTITUCIONAL
Desde un enfoque Institucional del Gasto, el total proyectado de $ 1.532.328,7 (Miles)
se traduce en el uso de los fondos públicos fundamentalmente a través de tres
Secretarias, como órganos de funcionamiento troncales que articulan a otras áreas
operativas y secundarias.
A ellas se suma la ejecución del Gasto del Departamento Ejecutivo y de
Organismo Descentralizados como el Honorable Concejo Deliberante y otros Órganos
Independientes como la Defensoría del Pueblo y el Tribunal de Cuentas.
Sucintamente la distribución de créditos es la que se expone a continuación:
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Secretaría de Gobierno
De acuerdo al proyecto que se eleva esta Jurisdicción ejecutará un presupuesto
total de $ 257.656,7 (Miles), superior al presupuesto proyectado para esté Ejercicio que
fue de $ 184.073,2 (Miles) con lo cual la diferencia anual asciende a $ 73.583,5 (Miles),
representando un incremento porcentual del 39,98%.
Los gastos de ésta Secretaría representan el 17,2% del total presupuestado para
el año próximo.
Secretaría de Economía
Está área tendrá un Presupuesto total para su funcionamiento de $ 132.960,6
(Miles).
El total de gastos asignados participan en el total general con un 8,89 % y están
distribuidos en: Personal $ 43.595,9 (Miles), Bienes y Servicios $ 64.337,9 (Miles) y
Servicios de la Deuda por $ 15.026,8 (Miles).
Secretaría de Planeamiento, Obras y Servicios Públicos:
Esta Jurisdicción que coordina y articula todas las áreas operativas y de
Servicios del Municipio contará con un presupuesto total de $ 908.029,9 (Miles), mayor
al presupuesto 2.015 en $ 196.510,5 (Miles). Representa es Jurisdicción en el gasto
total un 60,68%.-
Departamento Ejecutivo
El Departamento Ejecutivo contará con un presupuesto inicial de $ 22.479,8
(Miles) distribuido en: Gastos en Personal $ 8.114,1 (Miles), Bienes de Consumo y
Servicios $ 9.365,7 (Miles) y Transferencias $ 5.000,0 (Miles).Representa este presupuesto un 1,5 % del total general.
Secretaria de Coordinación de Gabinete
Esta Secretaria contara con un presupuesto total de $ 100.411,6, distribuidos en
Personal $ 20.295,6, Bienes y Servicios $ 27.915,9 y Transferencias en $ 52.200,00
( partida de imputación de Planes Higiene).
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Honorable Concejo Deliberante
El presupuesto que se asigna es el solicitado por el Cuerpo Legislativo, con una
asignación total de $ 58.461,2 (Miles), con una diferencia de $ 19.325,9 respecto al
2.015 y una incidencia porcentual en el total del 3,91 %.
Defensoría del Pueblo y Tribunal de Cuentas
Las sumas de ambos Presupuestos ascienden a $ 16.301,7 (Miles), con un
crecimiento de $ 4.016,9 (Miles) en relación al proyectado 2.015 participando en el total
de gastos en un 1,09%.
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