Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima

Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima
(Sedapal)
La Empresa
doméstica y el 21% restante a las categorías comercial,
industrial y estatal.
Es una empresa pública de derecho privado de la
Corporación FONAFE, constituida como Sociedad
Anónima el 25 de Noviembre de 1998. Tiene por objeto
la prestación de los servicios de saneamiento de
necesidad y utilidad pública, los cuales desarrolla a
través de las siguientes líneas de negocio:
 Servicio de Agua Potable
 Servicio de Alcantarillado
 Servicio de Disposición de Excretas
 Sistema de Letrinas y Fosas Sépticas
 Acciones de Protección al Medio Ambiente
El Sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de
Servicios – EPS, entre ellas, se encuentra SEDAPAL
que atiende al 29% de la población del país, ubicada en
las provincias de Lima y Callao.
SEDAPAL
EPS Grandes
EPS Medianas
EPS Pequeñas
Total
Más de 1 000 000
De 40 000 a 200 000
De 10 000 a 40 000
De 1 000 a 10 000
Al II Trimestre, se alcanzó un cumplimiento del 91%,
siendo los siguientes indicadores los que presentaron
menores ejecuciones:
Incrementar conexiones de agua potable: Se debió
principalmente a los problemas presentados en los
siguientes programas y proyectos:
El Mercado
Ambito Empresarial
Rango por
del Sector
conexiones de agua
El Plan Operativo
Número de EPS
1
9
21
23
54
Las otras 53 EPS son de propiedad municipal y atienden
el 33% de la población ubicada en 162 provincias del
país. Existen otras administraciones urbanas a cargo
directo de los municipios que atienden al 9% de la
población del país. El restante 29% de la población
básicamente ubicada en el área rural es atendido por
organizaciones comunales que constituyen las Juntas
Administradoras de Servicios de Saneamiento.
Proyectos de Inversión financiados con recursos del
JBIC PE-P30: Por la necesidad de ejecución de mayores
metrados de instalación de tuberías y construcción de
buzonetas en terrenos normales y semirocosos,
ampliándose el plazo de ejecución para la recepción de
las conexiones.
Programa Integral de Saneamiento (PRISA) – Agua para
Todos: Se debe al retraso en el Proyecto Integral
Carabayllo ante las diferencias en los términos de
referencia, bases y lo encontrado en el campo durante la
ejecución de los trabajos, originándose controversias con
el contratista.
Incrementar conexiones de alcantarillado: También se
debió a los problemas presentados en los programas y
proyectos mencionados.
Evaluación Financiera
Respecto al II Trimestre 2008, los Activos
(S/. 5,877.0 MM) aumentaron en 12% por la
incorporación de redes de agua y alcantarillado,
maquinarias, equipos y unidades de explotación
registrados en Inmueble, Maquinaria y Equipo.
Operaciones
SEDAPAL, para el abastecimiento de agua, cuenta con
dos plantas de tratamiento ubicadas en La Atarjea y con
pozos tubulares de extracción de aguas subterráneas.
Adicionalmente, por condiciones del contrato de
concesión, compra agua al operador Consorcio Agua
Azul S.A. en la planta de tratamiento del río Chillón.
La producción de agua potable de SEDAPAL al II
Trimestre alcanzó los 342.7 MM de m3, producción
superior en 8.8 MM de m3 respecto al II Trimestre del año
2008. La Planta de la Atarjea es la principal fuente de
abastecimiento con una participación del 78% y una
producción de 267.6 MM de m3.
Al II Trimestre, el volumen facturado de agua potable en
la red ascendió a 215.8 MM de m3, superior en 0.7 MM
de m3 respecto al II Trimestre del año 2008. Del total
facturado, el 79% corresponde a las categorías social y
Sedapal
Activos
(En MM de S/.)
538
229
247
337
4,572
4,584
4,690
II Trim 05
II Trim 06
359
4,892
II Trim 07
No Corriente
II Trim 08
5,339
II Trim 09
Corriente
Los Pasivos (S/. 1,950.9 MM) fueron superiores en 26%
respecto al II Trimestre del ejercicio 2008, debido al
incremento de las Obligaciones Financieras por el efecto
de los desembolsos externos recepcionados y la
apreciación del tipo de cambio del dólar y yen, respecto
al sol.
-1-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
El Patrimonio (S/. 3,926.0 MM) se incrementó en 6%
en relación al II Trimestre del 2008, por el aumento
resgistrado en el Capital Adicional originado por el aporte
de transferencias de recursos del Ministerio de Vivienda
y la incorporación de obras de saneamiento ejecutadas
por terceros.
Estructura de Financiamiento
(En MM de S/.)
3,926
3,699
3,414
3,304
3,162
1,463
1,097
543
1,203
1,053
474
II Trim 05
488
370
II Trim 07
P. Corriente
Evaluación Presupuestal
Los Ingresos Operativos (S/. 583.9 MM) presentan una
ejecución del 99% su meta prevista, debido a los
menores ingresos por Ventas. Esto se debe a la
reducción de los ingresos de los usuarios de tarifa
doméstica de agua potable (menor volumen facturado de
1.44 MM de m3 y traslado del consumo hacia los rangos
de menor tarifa).
1,181
409
II Trim 06
programa de inversiones de la Empresa, así como para
los pagos de los servicios de deuda por el financiamento
obtenido para dichas inversiones.
II Trim 08
P. No Corriente
II Trim 09
Patrimonio
Los Ingresos Brutos (S/. 565.8 MM) fueron superiores en
13% en relación al II Trimestre del año 2008,
principalmente por la mayor venta de agua y desagüe
producto de los reajustes tarifarios (Indice de Precios al
por Mayor-IPM y cumplimiento de las metas establecidas
por la SUNASS).
La Utilidad Neta (S/. 163.1 MM) fue superior en
S/.91.1 MM respecto a lo registrado al II Trimestre del
año 2008, por el incremento en las Ventas e Ingresos
Financieros (ganancia por diferencia de cambio por
préstamos externos).
Los Egresos Operativos (S/. 279.8 MM) presentan una
ejecución del 95% de su meta, principalmente por la
menor ejecución de Compra de Bienes, al no haberse
adquirido aun los insumos necesarios para el proceso de
producción.
Los Gastos de Capital (S/. 339.1 MM) se ejecutaron al
96% de su meta, principalmente por la menor ejecución
del Programa Agua para Todos por el Proyecto Integral
Carabayllo como consecuencia de las diferencias en los
términos de referencia, bases y lo encontrado en el
campo durante la ejecución de los trabajos, originándose
controversias con el contratista.
Gastos de Capital
(En MM de S/.)
Utilidad Neta
353
192
(En MM de S/.)
163
146
115
114
107
339
191
144
113
87
72
43
44
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
Presupuestado
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
II Trim 08
II Trim 09
La evolución de los ratios financieros se muestra en el
siguiente gráfico:
Ratios Financieros
1.10
0.97
0.82
0.52
0.42
II Trim 08
II Trim 09
Ejecutado
El Resultado Económico (S/. 32.6 MM) alcanzó el 87%
de su meta como consecuencia de los menores Ingresos
Operativos y de Capital.
El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 103.6 MM) se
ejecutó al 97% de su meta prevista, por la menor
ejecución de Bonificaciones como consecuencia de la no
aplicación de la bonificación prevista, pues se acordó,
como parte de la Negociación Colectiva 2009, el
incremento de la remuneración básica y sus colaterales.
0.52
0.46
Población Laboral
0.50
0.47
0.42
Planilla
2,153
II Trim 05
II Trim 06
II Trim 07
Liquidez
II Trim 08
II Trim 09
Solvencia
El Saldo Final de Caja de S/. 283.4 MM, presentó una
ejecución del 93% de su marco, debido a los menores
desembolsos de préstamos externos y aportes de
capital. Dicho saldo se encuentra comprometido para el
Sedapal
Servicios
deTerceros
392
Locadores
37
Pensionistas: 217
-2-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Anexos
Información Operativa
RUBROS
UNIDAD DE
MEDIDA
EJECUCION
MARCO
EJECUCION
AL II TRIM 2008
AL II TRIM 2009
AL II TRIM 2009
VENTA DE AGUA POTABLE
M3
215,065,407
217,842,781
215,796,961
PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE
M3
333,944,291
334,255,307
342,667,152
21.4
21.4
22
N°
22,325
42,423
18,788
Porcentaje
%
35.6%
34.8
37.02
%
70.3%
70.0
69.44
20.8
22.2
CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE
Horas/dia
INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE
COBERTURA DE AGUA POTABLE
AGUA NO FACTURADA
MICROMEDICIÓN
PRESION
TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo
m.c.a.
20.8
Soles/m3
2.0
2.33
2.3
11,153
11,698
11,383
REDES DE AGUA
Km
REDES DE ALCANTARILLADO
Km
9,985
10,465
10,198
NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA
N°
1,203,848
1,128,555
1,262,300
1,175,176
1,245,700
1,169,345
Activas/3
N°
Inactivas/4
NUMERO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO
POBLACIÓN LIMA-CALLAO
N°
75,293
87,124
76,355
N°
1,143,656
1,170,998
1,127,112
51.40%
44.49
miles hbts.
Población Administrada
miles hbts.
Población Atendida
miles hbts.
RELACION DE TRABAJO
%
VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS SERVIDAS
m3/s
INDICE DE MOROSIDAD
%/Dias
42.2
3
2.50
2.79
71.00
75.21
74.00
UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA
S/.
265,280,620
175,143,698
160,567,777
UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA)
S/.
71,962,695
125,503,812
163,054,999
ROA (Rentabilidad sobre el Activo)
%
1.37%
2.12%
2.77%
ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio)
%
1.95%
3.23%
4.15%
NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN
%
78.00%
100.0%
96.0
N°
2,280
2,148
PERSONAL
Planilla
Gerentes
N°
2,183
8
Ejecutivos
N°
70
74
69
Profesionales
N°
477
490
461
Técnicos
N°
931
958
930
Administrativos
N°
Otros (Operativos)
N°
697
744
677
Planilla (PROYECTOS)
N°
5
14
11
0
N°
7
0
5
Gerentes
Ejecutivos
N°
2
4
4
Profesionales
N°
4
1
1
Técnicos
N°
1
Administrativos
N°
0
Otros (Operativos)
N°
0
Locación de Servicios
N°
39
39
37
Servicios de Terceros
N°
336
398
392
0
0
0
0
Personal de Cooperativas
N°
Personal de Services
N°
Otros
N°
336
398
N°
228
228
233
217
233
217
Pensionistas
Regimen 20530
N°
Regimen …………
N°
Regimen ………..
N°
392
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras )
N°
27
35
30
TOTAL
N°
2,820
2,990
2,829
UNIDAD DE
MEDIDA
Miles de
Conexiones
Miles de
Conexiones
Horas/Día
MARCO AL II TRIM
2009
EJECUCION AL II
TRIM 2009
NIVEL DE
CUMPLIMIENTO
42.40
18.80
44.34%
40.50
17.50
43.21%
21.40
21.60
100.00%
m.c.a
20.90
22.20
100.00%
%Conexión
Facturada por
Lectura/Total
Conexión Catastro
70.00
69.40
99.14%
%
%Conex. Fact./
Conex. Totales
34.80
37.00
94.05%
93.10
93.90
100.00%
Mantener el Catastro Comercial de Agua Potable
%
100.00
100.00
100.00%
Mantener el Catastro Comercial de Alcantarillado
%
100.00
100.00
100.00%
%Costo
Operativo/Ingreso
Operativo
44.50
42.20
100.00%
m3/s
%Desarrollo del
Plan Ambiental
%Cumplimiento
2.50
2.80
100.00%
83.75
83.80
100.00%
100.00
98.20
98.20%
Plan Operativo
INDICADOR
Incrementar conexiones de agua potable
Incrementar conexiones de alcantarillado
Gestionar la continuidad del servicio
Gestionar la presión del servicio
Ampliar la Micromedición
Disminuir el Agua no Facturada
Incrementar las conexiones activas de agua
Mejorar el Indicador Relación de Trabajo
Incrementar el tratamiento de Aguas Servidas
Conservar el Medio Ambiente
Mejorar la Gestión Empresarial
TOTAL CUMPLIMIENTO
Sedapal
90.7%
-3-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Balance General
Flujo de Caja
(En Nuevos Soles)
(En Nuevos Soles)
RUBRO
EJECUCION
EJECUCION
Var.
AL II Trim 2008
Al II Trim 2009
%
RUBRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalente de Efectivo
145,870,496
283,424,070
94.3
0
0
0.0
174,271,379
209,444,912
20.2
Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto)
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar (Neto)
Existencias (Neto)
582,048,855
533,891,015
539,268,226
1.0
Ingresos Financieros
9,685,422
4,706,492
-51.4
0
0
0.0
0
0
0.0
4,308,954
3,371,666
-21.8
0.0
19.0
Donaciones
4,388,170
5,590,467
27.4
Ingresos Extraordinarios
0
0.0
0
0
0.0
2,160,608
1,038,946
-51.9
0
0
0.0
358,673,372
537,560,345
49.9
ACTIVO NO CORRIENTE
0.0
Inversiones Financieras
Retenciones de tributos
Otros
EGRESOS DE OPERACION
Compra de Bienes
Gastos de personal
0
0
0.0
30,782,109
38,834,369
26.2
Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
0
0
0.0
Otras Cuentas por Cobrar
0
0
0.0
Existencias (Neto)
0
0
0.0
Activos Biológicos
0
0
0.0
Por Cuenta de Terceros
Inversiones Inmobiliarias
0
0
0.0
Gastos diversos de Gestion
4,842,600,161
5,240,249,915
8.2
Gastos Financieros
Cuentas por Cobrar Comerciales
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto)
Activos Intangibles (Neto)
3,793,872
972,450
-74.4
Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos
2,880,555
58,243,333
1,921.9
0
0
0.0
Crédito Mercantil
Otros Activos
-1.3
Ingresos por participacion o dividendos
0
Otros Activos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
589,883,056
38,061,950
0
Gastos Diferidos
Nivel
Ejec. %
Venta de Bienes y Servicios
0
Activos no Corrientes mantenidos para la Venta
EJECUCION
Al II Trim 2009
INGRESOS DE OPERACION
31,982,719
Activos Biológicos
MARCO
Al II Trim 2009
Servicios prestados por terceros
Tributos
Por Cuenta Propia
0
0
0.0
41,997,665
34,702,471
-17.4
324,326,413
322,336,443
-0.6
46,666,719
36,575,368
-21.6
2.7
98,172,215
100,803,990
121,325,092
131,232,546
8.2
50,520,330
36,505,069
-27.7
50,520,330
36,505,069
-27.7
0
0
0.0
5,484,442
6,641,492
21.1
407,615
65
-100.0
1,750,000
601,495
-65.6
0
9,976,418
0.0
FLUJO OPERATIVO
265,556,643
259,712,412
-2.2
INGRESOS DE CAPITAL
131,307,408
67,484,539
-48.6
131,307,408
67,484,539
-48.6
0.0
Egresos Extraordinarios
Otros
12,191,714
1,163,779
-90.5
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
4,892,248,411
5,339,463,846
9.1
TOTAL ACTIVO
5,250,921,783
5,877,024,191
11.9
0
0
0.0
Aportes de Capital
0.0
Ventas de activo fijo
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
333,348,396
209,716,016
-37.1
333,348,396
209,716,016
-37.1
319,301,764
201,278,986
-37.0
14,046,632
8,437,030
-39.9
Inversion Financiera
0
0
0.0
Otros
0
0
0.0
TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
Ingresos por Transferencias
0
0
0.0
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
63,515,655
117,480,935
85.0
Cuentas de Orden
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
0
0
0.0
107,050,200
117,466,999
9.7
85,900,454
140,700,977
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
0
0.0
36,731,291
165.2
159,611,602
178,401,153
11.8
3,914,582
14,781,754
277.6
Pasivos mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
63.8
0
13,847,823
0
0
0.0
370,324,661
488,082,174
31.8
PASIVO NO CORRIENTE
0.0
Obligaciones Financieras
1,136,577,100
1,410,556,930
24.1
0
0
0.0
Cuentas por Pagar Comerciales
Cuentas por Pagar a Partes Relacionales
GASTOS DE CAPITAL
Presupuesto de Inversiones - FBK
Proyecto de Inversion
Gastos de capital no ligados a proyectos
FLUJO ECONOMICO
0
0
0.0
44,898,035
52,273,000
16.4
Otras Cuentas por Pagar
0
0
0.0
Provisiones
0
0
0.0
Financiamiento Externo Neto
Financiamiento largo plazo
Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos
Ingresos Diferidos (Neto)
FINANCIAMIENTO NETO
70,420,343
-21.6
-11.0
53,367,993
57,011,407
6.8
Amortizacion
39,065,568
44,483,489
13.9
Intereses y comisiones de la deuda
14,302,425
12,527,918
-12.4
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la deuda
0
0
0.0
58,845,601
-6,865,250
-111.7
23.8
Desembolsos
1,950,988,015
25.7
Servicios de Deuda
5,309,298,000
5,309,298,000
0.0
0
0
0.0
235,537,339
370,565,593
57.3
0
0
0.0
42,955,959
42,955,959
0.0
Acciones de Inversión
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
0
0
0.0
-1,888,669,311
-1,796,783,376
-4.9
Diferencia de Conversión
0
0
0.0
TOTAL PATRIMONIO
3,699,121,987
3,926,036,176
6.1
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
5,250,921,783
5,877,024,191
11.9
0
0
0.0
Cuentas de Orden
EJECUCION
EJECUCION
Var.
AL II Trim 2008
Al II Trim 2009
%
479,966,632
Financiamiento Largo PLazo
58,845,601
-6,865,250
-111.7
Desembolsos
80,000,000
0
-100.0
Servicio de la Deuda
21,154,399
6,865,250
-67.5
14,061,080
4,152,861
-70.5
7,093,319
2,712,389
-61.8
0
0
0.0
Desembolsos
0
0
0.0
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
Amortizacion
0
0
0.0
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0.0
33,325,376
27,805,209
-16.6
Financiamiento Corto Plazo
INGRESOS OPERACIONALES
Ventas Netas
Financiamiento Interno Neto
Intereses y comisiones de la deuda
(En Nuevos Soles)
RUBRO
Financiamiento corto plazo
Amortizacion
Estado de Ganancias y Pérdidas
-21.6
127,431,750
0.0
1,462,905,841
1,551,799,796
Capital
-57.2
70,420,343
89,811,232
75,911
1,181,475,135
TOTAL PASIVO
0.0
63,555,093
89,811,232
143,179,225
0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
PATRIMONIO
148,656,833
533,241,459
11.1
PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES
Otros Ingresos Operacionales
20,769,705
32,529,983
56.6
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO
TOTAL INGRESOS BRUTOS
500,736,337
565,771,442
13.0
PAGO DE DIVIDENDOS
Costo de Ventas
284,445,424
0
0
0.0
3,684,363
0
-100.0
3,684,363
0
-100.0
0
0
0.0
FLUJO NETO DE CAJA
175,162,749
153,230,819
-12.5
296,630,175
4.3
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores
0
0
0.0
TOTAL COSTOS OPERACIONALES
284,445,424
296,630,175
4.3
Adelanto de Dividendos ejercicio 2002
UTILIDAD BRUTA
216,290,913
269,141,267
24.4
Gastos de Ventas
54,451,803
56,143,321
3.1
SALDO INICIAL DE CAJA
130,193,251
130,193,251
0.0
Gastos de Administracion
37,777,312
40,069,220
6.1
SALDO FINAL DE CAJA
305,356,000
283,424,070
-7.2
Otros Costos Operacionales
Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos
0
0
0.0
Otros Ingresos
5,725,162
5,827,816
1.8
Otros Gastos
4,029,753
18,188,765
351.4
125,757,207
160,567,777
27.7
Ingresos Financieros
69,000,955
Gastos Financieros
UTILIDAD OPERATIVA
159,378,143
131.0
94,472,155
83,789,403
-11.3
Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa
0
0
0.0
Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados
0
0
0.0
RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS,
PARTICIPACIONES E IMPUEST
100,286,007
236,156,517
135.5
Participaciones
10,910,674
158.1
Impuesto a la Renta
24,095,952
62,190,844
158.1
UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS
71,962,695
163,054,999
126.6
0
0
0.0
126.6
Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación
UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO
4,227,360
71,962,695
163,054,999
Depreciacion
105,203,567
106,832,968
1.5
Amortización
1,833,762
1,274,837
-30.5
Sedapal
-4-
Corporación FONAFE
Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009
Presupuesto de Ingresos y Egresos
(En Nuevos Soles)
RUBROS
MARCO- 2009
EJEC - 2009
Nivel
Al II Trim
Al II Trim
Ejec. %
PRESUPUESTO DE OPERACIÓN
1
INGRESOS
587,822,324
583,998,404
1.1 Venta de Bienes
534,425,442
514,002,970
0
0
0.0
9,685,422
12,579,463
29.9
0
0
0.0
4,308,954
5,647,497
31.1
0
0
0.0
1.2 Venta de Servicios
1.3 Ingresos Financieros
1.4 Ingresos por participacion o dividendos
1.5 Ingresos Extraordinarios
1.5.1 Del ejercicio
1.5.2 De ejercicios anteriores
1.6 Otros
2
EGRESOS
2.1 Compra de Bienes
2.1.1 Insumos y suministros
2.1.2 Combustibles y lubricantes
2.1.3 Otros
-3.8
4,308,954
5,647,497
31.1
39,402,506
51,768,474
31.4
293,311,646
279,792,445
-4.6
47,823,848
34,981,378
-26.9
7,874,639
7,257,996
-7.8
1,307,369
727,704
-44.3
38,641,840
26,995,678
-30.1
2.2. Gastos de personal (GIP)
98,172,219
95,117,892
-3.1
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP)
75,809,025
73,527,749
-3.0
2.2.1.1 Basica (GIP)
39,766,474
41,995,746
5.6
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP)
15,186,683
9,395,497
-38.1
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP)
11,173,049
11,761,893
5.3
2.2.1.4 Asignaciones (GIP)
5,815,315
6,565,244
12.9
2.2.1.5 Horas Extras (GIP)
2,335,000
2,541,936
8.9
2.2.1.6 Otros (GIP)
1,532,504
1,267,433
-17.3
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP)
4,699,937
4,705,627
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP)
5,576,352
6,067,534
8.8
64,800
39,188
-39.5
501,800
378,485
-24.6
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP)
2.2.5 Capacitacion (GIP)
0.1
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP)
3,220,510
3,079,328
-4.4
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP)
8,299,795
7,319,981
-11.8
2.2.7.1
Refrigerio (GIP)
2,686,946
2,636,416
-1.9
2.2.7.2
Uniformes (GIP)
-99.8
2.2.7.3
Asistencia Medica (GIP)
2.2.7.4
2.2.7.5
676,000
1,200
4,222,987
4,044,013
-4.2
Seguro complementario de alto riesgo (GIP)
226,167
325,268
43.8
Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.6
Incentivos por retiro voluntario (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.7
Celebraciones (GIP)
0
0
2.2.7.8
Bonos de Productividad (GIP)
0
0
0.0
2.2.7.9
Otros (GIP) 1/
487,695
313,084
-35.8
126,702,938
130,478,312
2.3 Servicios prestados por terceros
2.3.1 Transporte y almacenamiento
2.3.2 Tarifas de servicios publicos
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP)
0.0
3.0
855,516
829,630
-3.0
20,472,000
23,447,698
14.5
3,100,998
1,729,696
-44.2
245,200
200,000
-18.4
2,233,099
984,315
-55.9
Asesorias (GIP)
369,199
357,987
-3.0
Otros servicios no personales (GIP) 1/
253,500
187,394
-26.1
61,586,393
64,948,675
2.3.3.1
Auditorias (GIP)
2.3.3.2
Consultorias (GIP)
2.3.3.3
2.3.3.4
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion
5.5
2.3.5 Alquileres
7,494,194
7,492,880
0.0
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP)
3,159,234
4,687,967
48.4
2.3.6.1
Vigilancia (GIP)
2,178,000
3,583,610
64.5
2.3.6.2
Guardiania (GIP)
2.3.6.3
Limpieza (GIP)
2.3.7 Publicidad y Publicaciones
2.3.8 Otros
2.3.8.1
Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP)
2.3.8.2
Prov. de personal por coop. y services (GIP)
2.3.8.3
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.3.8.4
Otros no relacionados a GIP
2.4 Tributos
0
0
981,234
1,104,357
12.5
2,189,299
1,428,922
-34.7
0.0
27,845,304
25,912,844
-6.9
1,979,694
2,034,960
0
0
0.0
134,700
73,962
-45.1
25,730,910
23,803,922
-7.5
13,280,399
2.8
12,207,483
-8.1
1,500,000
830,325
-44.6
11,780,399
11,377,158
-3.4
2.5 Gastos diversos de Gestion
5,484,442
5,304,976
2.5.1 Seguros
4,748,658
4,803,549
1.2
11,220
1,228
-89.1
0
0
0.0
724,564
500,199
-31.0
0
0
0.0
724,564
500,199
-31.0
97,800
8,653
-91.2
1,750,000
1,693,751
-3.2
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones
2.5.2 Viaticos (GIP)
2.5.3 Gastos de Representacion
2.5.4 Otros
2.5.4.1
Otros relacionados a GIP (GIP) 1/
2.5.4.2
Otros no relacionados a GIP
2.6 Gastos Financieros
2/
2.7 Egresos Extraordinarios
2.7.1 Del ejercicio
-3.3
0
0
0.0
1,750,000
1,693,751
-3.2
0
0
RESULTADO DE OPERACION
294,510,678
304,205,959
3.3
3 GASTOS DE CAPITAL
353,153,346
339,086,974
-4.0
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK
353,153,346
339,086,974
-4.0
3.1.1 Proyecto de Inversion
338,768,654
329,430,944
-2.8
14,384,692
9,656,030
-32.9
0
0
2.7.2 De ejercicios anteriores
2.8 Otros
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos
3.2 Inversion Financiera
3.3 Otros
0.0
0.0
0
0
0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL
96,123,045
67,484,539
-29.8
4.1 Aportes de Capital
96,123,045
67,484,539
-29.8
4.2 Ventas de activo fijo
0
0
0.0
4.3 Otros
0
0
0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS
0
0
0.0
5.1
Ingresos por Transferencias
0
0
5.2
Egresos por Transferencias
0
0
0.0
RESULTADO ECONOMICO
37,480,377
32,603,524
-13.0
6 FINANCIAMIENTO NETO
148,656,833
79,750,589
-46.4
6.1 Financiamiento Externo Neto
86,615,839
-3.6
89,811,232
86,615,839
-3.6
143,627,246
Servicios de Deuda
53,367,993
57,011,407
6.8
Amortizacion
39,065,568
44,483,489
13.9
Intereses y comisiones de la deuda
-12.4
6.1.1.1
Desembolsos
6.1.1.2
6.1.1.2.1
6.1.1.2.2
89,811,232
0.0
143,179,225
6.1.1. Financiamiento largo plazo
0.3
14,302,425
12,527,918
6.1.2. Financiamiento corto plazo
0
0
6.1.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.1.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0
0
6.1.2.2.1
Amortizacion
6.1.2.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
0.0
0
0
0.0
6.2 Financiamiento Interno Neto
58,845,601
-6,865,250
-111.7
6.2.1. Financiamiento Largo PLazo
58,845,601
-6,865,250
-111.7
6.2.1.1
Desembolsos
80,000,000
0
-100.0
6.2.1.2
Servicio de la Deuda
21,154,399
6,865,250
-67.5
14,061,080
4,152,861
-70.5
7,093,319
2,712,389
-61.8
6.2.2. Financiamiento Corto Plazo
0
0
6.2.2.1
Desembolsos
0
0
0.0
6.2.2.2
Servicio de la Deuda
0
0
0.0
0.0
6.2.1.2.1
Amortizacion
6.2.1.2.2
Intereses y comisiones de la deuda
0.0
6.2.2.2.1
Amortizacion
0
0
6.2.2.2.2
Intereses y comisiones de la Deuda
0
0
0
0
0.0
SALDO FINAL
186,137,210
112,354,113
-39.6
GIP-TOTAL
106,558,065
103,645,705
-2.7
0
62,190,844
0.0
24,058,560
10,910,674
-54.6
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES
Impuesto a la Renta
Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892
Sedapal
-0.7
0.0
-5-