Resultados Financieros del Sistema Isapre versus Sebastián Pavlovic Jeldres
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Resultados Financieros del Sistema Isapre A diciembre de 2014 versus 2013 Sebastián Pavlovic Jeldres Superintendente de Salud (TP) $ 90.000 Evolución Resultados Financieros (*) Años 2004 a 2014 $ 80.000 $ 60.000 $ 81.383 $ 38.401 $ 69.016 $ 52.444 $ 27.258 $ 10.000 $ 37.836 $ 20.000 $ 29.981 $ 30.000 $ 53.978 $ 40.000 $ 64.139 $ 50.000 $ 59.909 $ 51.629 $ 53.569 Millones de $ $ 70.000 $0 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Normas PCGA Ganancia o pérdida 2013 Normas IFRS Ganancia o pérdida promedio (*) Las cifras del período 2004-2011 se presenta en moneda de dic. 2012 y los del período 2012-2014 en moneda de cada año Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2014 7% Evolución de la Rentabilidad del Ingreso Isapres Abiertas Años 2004 a 2014 6,2% 6% Porcentaje del Ingreso actividades ordinarias 5,1% 5,1% 5,0% 4,7% 5% 4% 3,9% 3,8% 2,8% 3% 3,1% 3,1% 2,2% 2,1% 2% 1% 0% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2014 Normas IFRS Normas PCGA Rentabilidad del ingreso 2013 Rentabilidad promedio Evolución de la Rentabilidad del Capital y Reservas Isapres Abiertas Años 2004 a 2014 100% 91,9% 90% Porcentaje del Capital y Reservas 80% 75,7% 73,7% 70% 59,7% 60% 50% 48,5% 45,1% 41,4% 43,6% 40% 37,5% 30% 18,6% 26,0% 20% 20,5% 10% 0% 2004 2006 2005 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2014 Normas IFRS Normas PCGA Rentabilidad del capital y reservas 2013 Rentabilidad Promedio Utilidades Isapres Abiertas 2014, 2013 y 2012 (en millones de $ de cada año) $ 149 Optima (ex$0 Ferrosalud) $ 716 2014 2013 2012 $ 5.892 Másvida $ 7.281 $ 6.224 $ 9.134 Vida Tres $ 6.207 $ 8.193 $ 9.235 Colmena $ 105 $ 23.808 $ 9.370 Consalud $ 9.454 $ 10.640 $ 11.080 Banmédica $ 11.460 $ 16.420 Cruz Blanca $ 15.363 $ 3.602 $ 15.150 Millones de $ nominales Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Resultados Financieros 2014 versus 2013 (en millones de $ de cada año) Variables seleccionadas 2013 (*) Estructura Valores porcentual 2014 Estructura Valores porcentual Estado de resultados por función (en mill. de $) Ingresos de actividades ordinarias 1.854.897 100,0% 2.048.438 Costos de ventas (-) -1.630.462 -87,9% -1.779.488 Ganancia bruta 224.435 12,1% 268.950 Gastos de administración y otros gastos por función (-) -216.363 -11,7% -241.489 Otros Items de ingresos y gastos (1) 38.735 2,1% 50.501 Ganancia (pérdida) antes de impuestos 46.806 2,5% 77.962 Gasto por impuestos a las ganancias (-) -8.406 -0,5% -18.053 Ganancia (pérdida) 38.401 2,1% 59.909 Indicadores promedio mensual (en pesos) Cotización total por cotizante 91.671 96.176 Renta imponible promedio por cotizante 944.927 987.001 Costo en prestaciones por cotizante 65.501 66.584 Costo en subsidios por cotizante 15.039 16.682 Gasto de adm. y otros gastos por Función por cotizante 10.693 11.338 Ganancia (pérdida) por cotizante 1.898 2.813 Fuente: Superintendencia de Salud Cifras en moneda de cada año (1) Incluye: Ingresos y Costos Financieros, Otros Ingresos y Gastos, Otras Ganancias (Pérdidas) (*) Incluye la operación ene-dic de la Isapre Colmena sin considerar la fusión con su matriz. Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 100,0% -86,9% 13,1% -11,8% 2,5% 3,8% -0,9% 2,9% Variación anual Valores % 193.541 -149.026 44.515 -25.125 11.766 31.156 -9.647 21.509 10,4% 9,1% 19,8% 11,6% 30,4% 66,6% 114,8% 56,0% 4.505 42.074 1.083 1.643 645 915 4,9% 4,5% 1,7% 10,9% 6,0% 48,2% Evolución del Ingreso y Costo (*) Años 2004 a 2014 $ 2.500.000 10,4% 9,1% $ 2.048.438 2010 $ 1.630.462 2009 $ 1.854.897 2008 $ 1.430.511 2007 $ 1.684.851 2006 $ 1.570.765 $ 1.325.548 2005 $ 1.458.369 $ 1.234.741 $ 1.287.662 $ 1.086.455 2004 $ 1.365.993 $ 1.191.314 $ 1.205.971 $ 1.018.992 $ 500.000 $ 1.143.718 $ 925.826 $ 1.000.000 $ 1.100.694 $ 865.577 $ 1.500.000 $ 1.068.466 $ 857.851 Millones de $ $ 2.000.000 $ 1.779.488 Variación 2013-2014 Ingresos actividades ordinarias: Costo de ventas: $0 2011 Normas PCGA Ingresos actividades ordinarias 2012 2013 Normas IFRS Costo de ventas (*) Las cifras del período 2004-2011 se presenta en moneda de dic. 2012 y los del período 2012-2014 en moneda de cada año Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2014 Evolución Ingresos y Costos por Beneficiario (*) $ 60.000 2009 2010 2011 2012 $ 52.421 $ 43.194 $ 49.139 $ 46.946 $ 39.859 2008 $ 38.379 2007 $ 45.479 $ 43.399 $ 38.534 $ 36.698 2006 $ 36.745 2005 $ 32.512 2004 $ 31.008 $ 26.981 $ 10.000 $ 26.624 $ 20.000 $ 29.039 $ 35.873 $ 34.310 $ 33.160 $ 30.000 $ 41.109 $ 40.000 $ 35.852 $ 50.000 6,7% 5,4% $ 45.539 Variación 2013-2014 Ingresos por beneficiario: Costos por beneficiario: $0 Normas PCGA Ingreso por beneficiario 2013 Normas IFRS Costo por beneficiario (*) Las cifras del período 2004-2011 se presenta en moneda de dic. 2012 y los del período 2012-2014 en moneda de cada año Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2014 Evolución de la Siniestralidad 17,3% 16,4% 15,2% 14,9% 15,6% 16,2% 15,6% 16,2% 15,1% 14,0% 65,3% 67,8% 68,3% 70,6% 68,8% 69,2% 69,4% 71,5% 69,2% 40% 64,2% 60% 66,4% Porcentaje del Ingreso actividades ordinariasl 80% 13,3% 100% 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 20% 0% Normas PCGA Prestaciones salud Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Normas IFRS SIL Costo de ventas Evolución de los Gastos de Administración 16% 14% 11,7% 11,8% 2010 11,3% 2009 12,0% 2008 12,6% 2007 12,5% 2006 13,8% 2005 14,1% 6% 14,8% 8% 14,5% 10% 13,6% Porcentaje del Ingreso actividades ordinariasl 12% 2012 2013 2014 4% 2% 0% 2004 Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Normas PCGA 2011 Normas IFRS Evolución GES Ingreso, Gasto y Rentabilidad Bruta Isapres Abiertas $ 350.000 60,0% 53,2% 49,9% 50,2% $ 300.000 50,0% 46,3% 43,4% $ 250.000 Millones de $ 40,0% $ 200.000 30,0% $ 150.000 $ 100.000 20,0% 16,0% 10,0% $ 50.000 $0 0,0% 2009 2010 2011 Ingreso por GES (estimado) Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2012 Gasto GES (AMPB) 2013 2014 Rentabilidad bruta Principales Indicadores por Isapre al 31 de diciembre de 2014 Liquidez (veces) Isapres Ganancia o pérdida (millones $) (*) Tradicional (1) Estándar Legal (2) Rentabilidad Endeudamiento del capital y (veces) reservas Cruz Blanca 15.363 0,8 0,9 Banmédica 11.080 0,9 1,1 Consalud 9.370 0,6 0,9 Colmena G.C. 9.235 0,7 0,9 Vida Tres 9.134 1,1 1,3 Masvida 5.892 0,8 1,1 Chuquicamata 185 0,9 1,8 Optima (ex-Ferrosalud) 149 0,6 1,0 Fusat 122 1,4 1,6 San Lorenzo 76 1,0 2,2 Río Blanco 68 1,2 1,5 Cruz del Norte 25 1,0 2,0 Fundación -797 0,7 1,7 Total 59.909 0,8 1,0 Máximo 15.363 1,4 2,2 Mínimo -797 0,6 0,9 Fuente: Superintendencia de Salud, FEFI al 31 de diciembre de 2014. (*) Cifras en millones de $ nominales. (1) Activo Corriente / Pasivo Corriente. (2) Activo Circulante + Garantía / Pasivo Circulante (mínimo exigido >=0,8). Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud 2,4 3,1 2,9 0,7 2,3 1,8 1,5 1,2 2,7 0,8 1,3 1,6 0,7 1,6 3,1 0,7 55,3% 33,0% 51,5% 5,2% 80,5% 11,0% 9,3% 4,6% 6,0% 17,5% 5,2% 7,9% -8,4% 17,6% 80,5% -8,4% del Ingreso de actividades ordinarias 3,6% 2,8% 2,8% 2,4% 7,5% 2,1% 0,8% 3,0% 0,3% 3,2% 0,7% 1,0% -3,8% 2,9% 7,5% -3,8% Siniestralidad 84,9% 87,9% 84,2% 86,9% 85,7% 89,2% 95,0% 56,6% 98,2% 100,7% 97,7% 88,6% 95,1% 86,9% 100,7% 56,6% Porcentajes de Ingresos y Gastos por GES Isapres Abiertas 2014 49,2% 40,7% 59,3% 50,8% 2013 66,4% 60,9% 2014 33,5% 2013 34,1% 2013 42,1% 52,1% 2014 44,2% 51,3% 2013 57,5% 49,2% 44,9% 41,2% 40% 20% 33,6% 39,1% 66,5% 60% 65,9% 57,9% 55,8% 42,5% 47,9% 48,7% 55,1% 58,8% 80% 50,8% 100% 0% 2013 2014 Colmena Cruz Blanca 2014 Vida Tres Siniestralidad Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Ferrosalud Masvida Ingreso GES no ocupado 2013 2014 Banmédica 2013 2014 Consalud Resultados Financieros al 31 de diciembre de 2014 Resumen • El Sistema Isapre registra una utilidad después de impuestos de $59.909 millones, un 56% nominal más que la obtenida en el mismo período del año anterior que representa un 2,9% del Ingreso de actividades ordinarias (Ingreso Operacional, que en 2013 fue de 2,1%). • El aumento de la utilidad total se origina, principalmente, por un incremento nominal de un 10,4% en el Ingreso, que supera al incremento registrado por el Costo de ventas (Costo Operacional, que fue de 9,1%). Este aumento de utilidad, se da a pesar del crecimiento registrado por los Gastos de administración y ventas (de 11,6%), dado que éstos últimos representan una proporción menor del Ingreso (11,8%). • El incremento del Ingreso, antes señalado, dice relación con la mayor recaudación por efecto de los reajustes de precios aplicados por las Isapres a partir de julio 2014 (4,8% promedio), combinada con el alza proveniente de la prima por GES80 (33,9% promedio) realizado a partir de julio de 2013. • Unido a lo anterior, se observa: • un aumento de un 5,3% de la cartera de cotizantes promedio, • un alza de la renta promedio de 4,5%, • un aumento en el tope imponible definido por ley de 70,3 UF a 72,3 UF, • una baja tasa de uso del beneficio GES, donde 1 de cada 4 beneficiarios aproximadamente lo usa. Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Resultados Financieros al 31 de diciembre de 2014 Resumen • En relación al Costo, se observa un aumento de 7% nominal en prestaciones de salud y de un 16,8% en los subsidios por incapacidad laboral de cargo de las isapres (licencias médicas curativas y patologías del embarazo). • El costo en prestaciones promedio mensual, por beneficiario, llega a $36.292 (incremento nominal de un 3,4%). En tanto el costo en subsidios, promedio mensual por cotizante, alcanza a $16.682 (aumenta en 10,9% nominal). • Medido como porcentaje del Ingreso, el Costo (siniestralidad) disminuye 1 punto porcentual respecto al año anterior, situándose en 86,9%. Esto se debe a una menor siniestralidad de las prestaciones de salud que caen 2,3 puntos alcanzando a 69,2%. En tanto, la siniestralidad de los subsidios aumenta 0,9 puntos y se ubican en 17,3%. • El principal factor que incidiría en el aumento del costo en prestaciones, tiene que ver con el factor precio (monto bonificado promedio por prestación) que muestra un incremento superior al observado en el factor cantidad (frecuencia de uso). En tanto, en el costo por subsidios es el factor cantidad (días pagados por cotizante) el que es determinante sobre el factor precio (costo del día pagado), revirtiendo la tendencia del año anterior. • De las 13 Isapres en operación, 12 de ellas cierran el período con resultados positivos. Gobierno de Chile | Superintendencia de Salud Gracias
