COSTOS DE PRODUCCION DE LECHE FLUIDA EN EL VALLE SANTA CATALINA I. INFORMACION GENERAL Con el objeto de que los ganaderos tengan orientación sobre la estimación de sus costos de producción, se ha preparado este informe; para lo cual se ha considerado un establo promedio del Valle Santa Catalina, cuyo sistema de alimentación sea a base de concentrado preparado por el ganadero y como alimento verde el cogollo de caña de azúcar, el cual se encuentra en forma abundante en la región. En el Anexo, se muestra el desarrollo probable de la producción del establo promedio y el nivel de producción, datos que consideran los estimados del costo. POBLACION PROBABLE Clase N° Cabezas Vacas Vaquillas Terneras II. 41 12 17 70 R.U.A. 41 8.4 8.5 57.9 COSTOS DE ALIMENTACION Esta dado por el consumo de forraje + concentrado durante el año (365) a) Costos de forraje Por Vaca cf. (día) cf. (año) Por Hato cf. (año) = 36 Kg. x 0.003 = S/. 1.00 = 1.08 x 365 = 394.2 = 394 = 394.2 x 57.9 = 22,868.4 = 22.868 b) Costos concentrados Por Vaca Cc (año) = 3,660 x 5 x 0.523 = 743 12 Por Hato Cc (año) 743 x 57.9 = 43,019.7 = 43,020 c) ca (vaca) = cf + cc = 394 + 743 = 1,137 ca (hato) = 22,868.41 + 43,020 = 62,182.4 = 65,888 III. COSTO DE MANO DE OBRA (cj) Para un hato cuya población es de 57.9 UV se requieren 3 obreros )30 cab. Por 1 hombre) para su manejo y 1 hombre para guardián. Jornal x día Leyes Sociales (59%) Costo Vida (1%) : Total : IV. 4 x 17.20 S/. 10.8 5.4 1.0 S/. 17.2 Cj (año) = = 68.80 HATO : Cj (año) = 68.80 x 365 = 25,112 VACA : Cj (año) = 25,112 97.9 = 433.7 COSTOS DE ATENCION VETERINARIA (Cv) Vacunas : Aftosa Vacunas : Carbonosa Dosificación (1) Baños (2) Medicina General : S/. 2.00 2.00 15.00 4.00 170.00 Sub-total Vaca x año : V. 193.00 Servicio Veterinario (60%) Cv (Vaca) : 116.00 309.00 Cv (Hato) : 20,363.00 COSTOS DE REPRODUCCION (Cr) Se estima dos (2) servicios por concepción Cr (Vaca-año) : Cr (Vaca/en servicio) Hato : 2 x 49.5 = 99.00 99 x 41 = 4,059 VI. DEPRECIACION DE LA VACA/AÑO (DV) Valor inicial : 2.64 x 1,200 = S/. 3,168 Valor residual -.- Vida útil : 1,200 8 años Dv = 246 Dv (hato) = 14,243.4 VII. VIII. IX. INTERES PROMEDIO POR VACA (Iv) Valor inicial : 3,168 Valor residual : 1,200 Interés pagado en el mercado : 48% Iv = 1,048.32 Iv (hato) = 60,697.72 COSTO DE MORTALIDAD PROMEDIO (Mv) MV = 3,168 + 1,200 x 2 2% = 44 Mv = 44 Mv (hato) 41 x 57.9 = 2,547.6 = 2,548 COSTO INTERES CAPITAL CIRCULANTE (Cic) Cic = (394 + 679 + 309) 48% = 1,382 x 0.48 3 3 = 221 Cic = 221 Cic (hato) = 12,795.9 Nota: Se estima que en el establo, existe capital invertido en el almacén por adquisición de concentrado, medicina y por compra de forraje que para el efecto de los cálculos se ha considerado un tercio de la inversión anual. X. COSTO DE INSTALACIONES (Ci) Valor aproximado del costo del establo es de = 7,000 XI. a) De = 7,000 = 466.6 = 467 15 b) Ie = (7,000) 48% 15 c) M = (7,000) 0.02 Vaca Ci Hato Ci = 831 = 831 57.9 = 223.9 = 224 = 140 = 14.35 = 14.3 DEPRECIACION, MAQUINARIA Y EQUIPOS, HERRAMIENTAS Movilidad (camioneta Pickup) = Motor petrolero Equipos Palanas, carretillas, trinches, carros y otros TOTAL : S/. S/. 40,800 3,500 4,000 1,000 49,300 a) Depreciación: Se considera que la Depreciación de 2 a 5 años es de 5% y de 7 a 10 años es de 10% Años Monto Depreciación 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 49,300 46,835 44,493 42,268 40,155 36,139 32,525 29,252 26,327 23,694 -.2,465 2,342 2,225 2,113 4,016 3,614 3,253 2,925 2,633 De (hato) = 49,300 - 23,694 = 25,606 = 2,561 10 10 De (vaca) = 2,561 = 44.2 57.9 = 44 b) Mantenimiento (M) 2% XII. M (hato) = 49,300 x 0.02 = S/. 986 M (vaca) = 986 57.9 = 17.02 = 17 GASTOS ADMINISTRATIVOS Se estima en 5% de los Costos Directos (II, III, IV, V) Hato = (62,182 + 20,674 + 20,363 + 3,897) 5% = 5,355.8 Vaca = (1,073 + 357 + 309 + 95) 5% = 91.7 = XIII. IMPREVISTOS Se estima en 10% de los costos Directos XIV. Hato = 107,116) 10% = 10,711.6 = 10,712 Vaca = (1,834) 10% = = 183.4 183 RESUMEN DE COSTOS C (Hato) = C.Directo = 115,303 + C. Indirecto = 117,302 232,605 C (vaca) = C. Directo = 1,782 + C. Indirecto = 1.785 3,567 XV. DEDUCCIONES Valor de la Cría recién nacida (Vc) Valor del ternero : 150 + Valor de la ternera : 480 630 Vc = (630) 80% = 315 x 0.8 = 252 2 92 XVI. COSTO POR LITRO DE LECHE Hato : 232,605 8,064 224,541 224,541 / 241,194 = 0.93 Vaca : 3,567 252 3,315 3,315 / 3,660 = 0.905 = 0.91 XVI. PRECIO DE VENTA EN ESTABLO a) Utilidad del productor Hato Vaca : : : 48% 0.93 + 48 % 0.93 + 0.446 = S/. 1.37 0.905 + 48 0.905 + 0.434 = S/. 1.33 c) Utilidad del productor por valor de oportunidad del dinero 16% Hato Vaca : : 0.93 + 16 % 0.94 + 0.148 = S/. 1.07 0.905 + 16 % 0.905 + 0.144 = S/. 1.04