MEMORIA EXPLICATIVA DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS DEL COMITÉ ESPAÑOL DE REPRESENTANTES DE PERSONAS CON DISCAPACIDAD (CERMI) PARA EL AÑO 2015 El presupuesto elaborado por el Comité Español de Representantes de Personas con Discapacidad (CERMI) para el año 2015 se ha confeccionado de acuerdo con la cuantificación de las acciones contenidas en el Plan de Acción aprobado en Comité Ejecutivo de la entidad para dicho ejercicio económico y en el mismo se recogen los ingresos y los gastos presupuestarios en función de la corriente real de bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento en que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. A la vez es un instrumento financiero que permite efectuar el control presupuestario. Durante 2015, el CERMI continúa su despliegue de contención de gastos, con arreglo al principio de austeridad que según el Código Ético de la Entidad, debe presidir su organización, funcionamiento y actuaciones, y que se ha evidenciado como favorable en estos últimos ejercicios, con resultados económicos positivos. Se ha elaborado un presupuesto cauto, con tendencia continuista, que permite planificar las actividades de la entidad, al valorar la posibilidad de que se reduzcan los ingresos provenientes de ayudas públicas, o las aportaciones de empresas, tras la renovación de acuerdos y convenios, así como otras nuevas acciones previstas para este año, con partida de ingresos igual a la de gastos. Esto supone un incremento de ingresos y gastos respecto al año anterior de 42.228 euros, un 3,32% mas. Los diferentes ingresos y gastos presupuestados para el ejercicio 2015 se han agrupado atendiendo a su naturaleza y con criterios homogéneos, por lo que para hacer más comprensible el entendimiento de la cuantificación expresada se emite esta memoria explicativa de las diferentes partidas: 1 GASTOS PRESUPUESTARIOS El importe de los gastos presupuestados asciende a 1.314.025 €, cuantía que se ha visto incrementada en 42.228 euros respecto al año anterior y que representa un 3,32%. Los conceptos incluidos en este campo y la explicación de su contenido responden al siguiente esquema: 1. GASTOS DE COLABORACIONES Y DE LOS ÓRGANOS DE GOBIERNO Durante el ejercicio 2015 está prevista la celebración de diversas reuniones de los distintos órganos de gobierno del CERMI. Los gastos recogidos en este epígrafe corresponden tanto a las reuniones del Comité Ejecutivo, como a las que lleve a cabo la Asamblea de Representantes, así como los encuentros de las distintas Comisiones y Grupos de Trabajo del CERMI. A su vez se recogen aquellas acciones relativas a la modificación de la normativa reguladora del funcionamiento del CERMI y demás actuaciones similares. Para la realización de todas las acciones se presupuestan unos gastos de 15.000 €, importe igual a 2014 y ajustado al cierre real del año. 2. CONSUMOS DE EXPLOTACIÓN En esta partida se incluye la previsión de las adquisiciones de servicios y materiales consumibles necesarios para llevar a cabo la actividad. El importe de estos gastos está previsto que sea de 73.000 € en concepto de: material de oficina, arrendamiento del local, gastos de administración, telefonía en general, mantenimiento del local sede de la Secretaría General del CERMI (lo que incluye el suministro eléctrico/agua, limpieza del local y otros gastos de mantenimiento). Dicho importe se ha mantenido respecto al año 2014 si bien, a partir del mes de marzo, se tomó la decisión de sumarse a las condiciones de precios que tiene la Fundación ONCE con Gas Natural FENOSA, lo que puede suponer una importante reducción de gastos. Tanto los gastos de telefonía, como mensajería y material de oficina, se han reducido respecto al año anterior. 2 3. GASTOS DE INMOVILIZADO La cantidad presupuestada es de 6.000 € y responde fundamentalmente a la adquisición de equipos electrónicos y aplicaciones informáticas en previsión de adquisición de nuevos programas que mejoren la gestión. Está prevista la actualización de programas en todos los equipos informáticos Por otra parte, se han previsto 3.000 € para mobiliario y equipamiento de la sede del CERMI, en previsión de un cambio en la iluminación de los puestos de administración según recomendación de la empresa de prevención de riesgos laborales. 4. GASTOS DE PERSONAL El importe de los sueldos y salarios, incluidas las cotizaciones sociales, del personal contratado por el CERMI es de 461.532 €, cantidad similar a la del pasado año 2014. 5. GASTOS POR ACTIVIDAD PROPIA En este epígrafe se incluyen aquellos gastos derivados de la actividad propia del CERMI, constituyendo por tanto, el mayor importe respecto a la globalidad del presupuesto. El importe total de los gastos por actividad propia asciende a 693.493 € que supone un incremento del gasto de un 8% respecto al año anterior. A su vez este importe es el 53% del total del presupuesto previsto para este año. Para su mejor comprensión se ha dividido por subconceptos, cuyo contenido se expone a continuación: A Actividad representativa: en este apartado se incluyen aquellas acciones que responden a la realización por parte del CERMI de sus fines básicos de representación y defensa de los derechos e intereses y demandas de las personas con discapacidad y sus familias. Las acciones contenidas en este apartado suponen un gasto de 108.908 €, correspondientes a: 1. 2. 3. 4. 5. Actividad jurisdiccional: 33.000 € Jornadas y seminarios: 20.000 € Cuotas a entidades a las que pertenece el CERMI: 20.908 € Elaboración propuestas normativas: 20.000 € Viajes: 15.000 € El gasto en este apartado, se ha incrementado ligeramente respecto del pasado año, al haberse considerado la cuota de Spansif 3 B Acciones de Comunicación, Difusión. e Investigación: este epígrafe recoge el importe de las actuaciones previstas para dar a conocer la realidad de la población con discapacidad y promover la mentalización, sensibilización e investigación sobre los distintos mecanismos de mejora de esa realidad social. Las actuaciones contenidas dentro de este punto suponen un gasto de 302.085 € correspondientes a: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. Asistencia de comunicación: 18.000 € Premios Cermi.es: 35.000 € Boletín electrónico: 181.500 € Mantenimiento página Web CERMI: 1.100 € Jornadas Red de Defensa Legal: 1.000 € Congreso CERMIS Autonómicos 2015: 30.000 € Aplicación de consultas plataforma MEDIABLE: 3.485 € Publicaciones: 32.000 € El gasto total para este epígrafe, no varía con respecto al año anterior, al haberse sustituido la celebración de varios congresos, por la realización en Madrid del Congreso de CERMIS Autonómicos. Se mantiene la estructura del pasado año en que se reestructuraron las partidas de gastos uniendo los de la Revista Cermi.es y los del Boletín Electrónico y, por otra parte, desglosando como una partida más, el gasto en concepto de Asistencia de Comunicación. C Actividad Internacional: bajo este concepto se agrupan los gastos correspondientes a la participación regular de los representantes del CERMI en las reuniones de los órganos de gobierno del EDF y asistencia a las actividades del mismo o de otros foros internacionales de interés. Igualmente, cumplir con el objetivo para el año 2015 de orientar a la discapacidad organizada española hacia la internacionalización, como vía natural de crecimiento y de sostenibilidad en el tiempo. El importe global de los gastos presupuestados en este apartado asciende a 20.500 €, en igual cuantía que el pasado año, según el siguiente desglose: 1. Viajes: 10.500 € 2. Cuota de participación EDF: 10.000 € D Actividades formativas: este epígrafe recoge un importe global de 6.000 €. 4 E Plan de igualdad de género: con un importe de 6.000 €. F Observatorio Estatal de la Discapacidad (OED): importe de 100.000 € G Iniciativa Legislativa Popular 120/000031/0002: 150.000 €. Se recogen todos los gastos derivados de la tramitación de la ILP contra el copago confiscatorio. 6. SERVICIOS PROFESIONALES Con esta denominación y con un importe global de 61.000 €, un 7,57% menos que el año 2014 y engloba los siguientes gastos: 1. 2. 3. 4. 5. Prevención de riesgos laborales, ejecución del plan elaborado al efecto: 1.000 € Dictámenes y asesoramiento: 15.000 € Informes y estudios: 26.000 € Servicios Intérpretes Lengua de Signos y subtitulado electrónico: 14.000 € Otros gastos: 5.000 € El objetivo para este año es el de avanzar en el conocimiento de las múltiples dimensiones de la discapacidad con la realización de investigaciones o estudios sociológicos, jurídicos y económicos. Se ha mantenido el servicio ILS y subtitulado, en base a datos reales del año anterior. 7. TRIBUTOS MUNICIPALES En el cumplimiento de sus obligaciones fiscales está previsto que el CERMI tenga que satisfacer cuotas impositivas de carácter municipal por importe de 2.000 €. 8 . OTROS GASTOS Para posibles gastos extraordinarios no reflejados en ningún apartado de los anteriores, se guarda la cantidad de 2.000 €, importe similar al del año 2014. 5 INGRESOS PRESUPUESTARIOS Los conceptos por los que se prevén unos ingresos de 1.314.025 €, importe que se ha incrementado en 42.228 € respecto al año anterior y que representa un 3,32%. Son los siguientes: 1. INGRESOS DE LA ENTIDAD POR LA ACTIVIDAD PROPIA Este epígrafe recoge los ingresos percibidos por la entidad en concepto de cuotas de asociación y subvenciones principalmente, habiéndose presupuestado un importe de 1.314.025 € que responde al siguiente desglose: a) b) c) d) e) Cuotas de usuarios y afiliados: 47.830 € Subvenciones oficiales de explotación: 290.000 € Proyecto IRPF Voluntariado: 115.000 € Ingresos de patrocinadores y colaboraciones: 807.110 € Facturas emitidas por servicios: 53.385 € 2. INGRESOS FINANCIEROS En este epígrafe se recoge el importe de los ingresos previstos como consecuencia de la inmovilización de parte de los recursos financieros del CERMI en una entidad bancaria a lo largo del ejercicio 2015. Su importe asciende a 700 €. 6