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DÉCIMO TERCER INFORME
PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL
CONTROL INTERNO - ARTÍCULO 9° DE LA
LEY 1474 DE 2011
01 de julio al 31 de octubre de 2015
Contenido
1-Estado General del Sistema de Control Interno ............................................................. 2
2- Avance del Plan de Acción para la Gerencia del Sistema de Control Interno
correspondiente al periodo del 01 de julio al 31 de octubre de 2015........................... 2
3- Informes de Ley de Competencia de la Oficina de Control Interno o quien haga
sus veces...................................................................................................................................... 3
4- Seguimiento por parte de la Oficina de Control Interno a los Informes de Ley de
Competencia de la Administración correspondiente al periodo del 01 de julio al 31
de octubre de 2015. ................................................................................................................... 4
5- Plan de Auditorias de Gestión del correspondiente al periodo del 01 de julio al
31 de octubre de 2015. .............................................................................................................. 9
INFORME PORMENORIZADO DEL ESTADO DEL CONTROL INTERNO - LEY 1474 DE 2011
1|C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
Jefe de Control
Interno, o quien
haga sus veces:
Germán Alberto Moreno González
Asesor con funciones de Control
Interno ( e )
Decreto No. 1387 del 22 de junio
de 2015 - Minvivienda.
Período evaluado:
01 de julio al 31 de octubre de 2015
Fecha de elaboración:
13 de noviembre de 2015
1-Estado General del Sistema de Control Interno
El Decreto Número 1387 del 22 de junio de 2015 expedido por el Ministerio de Vivienda,
Ciudad y Territorio resuelve encargar al Doctor Germán Alberto Moreno González del
empleo de Asesor Código 1020 grado 16 con funciones de Control Interno, de la planta de
personal de la Unidad Administrativa Especial Comisión de Regulación de Agua Potable y
Saneamiento Básico UAE-CRA, mientras se provee el cargo de manera definitiva.
Durante el periodo cuatrimestral reportado en el presente informe, se cumplieron las
actividades programadas en el Plan de Acción para la Gerencia del Sistema de Control
Interno de la CRA, y que corresponden a la vigencia fiscal 2015. Es de destacar que el
plan de acción fue aprobado en sede de Comité de Sistema Integrado de Gestión y
Control SIGC, Ordinario número 1° del 28 de enero de 2015. Este instrumento de gestión,
es la principal herramienta con que cuenta el Sistema para el cumplimiento de los roles de
la Oficina de Control Interno, como son: valoración del riesgo, acompañamiento y
asesoría, evaluación y seguimiento, fomento de la cultura del control y relación con los
entes externos.
Para el desarrollo de las actividades programadas en el plan de acción que fundamenta el
presente informe, se definieron los siguientes tres grandes ejes, dentro de la función
administrativa de la CRA:



Elaboración y presentación de Informes de ley de competencia de Control Interno
Elaboración de los seguimientos a los informes de ley de responsabilidad de la
administración
Planeación y ejecución de las auditorías internas de gestión
2- Avance del Plan de Acción para la Gerencia del Sistema de Control Interno
correspondiente al periodo del 01 de julio al 31 de octubre de 2015.
Atendiendo los lineamientos de la Dirección Ejecutiva, principalmente el de fortalecer el
Sistema de Control Interno de la Entidad, el Grupo de Trabajo de Control Interno adelantó
las actividades de cumplimiento conforme al cronograma de actividades del plan de
acción para la vigencia fiscal 2015, teniendo en cuenta los siguientes aspectos:
 Normograma sobre el Sistema de Control Interno en Colombia
 Guía Rol de las Oficinas de Control Interno o quien haga sus veces del
Departamento Administrativo de la Función Pública DAFP
 Calendario del Comité Interinstitucional de Control Interno CICI
2|C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
3- Informes de Ley de Competencia de la Oficina de Control Interno o quien haga
sus veces.
El Grupo de Trabajo de Control Interno de la CRA, con corte al 31 de octubre de 2015,
presentó los informes de Ley en las fechas establecidas para la remisión de cada informe.
En el cuadro siguiente se presenta un resumen así:
INFORMES DE LEY EN EL PERIODO
SEMESTRAL
CUATRIMESTRAL
BIMESTRAL
TRIMESTRAL
TOTAL INFORMES DE LEY
CANTIDAD
PROGRAMADOS
1
2
2
1
6
CANTIDAD
EJECUTADOS
1
2
2
1
6
INFORMES DE LEY DE CONTROL INTERNO
Nº
ACTIVIDAD
RESPONSABLES
INSTITUCIONALES
CANTIDAD DE
INFORMES
PROGRAMADOS
EN EL PERIODO
CANTIDAD DE
INFORMES
PRESENTADOS
EN EL PERIODO
PORCENTAJE
DE EJECUCION
PERIODICIDAD
5
Seguimiento y Consolidación de Avance al Plan de
Mejoramiento Modalidad Regular vigencias 2011- Grupo de Trabajo de
2012 suscrito con la Contraloría General de la Control Interno -GTCIRepública - SIRECI.
1
1
100%
CUATRIMESTRAL
6
Elaboración y publicación en la página web
institucional
del
informe
pormenorizado Grupo de Trabajo de
cuatrimestral de Control interno en los términos del Control Interno -GTCIArtículo 9 de la Ley 1474 de 2011.
1
1
100%
CUATRIMESTRAL
8
Elaboración y entrega Informe trimestral Austeridad y
eficiencia en el Gasto Público de Funcionamiento Grupo de Trabajo de
(trimestre Vencido), Decreto No. 0984 del 14 de mayo Control Interno -GTCIde 2012.
1
1
100%
TRIMESTRAL
9
Informe de Hallazgos detectados por la Oficina de
Control Interno- Circular 02 del 8 de Agosto de 2006
del Consejo Asesor del Gobierno Nacional en Materia Grupo de Trabajo de
de Control Interno. Plantilla predeterminada.
Control Interno -GTCIE-Mail:
[email protected],
[email protected]
2
2
100%
BIMESTRAL
Sistema de información Litigob. (Documentación
técnica sistema único de gestión e información
litigiosa del estado - Guía para el jefe de control
interno.) Agencia Nacional de defensa jurídica del
estado - Contacto: Dr. Zulma Pilar Peñalosa Bonilla, Grupo de Trabajo de
10
EMail
institucional Control Interno [email protected]
(Ley 819 de julio 9 de 2003 y Articulo 15 de la ley 790
de 2002, reglamentada parcialmente por el Parágrafo
del Articulo 3°Decreto 1795 de 2007).
1
1
100%
SEMESTRAL
TOTALES
6
6
3|C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
4- Seguimiento por parte de la Oficina de Control Interno a los Informes de Ley de
Competencia de la Administración correspondiente al periodo del 01 de julio al 31
de octubre de 2015.
Los informes de Ley de competencia de las diferentes áreas y oficinas de la entidad, se
presentaron en las fechas previstas para cada uno de ellos. En los siguientes cuadros se
detallan los seguimientos realizados por el Grupo de Trabajo de Control Interno a cada
una de las áreas responsables de la elaboración y reporte de los informes de Ley de su
competencia.
ÁREA FINANCIERA
SEGUIMIENTOS FINANCIEROS EN EL
PERIODO
ANUAL
TRIMESTRAL
BIMESTRAL
MENSUAL
TOTAL SEGUIMIENTOS FINANCIEROS
4|C
CANTIDAD
PROGRAMAD
1
2
2
28
33
CANTIDAD
EJECUTADOS
1
2
2
27
32
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
Seguimientos al área financiera.
Nº
ACTIVIDAD
RESPONSABLES
INSTITUCIONAL
ES
CANTIDAD DE
INFORMES
PROGRAMADOS
EN EL PERIODO
CANTIDAD DE
INFORMES
PRESENTADOS
EN EL PERIODO
% DE
EJECUCION
PERIODICIDAD
1
Arqueo a la Caja Menor (Resolución No
001 de enero 03 de 2011 de la Dirección
General del Presupuesto Público Nacional
y Resolución UAE-CRA No 041 de enero 06
de 2012).
Tesorería
4
4
100%
MENSUAL
4
Seguimiento a la información reportada a
la Secretaria Distrital de Hacienda.
Resolución DDI-235056 del 16 de
septiembre de 2009. Este seguimiento Contabilidad
depende de la Resolución expedida por la
Secretaria de Hacienda Distrital en el año
inmediatamente anterior.
1
1
100%
ANUAL
5
Rendición de Información Financiera,
Económica, Social
y
Ambiental. Resolución No 550/05 Derogada por el
Contabilidad
Capítulo II de la Resolución 248 del 6 de
julio de 2007 de la Contaduría General de
la Nación y Carta circular No 71/06- CGN.
1
1
100%
TRIMESTRAL
6
Publicación de los estados financieros en
la página de la CRA En cumplimiento del
numeral 36, Artículo 34 de la Ley 734 de
Contabilidad
2002 y la del Numeral 7, Capítulo II
Sección II, Titulo II, parte I del régimen de
contabilidad pública.
1
1
100%
TRIMESTRAL
7
Informe Reteica - Estatuto Tributario
(Artículos 7 y 8 del Acuerdo Distrital No 65
Contabilidad
del 27 de junio de 2002, respecto a
impuesto de industria y comercio ICA.).
2
2
100%
BIMESTRAL
8
Seguimiento al informe y al pago de la
retención en la fuente e IVA, - DIANEstatuto Tributario (Informe Rete fuente:
Artículos 605 y 606 del Decreto Contabilidad
Extraordinario No 624 de 1989) (Pago Rete
fuente: Artículos
376
del
Decreto
Extraordinario No 624 de 1989)
4
4
100%
MENSUAL
9
Informe Mensual de Inversiones. (Decreto
Contabilidad
1525 de Mayo/08)
4
4
100%
MENSUAL
10
Informe Mensual de gastos y ejecución
Presupuesto
presupuestal. Pagina Web.
4
4
100%
MENSUAL
Seguimiento al cumplimiento de los
procedimientos en las actividades que se
realizan en el Sistema Integrado de
11
Contabilidad
Información Financiera - SIIF Nación
(Artículo 4 del Decreto 2789 del 31 de
agosto de 2004).
4
4
100%
MENSUAL
Informe Ingresos - CGR (Articulo 64 de la
12 Resolución Orgánica No 5544 del 17 de
diciembre de 2003 y parágrafo 1o.).
Tesorería
4
4
100%
MENSUAL
Conciliaciones bancarias (Decreto 2649
de 1993 y concepto 97446 del 24 de julio
13
de 2007 de la Contaduría General de la
Nación).
Tesorería
4
3
75%
MENSUAL
33
32
TOTAL SEGUIMIENTOS FINANCIEROS
5|C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
ÁREA ADMINISTRATIVA
SEGUIMIENTOS ADMINISTRATIVOS EN EL
CANTIDAD
CANTIDAD
PERIODO
PROGRAMADOS EJECUTADOS
ANUAL
1
0
TRIMESTRAL
2
1
MENSUAL
8
3
TOTAL SEGUIMIENTOS ADMINISTRATIVOS
11
4
Seguimientos al área administrativa.
CANTIDAD DE CANTIDAD DE
RESPONSABLES
INFORMES
INFORMES
% DE
PERIODICIDAD
INSTITUCIONALES PROGRAMADOS PRESENTADOS EJECUCION
EN EL PERIODO EN EL PERIODO
Nº
ACTIVIDAD
2
Seguimiento al Sistema de Información y
Gestión del Empleo Público - SIGEP
Talento
Humano
1
0
0%
ANUAL
5
Seguimiento a Informe de la Gestión
Contractual - SIRECI Articulo 3 y 5 de la
Resolución Orgánica No. 6445 de 2012.
Contratos
2
1
50%
TRIMESTRAL
6
Reporte de Cesantías Mensual y Reporte
de Cesantías Consolidado de la vigencia
anterior - Fondo Nacional del Ahorro
F.N.A.- (Articulo 22 del Decreto 1453 del
28 de julio de 1998).
Talento
Humano
4
2
50%
MENSUAL Y
ANUAL
(Vigencia
anterior.)
9
Seguimiento a los Contratos celebrados
por la entidad. (Decreto 1145/04 Arts. 6 11 y Decreto No 3246/07).
Contratos
4
1
25%
MENSUAL
11
4
TOTAL SEGUIMIENTOS ADMINISTRATIVOS
6|C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
JURIDICA
SEGUIMIENTOS OFICINA ASESORA
JURIDICA EN EL PERIODO
SEMESTRAL
MENSUAL
TOTAL SEGUIMIENTOS JURIDICOS
CANTIDAD
PROGRAMADOS
1
1
2
CANTIDAD
EJECUTADOS
0
0
0
Seguimientos a la Oficina Asesora Jurídica.
CANTIDAD DE
CANTIDAD DE
INFORMES
INFORMES
PROGRAMADOS PRESENTADOS EN
EN EL PERIODO
EL PERIODO
Nº
ACTIVIDAD
RESPONSABLES
INSTITUCIONALES
2
Seguimiento a la publicación de la
Normatividad vigente - Intranet - Pagina
Web. (Articulo 4 del Decreto 2696 de
2004).
Oficina Asesora
Jurídica y Oficina
Asesora de
Planeación
1
3
Seguimiento a las Funciones del Comité
de Conciliaciones (Artículo 26 del
Decreto 1716 de 2009).
Oficina Asesora
Jurídica
TOTAL SEGUIMIENTOS JURIDICA
7|C
% DE
EJECUCION
PERIODICIDAD
0
0%
SEMESTRAL
1
0
0%
MENSUAL
2
0
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
PLANEACIÓN
SEGUIMIENTOS OFICINA ASESORA DE
PLANEACION EN EL PERIODO
ANUAL
TERMINAR GESTION
TOTAL SEGUIMIENTOS JURIDICOS
CANTIDAD
PROGRAMADOS
1
1
2
CANTIDAD
EJECUTADOS
0
0
0
Seguimientos a la Oficina Asesora de Planeación.
CANTIDAD DE
CANTIDAD DE
RESPONSABLES
% DE
INFORMES
INFORMES
INSTITUCIONALES PROGRAMADOS PRESENTADOS EN EJECUCION
EN EL PERIODO
EL PERIODO
Nº
ACTIVIDAD
1
Seguimiento y evaluación a la
implementación del Modelo Estándar de
Control Interno MECI.
Oficina
Asesora
Planeación
1
0
0%
ANUAL
3
Seguimiento al Acta Informe de Gestión
(Ley 951/05 - Resolución Orgánica
5674/05 - CGR).
Director
Ejecutivo
Saliente
1
0
0%
Al término de
la Gestión
2
0
TOTAL SEGUIMIENTOS PLANEACION
8|C
PERIODICIDAD
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
5- Plan de Auditorias de Gestión del correspondiente al periodo del 01 de julio al 31
de octubre de 2015.
El plan de auditoría del grupo de Control Interno de la Comisión de Agua y Saneamiento
Básico CRA, fue diseñando y se está ejecutado involucrando los siguientes
macroprocesos:





Desarrollo organizacional.
Gestión Gerencia y estratégica
Asesoría
Auditorias Especiales
Auditorías Internas de Gestión de Calidad
AUDITORIAS PROGRAMADAS Y EJECUTADAS EL
PERIODO
CANTIDAD
PROGRAMADOS
CANTIDAD
EJECUTADOS
4
1
1
1
7
0
0
1
0
1
DESARROLLO ORGANIZACIONAL
MEJORA CONTINUA
AUDITORIAS ESPECIALES
AUDITORIAS INTERNAS DE GESTION DE CALIDAD
TOTAL AUDITORIAS EN EL PERIODO
PLAN DE AUDITORIAS DE CONTROL INTERNO
Nº
RESPONSABLES
INSTITUCIONALES
ACTIVIDAD
CANTIDAD DE
CANTIDAD DE
AUDITORIAS
AUDITORIAS
% DE
PROGRAMADAS EJECUTADAS EN EJECUCION
EN EL PERIODO
EL PERIODO
PERIODICIDAD
I. Desarrollo Organizacional
2
Gestión Financiera
3
Gestión de Información
4
Recursos Generales
5
Grupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCIGrupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCI-
1
0
0%
TRIMESTRAL
1
0
0%
SEMESTRAL
Grupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCI-
1
0
0%
TRIMESTRAL
Recursos Humanos
Grupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCI-
1
0
0%
SEMESTRAL
Seguimiento
Grupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCI-
1
0
0%
SEMESTRAL
1
1
100%
SEMESTRAL
0
0%
SEMESTRAL
IV. Mejora Continua
1
V. Auditorias Especiales
3
Auditoría Especial al boletín de deudores Grupo de Tra ba jo de
morosos CGN - Ley 716 de 2001 y el Decreto No. Control Interno GTCI3361 del 14 de Octubre de 2004.
VI. Auditoría interna de gestión de Calidad
1
Auditoría Interna de Gestión de la Calidad
9|C
Grupo de Tra ba jo de
Control Interno GTCI-
1
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA
Original firmado
_____________________________________________
Germán Alberto Moreno González
Asesor con funciones de Control Interno ( e )
Decreto No. 1387 del 22 de junio de 2015 - Minvivienda.
10 | C
omisión de Regulación de Agua Potable y Saneamiento Básico
- CRA