DESCRIPCION DE LA EMPRESA

DESCRIPCION DE LA EMPRESA
Dada las características climatológicas y la configuración de nuestros suelos hay una considerable producción
de frutas entre ellas la de Maracuyá, siendo la mayoría de muy buena calidad, por ello son altamente
aceptadas en los mercados nacionales e internacionales, además de que los concentrados de los jugos de frutas
en general son aprovechados para la preparación de jugos a distintas densidades, siendo utilizadas en la dieta
alimentaría del hombre por tal motivo llegué a la conclusión de que el giro de la empresa será industrial,
porque a mi punto de vista se genera buenas utilidades ya que la producción de fruta se le dará un valor
agregado.
Los jugos de frutas además de contar con todos sus componentes alimenticios deben ser de sabor y aroma
agradable, la materia prima se transporta a granel y aún maduras deben ser utilizables, los jugos concentrados
se deben almacenar por largas temporadas en cámaras de refrigeración sin que pierdan su apariencia, sabor y
textura, por su gran importancia en la salud del ser humano y dentro una diversificación de frutas, he
seleccionado una principalmente que es fruta del Maracuya por tal motivo el bien a comercializar es la
Elaboración del Jugo de Maracuya.
Yaramá será una empresa 100% chiapaneca productora y comercializadora de jugos principalmente el Jugo de
Maracuyá, que operará con responsabilidad y respeto por los accionistas, los colaboradores, la sociedad y el
medio ambiente. Mediante la excelencia en los procesos desarrollado por equipos humanos competentes y
comprometidos, brindando mejores alternativas tanto para los socios como para nuestros clientes.
La demanda es la cantidad de bienes y servicios que el mercado requiere o reclama para lograr satisfacer una
necesidad específica a un precio determinado, la demanda de nuestro producto es continua y de consumo
diario, los mercados potenciales a desarrollar son el interno y con esto me refiero que el producto este
orientado al público en general.
Para la elección del sitio exacto de localización de la planta se deberán considerar los siguientes factores;
ubicación, extensión, posibilidad de ampliaciones, molestias a terceros, proximidad con los productores de la
fruta y la cercanía de nuestros clientes. La planta de jugo de Maracuyá Yaramá, estará ubicada en el Km. 17
de la carretera Tuxtla − Suchiapa.
Para la selección de este jugo en especial se consideraron diferentes factores en beneficio del consumidor
como; Baja la presión arterial, tranquilizante y como fuente de vitamina C, además tiene un valor energético
de 78 calorías, 2.5 gr. de hidratos de carbono, 5 mg. de calcio, 17 mg de fósforo, 0.3 gr de hierro, 684 mg de
vitamina A activada, 0.1 mg. de vitamina B2, 2.24 mg de niacina y 20 mg de vitamina C, las oportunidades
llevaron a escoger este producto es por la ventajas que tiene para el consumo de nuestro clientes y que además
es un producto novedoso y que actualmente no existe en el mercado.
Los beneficios que traerá la instalación de esta planta procesadora de jugos, es principalmente la generación
de empleos.
Dentro de la priorización de lo que pudiera ser amenzas de la empresa independientemente de la competencia
son:
• No tener los suficientes proveedores
• La gente no tiene mucho conocimiento de la fruta
• Desastres naturales
Dentro de los principales productores a nivel nacional para este giro son: Jumex, S.A. de C.V., Jugos del
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Valle, S.A. de C.V., Pascual Boing, S.A. de C.V., cabe aclarar que las empresas en mención son productoras
de jugos, pero no producen el de Maracuyá y dentro de los actividades primordiales Yaramá seria una de las
productoras de este jugo.
Dentro de los valores, creencias y aspiraciones fundamentales de la empresa tenemos lo siguiente; el personal
como nuestro recurso mas valioso, valores éticos de lealtad, honestidad e integridad, trabajo en equipo y el
permanente logro de la excelencia.
YARAMÁ S.A. DE C.V.
Nombre de la Empresa
INDUSTRIAL
Giro
Misión de la empresa:
Elaborar una bebida de calidad con equipos altamente sofisticados, además con características
favorables para la salud del público consumidor y convertir la empresa líder en el mercado, generando
empleos dignos a personas chiapanecas
DEFINICION DE LA PROPIEDAD EMPRESARIAL
Una de las dificultades que podría presentar la operación de la empresa es problemática ambiental, debido que
al inicio del funcionamiento de la planta se debe contar con la licencia de funcionamiento y uso del suelo y en
el aspecto ambiental se debe contar con el permiso de control para el desecho de los residuos sólidos y el no
poder cumplir con los requisitos para la obtención de estos permisos puede presentar dificultad para la
operación.
Una de las primeras decisiones al elegir el equipo, se relaciona con el grado de flexibilidad o adaptación
deseada. Las máquinas y herramientas se pueden clasificar como de propósito general y de propósito especial.
Las máquinas de propósito general son las más flexibles y constituyen la mayoría de las máquinas y
herramientas que se utilizan en la actualidad.
En contraste, las máquinas de propósito especial están diseñadas para efectuar un solo trabajo. Tales máquinas
tienen, por lo general, la ventaja de efectuar operaciones específicas, de manera más rápida y a mayor escala
que las máquinas de propósito general. Sin embargo, se caracterizan por su falta de flexibilidad ya que un
cambio en el diseño del producto puede requerir su acoplamiento, desecho o cambio total.
Con relación al equipo específico para el giro, el valor aproximado es de 6`000,00.00 de pesos, esto
considerando: terrero, construcción e instalación, máquinas y equipo, equipo auxiliar así como los accesorios
de apoyo para la operación de la planta.
Experiencia en este tipo de proyectos es fundamental y se cuenta por parte de los socios, aunque cada uno con
diferentes áreas pero se tiene programa que cuando la empresa empieza a operar todos conozcamos el proceso
en la elaboración del jugo, la única limitante es que todos los socios no alcanzaríamos a cubrir el importe
solicitado para la instalación de esta planta por lo tanto se esta considerando solicitar un financiamiento por
parte de la Secretaria de Economía y dentro de la aportación de nosotros los socios es de conocimiento,
terreno y parte del importe que se requiera para el buen funcionamiento del mismo.
A continuación se enlista los socios que estarán directamente en la operación de la empresa:
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1.− Obet Sánchez Toalá (Admón. Y Evaluación de Proyectos)
1.− Consultora Consultar con Confianza
2.− Sandro Deifilio Sánchez Borralles (Redes y Sistemas)
3.− Edgar Itai Toalá (Procesos Agroindustriales)
Tanto los socios como la consultoría si hemos tenido contacto con este tipo de empresa y se encuentran en una
institución educativa en donde existe toda la maquinaria para la elaboración de jugos, el motivo por el cual se
decidió realizar una sociedad es por el importe solicitado y para dividir las cargas de trabajo con personas de
confianza.
SISTEMA OPERATIVO DEL NEGOCIO
La empresa estará integrada por 5 elementos fundamentales tal como se muestra en el esquema siguiente:
Recursos Materiales: Para la producción de jugos de Maracuyá se requiere de elementos materiales como son
energía eléctrica, Agua Potable, Combustible así como material de apoyo para la buena ejecución de la planta.
Elemento Humano: En toda empresa se desarrollan a un tiempo diversas funciones interrelacionadas que
producen ciertos resultados y la calidad asi como cantidad de estos son responsabilidad fundamentalmente de
los empleados que tienen a su cargo dichas funciones.
Recursos Financieros: Para dar inicio a un negocio hay que tomar en cuenta diversidad de inversiones que
serán necesarias realizar, por ello se pretende estar en contactos con diferentes fuentes de financiamientos para
en todo caso solicitar un préstamo aunque no necesariamente puede ser al inicio del negocio sino en toda su
trayectoria, de ahí la importancia de considerar que el dinero es un elemento importante dentro de cualquier
empresa.
Tecnología: Se utilizará los equipos más sofisticados en el proceso de transformación del jugo de Maracuyá, y
con la adquisición de equipos sofisticados se ahorra tiempo, dinero y esfuerzo.
Información: Se utilizará diferentes tipos de información relacionado con la ejecución de la empresa como por
ejemplo; encuestas de satisfacción de nuestros clientes, las ventas, flujo de caja.
La integración de estos 5 elementos dentro de una empresa forma un sistema, y es el conjunto de elementos
que interrelacionados que buscan un fin común, por tal podemos concluir que todos estos elementos llegan
hacer que la empresa funcione sin dificultades si alguno de estos elementos faltara prácticamente la empresa
no funcionara o si funcionara lo haría con dificultades.
EVALUACION DE MERCADO
Para la descripción específica de quienes serán nuestros futuros clientes se tomaron 4 elementos importantes
que a continuación se detallan:
1.− Perfil Social: Personas de todas las edades.
2.− Perfil Económico: Clase Baja, Media y Alta
3.− Ubicación Geográfica: A nivel nacional
3
4.− Lugar de Consumo: Será directamente en tiendas de autoservicios.
Las razones que se consideramos que compraran nuestro producto son dos:
• El producto, es fuente de proteínas, minerales y carbohidratos, agrupados no sirve para bajar la
presión arterial, como tranquilizante y finalmente como fuente de vitamina C.
• Es un producto que el competidor no ofrece, además de que tiene un sabor agradable y muy nutritivo.
Otras factores claves de la mercadotecnia son; el precio, promoción y distribución que tendrá nuestro bien por
ello es necesario conocer una serie de detalles que nos servirían para definir con precisión, como son la de
nuestros competidores en el mercado, para ello se valoro a estos para ver el comportamiento que tienes en el
mercado en lo que respecta a su publicidad, el precio y la ubicación que a continuación se detallan en el
siguiente cuadro.
COMPETIDOR
Precio del Producto
Jumex S.A. de C.V.
Lata 500 ml. $6.00
Jugos del Valle S.A. de
C.V.
Lata 500 ml. $6.00
Pascual Boing S.A. de C.V. Lata 500 ml. $6.00
Ubicación de la Planta
Km 12.5 Antigua carretera
México − Pachuca
Yalostoc
San Antonio Tomastan 63
C.P. 15290
Insurgentes Norte 1320
Col. Capultitlan
Estrategias de Promoción
Televisión
Televisión
Televisión
De lo anterior podemos concluir que los competidores se encuentran posecionados en el mercado nacional e
internacional y podemos considerarlos como un competidor fuerte.
Nuestro bien a ofrecer consiste primeramente en la producción de jugos concentrados de Maracuyá,
posteriormente se esta programando la producción de; refrescos, néctares, yogurt, mermeladas, licores y
helados y el mercado que se pretende dirigir estos productos es al publico general, dicho mercado le
ofreceremos la venta de nuestros productos aun precio accesible y como nuestra empresa no se encargara
directamente de las ventas, si no que se realizara la distribución en tiendas comerciales y a ellos se le manejara
el producto a crédito en un plazo no mayor a 7 días.
Reforzaremos nuestros esfuerzos de venta con el siguiente programa de promoción y publicidad: A ganar con
Yaramá
La duración de la actividad promocional tendrá una duración de 3 meses y el territorio de la promoción es
principalmente a nivel nacional y dentro de las estrategias promocionales a utilizar, para fines del
cumplimiento de los objetivos antes mencionado, aplicaremos las estrategias o técnicas de promociona de
ventas tales como:
• Premios Instantáneos
• Canje de Latas por artículos promocionales
• Deposito de 5 latas vacías, juntos con los datos personales del participante para un concurso con
premiación final.
Además de la promoción se esta contemplando programas publicitarios, y los medios más importantes que se
están considerando son: Radio, Televisión, Anuncios Externos y la prensa.
Hasta el momento ya se cuenta con información referente a nuestro mercado y competencia, el siguiente paso
consiste en traducirlas a cifras y para ello se esta considerando las ventas mensuales durante un año, las cifras
consideradas se estiman de la producción de la maquinaria es decir que la maquinaria tiene una producción de
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500 a 3,000 litros diarios, por eso se están estimando una producción dentro de los primeros 6 meses, en que
la capacidad de producción de la maquinaria no opere con toda su capacidad si no en un 50 % y con forme el
tiempo se incrementara la capacidad de producción es por ello que en el siguiente cuadro en un termino de 6
meses se incremente la capacidad de producción de un 10%.
VENTAS
MES
Primero
Segundo
Tercero
Cuarto
Quinto
Sexto
Séptimo
Octavo
Noveno
Décimo
Undécimo
Duodécimo
UNIDAD
22,500
22,500
22,500
22,500
22,500
22,500
27,000
27,000
27,000
27,000
27,000
27,000
PRECIO
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
$5.00
TOTAL
$ 112,500.00
$ 112,500.00
$ 112,500.00
$ 112,500.00
$ 112,500.00
$ 112,500.00
$ 135,000.00
$ 135,000.00
$ 135,000.00
$ 135,000.00
$ 135,000.00
$ 135,00.00
SISTEMA DE PRODUCCION DEL BIEN O SERVICIO
Con relación al equipo específico para el giro, a continuación se realiza una descripción del mismo para cada
una de las etapas del flujo de producción.
De manera general se consigna el nombre de la maquinaria y equipo principal para la operación normal en el
giro, así como su capacidad y valor referencial
Nombre del equipo
Tanque lavador
Transportador de banda
Mesa para corte
Cubetas de 50 Lts.
Extractor de jugo
Máquina tamizadora
Equipo para análisis bacteriológico y
refractómetro para medir grados
Brix.
Equipo para el ajuste de zumos
Mesa para envasado
Autoclave
Tanque de enfriamiento.
Caldera para generar vapor
TOTAL
Capacidad
De acero inoxidable de 1 ton.
Volumen 3.5 m3
3 mts. de largo / 1.5 de ancho.
De acero inoxidable.
−
−
Costo aproximado ($)
26,550
29,200
2,650
790
358,450
154,000
−
7,950
Volumen 3 m3
3 mts. de largo / 1.5 de ancho
179,200
2,650
33,150
19,900
79,650
894,140.00
5 Kgs / cm. presión.
Dentro de las medidas particulares para el cuidado y los manejos de los insumos y el mejor aprovechamiento
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de los recursos materiales, se están tomando medidas de seguridad y las cercanías de los equipos al operador o
usuario, tales medidas son las siguientes:
• Verificación del programa de producción (para determinar la cantidad de materia prima necesaria y
obtenerla de inmediato)
• Revisión de la maquinaria (Verificar las necesidades de mantenimiento, efectuar reparaciones y
verificar la limpieza de sus partes).
• Recepcion de la materia prima (verificar la cantidad de la fruta)
• Limpieza de equipos (Diariamente asear los equipos)
Flujo de los procesos productivo
A continuación, se presenta una explicación del proceso productivo
1. Recepción y almacenamiento de materia prima.− Por lo general el maracuyá es transportada a granel (su
consistencia lo permite). Hay que evitar golpear las ya que fácilmente se estropearían por la zona del golpe si
estuviesen almacenadas algunos días. El almacenamiento deber hacerse en un lugar fresco de humedad media,
de forma que no gravite mucho peso sobre el fruto. El almacenamiento no debe prolongarse más de 15 días,
en condiciones normales; para el almacenaje se podrá contar con depósitos o silos, o bien estos se pueden
suplir por cajas de madera.
2. Inspección y transporte al área de lavado.− Transporte del área de lavado mediante una banda
transportadora. Durante el recorrido de la fruta por la banda transportadora se realiza una inspección visual,
desechando las que no llenan los requisitos para su industrialización (que estén sobre maduras, golpeadas o
que tengan algún otro defecto).
3. Lavado.− La banda lleva la fruta a la primera operación de lavado, a un tanque con agua que está
recibiendo chorros de agua a presión desde diferentes ángulos. Este lavado es importante para eliminar
agentes extraños y otros de microorganismos.
4. Cepillado.− Un transportador pasa la fruta a la segunda sección de lavado, donde se pasa sobre un tren de
cepillos con regadera de agua sobre ellos, con el objeto de terminar la limpieza de la superficie de la fruta.
5. Transporte al área de extracción.− Transporte de la fruta al área de exprimido mediante un transportador
helicoidal.
6. Extracción.− La fruta es llevada a unos extractores o prensas de gusano helicoidal en forma de conos de
bronce con paredes perforadas por donde escurre el jugo. Al ir disminuyendo el volumen de cono, la fruta va
siendo comprimida, aplastándola completamente para obligar a romper las celdillas que contienen el jugo, la
cáscara, hueso y la pulpa salen por el diámetro reducido del cono, pasando a un extractor el cual separa el
aceite contenido en ellas.
El aceite es de los subproductos más importantes por lo que debe separarse de las partículas sólidas, que
contaminan dicho producto, para esto se utiliza una máquina separadora centrífuga.
Los aceites esenciales, la pulpa y las cáscaras se pueden utilizar para fabricar esencias, mermeladas y alimento
para ganado.
7. Refinado.− El jugo obtenido en el extractor se bombea hacia un refinador donde se separa el bagacillo y la
semilla que pudo haber arrastrado el jugo. La refinación se puede realizar con una máquina tamizadora.
8. Clasificación.− El jugo refinado es impulsado por una bomba hacia un clasificador con el fin de retirar
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sedimentos finos que no pudieran haber sido separados con anterioridad, los cuales ocasionarían
incrustaciones en el equipo posterior.
9. Inspección de contenidos y control de calidad.− En esta actividad se verifican los contenidos de azúcar y
ácidos del jugo.
10. Ajuste o corrección.− El jugo clasificado es impulsado por medio de una bomba al interior de unos
tanques de corrección que se utilizan para regular las variaciones de azúcar y ácidos contenidas en el jugo así
como para mezclar los conservadores requeridos, siendo los más usuales entre otros benzoato de sodio, sulfito
y bisulfito de sodio, así como anhídrido sulfuroso.
11. Transporte al sistema de deareación.− Se transporta por medio de una bomba y a través de un enfriador.
12. Enfriador y deareación.− El objeto de que el jugo pase a través de un enfriador es para alimentar dicho
jugo al sistema deareador a una temperatura adecuada.
La deareación significa la extracción más efectiva del aire y demás gases contenidos en los jugos. Esta es una
operación muy importante cuando los jugos deben someterse a tratamientos térmicos como la pasteurización,
ya que la combinación de aire y calor constituye la condición más adecuada y favorable para la oxidación de
los jugos.
El mejor método de deareación es la llevada al vacío, es decir el jugo es admitido en forma de una película
dentro de una cámara en la que reina un alto vacío.
El jugo frío entra en el deareador mediante el vacío en la cámara creado y mantenido por una bomba de alto
vacío.
13. Envase.− Inmediatamente después del proceso de deareación el producto es envasado automáticamente
mediante una máquina envasadora conectada al deareador. Posteriormente se cierra el envase.
14. Transporte al área de pasteurización.− Transporte del producto al proceso de pasteurización.
15. Pasteurización.− La pasteurización se realiza por medio de un autoclave donde es introducido el
producto. La pasteurización se realiza a altas temperaturas en corto tiempo, estas temperaturas inactivan las
enzimas y retienen su acción aún en los tiempos más cortos de residencia.
16. Transporte al área de enfriamiento.− El producto se transporta al área de enfriado por medio de una
banda transportadora.
17. Enfriado.− El producto es llevado al área de enfriado para que éste baje su temperatura a temperatura
ambiente para facilitar su manejo y empaque final. El enfriado se realiza rociándole agua al producto o
sumergiéndolo en ella.
18. Transporte al área de etiquetado y empaquetado.− El producto se transporta por medio de un
montacargas, al área de etiquetado y empaquetado.
19. Etiquetado y empaquetado.− En esta área el producto es etiquetado (por medio de una etiquetadora) y
empacado en cajas de cartón.
20. Transporte al almacén o producto terminado.− El producto final se transporta por medio de diablos o
montacargas al almacén de producto terminado.
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21. Almacenaje del producto terminado.− En este punto el producto terminado es almacenado quedando listo
para su distribución.
El programa de mantenimiento que se esta planteando calendarización de las maquinas en un periodo de un
mes, además de vigilar todo el requerimiento de las maquinas para en un momento dado no detener la
producción, así mismo para el mejoramiento continuo de los insumos se considera que puedan lograr una
producción mas rápida optimizando recursos, mano de obra y maquinaria y para ello estar en constante
investigación en los cambios de maquinaria y equipo, con la puesta en marcha de los programas de
calendarización se lograra establecer estándares de calidad en el producto.
RECURSOS HUMANOS
En toda empresa se desarrollan a un tiempo diversas funciones interrelacionadas que producen ciertos
resultados y la calidad y cantidad de éstos son responsabilidad fundamental de los empleados que tienen a su
cargo dichas funciones.
En el caso particular de este giro, se señalan las áreas funcionales
Departamento de Producción: Las funciones principales son el control y manejo de materia prima, además
de coordinar las actividades de producción, mantenimiento preventivo y correctivo.
Puestos y personas que integran el departamento: 1 Gerente de producción (Responsabilidad: control y
manejo del personal), 2 jefes de producción (Responsabilidad: producción y mantenimiento), 3 operarios de
maquinas (Responsabilidad: realizar los procesos de producción) y 3 auxiliar de operarios de maquinaria
(Responsabilidad: Ayudan en las actividades de producción).
Departamento de Mercadotecnia: Las funciones principales es la de vigilar la buena comercialización del
producto.
Puestos y personas que integran el departamento: 1 Gerente de Mercadotecnia (Responsabilidad es la
comercialización de los productos)
Departamento de Admón. y Finanzas: Las funciones principales son las adquisiciones, almacenes, personal
y finanzas.
Puestos y personas que integran el departamento: 1 Gerente de Admón. (Responsabilidad: vigilar almacén y
personal), 2 encargados de almacén (Responsabilidad: control y supervisión de entradas y salidas), 2 auxiliar
de almacén (Responsabilidad: recepción entrega de materia prima y entrega del producto terminado).
Departamento de Control y Calidad: Las funciones principales es verificar que la producción cumpla con
las normas y especificaciones del proceso.
Puestos y personas que integran el departamento: 1 Encargado de control y calidad y su responsabilidad es
verificar el producto de acuerdo a las normas y especificaciones del proceso, 2 Laboratoristas y su
responsabilidad es la de realizar pruebas necesarias para la verificación de la calidad del producto.
Sueldo mensual estimado que la empresa estaría pagando.
Puesto
Gerente de Producción
Jefes de Producción
Operarios de Maquinaria
Numero de Empleados
01
02
03
Sueldo Mensual
8,000.00
3,500.00
1,500.00
Importe Mensual
8,000.00
7,000.00
4,500.00
8
Auxiliar de Producción
Gerente de Mercadotecnia
Gerente de Admón.
Encargado Auxiliar
Auxiliar del Almacén
Gerente de Control
Laboratoristas
03
1,000.00
Subtotal del Dpto. de Producción
01
8,000.00
01
7,000.00
02
1,000.00
02
1,000.00
Subtotal del Dpto. de Admón. y F
01
6,000.00
02
1,500.00
Subtotal del Dpto. de Control
Suma de todos los Dptos.
3,000.00
22,500.00
8,000.00
7,000.00
2,000.00
2,000.00
11,000.00
6,000.00
3,000.00
9,000.00
50,500.00
FINANZAS
Aquí hablaremos de aspectos importantes en términos de dinero como es el presupuesto de ingresos,
presupuesto de inversiones y flujo de caja.
Presupuesto de Inversiones: el presupuesto de inversión nos servirá para prever las repercusiones de las
Inversiones y su financiación sobre los gastos e Ingresos del período considerado y de los futuros, es decir,
calcular la amortización de los gastos y la periodificación de los ingresos.
Las ventas se estimaron sobre la capacidad de producción de la maquinaria, es decir que su producción de 500
a 3,000 litros diarios, por eso se están estimando una producción dentro de los primeros 6 meses, en que la
capacidad de producción de la maquinaria no opere con toda su capacidad si no en un 50 % y con forme el
tiempo se incrementara la capacidad de producción es por ello que en el siguiente cuadro en un termino de 6
meses se incremente la capacidad de producción de un 10%, además de la capacidad de producción se
considero el precio de venta del producto, y el precio que se maneja es de 5 pesos.
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR
VENTAS
MES
IMPORTE
01
$ 112,500.00
02
$ 112,500.00
03
$ 112,500.00
04
$ 112,500.00
05
$ 112,500.00
06
$ 112,500.00
07
$135,000.00
08
$135,000.00
09
$135,000.00
10
$135,000.00
11
$135,000.00
12
$135,000.00
TOTAL
$1´485,000.00
Independientemente de la capacidad de producción, se considera que el aspecto mas importante son las ventas
que en un determinado tiempo se estará obteniendo, es por ello que por el momento no se puede estimar bien
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la capacidad de producción en un tiempo mayor a un año, por tal motivo en el cuadro anterior se considera a
un año que es como empieza a operar la empresa.
Presupuesto de Inversiones: las inversiones que se considera en la empresa son a largo plazo cuya finalidad es
mantener y conservar su capacidad de producción además de expandir sus actividades, por lo que para iniciar
la empresa se consideraron aspectos esenciales como son maquinaria, equipo, edificios, entre otros y con el
crecimiento de la empresa se realizaran mas inversiones.
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
Concepto
Importe
Maquinaria
203,850.00
Equipo
545,600.00
Edificios
2´000,000.00
Instalaciones
400,000.00
Otros
6,090.00
Total
$ 3´155,540.00
Presupuesto de Egresos: En el siguiente cuadro se considera los egresos para la producción del bien a
comercializar, este análisis es de manera mensual y que nos servirá para determinar el precio de venta del
producto.
El cuadro anterior nos sirve como herramienta determinar el precio de venta se considero la producción y en
este caso la producción es de 22,500 unidades y nuestro costo de producción es de $84,000.00, por lo tanto
nuestro costo de producción por producto es de $3.73 y considerando el precio de la competencia el precio
que se maneja en el mercado es de $5.00.
Finalmente tenemos nuestro flujo de caja, que nos servirá para identificar como circula nuestro dinero, para su
posible prevención en un tiempo determinado, es decir esto nos servirá para prever si en un tiempo
determinado solicitar un prestamos por que en el refleja las perdidas y las ganancias.
Etapa
Preoperativa
Saldo Inicial de Caja
Mas
Ingresos Por Ventas
Aportaciones al Capital
Préstamos
Total de Ingresos
Menos
Materia Prima
Sueldos
Gastos Generales
Maquinaria
Equipo
Terreno
Otros:
Equipo de Oficina
Mes 01
Mes 02
Mes 03
Mes 04
Mes 05
Mes 06
16,000
− 500
28,000
42,000
70,500
86,000
112,500
112,500
112,500
112,500
112,500
112,500
100,000
128,500
112,000
140,500
154,500
183,000
198,500
30,000
50,500
2,000
30,000
50,500
2,000
30,000
15,000.
30,000
50,500
2,000
30,000
50,500
2,000
30,000
50,500
2,000
30,000
50,500
2,000
13,000
30,000
50,500
2,000
1,500
1,500
1,500
1,500
1,500
100,000
1,500
14,500
1,500
10
Total de Egresos
Saldo Final en Caja
84,000
16,000
129,000
− 500
84,000
28,000
98,500
42,000
84,000
70,500
97,000
86,000
84,000
114,500
HERRAMIENTAS PARA LA TOMA DE DECISIONES
Para la buena toma de decisiones, se consideraron 3 elementos fundamentales como son: clientes,
competencia y proveedores.
Para identificar las necesidades parcialmente satisfechas o no, las expectativas y demanda potencial de
nuestros clientes, es necesario conocer directamente, lo que el cliente desea, como por ejemplo: su opinión
sobre el producto, el precio que está dispuesto a pagar y, en general, las expectativas que éste tiene. Para
conocer lo anterior, se realizo una encuesta en la que se obtuvieron datos de la información que desea.
En cuanto a la competencia se considero aspectos de mercadotecnia, el precio de ventas, calidad en el
servicio, ubicación, crédito, variedad y prestigio, esto a través de realizar visitas en diferentes tiendas que
venden productos de la competencia, esto para poder estar en posibilidades de competir en el mercado.
En información requerida, para la instalación, así como los insumos, se busco a través del Internet
proveedores, que en todo caso estuvieran en la posibilidad de proporcionar los diferentes precios tanto de la
maquinaria y el equipo, esto para estar en la posibilidad de poder calcular los costos de producción, así como
la inversión requerida para la empresa.
Continuación se describe una encuesta de donde obtuvimos información relacionado con el cliente y
posteriormente una lista de proveedores obtenida a través del Internet.
Encuesta
¡ Hola ! Soy estudiante y me gustaría nos haga el favor de contestar esta encuesta. Contéstela con sinceridad,
ya que estos datos son muy importantes para nuestro proyecto.
1. ¿Consume Jugos? Sí_______ No_______
2. ¿Cada cuándo acostumbra tomar Jugos?
Cuántas veces a la semana _________ Cuántas veces al mes______
3. ¿Dónde acostumbra comprar el Jugo?______________
4. ¿Le gustaría consumir una fruta diferente a las que venden?
Sí _________ No _________
Por qué ____________________________________________
5.− ¿Conoce la fruta del Maracuyá?
Si _______ No________
6.− ¿Le Gustaría Probar su Sabor?
Si _______ No________ ¿Porque? ___________
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7. ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por ella?
$5 _____ $6_____ $7______ $8________
GRACIAS POR TU COOPERACIÓN
Proveedores
• FORMINOX DEL GUADIANA
Sitio web: www.logicnet.com.mx/forminox
Correo: [email protected]
• i.s.a.
Sitio web: aresmasystemfood.com.mx
Correo: [email protected]
• MUELLER MONTAÑA DE MEXICO, S.A. DE C.V.
Sitio web: www.mueller.com.mx
Correo: [email protected]
Con la información que se obtuvo en este análisis de cliente, competencia y proveedores, se consideraron
aspectos para el mejoramiento del servicio, además de poder definir bien quienes serán nuestros proveedores,
también se pudo identificar las cualidades que tiene nuestros competidores, las herramientas consideradas son
muy considerables para la buena toma de decisión y el buen funcionamiento de la empresa, ya que estas nos
darán un panorama en que cosas debemos mejorar y que acciones implementaremos.
ADMINISTRACION DEL NEGOCIO
OBJETIVOS DE CADA DEPARTAMENTO
MERCADOTECNIA: buscar la satisfacción de las necesidades de los consumidores mediante un grupo de
actividades coordinadas, que, al mismo tiempo, permita a la organización alcanzar sus metas.
MANERA DE LOGRARLO: investigar cuáles son las necesidades de su cliente para poder crear productos
realmente satisfactorios. Pero no solamente debe hacer llegar estos productos a los consumidores, sino que
además debe continuar adaptando y modificando los productos con el fin de mantenerlos actualizados, de
acuerdo con los cambios en los deseos y preferencias del consumidor.
RESPONSABLE DEL CUMPLIMIENTO: Gerente de Mercadotecnia.
MANUFACTURA: Desarrollar alternativas tecnológicas innovadoras para la transformación de frutas,
Realizar una caracterización físico química de las materias primas que serán utilizadas y definir los criterios
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de calidad para cada fruta según el proceso.
MANERA DE LOGRARLO: Realizar ensayos preliminares a escala laboratorio para determinar rangos de las
distintas y variables del proceso de micro filtración, Estudiar a escala piloto el efecto de las variables de
proceso para producir jugos de frutas.
RESPONSABLE DEL CUMPLIMIENTO: Gerente de Producción.
RECURSOS HUMANOS: Programas integrales de reclutamiento y selección de personal. Que exista una
metodología moderna que permite encontrar el candidato idóneo para el cargo y la organización, lo cual
incluya la evaluación de las características, habilidades y actitudes necesarias para alcanzar el desempeño
óptimo
MANERA DE LOGRARLO: por el grado alto de estudios, además de realizar cursos en donde se consideren
evaluaciones periódicas para poder determinar a la persona idónea para el puesto determinado.
RESPONSABLE DEL CUMPLIMIENTO: Gerente de Admón. y Finanzas
FINANZAS: participar activamente en este entorno, es el sistema de información y gestión industrial, con
esto se contribuye al mejoramiento de la productividad.
MANERA DE LOGRARLO: Estar integrada en todos lo procesos y estas en constante movimiento con la
información.
RESPONSABLE DEL CUMPLIMIENTO: Gerente de Admón. y Finanzas
POLITICAS DE LA EMPRESA
• Políticas de efectivo que nos permite contar con los recursos financieros necesarios para hacer frente a
las obligaciones de corto plazo, por lo que debemos tener fondos suficientes para hacer frente a los
desfases que se producen entre los ingresos y los pagos dentro de las operaciones normales de la
empresa
• Realizar actividades para cuidar el medio ambiente.
• Asegurar el buen funcionamiento de la empresa, a través de capacitacion.
RESUMEN EJECUTIVO
El presente proyecto consiste, en la producción industrial de jugo concentrado de Maracuyá, la demanda de
nuestro producto es continua y de consumo diario, los mercados potenciales a desarrollar son el interno y con
esto me refiero que el producto este orientado al público en general, el producto a comercializar es un
producto novedoso que no tiene presencia en el mercado, lo que nos hará una empresa con ventajas
competitivas.
La planta tiene una capacidad de producción de 500 a 3,000 litros diarios, es decir 22,500 unidades, lo que
hace una empresa rentable, con esto se estima que en 6 meses estarán obteniendo unas utilidades de
$114,500.00.
Al empresa esta constituida en Sociedad Anónima de Capital Variable (S.A. de C.V.), con cuatro socios, los
socios cuentan con una amplia experiencia en el ramo de la industria.
Las estrategias de mercado para su mejor comercialización del producto serán, manejando dos elementos
principales que son; la promoción y la publicidad.
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La promoción consiste en premios instantáneos, canje de latas por artículos promocionales, para la publicidad
se esta contemplando programas publicitarios, y los medios más importantes que se están considerando son:
Radio, Televisión, Anuncios Externos y la prensa.
La instalación de la empresa, se considera buena inversión para el beneficio de la población en general, ya que
con esta se generan empleos directos e indirectos, se estima que en un tiempo no mayor a tres años la empresa
tendrá un crecimiento considerable, asegurando la inversión de los socios y el buen funcionamiento de la
misma.
YARAMÁ
Nombre del Negocio
R. Materiales
Elemento
R. Financieros
Elemento
Humano
Elemento
Tecnología
Elemento
Información
Elemento
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
14
21
11
12
13
14
15
16
17
18
20
Laboratorista
Auxiliar de Almacén
Encargado de Almacén
Encargado de Admón.
Auxiliar
Operarios
Jefes de Producción
Gerente de Control y Calidad
Gerente de Admón. y Finanzas
Gerente de Mercadotecnia
Gerente de Producción
DIRECCION
PRESUPESTO DE CAJA
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