EMPRESA DE TRANSPORTE DE PASAJEROS METRO S

EMPRESA DE TRANSPORTE DE PASAJEROS METRO S.A.
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2009 Y 2008
1. Inscripción en el Registro de Valores:
Con fecha 28 de enero de 1989 se publicó en el Diario Oficial la Ley Nº 18.772, que creó la
sociedad “Empresa de Transporte de Pasajeros Metro S.A.”, la que debe regirse según las normas
de las sociedades anónimas abiertas. Con fecha 25 de enero de 1990, la Sociedad inició sus
operaciones como continuadora legal de todos los derechos y obligaciones que correspondían a la
Dirección General de Metro.
La Sociedad se encuentra inscrita en el Registro de Valores bajo el Nº 421 y está sujeta a la
fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile.
2. Criterios contables aplicados:
a. Período contable - Los estados financieros corresponden a los períodos terminados al 30 de
septiembre de 2009 y 2008.
b. Bases de preparación - Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo
con principios contables generalmente aceptados en Chile, emitidos por el Colegio de
Contadores de Chile A.G. y con normas impartidas por la Superintendencia de Valores y
Seguros de Chile. De existir discrepancias, priman las normas impartidas por la
Superintendencia sobre las primeras.
c.
Bases de presentación - Los estados financieros al 30 de septiembre de 2008 y sus
respectivas notas han sido actualizados extracontablemente, para efectos comparativos, en un
(1,0)% y se han efectuado las reclasificaciones correspondientes en los casos que proceden.
d.
Bases de consolidación – Se incluye en los presentes estados financieros consolidados los
activos, pasivos, resultados y flujo de efectivo de la matriz y la filial. Todas las transacciones y
saldos ínter compañías han sido eliminados en la consolidación, como asimismo, los
resultados no realizados y se ha reconocido la participación de los inversionistas minoritarios,
presentada bajo interés minoritario. La empresa de Transporte Suburbano de Pasajeros S.A.
(Transub S.A.), se encuentra en etapa de organización y puesta en marcha y se ha procedido
a consolidar, conforme a las instrucciones impartidas por la Circular Nº 1819 del 14 de
noviembre de 2006 de la Superintendencia de Valores y Seguros.
2
Sociedades incluidas en la consolidación:
RUT
Nombre Sociedad
96.850.680-3 Transub S.A.
e.
Porcentaje de Participación
30-09-2009
30-09-2008
Directo
Indirecto
Total
Total
66,66
66,66
66,66
Corrección monetaria – Con el propósito de reflejar en los estados financieros el efecto de la
variación en el poder adquisitivo de la moneda, se actualizó el capital propio financiero, los
activos y pasivos no monetarios, las cuentas de resultado y los flujos de efectivo, de acuerdo
con principios contables generalmente aceptados en Chile.
Para tales efectos, se aplicaron los siguientes porcentajes de actualización al 30 de septiembre
de 2009 y 2008. (ver nota 29).
Capital inicial
Enero
Febrero
Marzo
Abril
Mayo
Junio
Julio
Agosto
f.
2008
%
(2,8)
(1,6)
(0,8)
(0,5)
(0,9)
(0,7)
(0,5)
(0,8)
(0,4)
6,9
6,5
6,5
6,1
5,2
4,8
3,6
2,1
0,9
Bases de conversión - Los activos y pasivos en moneda extranjera y aquellos pactados en
unidades de fomento, se presentan a los siguientes tipos de cambios y valores de cierre de
cada uno de los períodos.
Dólar estadounidense (US$) observado
Euro (E)
Unidad de fomento (U.F.)
Unidad tributaria mensual (U.T.M.)
g.
2009
%
2009
$
2008
$
550,36
805,09
20.834,45
36.645,00
551,31
775,51
20.988,34
36.581,00
Existencias – La empresa posee existencias de artículos promocionales para su
comercialización, los cuales se presentan en el rubro existencias del activo circulante. Para
estos artículos el sistema de costos adoptado por la empresa es el promedio ponderado.
3
El stock de insumos y repuestos para la operación se valorizan a su costo de adquisición
corregido monetariamente y se presentan en “Otros Activos Circulantes” y “Otros Activos
Fijos”. El sistema de costos para estos artículos es el F.I.F.O. y P.M.P. La Empresa efectúa
provisiones de obsolescencia de repuestos y materiales de mantenimiento de equipos. La
provisión de obsolescencia se constituye sobre la base de informes técnicos de los
profesionales de las áreas usuarias de los equipos y de las áreas que efectúan su
mantenimiento y reparación.
h.
Estimación deudores incobrables – Los criterios utilizados para la provisión de deudores por
arriendos, se basan en la información que entrega la Gerencia Comercial mensualmente y se
provisiona el 100% al tercer mes de mora. Respecto a documentos y cuentas por cobrar esta
se basa en informes de abogados, el cual señala el grado de avance de los juicios y la
probabilidad de recuperación.
i.
Activo fijo - Los bienes del activo fijo se presentan al valor de aporte inicial o al costo de
adquisición, según corresponda, corregidos monetariamente. Se activan todos los bienes con
valor igual o superior a 2 UTM, los bienes con valor inferior son llevados a gastos en el
período.
Los gastos en mantenimiento que se realizan regularmente en cada período, para mantener el
bien en operación normal, se contabilizan con cargo a resultado en el período en que se
incurren. Para el mantenimiento mayor y de media vida de material rodante se han constituido
provisiones en cada período, de acuerdo a la programación de mantenimiento y se presenta en
los rubros de provisiones de corto y largo plazo.
Los costos de financiamiento asociados directamente a obras en ejecución, se activan según
Boletín Técnico Nº 31 del Colegio de Contadores de Chile A.G. Durante el período 2009 se
han activado por este concepto M$ 1.055.577 y durante el período 2008 M$ 1.105.222.
j.
Depreciación activo fijo - La depreciación es calculada sobre el valor actualizado de aporte o
de adquisición de los bienes, según el método lineal y de acuerdo con los años de vida útil
estimada de los bienes.
Los repuestos estratégicos del activo son depreciados en función de la vida útil asignada del
bien principal.
k.
Intangibles – Corresponden a derechos de servidumbre efectivamente pagados. Se valorizan
a su costo de adquisición corregido monetariamente, y se amortizan linealmente en un plazo
de 40 años conforme a lo dispuesto en el Boletín Técnico Nº 55 del Colegio de Contadores de
Chile A.G.
4
l.
Operaciones con pactos de retroventa - Las compras de instrumentos financieros con pacto
de retroventa se registran a su valor de compra más reajustes e intereses devengados y se
clasifican en otros activos circulantes.
m. Obligaciones con el público – Los bonos emitidos se contabilizan a su valor nominal. Las
diferencias producidas entre el valor libro y el valor de colocación y los costos de emisión y
colocación de los bonos, son contabilizadas como gasto diferido o ingreso anticipado y se
amortizan o se reconocen en el plazo de los bonos. Los intereses se devengan mensualmente
en base a años de 360 días. (ver nota 22).
n.
Impuesto a la renta e impuestos diferidos – El impuesto a la renta se contabiliza sobre la
base de la Renta Líquida Imponible determinada para fines tributarios. El reconocimiento de
los impuestos diferidos originados por todas las diferencias temporarias, pérdidas tributarias
que implican un beneficio tributario y otros eventos que crean diferencias entre la base
tributaria de activos y pasivos y su base contable, se efectúa en la forma establecida en los
Boletines Técnicos Nº 60 y complementarios del Colegio de Contadores de Chile A.G. y
conforme a lo establecido por la Superintendencia de Valores y Seguros de Chile en Circular
Nº 1466 del 27 de enero de 2000. (ver nota 8).
La Sociedad ha registrado provisión de valuación por la totalidad del saldo de impuesto
diferido por cobrar de corto y largo plazo en función de sus resultados futuros.
o.
Indemnización años de servicio - La obligación de la Sociedad por concepto de
indemnización por años de servicio, en virtud de los contratos colectivos suscritos con sus
sindicatos y contratos individuales con sus ejecutivos, se provisiona aplicando el método del
valor actual del costo devengado del beneficio, con una tasa de descuento del 6% anual,
considerando una desvinculación de la Sociedad a una edad esperada de 55 años para la
mujer y 60 años para el hombre.
p.
Ingresos de la explotación – Los ingresos de la Sociedad son reconocidos de acuerdo a
principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, sobre una base devengada y/o
percibida. Los principales ingresos de la Sociedad corresponden a transporte de pasajeros,
canal de ventas, arriendo de locales, espacios comerciales y publicitarios.
q.
Contratos de derivados - La Sociedad mantiene contratos de cobertura de transacciones
esperadas, para eliminar los riesgos por fluctuaciones en el tipo de cambio y tasa de interés.
Dichos contratos han sido valorizados y contabilizados de acuerdo a lo establecido en el
Boletín Técnico Nº 57 del Colegio de Contadores de Chile A.G. (ver nota 34).
r.
Software computacional – La Sociedad ha adquirido software como paquetes
computacionales. El costo de adquisición se difiere y amortiza linealmente en un período de
cuatro años.
5
s.
Gastos de investigación y desarrollo – Los gastos de investigación y desarrollo se cargan a
resultado en el período en que se incurren.
t.
Estado de flujo de efectivo - Se considera como efectivo equivalente, las inversiones
señaladas en el punto 6.2 del Boletín Técnico Nº 50 del Colegio de Contadores de Chile A.G. y
comprende las inversiones financieras cuyos vencimientos no superan los 90 días. Para los
efectos de clasificación, el concepto de flujo de la operación comprende fundamentalmente
todos aquellos relacionados con las actividades propias del giro de la Sociedad, incluyendo
además los intereses percibidos y pagados en el período asociado a actividades de inversión y
financiamiento.
Las partidas consideradas equivalentes de efectivo al 30 de septiembre de 2009 y 2008, se
presentan a continuación:
Disponible
Depósitos a plazo
Pactos
Totales
2009
M$
2008
M$
643.788
19.018.708
51.791.088
71.453.584
741.290
15.195.021
28.610.215
44.546.526
u.
Vacaciones - El costo anual de vacaciones y los beneficios del personal se reconocen sobre
base devengada.
v.
Materiales para impresión de boletos - Estos materiales se registran al costo de adquisición
corregidos monetariamente y se incluyen en “Otros Activos Circulantes”. En el momento de su
entrega a las unidades de fabricación de boletos, se debitan en cuentas de resultado.
w. Depósitos a plazo – Los depósitos a plazo se presentan de acuerdo al valor del capital
depositado más los reajustes, si procede, e intereses devengados hasta el cierre del período.
(ver nota 42).
3. Cambios contables:
Durante los períodos 2009 y 2008, los principios de contabilidad han sido aplicados
uniformemente.
4. Valores negociables:
No existe registro.
6
5. Deudores corto y largo plazo:
El siguiente es el detalle de los deudores en M$:
RUBRO
Hasta 90 días
2009
Deudores por ventas
1.589.134
Estimación deudores incobrables
Documentos por cobrar
1.609.132
Estimación deudores incobrables
Deudores varios
526.401
Estimación deudores incobrables
Total deudores
2008
10.543.883
1.217.535
473.257
-
Circulantes
Más de 90
hasta 1 año
Subtotal
2009
2008
2009
277.305
393.342
1.866.439
(277.305)
(393.342)
(277.305)
54.070
147.942
1.663.202
(54.070)
(147.942)
(54.070)
2.603.049
3.987.259
3.129.450
(8.381)
(9.391)
(8.381)
Total Circulante (neto)
Largo Plazo
2009
1.589.134
2008
10.543.883
2009
2008
1.217.535
210.738
1.609.132
201.589
3.121.069
4.451.125
57.802.445
62.391.269
6.319.335
16.212.543
58.013.183
Deudores corto plazo:
El detalle de este rubro es el siguiente:
2009
M$
Deudores por Ventas:
Deudores por arriendos
Estimación deudores incobrables
Deudores AFT (2) y (3)
Otros deudores
Estimación deudores incobrables
Subtotales
863.495
(269.805)
995.004
7.940
(7.500)
1.589.134
Documentos por cobrar:
Documentos por cobrar
Estimación deudores incobrables
Documentos en cobranza judicial
Estimación deudores incobrables
Subtotales
1.656.175
(47.043)
7.027
(7.027)
1.609.132
Deudores varios:
Cuentas por cobrar al personal (1)
Estimación deudores incobrables bienestar
Cuentas corrientes varias (1) y (2)
Anticipo a contratistas - proveedores (2)
Otras cuentas por cobrar (2)
Deudores Empresas Relacionadas
Subtotales
Totales deudores corto plazo
2.893.769
(8.381)
37.005
63.774
134.902
3.121.069
6.319.335
%
2008
M$
%
25,15
902.884
(382.613)
9.995.523
38.818
(10.729)
10.543.883
65,04
25,46
1.358.520
(140.985)
6.957
(6.957)
1.217.535
7,51
49,39
100,00
2.864.932
(9.391)
36.635
1.441.414
117.437
98
4.451.125
16.212.543
27,45
100,00
(1)
Incluye préstamos al personal otorgados por la empresa por conceptos médicos, dentales y otros.
Estos no devengan intereses.
(2)
No se provisionan por el grado de seguridad en su recuperación.
(3)
Incluye cuenta por cobrar remuneración e intereses canal de ventas, contrato fabricación boletos,
intereses aporte operacional.
62.592.858
7
Deudores largo plazo:
El detalle de este rubro es el siguiente:
Documentos y cuentas por cobrar
Préstamos anticipos de indemnización
Préstamos al personal y deudores varios bienestar
Anticipos contratos (*)
Consignaciones expropiación
Remanente IVA crédito fiscal
Fondos consignaciones por rendir
Otros impuestos por recuperar (**)
Totales deudores largo plazo
(*)
2009
M$
%
210.738
2.729.236
219.665
27.686.928
5.048.729
20.158.597
366.556
1.592.734
58.013.183
0,36
4,70
0,38
47,73
8,70
34,75
0,63
2,75
100,00
2008
M$
%
201.589
0,32
4,17
2.606.359
0,35
221.346
46,63
29.183.992
12,27
7.681.888
31,64
19.806.605
2,69
1.685.436
1,93
1.205.643
62.592.858 100,00
Corresponden a anticipos otorgados a contratistas por las obras de infraestructura y material
rodante asociados a los Proyectos de Expansión de la Red y otros proyectos en ejecución; estos
anticipos serán recuperados por estados de pagos, según avance de las obras y se encuentran
pactados en pesos, monedas extranjeras y UF, dependiendo de cada contrato y no devengan
intereses.
(**) Corresponde a impuestos de timbres y estampillas pagados por la emisión de bonos serie A y B
por las cuales se ha solicitado su devolución ante el Servicio de Impuestos Internos. Con fecha
30 de junio de 2009 el Director Regional del Servicio de Impuestos Internos resuelve la
devolución de las sumas pagadas indebidamente por Metro S.A.
6. Saldos y transacciones con entidades relacionadas:
Documentos y Cuentas por Cobrar:
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad matriz no presenta saldos por cobrar a empresas
relacionadas.
8
Documentos y Cuentas por Pagar:
Corresponden a aportes recibidos del Fisco de Chile para Proyectos de expansión de la red. En
el período 2009 se recibieron aportes por M$ 99.976.912 y en el período 2008 M$ 66.121.342.
Al 30 de septiembre de 2009 el saldo de aportes alcanza a M$ 113.317.902 y al 30 de
septiembre de 2008 a M$ 108.999.668.
Los saldos adeudados al Fisco se registran en M$, en el siguiente cuadro:
RUT
Sociedad
60801000-9
Totales
Fisco Chile Ministerio de Hacienda (*)
Corto Plazo
2009
2008
-
Largo Plazo
2009
2008
113.317.902 108.999.668
113.317.902 108.999.668
(*) Aportes del Fisco a Proyectos de Inversión.
Transacciones:
No existen otras transacciones con entidades relacionadas.
7. Existencias:
No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos.
8. Impuestos diferidos e impuestos a la renta:
a. Información general:
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad no registra provisión para impuestos a la
renta, por tener una base de primera categoría negativa ascendente a M$ 342.062.227 y
M$ 223.363.576 respectivamente, determinada de acuerdo a disposiciones legales vigentes.
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 en el activo circulante se presentan los impuestos por
recuperar, según el siguiente detalle:
2009
M$
2008
M$
426.072
426.072
100.556
100.556
Activo (Pasivo) Corto Plazo:
Créditos gastos de capacitación
Provisión Impuesto a la renta
Totales neto
9
b. Saldos de utilidades tributarias:
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 la Sociedad no presenta utilidades tributarias pendientes
de distribución.
c. Impuestos diferidos:
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 los impuestos diferidos en M$, son los siguientes:
Conceptos
Diferencias Temporarias
Provisión cuentas incobrables
Ingresos anticipados
Provisión de vacaciones
Depreciación Activo Fijo
Indemnización años de servicio
Otros eventos
Provisión juicios
Provisión mantención
Provisión beneficios al personal
Pérdida tributaria
Provisión repuestos
IVA crédito irrecuperable PL 5
Sub - Total
Menos: Impuesto Diferido Pasivo
Impuesto diferido neto
Provisión de valuación
Saldo impuesto diferido
2009
2008
Impuesto Diferido Activo Impuesto Diferido Pasivo Impuesto Diferido Activo
Impuesto Diferido Pasivo
Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo Corto plazo Largo plazo
45.867
207.866
342.642
51.148
489.043
402.704
313.394
1.852.664
1.852.664
(1.852.664)
-
3.259.366
1.236.101
3.979.565
58.150.579
686.763
67.312.374
(52.093.099)
15.219.275
(15.219.275)
-
-
7.772.682
9.439.848
34.880.569
52.093.099
-
65.044
317.127
280.833
13.040
494.160
163.577
295.044
1.628.825
1.628.825
(1.628.825)
-
3.427.801
940.116
3.658.249
37.971.808
1.343.034
47.341.008
(42.574.398)
4.766.610
(4.766.610)
-
-
7.594.620
8.640.459
26.339.319
42.574.398
-
d. Impuestos a la renta:
Existe beneficio tributario y su composición en M$, es el siguiente:
Item
Efecto por activos o pasivos por impuesto diferido del período
Efecto en activos o pasivos por impuesto diferido por cambios
en la provisión de valuación
Totales
2009
10.352.864
2008
9.172.877
(10.352.864) (9.172.877)
-
9. Contratos de leasing corto y largo plazo y activos para leasing (nota sólo exigida para las
empresas de leasing definidas en circular Nº 939, de 1990)
No requiere nota.
10
10. Otros activos circulantes:
El detalle de este rubro es el siguiente:
Pactos - Capital
Reajustes e Intereses
Subtotales
Repuestos y accesorios eléctricos
Repuestos y accesorios mecánicos
Materiales de mantención
Elementos de seguridad
Combustibles, lubricantes, productos químicos
Cartulina
Tinta
Otros materiales
Subtotales
Importaciones en tránsito
Gasto diferido mayor tasa descuento bonos
Gasto diferido emisión y colocación bonos
Intereses por cobrar Swap
Otros activos circulantes
Subtotales
Totales
2009
M$
2008
M$
51.791.088
387
51.791.475
28.610.215
4.647
28.614.862
2.971.641
6.370.728
183.290
11.018
151.124
70.878
10.522
163.592
9.932.793
2.880.047
4.172.728
212.145
9.491
131.451
102.905
5.187
187.741
7.701.695
395.136
330.342
185.945
824.294
90.800
1.826.517
63.550.785
2.382.048
329.454
185.638
1.495.999
95.070
4.488.209
40.804.766
11. Información sobre operaciones de compromisos de compra, compromisos de venta, venta
con compromisos de retrocompra y compra con compromiso de retroventa de títulos o
valores mobiliarios:
Al 30 de septiembre del año 2009 y 2008, el rubro otros activos circulantes incluye inversiones en
instrumentos de renta fija adquiridos bajo la modalidad de contratos de compra de instrumentos
financieros con pacto de retroventa.
Dichos contratos en el año 2009 corresponden a Cupones de emisión reajustables opcionales en
UF (Cero), Pagaré Reajustable y no Reajustable (Pagaré), Pagaré Descontable del Banco Central
de Chile (PDBC), Pagaré Reajustable del Banco Central con pago en cupones (PRC), Bono del
Banco del Estado de Chile en UF (EST) y Bonos del Banco Central de Chile expresado en UF
(BCU).
El detalle de estas operaciones en M$ al 30 de septiembre de 2009 es el siguiente:
Cod.
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
CRV
Fechas
Inicio
Término
15-09-2009 15-10-2009
24-09-2009 01-10-2009
28-09-2009 05-10-2009
29-09-2009 06-10-2009
25-09-2009 01-10-2009
28-09-2009 28-10-2009
29-09-2009 08-10-2009
30-09-2009 05-10-2009
30-09-2009 06-10-2009
24-09-2009 01-10-2009
28-09-2009 01-10-2009
16-09-2009 01-10-2009
24-09-2009 08-10-2009
25-09-2009 01-10-2009
28-09-2009 08-10-2009
Contraparte
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
BCI Corredores de Bolsa
BCI Corredores de Bolsa
BCI Corredores de Bolsa
BCI Corredores de Bolsa
BCI Corredores de Bolsa
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Banco del Estado de Chile
Moneda
Valor de
Origen
Suscripción
$
295.000
$
9.851.160
$
9.000.090
$
9.000.120
$
400.004
$
550.000
$
2.695.723
$
2.440.095
$
150.000
Euros
23.507
Euros
799.210
US$
6.734.232
US$
3.421.219
US$
3.899.534
US$
2.514.750
Totales
51.774.644
Tasa
0,02
0,01
0,01
0,01
0,03
0,04
0,04
0,04
0,04
0,08
0,07
0,20
0,20
0,14
0,21
Valor
Final M$
295.059
9.851.390
9.000.300
9.000.330
400.028
550.220
2.696.046
2.440.257
150.120
23.736
805.095
6.722.457
3.489.000
3.967.623
2.541.216
51.932.877
Identificación
de Instrumentos
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PAGARE/PRC
CERO/PAGARE
BCU/CERO/PAGARE
BCU/CERO/PAGARE/EST
BCU/CERO/PAGARE
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
CERO/PDBC
Valor
Mercado M$
295.029
9.851.357
9.000.150
9.000.150
400.027
550.117
2.694.537
2.440.254
150.117
23.736
805.093
6.722.414
3.488.838
3.967.362
2.541.097
51.930.278
Valor
Contable
295.029
9.851.357
9.000.150
9.000.150
400.024
550.015
2.695.758
2.440.094
150.000
23.469
796.023
6.670.019
3.461.650
3.936.447
2.521.290
51.791.475
11
12. Activos fijos:
El detalle de este rubro, comprendiendo su depreciación acumulada, la depreciación del período
que afecta al resultado de la explotación, partidas de otros activos fijos y obras en ejecución, se
presentan a continuación:
a. Detalle del activo fijo
Terrenos
Saldo Neto
30-09-2009
M$
50.540.767
Construcciones y obras de infraestructura:
Red de vías
Estaciones
Túneles
Locales comerciales
Edificios
Obras en ejecución
Obras ejecución nuevas líneas y extensiones
IVA crédito fiscal nuevas líneas y extensiones
IVA crédito fiscal
Subtotales
142.007.806
455.831.479
435.534.420
3.937.864
64.693.994
48.492.055
406.807.519
(1.049.438)
(8.204)
1.556.247.495
58.989.663
46.556.736
50.283.072
2.089.083
25.892.855
183.811.409
200.997.469
502.388.215
485.817.492
6.026.947
90.586.849
48.492.055
406.807.519
(1.049.438)
(8.204)
1.740.058.904
146.130.409
455.631.128
437.477.311
4.040.003
66.038.241
13.675.923
164.808.463
(493.318)
(23.560)
1.287.284.600
53.746.001
40.520.574
44.563.022
1.985.816
24.162.844
164.978.257
199.876.410
496.151.702
482.040.333
6.025.819
90.201.085
13.675.923
164.808.463
(493.318)
(23.560)
1.452.262.857
521.809.343
238.487.447
7.932.479
2.869.830
747.803
771.846.902
176.868.524
123.393.630
4.686.815
5.503.766
1.944.190
312.396.925
698.677.867
361.881.077
12.619.294
8.373.596
2.691.993
1.084.243.827
534.882.894
242.988.274
7.667.447
3.213.701
856.918
789.609.234
158.579.617
108.774.584
4.177.481
4.608.112
1.869.865
278.009.659
693.462.511
351.762.858
11.844.928
7.821.813
2.726.783
1.067.618.893
Rubro
Maquinarias y equipos:
Material rodante
Equipamiento eléctrico
Maquinarias y equipos talleres
Máquinas y equipos de oficina
Otras máquinas y equipos
Subtotales
Otros activos fijos:
Muebles y enseres
Máquinas y equipos de casino
Software computacional
Herramientas
Repuestos y accesorios eléctricos
Provisión repuestos eléctricos
Repuestos y accesorios mecánicos
Provisión repuestos mecánicos
Materiales de mantención
Provisión materiales de mantención
Activo fijo por distribuir Metro
Activo fijo por distribuir nuevas líneas y extensiones
Subtotales
Totales
Resumen nuevas líneas y extensiones:
Edificios
Obras en ejecución
Equipamiento eléctrico
Máquinas y equipos de oficina
Otras máquinas y equipos
Muebles y enseres
Activo fijo por distribuir
Subtotales
IVA crédito fiscal proporcional nuevas líneas y extensiones
Totales netos de IVA
1.799.042
10.818
507.249
21.942
11.494.762
(2.538.659)
6.142.460
(1.271.655)
589.444
(229.465)
1.349.780
5.528.079
23.403.797
2.402.038.961
Saldo Neto
30-09-2009
M$
61.527
406.807.519
6.835
2.579.341
1.464
5.528.079
414.984.765
(1.049.438)
413.935.327
Depreciación
Acumulada
M$
-
3.753.880
21.675
1.982.390
5.757.945
501.966.279
Depreciación
Acumulada
M$
162.133
3.462
27.813
112.652
25.832
331.892
331.892
Activo Fijo
2009
M$
50.540.767
Saldo Neto
30-09-2008
M$
47.601.269
5.552.922
32.493
2.489.639
21.942
11.494.762
(2.538.659)
6.142.460
(1.271.655)
589.444
(229.465)
1.349.780
5.528.079
29.161.742
2.904.005.240
Activo Fijo
2009
M$
223.660
406.807.519
3.462
34.648
2.691.993
27.296
5.528.079
415.316.657
(1.049.438)
414.267.219
1.377.019
10.637
704.806
23.460
9.086.275
(4.574.107)
3.791.857
(2.941.198)
573.239
(384.892)
792.447
19.988.061
28.447.604
2.152.942.707
Saldo Neto
30-09-2008
M$
68.462
164.808.463
4.824
15.797
730
19.988.061
184.886.337
(493.318)
184.393.019
Depreciación
Acumulada
M$
-
3.355.937
21.999
1.654.264
5.032.200
448.020.116
Depreciación
Acumulada
M$
155.204
3.461
41.938
139.936
24.644
365.183
365.183
Activo Fijo
2008
M$
47.601.269
4.732.956
32.636
2.359.070
23.460
9.086.275
(4.574.107)
3.791.857
(2.941.198)
573.239
(384.892)
792.447
19.988.061
33.479.804
2.600.962.823
Activo Fijo
2008
M$
223.666
164.808.463
3.461
46.762
155.733
25.374
19.988.061
185.251.520
(493.318)
184.758.202
12
Los bienes raíces de dominio privado aportados por los accionistas, se encuentran inscritos en los
Conservadores de Bienes Raíces de Santiago, San Miguel y Puente Alto.
Los bienes raíces nacionales de uso público, según Ley Nº 18.772, fueron aportados por los
accionistas en concesión indefinida y a título gratuito. Además, existen veintidos bienes raíces
en servidumbre.
Al 30 de septiembre de 2009 está en proceso en el Servicio de Impuestos Internos, la
determinación de algunos roles y avalúos de ciertos bienes raíces.
b. Repuestos y accesorios - Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 los repuestos, accesorios y
materiales de mantención alcanzan a M$ 18.226.666 y M$ 13.451.371 respectivamente.
Para los montos mencionados anteriormente, se establecieron provisiones por obsolescencia
que alcanzan a M$ 4.039.779 al 30 de septiembre de 2009 (M$ 7.900.197 en 2008). La mayor
parte de estas provisiones se relacionan con materiales y repuestos de las Línea 1 y 2, que
fueron constituidas producto del informe técnico sobre el estado de los stocks de repuestos
emitido por la empresa Electrowatt Ingenieros Consultores (Chile) S.A., más otros estudios
específicos.
c.
Software computacional – La empresa durante el 2009 adquirió software de computación
por M$ 82.431 (sin movimiento en 2008), el monto de la amortización de software ascendió a
M$ 241.001 en 2009 (M$ 219.079 en 2008). La vida útil considerada para estos activos es de
4 años.
d.
Depreciación y Amortización
La depreciación y amortización fue debitada en los siguientes rubros:
Estados de resultados:
Costos de explotación
Gastos de administración y ventas
Totales
2009
M$
2008
M$
40.104.926
1.259.482
41.364.408
39.703.117
1.183.501
40.886.618
13
e.
f.
Obras en ejecución
2009
M$
2008
M$
Obras en curso asociadas a los Proyectos de Expansión:
Extensión poniente y sur Línea 5
Línea Tobalaba-Vespucio-Puente Alto
Extensión norte Línea 2
Extensión sur Línea 2
Extensión norte Línea 2 por Recoleta
Proyecto Extensión Línea 5 a Maipú
Proyecto Extensión Línea 1 hasta los Dominicos
Subtotales
8.241.841
978.480
270.657.685
126.929.513
406.807.519
3.399.331
22.852.331
653.605
9.679
7.054.638
77.527.243
53.311.636
164.808.463
Otras Obras:
Reposición equipos de aire acondicionado
Almacén central y sistemas de gestión
Mejoramiento de fosos de visita en estaciones terminales
Construcción de recintos disposición transitoria residuos
Suministro, reemplazo e instalación armarios de energía Línea 2
Ampliación y mejoramiento sistema Weighline
Construcción de estanques para combustibles en talleres
Proyecto Operación Expresa
Proyecto Mejoramiento Estación Tobalaba
Proyecto Estación San José de la Estrella
Proyecto Estación Los Héroes
Proyecto 35 coches adicionales rodado de neumático
Proyecto 30 coches adicionales rodado de fierro
Implementación medidas mitigación de ruidos en talleres
Reposición y reemplazo escaleras mecánicas estaciones Líneas 1 y 2
Sistema de grabación local C.C.TV
Otras obras
Subtotales
IVA crédito fiscal
IVA crédito fiscal nuevas líneas y extensiones
Totales
54.305
1.952
82.272
271.638
77.418
726.519
420.033
9.175.603
1.145.690
11.779.340
20.261.185
554.527
311.180
488.326
3.142.067
48.492.055
(8.204)
(1.049.438)
454.241.932
54.286
1.133.060
200.480
82.257
68.904
191.420
75.421
183.522
118.088
1.029.668
286.023
5.283.676
4.404.554
564.564
13.675.923
(23.560)
(493.318)
177.967.508
Contrato de prenda y seguro sobre trenes
Para garantizar crédito financiero suscrito el 23 de enero de 2004 otorgado por un sindicato de
bancos, cuyo banco agente es BNP Paribas, se suscribió contrato de prenda sin
desplazamiento por 236 coches de tren modelo NS93. Sobre estos bienes se contrata seguro
contra incendio según Póliza Nº 0020055479 con La Interamericana Compañía de Seguros
Generales S.A.
14
13. Transacciones de venta con retroarrendamiento:
No existe registro.
14. Inversiones en empresas relacionadas:
La Filial Empresa de Transporte Suburbano de Pasajeros S.A., (Transub S.A.) Rut 96.850.680 – 3
se encuentra en etapa de organización y puesta en marcha, sin desarrollo de actividades y a
contar del ejercicio 2007 ha sido incluida la consolidación, según lo establecido en circular Nº
1819 de la Superintendencia de Valores y Seguros.
15. Inversiones en otras sociedades:
No existe registro.
16. Menor y mayor valor de inversiones:
No existe registro.
17. Intangibles:
No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos.
18. Otros (de Otros activos):
El detalle de este rubro es el siguiente:
Gasto diferido Indem. años de servicio
Gasto diferido emisión y colocación bonos
Gasto diferido mayor tasa descuento bonos
Otros gastos diferidos personal
Swap
Totales
2009
M$
2008
M$
217.572
5.195.885
3.303.057
15.405
11.770.835
20.502.754
240.013
5.511.375
3.484.592
106.761
15.312.587
24.655.328
15
19. Obligaciones con bancos e instituciones financieras a corto plazo:
El saldo al 30 de septiembre de cada período en M$, se compone como sigue:
TIPOS DE MONEDAS E INDICE DE REAJUSTE
Banco o Institución
RUT
Dólares
Euros
UF
TOTALES
Financiera
2009
2008
2009
2008
2009
2008
2009
2008
-
-
Corto Plazo
-
Totales
-
-
-
-
-
-
-
Largo Plazo - porción corto plazo
59046320-5 BNP Paribas (*)
40.293.109
41.856.203
-
-
0-E Natixis Banques
2.224.126
2.154.664
66.653
63.791
-
-
8.889
-
8.889
157.629
42.592.777
44.232.287
156.876
40.525.207
40.727.373
-
97004000-5 Banco de Chile (*)
97036000-k Banco Santander-Chile (*)
-
Totales
42.517.235
44.010.867
66.653
63.791
Monto capital adeudado
40.461.883
40.510.106
63.324
60.391
Tasa interés promedio anual
1,82
3,23
2,00
Porcentaje obligaciones moneda extranjera %
41.856.203
2.290.779
2.218.455
-
157.629
-
2,00
40.293.109
1,92 (**)
157.629
-
8.889
-
3,83
-
99,98
Porcentaje obligaciones moneda nacional %
0,02
(*) Actuando como Banco Agente en créditos sindicados.
(**) Corresponde a tasa de interés vigente al 28-09-09 utilizada para renovación.
20. Otros pasivos circulantes:
No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos.
21. Obligaciones con bancos e instituciones financieras largo plazo:
El detalle de este rubro en M$, es el siguiente:
Años al Vencimiento
Banco o Institución
RUT
Financiera
30-09-2009
Moneda o
más de 10 años
30-09-2008
Total largo plazo
Tasa de
Total largo plazo
al cierre de
interés anual
al cierre de
los estados
promedio
los estados
índice de
más de 1
más de 2
más de 3
más de 5
Reajuste
Hasta 2
Hasta 3
Hasta 5
Hasta 10
163.620.231
156.682.219
6.491.804
1
426.755.470
1,97
343.105.111
39.885.968
Monto
Plazo
financieros
59046320-5 BNP Paribas (*)
Dólares
O-E Natixis Banques
Dólares
49.270.627 50.690.589
2.299.486
2.325.996
4.663.043
11.666.851
17.082.359
12
38.037.735
0,73
63.323
63.323
126.647
316.618
256.965
4
826.876
2,00
11.111.707
22.223.414
44.446.826
83.337.800
1,92
57.189.289 64.191.615
190.633.335
213.112.514
Euros
97036000-k Banco Santander-Chile (*)
UF
Totales
financieros
5.555.853
Porcentaje obligaciones moneda extranjera %
84,82
Porcentaje obligaciones moneda nacional %
15,18
(*) Actuando como Banco Agente en créditos sindicados.
23.831.128
548.957.881
848.915
383.839.994
16
22. Obligaciones con el público corto y largo plazo (pagarés y bonos):
El detalle de este rubro en M$, es el siguiente:
Número de
Monto nominal
inscripción o
Series
colocado
identificación
vigente
del instrumento
Bonos largo plazo/porción corto plazo
257
A
4.200.000
275
B
2.100.000
297
C
4.000.000
339
D
4.000.000
370
E
2.800.000
371
F
1.900.000
431
G
2.800.000
515
H
1.000.000
515
I
2.850.000
Totales - porción corto plazo
Bonos largo plazo
257
A
4.200.000
275
B
2.100.000
297
C
4.000.000
339
D
4.000.000
370
E
2.800.000
371
F
1.900.000
431
G
2.800.000
515
H
1.000.000
515
I
2.850.000
Totales - largo plazo
Unidad de Tasa de
reajuste del interés
bono
%
Plazo
final
Periodicidad
Pago de
Pago de
intereses amortizaciones
Valor Par
2009
2008
Colocación
en Chile o
en el
extranjero
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
5,6
5,6
5,5
5,5
5,5
5,5
4,5
4,3
4,7
15-07-2026
01-11-2026
15-07-2027
15-07-2028
15-05-2029
15-07-2029
15-09-2030
15-07-2020
15-07-2029
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
1.020.409
1.006.983
954.693
954.693
1.195.879
453.479
115.389
187.140
582.399
6.471.064
1.017.666
1.004.276
952.127
952.127
1.192.665
452.261
115.079
186.637
580.834
6.453.672
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
UF
5,6
5,6
5,5
5,5
5,5
5,5
4,5
4,3
4,7
15-07-2026
01-11-2026
15-07-2027
15-07-2028
15-05-2029
15-07-2029
15-09-2030
15-07-2020
15-07-2029
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
Semestral
87.504.690
43.752.345
83.337.800
83.337.800
58.336.460
39.585.455
58.336.460
20.834.450
59.378.183
534.403.643
87.269.518
43.634.759
83.113.826
83.113.826
58.179.679
39.479.068
58.179.678
20.778.457
59.218.601
532.967.412
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Nacional
Con fechas 31 de julio de 2001, 5 de diciembre de 2001, 9 de agosto de 2002, 3 de septiembre de
2003, 23 de junio de 2004 y 14 de septiembre de 2005, la Sociedad colocó en el mercado nacional
bonos de las series “A” a la “G”, todas calculadas sobre la base de años de 360 días, a 25 años
plazo con 10 años de gracia para el pago de capital, con pagos de intereses semestrales y sin
amortización extraordinaria. El Valor Par está expresado en M$.
Con fecha 3 de septiembre de 2008, la Sociedad colocó en el mercado nacional bonos de las series
“H” e “I”, calculadas sobre la base de años de 360 días, a 12 años plazo con 7 años de gracia para la
serie “H” y 21 años plazo con 10 años de gracia para la serie “I”, con pagos de intereses semestrales
y con rescate anticipado en forma total o parcial de los bonos. El Valor Par está expresado en M$.
Las series “A” y “B” cuentan con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263
y las leyes Nºs. 18.196, 18.382 y 19.702, en el Decreto Exento Nº 117, de los Ministerios de
Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 389 del Ministerio de
Hacienda, ambos de fecha 20 de abril de 2001.
La serie “C”, cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las
leyes Nºs. 18.196, 18.382 y 19.774, en el Decreto Exento Nº 274 de los Ministerios de Hacienda y
Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 363 del Ministerio de Hacienda,
ambos de fecha 13 de mayo de 2002.
Las series “D” y “E” cuentan con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263
y las leyes Nºs. 18.196 y 19.847, en el Decreto Exento Nº 222 de fecha 29 de abril de 2003 de los
Ministerios de Hacienda y Economía, Fomento y Reconstrucción y el Decreto Supremo Nº 356 del
Ministerio de Hacienda, de fecha 7 de Mayo de 2003.
17
La serie “F” cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las
leyes Nºs. 18.196 y 19.847. Mediante Decreto Supremo Nº 1.024 del Ministerio de Hacienda y
Economía, Fomento y Reconstrucción de fecha 11 de noviembre de 2003 se autoriza y otorga
garantía para emitir bonos en el mercado nacional.
La serie “G” cuenta con la garantía del Estado, conforme a lo prescrito por el DL Nº 1.263 y las
leyes Nºs. 18.196 y 19.847. Mediante Decreto Supremo Nº 592 del Ministerio de Hacienda y
Economía, Fomento y Reconstrucción de fecha 11 de mayo de 2005 se autoriza y otorga garantía
para emitir bonos en el mercado nacional.
Las series “H” e “I” no cuentan con garantía alguna, sin perjuicio del derecho de prenda general
que la ley confiere a los acreedores.
23. Provisiones y castigos:
En el rubro provisiones de corto plazo se presentan los siguientes saldos:
Provisión de juicios
Provisión energía eléctrica
Provisión de vacaciones
Provisión contratos de servicios
Provisión bono de vacaciones
Provisión bono de productividad
Otras provisiones del personal
Provisión mantenimiento
Provisión operadores de venta
Provisión contribuciones bienes raíces
Provisión aditivo Nº 1 boletos
Otras provisiones por gastos devengados
Provisión impuestos timbres y estampillas bonos
2009
M$
2.876.726
2.325.246
2.015.539
2.652.279
1.198.673
1.200.514
2.075.652
2.368.845
623.273
10.215.054
-
251.054
27.802.855
2008
M$
2.906.826
2.199.112
1.651.957
2.694.463
1.007.714
1.058.974
1.916.969
962.219
604.558
7.504.336
286.522
650.889
951.945
24.396.484
En el rubro provisiones de largo plazo se presentan los siguientes saldos:
Provisión indemnización años de servicio
Provisión mantenimiento material rodante
Totales
2009
M$
17.954.680
21.884.782
39.839.462
2008
M$
16.321.255
20.043.818
36.365.073
En el período 2009 se castigaron activos fijos y materiales por M$ 31.807, en el período 2008 por
M$ 165.033
18
24. Indemnizaciones al personal por años de servicio:
Este rubro comprende la provisión de indemnización por años de servicio al personal y sus
cuentas asociadas, calculadas de acuerdo a los criterios indicados en Nota 2 (o) y su detalle al 30
de septiembre de cada período es el siguiente:
Pasivo largo plazo:
Provisión indemnización años de servicio
Activo largo plazo:
Gasto diferido indemnización años de servicio
Resultados operacionales:
Amortización gasto diferido
Indemnizaciones
Provisión devengada indemnización años de servicio
2009
M$
2008
M$
17.954.680
16.321.255
217.572
240.013
18.521
450.031
930.996
19.195
963.167
(22.749)
El préstamo anticipo indemnización otorgado al personal asciende a M$ 2.729.236 en 2009 y
M$ 2.606.359 en 2008, estos valores se incluyen en el rubro Deudores Largo Plazo (ver nota 5).
25. Otros pasivos a largo plazo:
No requiere nota considerando los saldos al cierre de los períodos.
26. Interés minoritario:
Al 30 de septiembre 2009 y 2008, el interés minoritario es el siguiente:
Sociedad
Empresa de Transporte Suburbano de
Pasajeros S.A. (Transub S.A.)
30-09-2009
30-09-2008
Pasivos M$ Resultado M$ Pasivos M$ Resultado M$
(10.310)
(38)
(10.321)
90
27. Cambios en el patrimonio:
a. Capital pagado - Al 30 de septiembre de 2009, el capital pagado está representado por
13.009.451.068 y 19.163.677.063 acciones nominativas sin valor nominal, series “A” y “B”
respectivamente, correspondiendo 19.150.441.587 acciones a la Corporación de Fomento de
la Producción y 13.022.686.544 acciones al Fisco de Chile.
Con fecha 03 de diciembre de 2008, se efectuó aumento de capital por un monto de
M$ 125.705.908 (histórico).
19
Al 30 de septiembre de 2008, el capital pagado está representado por 9.688.291.015 y
19.163.677.063 acciones nominativas sin valor nominal, series “A” y “B” respectivamente,
correspondiendo 17.533.591.788 acciones a la Corporación de Fomento de la Producción y
11.318.376.290 acciones al Fisco de Chile.
Las acciones “A” corresponden al capital inicial y a los aumentos del mismo que sean suscritos
y pagados por el Fisco de Chile y por la Corporación de Fomento de la Producción y no podrán
ser enajenadas. Las acciones serie “B” corresponden a aumentos de capital que podrían
permitir la incorporación de otros accionistas.
a.1.- Distribución de accionistas – En conformidad a la Circular Nº 792 de fecha 15 de abril
de 1988, se indica la distribución de accionistas.
Número de
Tipo de accionistas
10% o más de participación
Menos de 10% de participación, con Inversión igual o superior a 200 UF
Totales
Participación total
2009
2008
%
%
100
-
Accionistas
2009
2008
100
2
2
-
-
-
100
100
2
2
59,52
60,77
1
1
Controlador de la Sociedad:
Corporación de Fomento de la Producción
Porcentaje de
participación
2009
2008
El Fisco de Chile representado por el Ministerio de Hacienda
40,48
Corporación de Fomento de la Producción
59,52
39,23
60,77
100,00
100,00
b. Distribución de utilidades y reparto de dividendos - La política de dividendos de la
Empresa concuerda con la legislación vigente en que a lo menos un 30% de la utilidad líquida
del año debe destinarse al reparto de dividendos en dinero, salvo acuerdo diferente adoptado
por la Junta de Accionistas por la unanimidad de las acciones emitidas.
En Junta Ordinaria de Accionistas de fecha 27 de abril de 2009, se acordó por unanimidad no
distribuir dividendos.
20
Cambios en el patrimonio:
Año 2009
Rubros
Capital
Reserva
Resultados
Pagado
Revalorización
Acumulados
Capital
Saldos históricos al 31.12.2008
Resultado
del
período
1.329.710.459
-
(13.691.994)
(69.992.281)
Distribución resultado ejercicio anterior
-
-
(69.992.281)
69.992.281
Revalorización capital propio
-
Resultado del período
-
Saldos al 30.09.2009
1.329.710.459
(37.231.893)
(37.231.893)
2.343.160
(81.341.115)
14.320.294
14.320.294
Año 2008
Rubros
Capital
Reserva
Resultados
Resultado
Pagado
Revalorización
Acumulados
del
Capital
Saldos históricos al 31.12.2007
1.095.745.661
período
-
(29.075.925)
16.502.928
-
16.502.928
(16.502.928)
Distribución resultado ejercicio anterior
-
Revalorización capital propio
-
Resultado del período
-
Saldos al 30.09.2008
1.095.745.661
75.606.450
(13.440.534)
(28.232.642)
Saldo actualizado al 30.09.2009
1.084.788.204
74.850.386
(13.306.129)
(27.950.315)
75.606.450
-
Número de acciones:
Nro. acciones
Nro. acciones Nro. acciones con
Serie
suscritas
pagadas
derecho a voto
A
13.009.451.068 13.009.451.068
13.009.451.068
B
19.163.677.063 19.163.677.063
19.163.677.063
Capital (monto – M$):
Serie
A
B
Capital
suscrito
537.678.621
792.031.838
Capital
pagado
537.678.621
792.031.838
(867.537)
-
(28.232.642)
21
28. Otros ingresos y egresos fuera de la explotación:
El detalle es el siguiente:
2009
M$
Otros ingresos fuera de la explotación
Intereses y reajustes AFT
Ingresos por multas e indemnización
Intereses y reajustes comerciales
Venta de propuestas
Ingresos Bienestar
Utilidad en venta Activo Fijo
Otros ingresos
Totales
-
340.318
45.079
24.301
164.143
2.711
300.112
876.664
2008
M$
638.529
423.619
112.559
51.836
151.769
-
65.057
1.443.369
2009
M$
2008
M$
-
(7.026.061)
(165.033)
(20.992)
(7.212.086)
Otros egresos fuera de la explotación
Indemnizacion por juicios
Castigos y Otros
Otros Egresos
Totales
(31.807)
(5.784)
(37.591)
29. Corrección monetaria:
La aplicación del mecanismo de corrección monetaria descrito en la Nota 2(e) originó cargos
netos a resultados de M$ 332.813 al 30 de septiembre de 2009 y por M$ 3.114.939 para el
período 2008, según se detalla a continuación:
Indice de
ACTIVOS (Cargos) / Abonos
reajustabilidad
2009
2008
Existencias e insumos y repuestos
IPC
(475.939)
683.519
Activo Fijo
IPC
(64.690.290)
135.887.097
IPC
(2.185.262)
1.125.607
(608.607)
1.308.387
Otros activos no monetarios (invers. financieras)
Otros activos no monetarios
UTM
Otros activos no monetarios
UF
(13.134)
179.291
Otros activos no monetarios
IPC
(15.197)
(106.279)
Activos largo plazo
UF
(575.524)
Activos largo plazo
IPC
(616.947)
708.892
Swap
IPC
(4.509.489)
3.435.624
Cuentas de gastos y costos
IPC
Totales (Cargos) Abonos
882.646
(1.021.083)
5.133.081
(74.711.472)
149.237.865
Indice de
PASIVOS - PATRIMONIO (Cargos) / Abonos
reajustabilidad
2009
2008
Patrimonio
IPC
Interés minoritario
IPC
112
(272)
Cuentas por pagar empresas relacionadas
IPC
964.308
(6.097.380)
Créditos externos
IPC
14.776.383
(24.918.602)
Créditos internos
UF
1.537.218
(2.731.923)
Pasivos no monetarios
IPC
596
(1.703)
Pasivos no monetarios
UF
309.299
(2.028.807)
Swap
UF
3.729.414
(4.565.840)
Pasivos largo plazo
UF
17.100.475
(32.290.877)
Cuentas de ingresos
IPC
Totales (Cargos) Abonos
Pérdida por corrección monetaria
34.888.733
(73.991.524)
1.072.121
(5.725.876)
74.378.659
(152.352.804)
(332.813)
(3.114.939)
22
30. Diferencias de cambio:
La aplicación del concepto diferencias de cambio originó abonos netos a resultados de
M$ 38.421.132 al 30 de septiembre de 2009 y cargos netos de M$ 2.481.659 para el período
2008, según se detalla a continuación:
ACTIVOS (Cargos) / Abonos
Moneda
Activos circulantes
Dólares
Activos circulantes
Euros
Activos largo plazo
Dólares
Activos largo plazo
Euros
Swap
Dólares
Totales (Cargos) Abonos
PASIVOS (Cargos) / Abonos
Moneda
Pasivos circulantes
Dólares
Pasivos circulantes
Euros
Créditos externos
Dólares
Créditos externos
Euros
2009
(1.996.363)
2008
1.531.376
(149.548)
64.209
(1.513.793)
824.945
(7.457)
(565)
(16.797.767)
12.637.542
(20.464.928)
15.057.507
2009
2008
65.219
(55.105)
75.236
(5.317)
58.798.779
(17.606.441)
77.167
(2.644)
Totales (Cargos) Abonos
58.886.060
(17.539.166)
Utilidad (Pérdida) por diferencias de cambio
38.421.132
(2.481.659)
31. Itemes extraordinarios:
No existe registro.
32. Gastos de emisión y colocación de títulos accionarios y de títulos de deuda:
El total de gastos correspondientes a las emisiones y colocaciones de bonos series A, B, C, D, E,
F, G, H e I se activaron como cargos diferidos y se amortizan linealmente en el período de
duración de las obligaciones, según lo establecido en Circular Nº 1370 de la Superintendencia de
Valores y Seguros.
Estos gastos diferidos se presentan en la cuenta Otros Activos Circulantes y Otros del Activo a Largo
Plazo, quedando por amortizar M$ 185.945 en el corto plazo (M$ 185.638 en 2008) y M$ 3.303.057
en el largo plazo (M$ 3.484.592 en 2008).
23
33. Estado de Flujo de Efectivo:
Las actividades de financiamiento e inversión que comprometen flujos futuros de efectivo
son:
 Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión de
Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales encabezados por BNP
Paribas, por US$ 130.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al
30 de septiembre de 2008, no se había utilizado (ver nota 35, letra d).
 Convenio de Crédito Comprador para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión
de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales liderado por BNP
Paribas, por US$ 260.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 el saldo sin utilizar es de
US$ 170.974.341,96 (no incluye capitalizaciones y primas cofaces financiadas). Al 30 de
septiembre de 2008 el saldo sin utilizar era de US$ 231.750.246,63 (ver nota 35, letra e).
 Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión
de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos encabezados por Banco
Santander Chile, por UF 9.200.000. Al 30 de septiembre de 2009 el saldo sin utilizar es de
UF 5.200.000. Al 30 de septiembre de 2008 monto no se había utilizado (ver nota 35, letra f).
 Convenio de Crédito para Reestructuración de Deuda año 2009 y 2008, con BNP Paribas, por
US$ 90.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al 30 de
septiembre de 2008 el saldo sin utilizar era de US$ 17.800.000 (ver nota 35, letra g).
24
34. Contratos de derivados:
Al 30 de septiembre de 2009 la Sociedad ha contratado operaciones de derivados (Cross
Currency Swap) con el Banco Santander – Chile y Deutsche Bank. La finalidad de estas
operaciones es eliminar los riesgos por las fluctuaciones del tipo de cambio y tasa de interés.
Además ha contratado operación de derivados (Interest Rate Swap) con el Banco BNP Paribas,
para eliminar riesgo de tasa en dólares.
Tipo de
Tipo de
Derivado Contrato
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
CCS
IRS
Totales
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
CCTE
Valor del
Contrato
US$
12.802.505,06
6.854.276,95
8.362.641,80
20.813.246,58
4.163.994,90
3.146.446,52
4.975.325,55
4.328.055,47
19.596.348,54
3.406.984,70
2.820.828,16
2.468.968,59
2.028.464,45
1.627.487,20
1.440.680,59
994.898,83
1.050.190,24
24.502.276,01
23.265.903,39
26.759.619,77
43.727.690,73
44.200.000,00
147.484.334,00
410.821.168,03
Plazo de
vencimiento
o expiración
II-2016
II-2016
IV-2016
II-2016
II-2016
I-2016
IV-2016
IV-2016
IV-2016
II-2016
II-2016
IV-2016
II-2016
IV-2015
III-2015
IV-2015
II-2016
IV-2017
IV-2017
III-2017
II-2016
III-2017
III-2020
Descripción de los contratos
Item
Posición
Partida o transacción
específico compra/
protegida
venta
Nombre
Monto US$
Moneda
C
Préstamo en dólares
12.802.505,06
Moneda
C
Préstamo en dólares
6.854.276,95
Moneda
C
Préstamo en dólares
8.362.641,80
Moneda
C
Préstamo en dólares
20.813.246,58
Moneda
C
Préstamo en dólares
4.163.994,90
Moneda
C
Préstamo en dólares
3.146.446,52
Moneda
C
Préstamo en dólares
4.975.325,55
Moneda
C
Préstamo en dólares
4.328.055,47
Moneda
C
Préstamo en dólares
19.596.348,54
Moneda
C
Préstamo en dólares
3.406.984,70
Moneda
C
Préstamo en dólares
2.820.828,16
Moneda
C
Préstamo en dólares
2.468.968,59
Moneda
C
Préstamo en dólares
2.028.464,45
Moneda
C
Préstamo en dólares
1.627.487,20
Moneda
C
Préstamo en dólares
1.440.680,59
Moneda
C
Préstamo en dólares
994.898,83
Moneda
C
Préstamo en dólares
1.050.190,24
Moneda
C
Préstamo en dólares
24.502.276,01
Moneda
C
Préstamo en dólares
23.265.903,39
Moneda
C
Préstamo en dólares
26.759.619,77
Moneda
C
Préstamo en dólares
43.727.690,73
Moneda
C
Préstamo en dólares
44.200.000,00
Tasa Interés
C
Préstamo en dólares
147.484.334,00
410.821.168,03
Valor de la
Cuentas Contables que afecta
partida
protegida
Activo/Pasivo
Efecto en resultado
US$
Nombre
Monto
Realizado
No realizado
11.202.191,92
Swap
424.517
(332.124)
756.641
5.997.492,33
Swap
143.268
(184.215)
327.483
7.378.801,58
Swap
242.911
(181.383)
424.294
18.211.590,76
Swap
605.458
(523.435)
1.128.893
3.643.495,56
Swap
95.775
(111.117)
206.892
2.556.487,79
Swap
62.925
(7.221)
70.146
4.389.993,15
Swap
37.828
(34.953)
72.781
3.818.872,47
Swap
32.907
(30.405)
63.312
17.290.895,78
Swap
224.453
(100.783)
325.236
2.981.111,60
Swap
29.177
(91.929)
121.106
2.468.224,64
Swap
21.701
(75.989)
97.690
2.178.501,67
Swap
3.658
(17.618)
21.276
1.774.906,39
Swap
4.180
(19.413)
23.593
1.410.488,94
Swap
5.515
(10.012)
15.527
1.152.544,48
Swap
7.519
4.944
2.575
862.245,63
Swap
11.122
(5.985)
17.107
918.916,44
Swap
9.668
(28.311)
37.979
21.923.089,07
Swap
110.708
(628.779)
739.487
20.816.860,91
Swap
232.768
(425.925)
658.693
22.534.416,56
Swap
322.918
244.122
78.796
38.261.729,39
Swap
839.906
(1.195.157)
2.035.063
44.200.000,00
Swap
(328.045)
365.911
(693.956)
77.343.201,00
Swap
8.318.194
1.163.365
7.154.829
313.316.058,06
11.459.031
(2.226.412) 13.685.443
35. Contingencias y restricciones:
Garantías directas:
Las garantías directas son en dólares (BNP Paribas) y UF, expresadas en miles de pesos al 30 de
septiembre de 2009.
Deudor
Acreedor de la Garantía
Nombre
(*)
Tipo de
garantías
Relación
Activos Comprometidos
Tipo
Activos
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1.542
-
-
-
-
Boleta bancaria Efectivo
2.563
-
-
-
-
Metro S.A. No Relacionada
Boleta bancaria Efectivo
2.563
-
-
2.563 Efectivo
Metro S.A. No Relacionada
Boleta bancaria Efectivo
8.125
-
-
8.125 Efectivo
255.782.309
30-06-2009
BNP Paribas
Metro S.A. No Relacionada Prenda
88.904.054
Soc. Concesionaria Intermodal La Cisterna S.A. (*)
Metro S.A. No Relacionada
Boleta bancaria Efectivo
25.001
-
Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*)
Metro S.A. No Relacionada
Boleta bancaria Efectivo
1.542
Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*)
Metro S.A. No Relacionada
Boleta bancaria Efectivo
Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*)
Metro S.A. No Relacionada
Dir. Regional de Vialidad de Región Metropolitana (*)
Aguas Andinas (*)
30-06-2008
Liberación de
garantías
2010
Trenes
Valor contable
Saldos pendiente de pago a la
fecha de cierre de los Estados
Financieros
96.563.916
En la Sociedad Concesionaria Intermodal La Cisterna S.A., Dirección Regional de Vialidad de Región Metropolitana y Aguas
Andinas no existen saldos pendientes de pago al 30 de septiembre de 2009 por ser Garantías de Fiel Cumplimiento de
Contrato.
25
Juicios u otras acciones legales en que se encuentra involucrada la empresa:
Nombre de la causa
Tribunal
Albistur Fernández
Almuna Guzmán
Benavente Bravo
Bustamante y Otros
Cabezas
Castro Abarca
Comercializadora
Const. y Aplicaciones Contractal
Cordero
Corema
Curihual
Echeverría
Fuentes Aguilera Virginia
González Barrera y Otros
Gutiérrez Claudia
Hernández
Higueras con G4S
Inversiones Davel Ltda.
Jones Parada
Madrid Jaña
Mailliard Nazir
Manríquez Galli
Mazuela Aguilar
Menares lobos
Morales y Otros
Parra
Passalacqua
Periches de Panta
Rodríguez Duarte
Salas
Sepúlveda
Soc. Com. Atalaya
Soto Valladares
Stand Off
Toledo
Urzúa
Vargas y Otro
J.P.L.
21º
4º
28º
15º
8º
16º
4º
J.P.L.
16º
13º
17º
10º
18º
5º
1º
8º
8º
21º
29º
2º
12º
11º
20º
15º
16º
19º
22º
5º
J.P.L.
7º
26º
6º
18º
4º
23º
J.P.L.
Nº Rol
6.032/05
15.048/05
407/02
2.356/04
20.768/07
13.225/05
14.135/07
904/06
26.364/08
5.288/99
21.540/07
20.579/07
29.791/08
14.201/05
16.182/05
23.510/07
14.838/08
1.069/01
1.789/03
15.856/09
11.994/05
3.356/05
29.075/08
15.604/09
13.591/08
26.917/08
11.304/08
28.691/09
10.191/09
5.456/09
6.480/07
1.368/05
22.839/07
23.545/06
8.398/09
26.011/08
4.224/09
Origen
Demanda civil
Indemnización de perjuicios
Acción reivindicatoria
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Denuncia infraccional y demanda civil
Reclamo multa
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Nulidad de derecho público
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Denuncia obra ruinosa
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Cobro de pesos
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Denuncia infraccional
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Indemnización de perjuicios
Denuncia infraccional y demanda civil
Indemnización de perjuicios
Querella infraccional y demanda civil
Etapa procesal
e instancia
En 2ª instancia previa vista de la causa
En 2ª instancia en acuerdo
Cumplimiento incidental
En Corte Suprema con fallo favorable
En 1ª instancia para fallo
En 2ª instancia previa vista de la causa
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
En 1ª instancia para fallo
En Corte Suprema con fallo desfavorable
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En Corte Suprema con fallo desfavorable
En Corte Suprema con fallo favorable
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
En 2ª instancia previa vista de la causa
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 2ª instancia previa vista de la causa
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia discusión y prueba
En 1ª instancia para fallo
Monto
Dda. M$
200.000
95.600
124.528
1.926.016
7.180
150.000
835.000
250.000
61.100
18.322
2.160
304.000
12.320
7.300.000
976.384
77.500
60.000
604.602
5.000
400.000
60.000
106.879
30.850
29.500
5.909
54.600
61.778
40.000
200.000
850
31.500
188.000
21.160
300.000
3.055
31.881
6.420
Por otra parte, al 30 de septiembre de 2009 Metro S.A. ha recibido demandas subsidiarias de 40
juicios por un monto total de M$ 988.039 y al 30 de septiembre de 2008 existían 51 juicios por un
monto total de M$ 983.190. Los efectos de las acciones se encuentran registradas en las partidas
de provisiones del pasivo corto plazo.
Otras contingencias:
a. Créditos con el Tesoro Francés otorgado por el Credit National (Natixis Banques), bajo los
Protocolos Nºs. 1, 2, 3 y 4, cuya utilización corresponde a Metro S.A. como organismo ejecutor
del proyecto, sobre la base de lo establecido en los Decretos que autorizan dichos
endeudamientos. Al 30 de septiembre de 2009 y 2008 el monto del crédito contratado al
contravalor de US dólar alcanza a FF 468.000.000, de los que se han utilizado
US$ 85.329.618,83 al 30 de septiembre de 2009 y 2008, montos que incluyen intereses
capitalizados.
26
Además bajo estos Protocolos existe utilización por el monto de US$ 2.037.239,15 en 2009 y
2008, para reposición Sistema de Pilotaje Automático Línea 2, montos que incluyen intereses
capitalizados.
El saldo de deuda de los Protocolos Nºs. 1, 2, 3 y 4, alcanzan a US$ 73.076.872,26 al 30 de
septiembre de 2009 y US$ 77.942.867,12 al 30 de septiembre de 2008.
b. Convenio de Crédito Comprador para el Proyecto de Nuevas Líneas de Metro, con un
sindicato de bancos liderado por BNP Paribas, por US$ 340.000.000 (monto no incluye
capitalizaciones y primas de seguros) que cuenta con la garantía del Estado de Chile. Al 30 de
septiembre de 2009 y 2008 este crédito ha sido utilizado completamente.
c. Convenio de Crédito Financiero para financiar parte del Proyecto Línea 4 y Proyecto de
Extensión Norte Línea 2 por Recoleta, con un sindicato de bancos liderado por BNP Paribas,
por US$ 200.000.000, que cuenta con la garantía de trenes NS 93. Al 30 de septiembre de
2009 y 2008 ha sido utilizado completamente.
Dicho convenio establece un límite máximo en la relación deuda – patrimonio para todo el
período de vigencia del crédito. En particular, durante el año 2009 este límite máximo
corresponde a 2,00 veces. Al 30 de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es
de 1,10 veces.
d. Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión
de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales encabezados por
BNP Paribas, por US$ 130.000.000, este financiamiento no cuenta con garantías. Al 30 de
septiembre de 2009 se ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008 no se
había utilizado.
Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe
exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30
de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio
alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito.
e. Convenio de Crédito Comprador para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión
de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos internacionales liderado por BNP
Paribas, por US$ 260.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado
US$ 89.025.658,04. Al 30 de septiembre de 2008 se había utilizado US$ 28.249.753,37.
27
f.
Convenio de Crédito Financiero para los Proyectos Extensión de Línea 5 a Maipú y Extensión
de Línea 1 hasta Los Dominicos, con un sindicato de bancos encabezados por Banco
Santander Chile, por UF 9.200.000. Este financiamiento cuenta con garantía del Estado, por
el equivalente a US$ 100.000.000. Al 30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado
UF 4.000.000. Al 30 de septiembre del 2008 monto no se había utilizado.
Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe
exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30
de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio
alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito.
g. Convenio de Crédito para Reestructuración de deudas, con BNP Paribas, por US$ 90.000.000,
Este financiamiento cuenta con garantías del Estado por el equivalente a US$ 60.000.000. Al
30 de septiembre de 2009 ha sido utilizado completamente. Al 30 de septiembre de 2008, se
había utilizado US$ 72.200.000.
Dicho convenio establece para cada trimestre, la razón máxima deuda – patrimonio no debe
exceder un 1,90 veces y un patrimonio mínimo de M$ 700 millones. Cabe destacar que al 30
de septiembre de 2009 esta relación deuda - patrimonio es de 1,10 veces y el patrimonio
alcanza a M$ 1.225 millones, calculado como lo establece el convenio para dicho crédito.
h. Control de boletos y Tarjetas sin Contacto - El control de boletos y tarjetas sin contacto de
propiedad del AFT se efectúa en forma extracontable en la Unidad de Especies Valoradas del
Departamento Canal de Venta. Al 30 de septiembre de 2009 dicha unidad mantenía, en
carácter de depositario 13.185.409 boletos y 97.855 tarjetas en stock. (Al 30 de septiembre de
2008, Metro S.A. mantenía en carácter de depositario 13.945.997 boletos y 76.142 tarjetas).
i.
Emisión de bonos - La Sociedad no se encuentra afecta a restricciones en relación a las
emisiones de bonos series A a la G. Para las series de bonos H e I, se establece para cada
año calendario mantener una relación deuda-patrimonio inferior a 1,9 veces, durante los años
2007 a 2010, e inferior a 1,7 veces durante los años 2011 en adelante, un patrimonio superior
a M$ 700 millones de pesos y una relación cobertura de intereses superior a 1,0 veces,
calculado como lo establece el contrato de emisión. Dichas restricciones se calculan al último
día de cada año calendario.
28
36. Cauciones obtenidas de terceros:
Durante el período 2009 y 2008 la Sociedad no ha obtenido avales de terceros. Al 30 de
septiembre de 2009 la Sociedad mantiene en su poder boletas y pólizas de garantía por el
equivalente a M$ 480.173.232 y por M$ 660.132.230 al 30 de septiembre de 2008, recibidas
de contratistas por obras en ejecución y proveedores por fabricación de material rodante, entre
otros.
Otorgante
Adm. Financ. Transantiago S.A.
Alstom Chile S.A.
Consorcio Alstom (a)
Cade Idepe Ingeniería y Desarrollo Ltda.
Ascensores Otis Chile Ltda.
Balfour Beatty Chile S.A.
Balfour Beatty Rail AB.
Besalco Constructora S.A.
Besalco Dragados S.A.
Bitelco Diebold Chile Ltda.
Cables de Energía y Telecomunicaciones S.A.
Carrier Chile S.A.
Central de Restaurantes Aramark Ltda.
Consorcio Ara-Ingendesa Ltda.
Consorcio Con-Pax Tecsa Ltda.
Consorcio Zañartu M&C.
Constructora Cuevas y Purcell S.A.
Const.y Auxiliar de Ferrocarriles
Constructora Internacional
CVC S.A.
Dragados S.A.
Empresa Constructora Desco Precon Salfa Ltda.
Equipo y Construcciones S.A.
Indra Sistema Chile
Indra Sistemas S.A.
Ing. y Construccion Icafal Ltda.
Interexport Tel. e Int. de Sistemas S.A.
Prefabricados de Hormigon Grau S.A.
Siemens A.G.
Siemens S.A.
Sociedad de Mantenc. e Instalac. Técnicas S.A.
Sociedad JCDecaux Chile S.A.
Sometec S.A.
Systra S.A.
Thales Rail Signalling Solution
Thales Transportation Sistems S.A.
Thyssenkrupp Elevadores S.A.
Zenitel Wireless France S.A.
Otros
Total
Monto Garantía
M$
1.194.168
1.994.229
41.374.994
508.711
5.484.493
48.034.939
6.549.988
4.912.123
67.503.380
4.396.433
1.627.414
1.100.720
753.347
471.374
39.298.857
680.670
3.839.142
72.702.012
24.765.486
1.265.029
4.911.081
44.194.078
7.968.772
16.543.194
362.240
492.502
343.353
574.706
374.228
25.087.806
2.670.572
1.250.067
23.279.263
774.344
5.479.050
1.635.134
6.107.791
538.904
9.128.638
480.173.232
Documentos en garantía al 30 de septiembre de 2009
Operación que la
origina
Contrato Servicios
Contrato Servicios Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Servicios
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Obras
Contrato Obras
Contrato Servicios
Contrato Servicios
Contrato Servicios Obras
Relación
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29
a. El Consorcio Alstom está constituido por las sociedades Alstom Transport S.A., Alstom Brasil
Ltda. y Alstom Chile S.A. cuya operación esta regulada por el contrato VPA-161-01-02 y los
aditivos derivados de este contrato.
37. Moneda nacional y extranjera:
El siguiente es el detalle de monedas nacionales y extranjeras, en M$ al 30 de septiembre :
ACTIVOS
RUBRO
Activos Circulantes
Disponible
Depósitos a plazos
Deudores por ventas
Documentos por cobrar
Deudores varios
Existencias
Impuestos por recuperar
Gastos pagados por anticipado
Otros activos circulantes
Activos fijos
Activo fijo
Otros activos
Deudores a largo plazo
Intangibles
Otros
Moneda
Dólares
Euros
$ no reajustables
Dólares
$ no reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
$ no reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
$ reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
$ reajustables
Dólares
Euros
$ reajustables
$ no reajustables
$ reajustables
Dólares
Euros
$ reajustables
Dólares
$ reajustables
Total Activos
Dólares
Euros
$ reajustables
$ no reajustables
Monto
2009
90.145.888
23.462
805
619.521
19.019.403
1.576.811
12.323
1.607.354
1.778
2.377.513
743.556
4.351
426.072
182.154
44.322.785
557.623
17.586.818
1.083.559
2.402.038.961
2.402.038.961
79.077.693
6.185.968
36.404.535
12.559.694
2.862.986
561.756
11.770.835
8.731.919
2.571.262.542
41.940.809
3.947.350
2.450.803.444
74.570.939
Monto
2008
73.174.935
19.805
768
720.717
13.423.457
1.782.040
10.543.883
1.215.842
1.693
2.290.752
2.160.373
4.952
100.556
105.331
26.275.229
564.891
13.318.635
646.011
2.152.942.707
2.152.942.707
87.825.044
17.632.332
36.044.525
8.916.001
576.858
15.312.587
9.342.741
2.313.942.686
50.990.485
646.779
2.212.287.954
50.017.468
30
PASIVOS CIRCULANTES
Moneda
Hasta 90 días
2009
RUBRO
Oblig. bancos e Inst. Financ.
Oblig. con el público ( bonos )
Cuentas por pagar proveedores
Provisiones
Otros pasivos circulantes
Dólares
Euros
$ reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
Dólares
Euros
$ no reajustables
$ reajustables
$ no reajustables
Total Pasivos Circulantes
Dólares
$ no reajustables
$ reajustables
Euros
90 días a 1 año
Tasa Int.
Monto
Prom. anual
15.197.995
1,82
26.979
2,00
2.202.862
5,40
6.579.747
6.007.522
241.790
987.054
31.243.949
15.197.995
13.574.323
2.444.652
26.979
2008
Tasa Int.
Monto
Prom. anual
19.802.130
3,23
25.956
2,00
2.196.940
5,40
6.148.301
5.926.524
1.885.821
4.136.270
40.121.942
19.802.130
16.211.095
4.082.761
25.956
2009
Tasa Int.
Monto
Prom. anual
27.319.240
1,82
39.674
2,00
8.889
1,92
4.268.202
5,40
1.465.620
201.961
57.698
21.795.333
2.436.761
774.508
58.367.886
27.521.201
24.035.461
6.713.852
97.372
2008
Tasa Int.
Monto
Prom. anual
24.208.737
3,23
37.835
2,00
157.629
3,83
4.256.732
5,40
19.834.016
340.425
379.243
18.469.960
869.939
220.333
68.774.849
24.549.162
38.524.309
5.284.300
417.078
1 a 3 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
104.586.698
1,87
126.646
2,00
16.667.560
1,92
10.799.193
5,40
511.643
113.317.902
6.789.199
252.798.841
105.098.341
126.646
147.573.854
3 a 5 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
168.283.274
1,87
126.647
2,00
22.223.414
1,92
23.126.244
5,40
14.183.742
227.943.321
168.283.274
126.647
59.533.400
5 a 10 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
168.349.070
1,87
316.618
2,00
44.446.826
1,92
117.694.124
5,40
22.472.989
353.279.627
168.349.070
316.618
184.613.939
Más de 10 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
23.574.163
1,87
256.965
2,00
382.784.082
5,40
15.566.273
422.181.483
23.574.163
256.965
398.350.355
1 a 3 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
79.475.503
3,37
120.774
2,00
3.636.230
5,40
108.999.668
8.885.146
201.117.321
79.475.503
120.774
121.521.044
3 a 5 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
80.048.974
3,37
120.774
2,00
17.038.338
5,40
18.059.051
115.267.137
80.048.974
120.774
35.097.389
5 a 10 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
200.368.826
3,37
301.935
2,00
100.947.101
5,40
4.292.885
305.910.747
200.368.826
301.935
105.239.986
Más de 10 años
Monto
Tasa Int.
Prom. anual
23.097.776
3,37
305.432
2,00
411.345.743
5,40
29.629.914
464.378.865
23.097.776
305.432
440.975.657
PASIVOS A LARGO PLAZO
2009
Moneda
RUBRO
Oblig. bancos e Inst. Financ.
Oblig.con el público (bonos)
Documentos y cuentas por pagar
Cuentas por pagar Emp. Relac.
Otros pasivos largo plazo
Total Pasivos a Largo Plazo
Dólares
Euros
$ reajustables
$ reajustables
Dólares
$ reajustables
$ reajustables
Dólares
Euros
$ reajustables
PASIVOS A LARGO PLAZO
2008
Moneda
RUBRO
Oblig. bancos e Inst. Financ
Oblig.con el público (bonos)
Cuentas por pagar Emp. Relac.
Otros pasivos largo plazo
Total Pasivos a Largo Plazo
Dólares
Euros
$ reajustables
$ reajustables
$ reajustables
Dólares
Euros
$ reajustables
31
38. Sanciones:
La Sociedad no ha recibido durante los períodos 2009 y 2008 sanciones por parte de la
Superintendencia de Valores y Seguros de Chile u otra autoridad administrativa.
39. Hechos posteriores:
Durante el período comprendido entre el 01 y el 26 de octubre de 2009, no han ocurrido hechos
posteriores.
40. De las sociedades sujetas a normas especiales:
No requiere nota.
41. Medio ambiente:
Debido a la naturaleza de las operaciones que la sociedad desarrolla, los desembolsos en protección
del medio ambiente alcanzan al 30 de septiembre de 2009 M$ 1.068.989 por mitigación de ruidos,
tratamiento de residuos y otras mediciones. Además, a futuro se encuentran comprometidos por estos
mismos conceptos M$ 1.313.625. Por otra parte, existe un proceso de sanción de multa por UTM 500,
seguido por Corema a Talleres y Cocheras Puente Alto por emisión de ruidos, el cual se encuentra en
Corte Suprema con fallo desfavorable.
42. Depósitos a plazo:
El detalle de los depósitos a plazo es el siguiente:
Institución
Moneda
Banco Bice
Banco de Crédito e Inversiones
Banco Santander-Chile
Corpbanca
Subtotales
$
$
$
$
Banco de Crédito e Inversiones
Banco Bice
Subtotales
Totales
US$
US$
2009
M$
2008
M$
-
8.697.331
10.322.072
-
19.019.403
-
19.019.403
994.056
-
787.984
1.782.040
7.135.349
6.288.108
13.423.457
15.205.497
32
43. Remuneraciones del directorio:
Al 30 de septiembre de 2009 y 2008, los Directores percibieron las siguientes remuneraciones:
Pasajes, viáticos y gastos de representación
Remuneración fija mensual
Honorarios
Otros honorarios directores
Totales
2009
M$
2008
M$
4.024
74.874
21.440
16.822
117.160
6.017
74.110
22.125
16.651
118.903