PRENSA GACETILLA N ° 3020 22 de agosto de 2011

PRENSA
GACETILLA N ° 3020
2011
22 de agosto de
TERRITORIOS BRITÁNICOS DE ULTRAMAR DARÁN
INFORMACIÓN FISCAL Y BANCARIA A LA
ARGENTINA
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En Bermudas, el titular de la AFIP, Ricardo Echegaray rubricó un
acuerdo de intercambio de información tributaria con la ministra de
Finanzas de ese país, Paula Cox
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Anteriormente, había firmado con Jersey y Guernsey.
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Próximamente suscribirá con Islas Caimán
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De esta manera, la AFIP pone la lupa en las operaciones
realizadas por Trust (fideicomisos) radicados en Jersey y Traders
(intermediarios) con asiento en Bermudas.
En Hamilton, capital de Bermudas, el titular de la AFIP, Ricardo
Echegaray rubricó hoy un acuerdo de intercambio de información
tributaria con la ministra de Finanzas de ese país, Paula Cox. Este
documento, junto con los suscriptos con Jersey y Guernsey, es el tercer
acuerdo que la Argentina sella en el último mes con Territorios Británicos
de Ultramar. Próximamente firmará también con Islas Caimán.
Estos acuerdos, rubricados bajo las recomendaciones del G-20 y la
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE),
implican que los territorios abrirán su información fiscal y bancaria para
que la AFIP fiscalice a aquellos contribuyentes argentinos que operan en
estas jurisdicciones de baja o nula tributación.
En particular, la AFIP pone la lupa en las operaciones realizadas por
TRUSTS (fideicomisos) radicados en Jersey, utilizados para ocultar la
ganancia por venta de activos. El organismo analiza estas maniobras
llevadas a cabo por grupos vinculados al sector de supermercados,
cuyos responsables realizaron una planificación tributaria nociva,
involucrando incluso, a sus familiares.
Por otra parte, y considerando que el origen de las divisas del comercio
internacional de bienes y servicios proviene, en gran medida, de éstos
territorios, la AFIP analiza también las maniobras de triangulación por
parte de grupos económicos concentrados que establecen sus
TRADERS (intermediarias comerciales) en estas jurisdicciones con el
único fin de aliviar su carga fiscal.
“Estos acuerdos fortalecen el concepto de contribuyente global
desarrollado por AFIP, por eso dirigimos nuestra lucha contra los ilícitos
tributarios internacionales y la evasión global”, sostuvo Echegaray desde
Bermudas.
Bermudas es el tercer centro de reaseguros más grande del mundo y el
segundo mayor domicilio de seguros cautivos, con empresas radicadas
que realizan un volumen significativo de negocios en los EE.UU. y el
Reino Unido. Los Traders establecidos en este territorio operan con
grandes grupos económicos argentinos del sector petrolero y de granos,
aceites y oleaginosas.
Por su parte, Jersey y Guernsey son destacados centros financieros
internacionales donde la actividad bancaria proporciona un 50% del PIB y
un 60% de los ingresos tributarios de cada uno de los gobiernos. Estas
islas son utilizadas por contribuyentes argentinos de alto poder
adquisitivo para ocultar sus activos financieros.
Un dato de color: La Argentina fue uno de los primeros países de
América en importar, en 1910, las vacas de raza Jersey, mundialmente
conocidas por la calidad de la leche que producen.
Cabe destacar que, desde 2009, la AFIP suscribió acuerdos tributarios
con Italia, Mónaco, Andorra, Costa Rica, Bahamas, San Marino, China,
India y Ecuador.
Alcance de los acuerdos
Los acuerdos firmados establecen el intercambio de información sobre
todos los impuestos vigentes tanto en la Argentina como en los
Territorios, a excepción de los aranceles aduaneros.
Asimismo quedan alcanzadas todas las personas físicas, ya sean
nacionales o residentes, las sociedades, fideicomisos, fundaciones y toda
entidad sujeta a responsabilidad tributaria.
Los compromisos incluyen, además, el cruce de datos necesarios para la
determinación, la liquidación, la verificación, el cumplimiento, el cobro o
la recaudación de créditos tributarios con respecto a las personas
alcanzadas a tales impuestos.
Qué información se podrá requerir
Las administraciones tributarias de Argentina y los Territorios Británicos
de Ultramar podrán obtener y brindar datos que se encuentren en poder
de bancos, otras instituciones financieras y cualquier persona, incluyendo
representantes y fiduciarios, que actúe en calidad representativa o
fiduciaria.
Lo mismo ocurre en el caso de los datos vinculados con la titularidad de
sociedades, sociedades de personas, fideicomisos y otras personas,
incluyendo aquellas personas a las que se transmite la propiedad de los
bienes del fideicomiso a su terminación.