PONTIFICIA UNIVERSIDAD CATÓLICA DEL ECUADOR SEDE AMBATO PRESUPUESTO SEPTIEMBRE 2007 – DICIEMBRE 2007 Tomando en consideración la Disposición Transitoria del Manual de Política Presupuestaria; se ha elaborado un presupuesto parcial por única vez para los meses Septiembre – Diciembre 2007. Para lo cual se presenta el siguiente resumen (Anexo 1): INGRESOS Para elaborar el presupuesto para el período septiembre diciembre 2007, se ha tomado en consideración el saldo presupuestario existente del ejercicio económico anterior; el mismo que se lo traslada como saldo inicial de caja para el nuevo presupuesto. Los Ingresos se han clasificado en: Ingresos Ordinarios: forman parte de estos todos los recursos obtenidos por conceptos de Aranceles (inscripciones, matrículas, créditos, derechos) tanto de pregrado como postgrado, cursos abiertos; certificaciones y autentificaciones; y otros ingresos ordinarios (venta de especies manuales, tarjetas de impresión, etc.) Para el período en referencia estos ingresos ascienden a USD. 672.757.36 (SEISCIENTOS SETENTA Y DOS MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y SIETE DÓLARES CON TREINTA Y SEIS CENTAVOS). Dentro los ingresos ordinarios el rubro que mayor participación alcanza es el de créditos carrera con un porcentaje de 40.57%, dentro de los cuales se incluyen créditos de Pastoral Universitaria. El ingreso considerado es un ingreso neto, ya que constan los respectivos descuentos por beneficios del 25% y becas. Dentro del presupuesto de ingresos, los ordinarios tienen una participación del 76.22%. Ingresos Extraordinarios: dentro de esta clasificación se encuentran lo referente a Asignaciones del Estado (ingresos que por concepto de participación en el IVA e impuesto a la renta le corresponde a la Universidad Ecuatoriana) con un 7.57% de participación, Donaciones (aportaciones en efectivo realizadas por otras instituciones y personas naturales), Financieros (rentabilidad de operaciones bancarias); así como otros ingresos como: multas, arriendos, venta de cuadernos, etc. Los ingresos extraordinarios ascienden a: USD. 83.768.13 (OCHENTA Y TRES MIL SETECIENTOS SESENTA Y OCHO DÓLARES CON TRECE CENTAVOS); en donde la mayor participación es el rubro de Asignaciones. Los ingresos extraordinarios corresponden al 9.83%. Ingresos por Autogestión: son recursos generados por actividades extracurriculares como: proyectos: publicidad (espacios publicitarios de la agenda académica), cursos. El valor corresponde a USD. 7.537.14 (SIETE MIL QUINIENTOS TREINTA Y SIETE DÓLARES CON CATORCE CENTAVOS), con un porcentaje de participación del 0.85% del total de los ingresos. Por lo tanto los ingresos de la Sede incluido el saldo inicial de caja ascienden a: USD. 882.661.13 (OCHOCIENTOS OCHENTA Y DOS MIL DÓLARES CON SEISCIENTOS SESENTA Y UN DÓLARES CON TRECE CENTAVOS). EGRESOS Para la realización de las diferentes actividades de la PUCESA, el presupuesto de gastos es el siguiente: Gasto Corriente: Gastos de Personal: corresponde a de sueldos y salarios tanto de docente de la Institución; así (pago por servicios prestado a la todos los egresos por concepto personal administrativo como como honorarios profesionales Universidad). El valor destinado a cubrir Gastos de Personal y Honorarios Profesionales, corresponde a USD. 403.000.00 (CUATROCIENTOS TRES MIL DÓLARES), que corresponde al 50.62%. Gastos Operativos: son todos aquellos desembolsos para el normal funcionamiento de la Institución, entre otros gastos se contempla: capacitación, publicidad, suministros, mantenimiento, servicios básicos, investigación, vinculación con la comunidad, etc., el valor por concepto de gastos operativos asciende a US.161.101.43 (CIENTO SESENTA Y UN MIL CIENTO UN DÓLARES CON CUARENTA Y TRES CENTAVOS). Dentro de los gastos operativos lo que sobresale es la partida de investigación y desarrollo con un porcentaje de participación del 6.64%. Los gastos corrientes para el período septiembre – diciembre 2007, ascienden a USD. 564.101.43 (QUINIENTOS SESENTA Y CUATRO MIL CIENTO UNO CON CUARENTA Y TRES CENTAVOS). La participación de los gastos operativos dentro de los egresos es del 20.23%. La partida de capacitación tanto para el Personal Docente y Personal Administrativo será manejada por las Direcciones Académica Administrativa respectivamente; en lo referente Convivencias, estará a cargo del Departamento de Pastoral a La publicidad será manejada de forma centralizada, bajo la responsabilidad de la Dirección de Estudiantes, en coordinación con Prorrectorado y Dirección Financiera. Gastos de Capital: El rubro de gastos de capital es de USD. 237.098.50 (DOSCIENTOS TREINTA Y SIETE MIL NOVENTA Y OCHO DÓLARES CON CINCUENTA CENTAVOS), considerándose dentro de estos: construcciones, muebles y enseres, equipo de oficina, cómputo, licencias y programas de computación. Dentro de estos gastos de capital, la participación más alta la tienen construcciones con 14.43%; debido a que de acuerdo a resolución de Consejo Directivo todo superávit de ejercicios anteriores financiará la partida mencionada; muebles y enseres, equipo de cómputo y licencias y programas de computación, debido a que se toma en consideración los nuevos sistemas a implementarse (financiero, administrativo bibliotecas y cubículo para impresión de documentos). Es importante destacar que lo que a inversiones se refiere, Prorrectorado autorizará la adquisición en caso de que no conste financiado en presupuesto. Los egresos ascienden a USD. 801.199.93 (OCHOCIENTOS UN MIL CIENTO NOVENTA Y NUEVE DÓLARES CON NOVENTA Y TRES CENTAVOS); obteniéndose un resultado positivo. DETALLE DE INGRESOS Y GASTOS (Anexo 2) En el anexo 2 se realiza un detalle de las fuentes de ingresos, y de la utilización que se dará a los recursos obtenidos. OBSERVACIONES El Presupuesto Institucional dentro de su estructura, contempla una asignación para desarrollo institucional de 35.11%, del 60.36% para gastos de operación, de 4.53% para bibliografía. Se adjunta anexos