Central de Informacion de Riesgos

Contraloría General de la República de Cuba
Funciones:
Conforme surge del Art. 31 de la Ley Nº 107 de la Contraloria General de la Republica
de Cuba (2009), corresponde a ésta:
a) Exigir por la correcta y transparente administración de los fondos públicos;
b) Auxiliar al Estado en la organización y control de las acciones derivadas de los
acuerdos internacionales relacionados con la administración del patrimonio público y en la
lucha contra la corrupción, de los que Cuba sea parte y representarlo en las reuniones que se
realicen de los Estados Partes en esos acuerdos;
c) Asistir a la Asamblea Nacional del Poder Popular y al Consejo de Estado, en el
ejercicio de la más alta fiscalización sobre los órganos del Estado y el Gobierno, en la forma y
ocasiones en que así se lo indiquen;
d) Prevenir y enfrentar el uso indebido de los recursos del Estado y la corrupción
administrativa, a partir de la detección de actos de este tipo durante el desarrollo de sus
actividades de auditoría, supervisión y control e interesar la adopción de las medidas que
correspondan, ajustándose al procedimiento establecido en el Reglamento de esta Ley y las
demás normas complementarias, sin perjuicio de la responsabilidad administrativa y penal que
pueda exigirse por los órganos competentes;
e) Solicitar a la autoridad facultada, que aplique las medidas administrativas y
disciplinarias a quienes proceda, derivadas de las violaciones detectadas a partir de sus
actividades de auditoria, supervisión y control;
f) Evaluar, atender, investigar y responder las quejas y denuncias de la población que
reciba vinculadas con el descontrol y mala utilización de los recursos del Estado, así como de
posibles actos de corrupción administrativa;
g) Verificar, en el cumplimiento de sus funciones, el patrimonio y la conducta ética, de
cuadros, dirigentes y funcionarios de los órganos, organismos, y entidades estatales, así como
solicitar de las autoridades superiores la adopción de las medidas que correspondan, conforme a
los resultados de las comprobaciones realizadas y según el procedimiento establecido en el
Reglamento de esta Ley;
h) Fomentar y preservar la disciplina en la administración de los recursos del Estado,
garantizando su adecuada utilización y protección;
i) Mantener vínculos de trabajo con los órganos y organismos competentes, para el
enfrentamiento y prevención de los delitos y actos de corrupción administrativa que se detecten
en el ejercicio de sus actividades de auditoría, supervisión y control;
j) Establecer los procedimientos en materia de supervisión y control emitiendo las
disposiciones legales a su cargo o proponiéndolas, en su caso, a los órganos superiores del
Estado;
k) Supervisar y verificar el proceso de elaboración, ejecución y liquidación del
presupuesto del Estado;
l)Normar, supervisar y evaluar los sistemas de control interno y formular las
recomendaciones necesarias para su mejoramiento y perfeccionamiento continuo;
m) Examinar y opinar, en los casos que se considere necesario, sobre los procesos de
licitación para la adjudicación de contratos públicos y el control sobre la prestación de servicios
públicos por las empresas prestatarias, así como, dictaminar, cuando corresponda, sobre la
ejecución de aquellas operaciones contractuales en que el Estado pueda resultar deudor o
acreedor;
n) Informar de los resultados y las recomendaciones que correspondan derivadas de las
acciones de auditoría, supervisión y control a quienes hayan sido sujetos de estas, a los
colectivos laborales, así como a sus estructuras superiores de dirección, ajustándose al
procedimiento previsto en el Reglamento de esta Ley y sus normas complementarias. En los
casos de acciones realizadas a solicitud de los Tribunales, la Fiscalía, el Ministerio del Interior u
otras entidades facultadas, los resultados a que se arriben serán trasladados a los órganos
solicitantes para su posterior tramitación;
o) Dictaminar, en los casos que corresponda, acerca del cumplimento de las leyes,
decretos leyes, decretos y demás disposiciones jurídicas que estén vinculadas a su actividad;
p) Trasladar los dictámenes sobre temas o asuntos que resulten evaluados en las
acciones de control, con las propuestas o recomendaciones a quienes corresponda;
q) Cumplir con el plan de auditorías, supervisión y control aprobado;
r) Regular y dirigir metodológicamente el sistema nacional de auditoría;
s) Reconocer la capacidad legal y formal así como autorizar el ejercicio de la auditoria
independiente a las sociedades civiles de servicios y otras formas de organización que trabajen
al respecto;
t) Controlar y mantener actualizado el Registro de Contralores y Auditores de la
República de Cuba, a cargo de la Contraloría General y establecer las normas que rigen para su
funcionamiento, capacitación y el reconocimiento legal de los mismos;
u) Realizar estudios de tendencias, causas, condiciones, aspectos sociales y formativos,
los que podrán ejecutar en coordinación con otras instituciones, organismos y organizaciones de
masas o sociales, que permitan proponer a las autoridades facultadas, acciones dirigidas a
prevenir la ocurrencia de manifestaciones o hechos de corrupción administrativa en nuestra
sociedad;
v) Informar a los órganos competentes cuando en el ejercicio de sus funciones,
atribuciones y obligaciones, detecte hechos presuntamente delictivos;
w) Las demás que se le señalen por esta Ley, su Reglamento y otras disposiciones
legales atinentes.
Estructura
http://www.contraloria.cu/documentos/boletinestructura_completo.pdf
Contacto
[email protected]
Ciudad de la Habana – La Habana
Cuba
Oficina de Supervisión Bancaria
El órgano de supervisión bancaria es creado a partir de la constitución del Banco
Central de Cuba. Tiene a su cargo el cuidado de la salud del sistema financiero, lo cual se lleva
a efecto a través de inspecciones in situ y a distancia de las instituciones financieras bancarias y
no bancarias que se encuentran autorizadas a funcionar en el país.
Entre otras, la supervisión bancaria también tiene como función la del análisis de las
solicitudes de licencias para operar como instituciones financieras en el territorio, para lo cual
está constituida una comisión, presidida por el Superintendente e integrada por los Directores de
Política Monetaria, Operaciones y de Asesoría Jurídica, quienes tienen a su cargo el estudio de
las solicitudes y la presentación al Consejo de Dirección del BCC de un dictamen para la
decisión definitiva sobre el otorgamiento de la referida licencia.
Desde la creación del BCC se han emitido diferentes resoluciones, instrucciones y
acuerdos de su Consejo de Dirección, dirigidos al establecimiento de regulaciones que obedecen
a los 25 Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Efectiva, recomendados por el
Comité de Basilea, los cuales se relacionan con:
–
Precondiciones para una supervisión bancaria efectiva.
–
Otorgamiento de licencias y estructura.
–
Normativa y requerimientos prudenciales.
–
Métodos para una progresiva supervisión bancaria.
–
Requerimientos de información.
–
Poderes formales de los supervisores.
–
Banca off-shore.
–
Entre las regulaciones emitidas por el BCC desde su creación, en materia de
supervisión, se encuentran:
–
Reglamento de supervisión bancaria.
–
Reglamento para establecer el capital mínimo para comenzar a operar.
–
Normas para la concesión de préstamos a personas naturales o jurídicas, vinculadas a la
propiedad o gestión de las instituciones financieras.
–
Normas sobre concentración de riesgos.
–
Reglamento para la clasificación de activos y política de provisiones.
–
Reglamentos para la adecuación del capital.
–
Acuerdo sobre la concentración de riesgos.
–
Normas para las regulaciones de supervisión bancaria con los auditores externos e
internos de los bancos e instituciones financieras no bancarias.
–
Modificación al acuerdo sobre el reglamento para la adecuación de capital.
–
Plan de cuentas mínimo y sistema informativo para la supervisión bancaria.
–
Guía para todos los integrantes del sistema bancario para la detección y prevención del
movimiento de capitales ilícitos.
–
Normas para la determinación del coeficiente mínimo de liquidez.
–
Normas básicas para el control interno de las instituciones financieras.
–
Normas para el otorgamiento, control y recuperación de financiamientos.
–
Otras normas complementarias a la Guía para prevenir y detectar capitales ilícitos.
Se continúa laborando en la preparación de los documentos que regulan la disciplina
bancaria y financiera del país, así como de todos los procedimientos metodológicos para el
desempeño del trabajo.
http://www.bc.gov.cu
Central de Información de Riesgos
Para complementar el control de las indisciplinas financieras, se ha desarrollado la
actividad de la Central de Información de Riesgos, actividad surgida mediante Resolución
No. 27, de 1997, que tiene como principal objetivo la publicación mensual de las entidades que
incurren en préstamos vencidos e indisciplinas en la emisión de cheques. Esta publicación se
remite a todo el sistema financiero y al Gobierno.
Como resultado de estas inspecciones se puede afirmar que las instituciones financieras
son solventes, ya que el coeficiente de solvencia o capital adecuado de las mismas en todos los
casos sobrepasa el límite mínimo del 15% establecido en las normas del BCC; de igual forma
dichas instituciones se encuentran dentro del coeficiente mínimo de liquidez por los diferentes
tramos acorde a las regulaciones del BCC; además, la eficiencia del Sistema Bancario Cubano
se demuestra con los resultados favorables de los indicadores: margen financiero bruto, spread,
ROA (Rendimiento de activos- Return on assets) y ROE (Rendimiento de Capital _ Return on
Equities) durante todos los años del período 1997-2001.
El Centro de Información Bancaria y Económica (CIBE) continúa manteniendo,
como uno de sus principales objetivos, garantizar a todo el Sistema Bancario Nacional
información bibliográfica, noticiosa y factográfica sobre las temáticas económica, financiera,
bancaria y legislativa, tanto de Cuba como del resto del mundo.
A partir del año 2001, comenzó a brindarse un servicio de información diseminada por
correo electrónico de acuerdo con un perfil temático, determinado preliminarmente por los
especialistas del Centro, con el objetivo de garantizarles a los usuarios un nivel de información
más eficiente. Dicho servicio también se ofrece al resto del Sistema Bancario mediante los
enlaces de los diferentes bancos, quienes distribuyen a su vez dicha información a sus distintas
dependencias.
Se han incorporado a la base de datos más de 15,000 libros y alrededor de 39,012 fichas
catalográficas, a las cuales es posible acceder por la vía de autor, título y materia y, en caso de
necesidad, mediante palabras aisladas dentro de la descripción. Además, el escaneo de artículos
es una tarea que se inició como tal en febrero del 2001.
El Departamento de Análisis de la Información ha dirigido su esfuerzo, en particular, a:
mantener actualizados sobre los acontecimientos económico-financieros, internacionales y
nacionales a dirigentes, funcionarios y trabajadores del Banco Central de Cuba, a las
instituciones del Sistema Bancario Nacional, y a otros organismos y empresas, que los solicitan.
En diciembre del 2001 dio inicio un nuevo servicio consistente en la confección de un resumen
diario con una selección de noticias que se coloca todos los días en el Sitio Web del CIBE, así
como se presta un servicio de información sobre temas relacionados con blanqueo y lavado de
dinero, a las diferentes entidades bancarias. El Boletín Resumen Informativo se envía
diariamente a 157 usuarios, donde están incluidos los bancos que conforman el Sistema
Bancario Nacional. Este se coloca diariamente en los Sitios Web de las Intranets de diferentes
organismos y empresas, por lo que su divulgación es mucho más amplia.
Los especialistas que trabajan en la automatización del centro cumplen el objetivo de
elevar el nivel de ésta en los servicios que brinda el CIBE, con el propósito de la máxima
explotación de los medios técnicos disponibles y contar con la mayor cantidad de información
en formato electrónico para su diseminación. Continúan el perfeccionamiento del Sistema
Automatizado para Centros de Información (SAUCIN) creado y atienden el Sitio Web del
Gobierno y se encargan de buscar y transmitir las respuestas a informaciones solicitadas sobre
temas relacionados con la banca cubana.
http://www.bc.gov.cu