Directrices Formulacion Plan-Presupuesto 2012

Guatemala, 11 de abril de 2077
Señores
Ministros de Estado
Secretarios de la Presidencia
Gerentes y Directores Generales de Entidades Públicas Descentralizadas ylo Autónomas
Su Despacho
Respetables Señores:
Con el propósito de fortalecer las competencias institucionales en materia de planificación y avanzar en la
superación de los retos de la Administración Pública por contar con un Sistema Nacional de Planificación
fortalecido conforme a la normativa constitucional y ordinaria, a compromisos de Política Pública it a las
legítimas demandas ciudadanas en los territorios, es necesario articular esfuerzos para homogenizar los
procedimientos y metodologías en materia de planificación y su presupuestación, en razón del ejercicio
fiscal 2012.
En ese orden de ideas,
y
atendiendo a la gestión hacia resultados, adjunto el Instructivo General que
contiene las directrices para la formulación Plan-Presupuesto en el marco de la gestión orientada a
resultados, para el próximo ejercicio fiscal.
Sin otro particular, me suscribo de ustedes,
Atentamente,
Á ¡varo
Colom Caballeros
Presidente Constitucional República de Guatemala
X‹reAv,:ia)b~,a
,_-('-%d,ka/
INSTRUCTIVO GENERAL
DIRECTRICES PARA LA FORMULACIÓN PLAN-PRESUPUESTO EN EL MARCO DE
LA GESTIÓN ORIENTADA A RESULTADOS
EJERCICIO FISCAL 2012
La Presidencia de la República emite el presente Instructivo general, el cual es de observancia
obligatoria para las Instituciones del Sector Público. Para tal efecto, la Secretaría de Planificación
y Programación de la Presidencia (Segeplan) y el Ministerio de Finanzas Públicas (Minfin) en
forma coordinada y en su calidad de entes rectores del proceso de planificación y presupuestación
respectivamente, son responsables de velar por su cumplimiento.
En este marco, las instituciones públicas deberán:
Orientar su gestión de acuerdo a su mandato legal, a la obtención de resultados y a las
demandas emanadas del territorio, debiendo asegurar la correspondencia entre plan presupuesto. La Segeplan y el Minfin deberán verificar esta vinculación.
Incorporar en su presupuesto 2012, los objetivos, metas e indicadores derivados del Plan
Operativo Anual de la institución que se presente oficialmente a la Segeplan. Los entes
rectores del proceso plan-presupuesto verificarán esta incorporación y la asignación
presupuestaria que viabilice su cumplimiento.
Integrar una comisión denominada "Comisión Institucional Plan- Presupuesto" con los
coordinadores de las Unidades de Planificación institucional, de Administración Financiera
y de Cooperación Internacional; esta comisión deberá velar por la vinculación plan presupuesto anual y multianual. La integración de esta comisión y el nombramiento de sus
integrantes, deberá efectuarse a más tardar el 29 de abril y ser notificada a la Segeplan y al
Minfin para la coordinación respectiva.
Las instituciones que no cuenten con las unidades antes indicadas, deberán conformar un
equipo de trabajo para que realice las funciones de la comisión institucional plan —
presupuesto. Así mismo, deberán proceder formalmente, a más tardar el 31 de octubre del
2011, a la creación e implementación de la Unidad de Planificación Institucional. La
Segeplan deberá proporcionar a las instituciones públicas los lineamientos e instrumentos
metodológicos para este fin.
e) Todas las instituciones públicas sujetas al cumplimiento de este instructivo, deberán
avanzar en el proceso de identificación y caracterización de la producción anual y
multianual de bienes y servicios a proveer a la sociedad; Se geplan y Minfin
proporcionarán la capacitación e instrumentos metodológicos para tal fin.
,_91/-1,ealf,kw
Para el ejercicio 2012 se prioriza la identificación de carteras de producción de bienes y
servicios de los ministerios de Educación, Salud Pública, Gobernación, Comunicaciones e
Infraestructura y el Ministerio de Ambiente y Agua; dichas 'instituciones recibirán
acompañamiento y asistencia especifica por parte de los entes rectores.
Formular el Plan Operativo Anual de conformidad con la normativa y los contenidos
establecidos por SEGEPLAN, así como la estimación de techos presupuestarios
multianuales proporcionados por el Ministerio de Finanzas Públicas. La presentación del
POA ante esa Secretaria se efectuará a más tardar el 15 de junio del 2011 en forma impresa
y electrónica.
Constatar que el proceso de planificación y presupuestación institucional 2012 y
multianual responda al cumplimiento de las Orientaciones Estratégicas de Política 20122014 que sintetizan un conjunto de prioridades organizadas por ejes, las cuales enfatizan
las líneas de acción o de intervención recomendadas para la atención a la problemática
económica, social, ambiental y de seguridad en el país y la reducción de brechas para
alcanzar los Objetivos y Metas de Desarrollo del Milenio.
Incluir en sus planes de corto y mediano plazo, de acuerdo a sus competencias, acciones
que favorezcan la equidad de género, el respeto a la identidad y derechos de los pueblos
indígenas, atención a la niñez, adolescencia y juventud así como a otros grupos de
población vulnerada. Las instituciones y entidades rectoras de estos temas transversales
deberán, bajo la coordinación de Segeplan, aportar instrumentos y metodologías que
faciliten a las instituciones esta incorporación.
Incluir en su plan Operativo y presupuesto 2012 intervenciones institucionales en
cumplimiento de la Política Nacional de Cambio Climático, definiendo el tipo de
actividades y/o inversiones y el lugar geográfico a atender. La Unidad de Cambio
Climático de cada institución, en Coordinación con el Ministerio de Ambiente y Recursos
naturales y la Segeplan, darán seguimiento al cumplimiento de estas acciones.
i) Considerar que la reconstrucción del país continua siendo una prioridad por lo que el POA
y presupuesto institucional deberán explicitar la programación de las intervenciones a
realizar según su área de competencia, mismas que deberán responder clara y
concretamente al Plan de Reconstrucción con Transformación.
k) A través de sus unidades de Cooperación internacional, las instituciones públicas deberán
incorporar en su Plan Operativo Anual y Presupuesto 2012, todos los proyectos a ser
financiados con recursos que provengan de la cooperación internacional, sea esta
reembolsable o no reembolsable. Así mismo, en la programación de nuevos proyectos,
deberán dar prioridad a las demandas que provengan de procesos de planificación
territorial, debiendo cumplir con los requisitos emitidos por la Segeplan en coordinación
con la Dirección de Crédito Público del Minfin.
ÑeJi,"a‘-~,a4
1) Incluir en su POA y presupuesto 2012, la programación de proyectos de inversión que
provengan de los planes de desarrollo de los territorios, debiendo cumplir con las normas
de inversión pública y con su registro en el SNIP. Su presentación deberá ser a más tardar
el 15 de abril de 2011, caso contrario no tendrán asignación presupuestaria.
Efectuar los ajustes y complementos en el POA 2012, que resulten de la revisión y análisis
que deberá efectuar la SEGEPLAN, en cumplimiento a su mandato legal y trasladar por
escrito en forma oportuna a las instituciones para su consideración según corresponda.
Los documentos de apoyo al proceso plan-presupuesto 2012, tales como las Orientaciones
Estratégicas de Política 2012-2014, Plan de Reconstrucción con Transformación, Políticas
Públicas, normativas e instrumentos metodológicos entre otros, pueden ser consultados en
los siguientes sitios Web www.segeplan.gob.gt y www.minfin.gob.gt .