Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Servicio de Agua Potable y Alcantarillado de Lima (Sedapal) La Empresa doméstica y el 21% restante a las categorías comercial, industrial y estatal. Es una empresa pública de derecho privado de la Corporación FONAFE, constituida como Sociedad Anónima el 25 de Noviembre de 1998. Tiene por objeto la prestación de los servicios de saneamiento de necesidad y utilidad pública, los cuales desarrolla a través de las siguientes líneas de negocio: Servicio de Agua Potable Servicio de Alcantarillado Servicio de Disposición de Excretas Sistema de Letrinas y Fosas Sépticas Acciones de Protección al Medio Ambiente El Sector cuenta con 54 Empresas Prestadoras de Servicios – EPS, entre ellas, se encuentra SEDAPAL que atiende al 29% de la población del país, ubicada en las provincias de Lima y Callao. SEDAPAL EPS Grandes EPS Medianas EPS Pequeñas Total Más de 1 000 000 De 40 000 a 200 000 De 10 000 a 40 000 De 1 000 a 10 000 Al II Trimestre, se alcanzó un cumplimiento del 91%, siendo los siguientes indicadores los que presentaron menores ejecuciones: Incrementar conexiones de agua potable: Se debió principalmente a los problemas presentados en los siguientes programas y proyectos: El Mercado Ambito Empresarial Rango por del Sector conexiones de agua El Plan Operativo Número de EPS 1 9 21 23 54 Las otras 53 EPS son de propiedad municipal y atienden el 33% de la población ubicada en 162 provincias del país. Existen otras administraciones urbanas a cargo directo de los municipios que atienden al 9% de la población del país. El restante 29% de la población básicamente ubicada en el área rural es atendido por organizaciones comunales que constituyen las Juntas Administradoras de Servicios de Saneamiento. Proyectos de Inversión financiados con recursos del JBIC PE-P30: Por la necesidad de ejecución de mayores metrados de instalación de tuberías y construcción de buzonetas en terrenos normales y semirocosos, ampliándose el plazo de ejecución para la recepción de las conexiones. Programa Integral de Saneamiento (PRISA) – Agua para Todos: Se debe al retraso en el Proyecto Integral Carabayllo ante las diferencias en los términos de referencia, bases y lo encontrado en el campo durante la ejecución de los trabajos, originándose controversias con el contratista. Incrementar conexiones de alcantarillado: También se debió a los problemas presentados en los programas y proyectos mencionados. Evaluación Financiera Respecto al II Trimestre 2008, los Activos (S/. 5,877.0 MM) aumentaron en 12% por la incorporación de redes de agua y alcantarillado, maquinarias, equipos y unidades de explotación registrados en Inmueble, Maquinaria y Equipo. Operaciones SEDAPAL, para el abastecimiento de agua, cuenta con dos plantas de tratamiento ubicadas en La Atarjea y con pozos tubulares de extracción de aguas subterráneas. Adicionalmente, por condiciones del contrato de concesión, compra agua al operador Consorcio Agua Azul S.A. en la planta de tratamiento del río Chillón. La producción de agua potable de SEDAPAL al II Trimestre alcanzó los 342.7 MM de m3, producción superior en 8.8 MM de m3 respecto al II Trimestre del año 2008. La Planta de la Atarjea es la principal fuente de abastecimiento con una participación del 78% y una producción de 267.6 MM de m3. Al II Trimestre, el volumen facturado de agua potable en la red ascendió a 215.8 MM de m3, superior en 0.7 MM de m3 respecto al II Trimestre del año 2008. Del total facturado, el 79% corresponde a las categorías social y Sedapal Activos (En MM de S/.) 538 229 247 337 4,572 4,584 4,690 II Trim 05 II Trim 06 359 4,892 II Trim 07 No Corriente II Trim 08 5,339 II Trim 09 Corriente Los Pasivos (S/. 1,950.9 MM) fueron superiores en 26% respecto al II Trimestre del ejercicio 2008, debido al incremento de las Obligaciones Financieras por el efecto de los desembolsos externos recepcionados y la apreciación del tipo de cambio del dólar y yen, respecto al sol. -1- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 El Patrimonio (S/. 3,926.0 MM) se incrementó en 6% en relación al II Trimestre del 2008, por el aumento resgistrado en el Capital Adicional originado por el aporte de transferencias de recursos del Ministerio de Vivienda y la incorporación de obras de saneamiento ejecutadas por terceros. Estructura de Financiamiento (En MM de S/.) 3,926 3,699 3,414 3,304 3,162 1,463 1,097 543 1,203 1,053 474 II Trim 05 488 370 II Trim 07 P. Corriente Evaluación Presupuestal Los Ingresos Operativos (S/. 583.9 MM) presentan una ejecución del 99% su meta prevista, debido a los menores ingresos por Ventas. Esto se debe a la reducción de los ingresos de los usuarios de tarifa doméstica de agua potable (menor volumen facturado de 1.44 MM de m3 y traslado del consumo hacia los rangos de menor tarifa). 1,181 409 II Trim 06 programa de inversiones de la Empresa, así como para los pagos de los servicios de deuda por el financiamento obtenido para dichas inversiones. II Trim 08 P. No Corriente II Trim 09 Patrimonio Los Ingresos Brutos (S/. 565.8 MM) fueron superiores en 13% en relación al II Trimestre del año 2008, principalmente por la mayor venta de agua y desagüe producto de los reajustes tarifarios (Indice de Precios al por Mayor-IPM y cumplimiento de las metas establecidas por la SUNASS). La Utilidad Neta (S/. 163.1 MM) fue superior en S/.91.1 MM respecto a lo registrado al II Trimestre del año 2008, por el incremento en las Ventas e Ingresos Financieros (ganancia por diferencia de cambio por préstamos externos). Los Egresos Operativos (S/. 279.8 MM) presentan una ejecución del 95% de su meta, principalmente por la menor ejecución de Compra de Bienes, al no haberse adquirido aun los insumos necesarios para el proceso de producción. Los Gastos de Capital (S/. 339.1 MM) se ejecutaron al 96% de su meta, principalmente por la menor ejecución del Programa Agua para Todos por el Proyecto Integral Carabayllo como consecuencia de las diferencias en los términos de referencia, bases y lo encontrado en el campo durante la ejecución de los trabajos, originándose controversias con el contratista. Gastos de Capital (En MM de S/.) Utilidad Neta 353 192 (En MM de S/.) 163 146 115 114 107 339 191 144 113 87 72 43 44 II Trim 05 II Trim 06 II Trim 07 Presupuestado II Trim 05 II Trim 06 II Trim 07 II Trim 08 II Trim 09 La evolución de los ratios financieros se muestra en el siguiente gráfico: Ratios Financieros 1.10 0.97 0.82 0.52 0.42 II Trim 08 II Trim 09 Ejecutado El Resultado Económico (S/. 32.6 MM) alcanzó el 87% de su meta como consecuencia de los menores Ingresos Operativos y de Capital. El Gasto Integrado de Personal - GIP (S/. 103.6 MM) se ejecutó al 97% de su meta prevista, por la menor ejecución de Bonificaciones como consecuencia de la no aplicación de la bonificación prevista, pues se acordó, como parte de la Negociación Colectiva 2009, el incremento de la remuneración básica y sus colaterales. 0.52 0.46 Población Laboral 0.50 0.47 0.42 Planilla 2,153 II Trim 05 II Trim 06 II Trim 07 Liquidez II Trim 08 II Trim 09 Solvencia El Saldo Final de Caja de S/. 283.4 MM, presentó una ejecución del 93% de su marco, debido a los menores desembolsos de préstamos externos y aportes de capital. Dicho saldo se encuentra comprometido para el Sedapal Servicios deTerceros 392 Locadores 37 Pensionistas: 217 -2- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Anexos Información Operativa RUBROS UNIDAD DE MEDIDA EJECUCION MARCO EJECUCION AL II TRIM 2008 AL II TRIM 2009 AL II TRIM 2009 VENTA DE AGUA POTABLE M3 215,065,407 217,842,781 215,796,961 PRODUCCIÓN DE AGUA POTABLE M3 333,944,291 334,255,307 342,667,152 21.4 21.4 22 N° 22,325 42,423 18,788 Porcentaje % 35.6% 34.8 37.02 % 70.3% 70.0 69.44 20.8 22.2 CONTINUIDAD DE SERVICIO AGUA POTABLE Horas/dia INCREMENTO DE CONEXIONES DE AGUA POTABLE COBERTURA DE AGUA POTABLE AGUA NO FACTURADA MICROMEDICIÓN PRESION TARIFA PROMEDIO - Incluye cargo fijo m.c.a. 20.8 Soles/m3 2.0 2.33 2.3 11,153 11,698 11,383 REDES DE AGUA Km REDES DE ALCANTARILLADO Km 9,985 10,465 10,198 NUMERO DE CONEXIONES DOMICILIARIAS DE AGUA N° 1,203,848 1,128,555 1,262,300 1,175,176 1,245,700 1,169,345 Activas/3 N° Inactivas/4 NUMERO DE CONEXIONES DE ALCANTARILLADO POBLACIÓN LIMA-CALLAO N° 75,293 87,124 76,355 N° 1,143,656 1,170,998 1,127,112 51.40% 44.49 miles hbts. Población Administrada miles hbts. Población Atendida miles hbts. RELACION DE TRABAJO % VOLUMEN DE TRATAMIENTO DE AGUAS SERVIDAS m3/s INDICE DE MOROSIDAD %/Dias 42.2 3 2.50 2.79 71.00 75.21 74.00 UTILIDAD O PERDIDA OPERATIVA S/. 265,280,620 175,143,698 160,567,777 UTILIDAD O PERDIDA DEL EJERCICIO (NETA) S/. 71,962,695 125,503,812 163,054,999 ROA (Rentabilidad sobre el Activo) % 1.37% 2.12% 2.77% ROE (Rentabilidad sobre el Patrimonio) % 1.95% 3.23% 4.15% NIVEL DE EJECUCIÓN PRESUPUESTO DE INVERSIÓN % 78.00% 100.0% 96.0 N° 2,280 2,148 PERSONAL Planilla Gerentes N° 2,183 8 Ejecutivos N° 70 74 69 Profesionales N° 477 490 461 Técnicos N° 931 958 930 Administrativos N° Otros (Operativos) N° 697 744 677 Planilla (PROYECTOS) N° 5 14 11 0 N° 7 0 5 Gerentes Ejecutivos N° 2 4 4 Profesionales N° 4 1 1 Técnicos N° 1 Administrativos N° 0 Otros (Operativos) N° 0 Locación de Servicios N° 39 39 37 Servicios de Terceros N° 336 398 392 0 0 0 0 Personal de Cooperativas N° Personal de Services N° Otros N° 336 398 N° 228 228 233 217 233 217 Pensionistas Regimen 20530 N° Regimen ………… N° Regimen ……….. N° 392 Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) N° 27 35 30 TOTAL N° 2,820 2,990 2,829 UNIDAD DE MEDIDA Miles de Conexiones Miles de Conexiones Horas/Día MARCO AL II TRIM 2009 EJECUCION AL II TRIM 2009 NIVEL DE CUMPLIMIENTO 42.40 18.80 44.34% 40.50 17.50 43.21% 21.40 21.60 100.00% m.c.a 20.90 22.20 100.00% %Conexión Facturada por Lectura/Total Conexión Catastro 70.00 69.40 99.14% % %Conex. Fact./ Conex. Totales 34.80 37.00 94.05% 93.10 93.90 100.00% Mantener el Catastro Comercial de Agua Potable % 100.00 100.00 100.00% Mantener el Catastro Comercial de Alcantarillado % 100.00 100.00 100.00% %Costo Operativo/Ingreso Operativo 44.50 42.20 100.00% m3/s %Desarrollo del Plan Ambiental %Cumplimiento 2.50 2.80 100.00% 83.75 83.80 100.00% 100.00 98.20 98.20% Plan Operativo INDICADOR Incrementar conexiones de agua potable Incrementar conexiones de alcantarillado Gestionar la continuidad del servicio Gestionar la presión del servicio Ampliar la Micromedición Disminuir el Agua no Facturada Incrementar las conexiones activas de agua Mejorar el Indicador Relación de Trabajo Incrementar el tratamiento de Aguas Servidas Conservar el Medio Ambiente Mejorar la Gestión Empresarial TOTAL CUMPLIMIENTO Sedapal 90.7% -3- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Balance General Flujo de Caja (En Nuevos Soles) (En Nuevos Soles) RUBRO EJECUCION EJECUCION Var. AL II Trim 2008 Al II Trim 2009 % RUBRO ACTIVO ACTIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 145,870,496 283,424,070 94.3 0 0 0.0 174,271,379 209,444,912 20.2 Inversiones Financieras Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas Otras Cuentas por Cobrar (Neto) Existencias (Neto) 582,048,855 533,891,015 539,268,226 1.0 Ingresos Financieros 9,685,422 4,706,492 -51.4 0 0 0.0 0 0 0.0 4,308,954 3,371,666 -21.8 0.0 19.0 Donaciones 4,388,170 5,590,467 27.4 Ingresos Extraordinarios 0 0.0 0 0 0.0 2,160,608 1,038,946 -51.9 0 0 0.0 358,673,372 537,560,345 49.9 ACTIVO NO CORRIENTE 0.0 Inversiones Financieras Retenciones de tributos Otros EGRESOS DE OPERACION Compra de Bienes Gastos de personal 0 0 0.0 30,782,109 38,834,369 26.2 Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas 0 0 0.0 Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0.0 Existencias (Neto) 0 0 0.0 Activos Biológicos 0 0 0.0 Por Cuenta de Terceros Inversiones Inmobiliarias 0 0 0.0 Gastos diversos de Gestion 4,842,600,161 5,240,249,915 8.2 Gastos Financieros Cuentas por Cobrar Comerciales Inmuebles, Maquinaria y Equipo (Neto) Activos Intangibles (Neto) 3,793,872 972,450 -74.4 Activo por Impto. A la Renta y Participaciones Diferidos 2,880,555 58,243,333 1,921.9 0 0 0.0 Crédito Mercantil Otros Activos -1.3 Ingresos por participacion o dividendos 0 Otros Activos TOTAL ACTIVO CORRIENTE 589,883,056 38,061,950 0 Gastos Diferidos Nivel Ejec. % Venta de Bienes y Servicios 0 Activos no Corrientes mantenidos para la Venta EJECUCION Al II Trim 2009 INGRESOS DE OPERACION 31,982,719 Activos Biológicos MARCO Al II Trim 2009 Servicios prestados por terceros Tributos Por Cuenta Propia 0 0 0.0 41,997,665 34,702,471 -17.4 324,326,413 322,336,443 -0.6 46,666,719 36,575,368 -21.6 2.7 98,172,215 100,803,990 121,325,092 131,232,546 8.2 50,520,330 36,505,069 -27.7 50,520,330 36,505,069 -27.7 0 0 0.0 5,484,442 6,641,492 21.1 407,615 65 -100.0 1,750,000 601,495 -65.6 0 9,976,418 0.0 FLUJO OPERATIVO 265,556,643 259,712,412 -2.2 INGRESOS DE CAPITAL 131,307,408 67,484,539 -48.6 131,307,408 67,484,539 -48.6 0.0 Egresos Extraordinarios Otros 12,191,714 1,163,779 -90.5 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,892,248,411 5,339,463,846 9.1 TOTAL ACTIVO 5,250,921,783 5,877,024,191 11.9 0 0 0.0 Aportes de Capital 0.0 Ventas de activo fijo 0 0 0.0 Otros 0 0 0.0 333,348,396 209,716,016 -37.1 333,348,396 209,716,016 -37.1 319,301,764 201,278,986 -37.0 14,046,632 8,437,030 -39.9 Inversion Financiera 0 0 0.0 Otros 0 0 0.0 TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.0 Ingresos por Transferencias 0 0 0.0 Egresos por Transferencias 0 0 0.0 63,515,655 117,480,935 85.0 Cuentas de Orden PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Sobregiros Bancarios Obligaciones Financieras Cuentas por Pagar Comerciales 0 0 0.0 107,050,200 117,466,999 9.7 85,900,454 140,700,977 Cuentas por Pagar a Partes Relacionales Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes Otras Cuentas por Pagar Provisiones 0 0.0 36,731,291 165.2 159,611,602 178,401,153 11.8 3,914,582 14,781,754 277.6 Pasivos mantenidos para la Venta TOTAL PASIVO CORRIENTE 63.8 0 13,847,823 0 0 0.0 370,324,661 488,082,174 31.8 PASIVO NO CORRIENTE 0.0 Obligaciones Financieras 1,136,577,100 1,410,556,930 24.1 0 0 0.0 Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar a Partes Relacionales GASTOS DE CAPITAL Presupuesto de Inversiones - FBK Proyecto de Inversion Gastos de capital no ligados a proyectos FLUJO ECONOMICO 0 0 0.0 44,898,035 52,273,000 16.4 Otras Cuentas por Pagar 0 0 0.0 Provisiones 0 0 0.0 Financiamiento Externo Neto Financiamiento largo plazo Pasivo por Impto. a la Renta y Partic.Diferidos Ingresos Diferidos (Neto) FINANCIAMIENTO NETO 70,420,343 -21.6 -11.0 53,367,993 57,011,407 6.8 Amortizacion 39,065,568 44,483,489 13.9 Intereses y comisiones de la deuda 14,302,425 12,527,918 -12.4 0 0 0.0 Desembolsos 0 0 0.0 Servicio de la Deuda 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0.0 58,845,601 -6,865,250 -111.7 23.8 Desembolsos 1,950,988,015 25.7 Servicios de Deuda 5,309,298,000 5,309,298,000 0.0 0 0 0.0 235,537,339 370,565,593 57.3 0 0 0.0 42,955,959 42,955,959 0.0 Acciones de Inversión Capital Adicional Resultados no Realizados Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados 0 0 0.0 -1,888,669,311 -1,796,783,376 -4.9 Diferencia de Conversión 0 0 0.0 TOTAL PATRIMONIO 3,699,121,987 3,926,036,176 6.1 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,250,921,783 5,877,024,191 11.9 0 0 0.0 Cuentas de Orden EJECUCION EJECUCION Var. AL II Trim 2008 Al II Trim 2009 % 479,966,632 Financiamiento Largo PLazo 58,845,601 -6,865,250 -111.7 Desembolsos 80,000,000 0 -100.0 Servicio de la Deuda 21,154,399 6,865,250 -67.5 14,061,080 4,152,861 -70.5 7,093,319 2,712,389 -61.8 0 0 0.0 Desembolsos 0 0 0.0 Servicio de la Deuda 0 0 0.0 Amortizacion 0 0 0.0 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0.0 33,325,376 27,805,209 -16.6 Financiamiento Corto Plazo INGRESOS OPERACIONALES Ventas Netas Financiamiento Interno Neto Intereses y comisiones de la deuda (En Nuevos Soles) RUBRO Financiamiento corto plazo Amortizacion Estado de Ganancias y Pérdidas -21.6 127,431,750 0.0 1,462,905,841 1,551,799,796 Capital -57.2 70,420,343 89,811,232 75,911 1,181,475,135 TOTAL PASIVO 0.0 63,555,093 89,811,232 143,179,225 0 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE PATRIMONIO 148,656,833 533,241,459 11.1 PAGO UTILIDADES DE TRABAJADORES Otros Ingresos Operacionales 20,769,705 32,529,983 56.6 DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO TOTAL INGRESOS BRUTOS 500,736,337 565,771,442 13.0 PAGO DE DIVIDENDOS Costo de Ventas 284,445,424 0 0 0.0 3,684,363 0 -100.0 3,684,363 0 -100.0 0 0 0.0 FLUJO NETO DE CAJA 175,162,749 153,230,819 -12.5 296,630,175 4.3 Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 0 0 0.0 TOTAL COSTOS OPERACIONALES 284,445,424 296,630,175 4.3 Adelanto de Dividendos ejercicio 2002 UTILIDAD BRUTA 216,290,913 269,141,267 24.4 Gastos de Ventas 54,451,803 56,143,321 3.1 SALDO INICIAL DE CAJA 130,193,251 130,193,251 0.0 Gastos de Administracion 37,777,312 40,069,220 6.1 SALDO FINAL DE CAJA 305,356,000 283,424,070 -7.2 Otros Costos Operacionales Ganancia (Pérdida) por Venta de Activos 0 0 0.0 Otros Ingresos 5,725,162 5,827,816 1.8 Otros Gastos 4,029,753 18,188,765 351.4 125,757,207 160,567,777 27.7 Ingresos Financieros 69,000,955 Gastos Financieros UTILIDAD OPERATIVA 159,378,143 131.0 94,472,155 83,789,403 -11.3 Participación en los Result. de Partes Relacionad.Por Metod. Participa 0 0 0.0 Ganancias (Pérdida) por Instrumentos Financieros Derivados 0 0 0.0 RESULTADO ANTES DE PARTIDAS EXTRAORDINARIAS, PARTICIPACIONES E IMPUEST 100,286,007 236,156,517 135.5 Participaciones 10,910,674 158.1 Impuesto a la Renta 24,095,952 62,190,844 158.1 UTILIDAD (PERDIDA) NETA DE ACTIVIDADES CONTINUAS 71,962,695 163,054,999 126.6 0 0 0.0 126.6 Ingresos (Gasto) Neto de Operaciones en Discontinuación UTILIDAD (PERDIDA) DEL EJERCICIO 4,227,360 71,962,695 163,054,999 Depreciacion 105,203,567 106,832,968 1.5 Amortización 1,833,762 1,274,837 -30.5 Sedapal -4- Corporación FONAFE Evaluación Financiera y Presupuestal - II Trimestre de 2009 Presupuesto de Ingresos y Egresos (En Nuevos Soles) RUBROS MARCO- 2009 EJEC - 2009 Nivel Al II Trim Al II Trim Ejec. % PRESUPUESTO DE OPERACIÓN 1 INGRESOS 587,822,324 583,998,404 1.1 Venta de Bienes 534,425,442 514,002,970 0 0 0.0 9,685,422 12,579,463 29.9 0 0 0.0 4,308,954 5,647,497 31.1 0 0 0.0 1.2 Venta de Servicios 1.3 Ingresos Financieros 1.4 Ingresos por participacion o dividendos 1.5 Ingresos Extraordinarios 1.5.1 Del ejercicio 1.5.2 De ejercicios anteriores 1.6 Otros 2 EGRESOS 2.1 Compra de Bienes 2.1.1 Insumos y suministros 2.1.2 Combustibles y lubricantes 2.1.3 Otros -3.8 4,308,954 5,647,497 31.1 39,402,506 51,768,474 31.4 293,311,646 279,792,445 -4.6 47,823,848 34,981,378 -26.9 7,874,639 7,257,996 -7.8 1,307,369 727,704 -44.3 38,641,840 26,995,678 -30.1 2.2. Gastos de personal (GIP) 98,172,219 95,117,892 -3.1 2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 75,809,025 73,527,749 -3.0 2.2.1.1 Basica (GIP) 39,766,474 41,995,746 5.6 2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 15,186,683 9,395,497 -38.1 2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 11,173,049 11,761,893 5.3 2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 5,815,315 6,565,244 12.9 2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 2,335,000 2,541,936 8.9 2.2.1.6 Otros (GIP) 1,532,504 1,267,433 -17.3 2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 4,699,937 4,705,627 2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 5,576,352 6,067,534 8.8 64,800 39,188 -39.5 501,800 378,485 -24.6 2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 2.2.5 Capacitacion (GIP) 0.1 2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 3,220,510 3,079,328 -4.4 2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 8,299,795 7,319,981 -11.8 2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 2,686,946 2,636,416 -1.9 2.2.7.2 Uniformes (GIP) -99.8 2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 2.2.7.4 2.2.7.5 676,000 1,200 4,222,987 4,044,013 -4.2 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 226,167 325,268 43.8 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 0 0 0.0 2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 0 0.0 2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 0 0 2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 0 0 0.0 2.2.7.9 Otros (GIP) 1/ 487,695 313,084 -35.8 126,702,938 130,478,312 2.3 Servicios prestados por terceros 2.3.1 Transporte y almacenamiento 2.3.2 Tarifas de servicios publicos 2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 0.0 3.0 855,516 829,630 -3.0 20,472,000 23,447,698 14.5 3,100,998 1,729,696 -44.2 245,200 200,000 -18.4 2,233,099 984,315 -55.9 Asesorias (GIP) 369,199 357,987 -3.0 Otros servicios no personales (GIP) 1/ 253,500 187,394 -26.1 61,586,393 64,948,675 2.3.3.1 Auditorias (GIP) 2.3.3.2 Consultorias (GIP) 2.3.3.3 2.3.3.4 2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 5.5 2.3.5 Alquileres 7,494,194 7,492,880 0.0 2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y limp. (GIP) 3,159,234 4,687,967 48.4 2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 2,178,000 3,583,610 64.5 2.3.6.2 Guardiania (GIP) 2.3.6.3 Limpieza (GIP) 2.3.7 Publicidad y Publicaciones 2.3.8 Otros 2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2.4 Tributos 0 0 981,234 1,104,357 12.5 2,189,299 1,428,922 -34.7 0.0 27,845,304 25,912,844 -6.9 1,979,694 2,034,960 0 0 0.0 134,700 73,962 -45.1 25,730,910 23,803,922 -7.5 13,280,399 2.8 12,207,483 -8.1 1,500,000 830,325 -44.6 11,780,399 11,377,158 -3.4 2.5 Gastos diversos de Gestion 5,484,442 5,304,976 2.5.1 Seguros 4,748,658 4,803,549 1.2 11,220 1,228 -89.1 0 0 0.0 724,564 500,199 -31.0 0 0 0.0 724,564 500,199 -31.0 97,800 8,653 -91.2 1,750,000 1,693,751 -3.2 2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 2.5.2 Viaticos (GIP) 2.5.3 Gastos de Representacion 2.5.4 Otros 2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 1/ 2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 2.6 Gastos Financieros 2/ 2.7 Egresos Extraordinarios 2.7.1 Del ejercicio -3.3 0 0 0.0 1,750,000 1,693,751 -3.2 0 0 RESULTADO DE OPERACION 294,510,678 304,205,959 3.3 3 GASTOS DE CAPITAL 353,153,346 339,086,974 -4.0 3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 353,153,346 339,086,974 -4.0 3.1.1 Proyecto de Inversion 338,768,654 329,430,944 -2.8 14,384,692 9,656,030 -32.9 0 0 2.7.2 De ejercicios anteriores 2.8 Otros 3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 3.2 Inversion Financiera 3.3 Otros 0.0 0.0 0 0 0.0 4 INGRESOS DE CAPITAL 96,123,045 67,484,539 -29.8 4.1 Aportes de Capital 96,123,045 67,484,539 -29.8 4.2 Ventas de activo fijo 0 0 0.0 4.3 Otros 0 0 0.0 5 TRANSFERENCIAS NETAS 0 0 0.0 5.1 Ingresos por Transferencias 0 0 5.2 Egresos por Transferencias 0 0 0.0 RESULTADO ECONOMICO 37,480,377 32,603,524 -13.0 6 FINANCIAMIENTO NETO 148,656,833 79,750,589 -46.4 6.1 Financiamiento Externo Neto 86,615,839 -3.6 89,811,232 86,615,839 -3.6 143,627,246 Servicios de Deuda 53,367,993 57,011,407 6.8 Amortizacion 39,065,568 44,483,489 13.9 Intereses y comisiones de la deuda -12.4 6.1.1.1 Desembolsos 6.1.1.2 6.1.1.2.1 6.1.1.2.2 89,811,232 0.0 143,179,225 6.1.1. Financiamiento largo plazo 0.3 14,302,425 12,527,918 6.1.2. Financiamiento corto plazo 0 0 6.1.2.1 Desembolsos 0 0 0.0 6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0.0 0 0 6.1.2.2.1 Amortizacion 6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0.0 0.0 0 0 0.0 6.2 Financiamiento Interno Neto 58,845,601 -6,865,250 -111.7 6.2.1. Financiamiento Largo PLazo 58,845,601 -6,865,250 -111.7 6.2.1.1 Desembolsos 80,000,000 0 -100.0 6.2.1.2 Servicio de la Deuda 21,154,399 6,865,250 -67.5 14,061,080 4,152,861 -70.5 7,093,319 2,712,389 -61.8 6.2.2. Financiamiento Corto Plazo 0 0 6.2.2.1 Desembolsos 0 0 0.0 6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0.0 0.0 6.2.1.2.1 Amortizacion 6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0.0 6.2.2.2.1 Amortizacion 0 0 6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 0 0 0 0.0 SALDO FINAL 186,137,210 112,354,113 -39.6 GIP-TOTAL 106,558,065 103,645,705 -2.7 0 62,190,844 0.0 24,058,560 10,910,674 -54.6 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES Impuesto a la Renta Participación Trabajadores D.Legislativo N° 892 Sedapal -0.7 0.0 -5-