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Contraloría Distrital
Distrito Turístico Cultural e
Histórico de Santa Marta
INFORME DEFINITIVO No. 13
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS
ESPECIALIZADOS DE TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA –
SIETT.
DICIEMBRE DE 2.014
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
CONTRALORIA DISTRITAL
SANTA MARTA D.T.C.H.
Dra. Leída Esther Fontalvo Pertuz
Contralora Distrital de Santa Marta (E)
Dra. Martha Liliana Ospino Rojas
Jefe Oficina de Control Fiscal
SADY SANTANDER MELGAREJO
CARLOS CABAS RODGERS
JESUS MENDOZA GUTIERREZ
EDUARDO BARRENECHE AVILA
Grupo Auditor
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TABLA DE CONTENIDO
1
INTRODUCCION
4
2
HECHOS RELEVANTES DEL PERIODO
5
3
CARTA DE CONCLUSIONES
6
3.1
Concepto Sobre el Análisis Efectuado
7
3.2
Consolidación de Hallazgos
8
4
RESULTADOS DE LA AUDITORIA
9
4.1
Control de la Gestión Administrativa
9
4.2
Evaluación Financiera
10
4.3
Evaluación Contractual
30
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1. INTRODUCCIÓN
En desarrollo de la Función Fiscal Territorial ordenada por el Artículo 272
de la Constitución Política, la Contraloría del D.T.C.H. de Santa Marta,
practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad
Especial a la Concesión Servicios Integrados Especializados de
Tránsito y Transporte de Santa Marta – SIETT, para dar cumplimiento
al Plan General de Auditoría de la Vigencia 2.014, aprobado mediante
Resolución Interna Nº 008 de Enero 07 de 2.014.
Para la Elaboración del Plan General de Auditoría Vigencia 2.014, la
selección del Sujeto de Control, se efectuó con base en las directrices
emanadas por el Despacho del Contralor del D.T.C.H. de Santa Marta y la
Oficina de Control Fiscal, así mismo se busca aplicar los parámetros
establecidos en la Guía de Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral
de la Contraloría Distrital de Santa Marta, y de toda la normatividad
aplicable en materia de control fiscal.
La Auditoria centró sus líneas en la Evaluación de la Gestión Misional,
Inversión y Flujo de efectivo.
La Contraloría Distrital de Santa Marta, espera que este informe
contribuya al mejoramiento continuo de la Entidad y, con ello, a una
eficiente administración de los Recursos Públicos.
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2. HECHOS RELEVANTES DE LOS PROCESOS AUDITADOS
Durante la ejecución de la presente auditoria se determinaron aspectos
positivos y negativos, a continuación se relacionan los más importantes:
Negativos:
 La propuesta económica no prevé las circunstancias externas que
podrían afectar los ingresos del proyecto; es decir, supuestos que
debieron ser considerados con el fin de asegurar el éxito en su
ejecución.
Positivos:
 Las tres (3) modificaciones del contrato No 001 de Enero de 2.003,
determinaron con claridad los procesos jurídicos y económicos,
tanto para la Alcaldía Distrital de Santa Marta, como también para
el Concesionario “Unión Temporal de Servicios Integrados
especializados de Tránsito y Transporte de Santa Marta” (SIETT).
 El modelo financiero proyectado con relación al ejecutado, presenta
un comportamiento efectivo.
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3. CARTA DE CONCLUSIONES
Doctor
JAVIER PINEDA SOLIS
Gerente del Concesionario
Unión Temporal de Servicios Integrados Especializados de Tránsito
Y Transporte de Santa Marta (SIETT)
E.
S.
D.
ASUNTO: Conclusiones de Auditoria Vigencias 2.012 y 2013
La Contraloría Distrital de Santa Marta, en desarrollo de su función
Constitucional y con el propósito de cumplir su labor misional de
Vigilancia de la Gestión Fiscal en el Distrito Turístico, Cultural e Histórico
de Santa Marta y en cumplimiento de su Plan General de Auditorias de la
Vigencia 2.014, practicó Auditoria Gubernamental Modalidad Especial al
Concesionario
Unión
Temporal
De
Servicios
Integrados
Especializados De Tránsito Y Transporte De Santa Marta (Siett), para
la vigencia 2.012 y 2013; a través de la Evaluación de los Principios de
Economía, Eficiencia, Eficacia y Equidad con que administró los recursos
puestos a su disposición y los resultados de su Gestión en las Áreas o
Procesos examinados.
La Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial
incluyó la comprobación de las operaciones Financieras, Administrativas y
Jurídicas, dando aplicabilidad a las normas legales, estatutarias y de
procedimientos aplicables.
Es responsabilidad del Concesionario “Unión Temporal Servicios
Integrados y Especializados de Tránsito y Transporte de Santa Marta”
(SIETT), el contenido de la información suministrada y analizada por la
Contraloría Distrital. La responsabilidad de la Contraloría Distrital
consiste en producir un informe que contenga los resultados producto del
trabajo auditor, con la finalidad de emitir un pronunciamiento sobre
aspectos financieros, contractuales y de gestión del ente auditado.
La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas y políticas de la
entidad; por lo tanto requirió, de la planeación y ejecución del trabajo de
manera que el examen proporcione bases razonables para fundamentar
los conceptos y la opinión expresada en el informe; este análisis se
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encuentra debidamente documentado en papeles de trabajo, los cuales
reposan en los archivos de la Contraloría Distrital
Los fundamentos de este pronunciamiento se presentan a continuación.
3.1 CONCEPTO SOBRE EL ANÁLISIS EFECTUADO
El análisis efectuado sobre la información de la Gestión Administrativa y
Financiera, solo incluye una evaluación sobre: los objetivos misionales, los
Ingresos proyectados y obtenidos durante el período comprendido 2.012 y
2013 y la proyección de la propuesta económica en el tiempo determinado
en el contrato.
Una vez aplicado el control de gestión, de resultado y financiero sobre los
procesos auditados, este ente de control concluye que la Concesión Unión
Temporal de Servicios Integrados Especializados de Tránsito y Transporte
de Santa Marta presenta una gestión fiscal favorable con base en los
criterios:
Tabla 3-1: Matriz de Calificación
Tipo de control
Gestión
Resultado
Financiero
Total
Factor de
ponderación
0.50
0.30
0.20
1.00
Calificación
Parcial (Prom)
90
80
90
Calificación
Final
45
24
18
87
Tabla 3-2: Concepto de la Calificación
Rango de Calificación
Concepto
Mayor o igual a 80 puntos
Favorable
Menor a 80 puntos
Desfavorable
 La calificación del SIETT, fue favorable, ya que su resultado fue
Ochenta y Siete Por Ciento (87%).
 El concesionario cuenta con el sistema de información SISTRAFF,
diseñado para satisfacer los requisitos operativos de los organismos
de tránsito en lo relacionado con trámites, manejo de especies
venales, multas y comparendos, impuestos y jurisdicción coactiva.
Desarrollado con herramientas de última generación sobre un
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ambiente de bases de datos que permiten ofrecer un producto con
unos estándares de confiabilidad, calidad, auditabilidad y seguridad.
3.2 CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS
TIPO
DE HALLAZGO
CANTIDAD
Administrativos
0
Fiscales
0
Penales
0
Disciplinarios
0
Sancionatorios
0
Totales
0
VALOR ($)
$0.00
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4. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
4.1 CONTROL DE GESTION
Rendición de Cuenta:
Recepción y revisión: De conformidad con Resolución 137 de 2.009,
modificada por la Resolución 115 de 2.011 emitida por la Contraloría
Distrital de Santa Marta, el concesionario Unión Temporal de Servicios
Integrados Especializados de Tránsito y transporte de Santa Marta SIETT
tiene el deber legal de rendir cuenta a través del Sistema Integral de
Auditoria – SIA, sobre los recursos recaudados por el SIETT.
En consideración a lo anterior, este órgano de control fiscal emitió
concepto de la Recepción y revisión de la cuenta a través del procedimiento
establecido para tal fin, determinando que la concesionario Unión
Temporal de Servicios Integrados Especializados de Tránsito y transporte
de Santa Marta SIETT rindió la cuenta fiscal 2.013, en los términos y
formas señaladas, por tanto cumplió con el proceso de rendición de cuenta
para la vigencia fiscal 2013.
Análisis: Que la información rendida correspondiente a la vigencia fiscal
2013 constituye el insumo para ejecutar la etapa de planeación de esta
Auditoria, mediante la cual se determinan los riesgos, así como la fuente
de información base para el trabajo de campo.
En el proceso auditor, se determinó que la información rendida es
coherente con la información presentada en el trabajo de campo y que la
misma se encuentra soportada legal y financieramente.
Legalidad:
Las actuaciones ejecutadas por el auditado gozan de presunción de
legalidad, por cuanto le está dando cumplimiento en términos generales a
las normas aplicables a la concesión auditada.
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4.2
EVALUACIÓN FINANCIERA
Manejo Administrativo Y Financiero De Los Recursos Por Parte Del
Concesionario Servicio Integrados Especializados De Tránsito Y
Transporte – Siett - 2.012 Y 2.013.
El presente estudio, busca auditar de manera exhaustiva, si el
Concesionario SIETT, ha manejado los recursos económicos bajo los
principios de economía, eficiencia, eficacia y equidad; y si su accionar se
ha ajustado a lo pactado en el modelo administrativo y financiero de los
componentes de comercialización y semaforización.
Para la ejecución del proceso auditor se recopiló información económica,
financiera y los procesos contractuales, celebrados por el INSTITUTO
DISTRITAL DE TRÁNSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA Y LA
AUNIÓN TEMPORAL DE SERVICIOS INTEGRADOS Y ESPECIALIZADOS
DE TRÁNSITO – SIETT SANTA MARTA; Una vez, obtenida la información,
fue organizada en tablas y tomando los aspectos más relevantes del
Contrato de Concesión en términos económicos, con el fin de facilitar el
desarrollo del análisis correspondiente, el cual, se plasmó en este
documento.
Los valores que se muestran en la Tabla No 4-2, son esenciales para
determinar la diferencia (aumento o disminución) entre el INGRESO
PROYECTADO VS INGRESO OBTENIDO y la tasa de crecimiento DEL
INGRESO OBTENIDO desde el 2.003 hasta el 2.013 y la del 2.013 con
relación al 2.012. Igualmente, para analizar las deducciones y las
distribuciones correspondiente al Distrito de Santa Marta y al SIETT de las
vigencias en estudio.
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INGRESO
PROYECTADO
$
INGRESO
OBTENIDO
$
DIFERENCIA
(Proyectado –
Obtenido)
$
2003
2,559,944,733
1,381,192,050.00
1,178,752,683.00
2004
3,277,037,936
1,983,831,925.00
1,293,206,011.00
2005
3,493,626,598
2,522,904,452.00
970,722,146.00
2006
3,880,064,523
3,243,642,306.00
636,422,217.00
2007
4,157,092,007
4,240,568,632.00
-83,476,625.00
2008
4,212,484,541
4,757,266,016.00
-544,781,475.00
2009
4,328,577,843
4,479,083,762.00
-150,505,919.00
2010
4,896,732,972
6,655,489,200.00
-1,758,756,228.00
2011
5,544,906,007
7,590,556,069.00
-2,045,650,062.00
2012
6,285,074,979
7,690,163,350.00
-1,405,088,371.00
2013
7,131,123,145
8,314,359,158.00
-1,183,236,013.00
AÑOS
INGRESO OBTENIDO 2.003 – 2.013
Tabla No 4-2. Ingreso Proyectado vs Ingreso Obtenido de la Operación Comercial de los
Servicios, Vigencias 2.003 – 2.013.
AÑOS
Tasa de
Tasa de
crecimiento crecimiento
%
%
del
del
INGRESO
INGRESO
OBTENIDO OBTENIDO
INGRESO
OBTENIDO
$
2003
1,381,192,050.00
2004
1,983,831,925.00
44%
2005
2,522,904,452.00
27%
2006
3,243,642,306.00
29%
2007
4,240,568,632.00
31%
2008
4,757,266,016.00
12%
2009
4,479,083,762.00
-6%
2010
6,655,489,200.00
49%
2011
7,590,556,069.00
14%
2012
7,690,163,350.00
1%
2013
8,314,359,158.00
8%
TOTAL 49,766,665,284.00 52,859,056,920.00
-3,092,391,636.00
TOTAL 52,859,056,920.00
Fuente: SIETT, los Cálculos fueron diseñados por la Contraloría Distrital de Santa Marta.
En estos once (11) años, iniciado desde el 2.003 hasta el 2.013, el
acumulado del Total del INGRESO PROYECTADO se encuentra por debajo
de INGRESO OBTENIDO en $3.092.391.636 menos. Este resultado es
favorable para la Ejecución del proyecto, en el entendido del cumplimiento
de las metas programadas en el modelo administrativo y financiero de la
Operación Comercial. En este mismo periodo (2.003–2.013), el INGRESO
OBTENIDO, creció en un 57% y el del 2.013 en un 8% con relación al
2.012.
Distribución Del Ingreso Obtenido Por El Concesionario Vigencias
2.012 – 2.013.
Del INGRESO OBTENIDO de las vigencias 2.012 y 2.013 producto de la
Operación Comercial, el SIETT hace las respectivas deducciones (pago a
terceros) pactadas en los diferentes otrosí del Contrato de Concesión
No. 001 del 23 de Enero del 2.003, lo que queda de la diferencia del
Ingreso obtenido y las deducciones, se distribuye para el Distrito y para el
SIETT, en 145.25 SMLV y 318 SMLV respectivamente, el excedente se
prorratea para ambas entidades en 70% para el Distrito y 30% para el
SIETT.
Con relación al párrafo anterior, se hizo una inspección de los soportes y
actas que respaldan y verifican el recaudo Mensualizado de los Ingresos
Obtenidos, Pagos a terceros e Ingresos del Distrito y del SIETT,
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57%
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mostrándose una información económica sustentada, tal como se
evidencia en las siguientes tablas.
Tabla No 4-3. Ingreso Obtenido de la Operación Comercial vigencia 2.012.
MES
TRAMITES
ESPECIES
VENALES
LICENCIAS
DE
CONDUCCIÒN
TASAS E
IMPTOS
MULTAS
ACUERDOS
DE PAGO
ENERO
114,727,658
32,775,950
48,426,600
127,993,637
260,007,966
8,819,922
FEBRERO
134,653,618
36,707,975
42,496,200
109,831,060
287,682,596
7,187,041
MARZO
151,445,128
48,625,450
54,215,800
126,546,932
207,679,792
9,901,607
ABRIL
122,063,063
35,796,425
38,789,800
105,501,640
186,848,506
4,907,017
MAYO
142,719,696
35,529,575
38,396,200
93,360,288
180,841,370
6,157,966
JUNIO
127,291,545
36,827,250
35,363,400
137,898,620
212,195,263
7,021,146
JULIO
113,406,088
36,012,650
42,148,400
87,354,756
162,278,016
7,195,260
AGOSTO
128,865,114
38,962,500
46,147,200
92,912,490
181,026,133
6,736,491
SEPTIEMBRE
106,437,787
37,779,125
39,108,400
65,814,513
167,096,648
5,454,109
OCTUBRE
115,071,396
37,416,825
51,755,600
71,061,214
213,367,336
8,755,431
NOVIEMBRE
120,638,810
31,932,125
42,405,800
68,980,063
238,784,456
10,752,605
DICIEMBRE
TOTALES
152,983,421
40,386,755
50,583,800
121,800,714
252,319,789
21,926,883
1,530,303,324
448,752,605
529,837,200
1,209,055,927
2,550,127,871
104,815,478
Fuente: SIETT
Continua
MES
RECAUDO
EMBARGOS
RECAUDOS
EXT. SIMIT
IUV
(Impuesto
Único
Vehicular)
CENTRO
INTEGRAL DE
CAPACITACIÓN
TOTAL
RECAUDADO
ENERO
32,179,279
9,297,594
16,107,000
650,335,606
FEBRERO
37,822,640
5,417,186
18,939,000
680,737,316
MARZO
35,095,693
3,740,080
10,384,000
647,634,482
ABRIL
22,102,587
3,870,563
16,579,000
536,458,601
MAYO
34,649,331
84,762,393
8,732,000
625,148,819
JUNIO
22,032,698
243,901,865
8,791,000
831,322,787
JULIO
29,555,357
158,399,658
636,350,185
AGOSTO
29,007,818
63,480,273
587,138,019
SEPTIEMBRE
34,139,027
126,617,921
582,447,530
OCTUBRE
47,797,598
53,476,433
598,701,833
NOVIEMBRE
44,340,366
37,358,833
595,193,058
DICIEMBRE
50,980,379
27,713,373
718,695,114
419,702,773
818,036,172
TOTALES
79,532,000
7,690,163,350
Fuente: SIETT
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Tabla No 4-4. Deducciones del Ingreso Obtenido de la Operación Comercial vigencia 2.012.
MES
UNIV. MAGD.
SOBRET.
BOMBERIL
POLICÍA
NACIONAL
RETE FUENTE
POLICÍA
CARRETERA
GTOS DE
FOTOCOPIAS
ENERO
1,940,500
253,884
69,507,477
14,538,210
16,922,048
982,200
FEBRERO
1,611,900
184,370
79,713,855
17,111,420
18,303,608
1,435,500
MARZO
2,225,500
165,645
56,913,471
20,797,570
19,357,499
1,208,800
ABRIL
1,865,100
150,538
50,132,261
19,665,780
12,532,530
1,888,900
MAYO
1,931,200
97,915
30,799,585
20,499,820
22,275,764
2,039,900
JUNIO
1,606,000
131,764
23,126,807
18,927,300
13,352,804
2,342,100
JULIO
2,140,800
121,746
23,538,241
16,035,400
15,175,174
1,662,100
AGOSTO
1,893,700
116,936
25,996,898
20,448,810
15,616,758
1,964,300
SEPTIEMBRE
1,698,800
72,903
30,278,621
17,159,830
12,913,998
1,737,700
OCTUBRE
1,935,300
59,808
37,227,435
22,035,780
16,848,131
2,568,700
NOVIEMBRE
1,827,500
106,691
47,707,352
18,719,160
22,294,387
1,208,800
DICIEMBRE
2,512,400
174,217
62,435,026
26,810,180
27,236,358
TOTALES
23,188,700
1,636,417
537,377,028
232,749,260
212,829,059
3,475,300
22,514,300
Fuente: SIETT
Continua.
ENERO
26,971,475
3,675,401
76,583,658
IUV
(Impuesto
Único
Vehicular)
9,297,594
66,916,410
287,588,857
FEBRERO
29,888,792
1,972,813
72,791,102
5,417,186
71,485,362
299,915,907
MARZO
21,695,658
2,405,791
93,019,150
3,740,080
50,103,349
271,632,512
ABRIL
19,068,982
1,780,695
74,852,025
3,870,563
51,661,636
237,469,010
MAYO
18,059,832
2,294,311
73,363,236
84,762,393
36,308,675
292,432,631
JUNIO
21,668,488
2,284,134
110,653,247
243,901,865
47,678,005
485,672,515
JULIO
17,091,237
2,039,622
62,761,148
158,399,658
343,157
299,308,282
AGOSTO
18,777,966
3,315,607
68,104,026
63,480,273
219,715,274
SEPTIEMBRE
18,278,018
1,481,358
51,164,184
126,617,921
261,403,332
OCTUBRE
23,864,301
2,786,043
58,910,085
53,476,433
219,712,017
NOVIEMBRE
25,255,459
3,090,341
47,541,380
37,358,833
205,109,903
DICIEMBRE
TOTALES
27,489,489
4,244,963
86,792,550
27,713,373
MES
SIMIT
268,109,695
COMPONENET DE
SEMAFORIZACIÓN
INDISTRAN
31,371,079
876,535,791
818,036,172
TTAL
DEDUCCIONES
CICC
268,883,855
324,496,595
3,348,844,096
Fuente: SIETT
Tabla No 4-5. Distribución del excedente de la Operación Comercial vigencia 2.012.
MES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE
TOTALES
TOTAL
INGRESO
OBTENIDO
650,335,606
680,737,316
647,634,482
536,458,601
625,148,819
831,322,787
636,350,185
587,138,019
582,447,530
598,701,833
595,193,058
718,695,114
7,690,163,350
TOTAL
DEDUCCIONES
287,588,857
299,915,907
271,632,512
237,469,010
292,432,631
485,672,515
299,308,282
219,715,274
261,403,332
219,712,017
205,109,903
268,883,855
3,348,844,096
TOTAL
DISTRIBUIR
362,746,749
380,821,409
376,001,970
298,989,591
332,716,188
345,650,273
337,041,903
367,422,745
321,044,198
378,989,816
390,083,155
449,811,258
4,341,319,254
ALCALDIA
(145.25)
SIETT (318)
70% EXC
ALCALDIA
30% EXC.
SIETT
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
82,313,175
987,758,100
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
180,210,600
2,162,527,200
70,156,083
82,808,344
79,434,737
25,526,071
49,134,689
58,188,548
52,162,690
73,429,279
40,964,296
81,526,229
89,291,566
131,101,238
833,723,769
30,066,893
35,489,290
34,043,459
10,939,745
21,057,724
24,937,949
22,355,438
31,469,691
17,556,127
34,939,812
38,267,814
56,186,245
357,310,187
Fuente: SIETT
13 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
De conformidad con el otrosí No 03 del 28 de Diciembre del 2.006 del
Contrato de Concesión No 001 del 22 de enero de 2.003, establece en la
CLÁUSULA TERCERA, PARÁGRAFO: Para los efectos propios de la
distribución del cien por ciento de los excedentes de los recaudos de la
Operación Comercial de los servicios de tránsito y transportes, luego de
descontar las participaciones a SIMIT, Policía Nacional, Policía de
Carretera y a terceros, se procederá de la siguiente forma: 1. de los
recaudos que se obtengan diariamente en desarrollo de la operación
comercial de los Servicios de Transporte y Tránsito que se realizan por
medio de la Unión Temporal, luego de descontar las participaciones de ley
(SIMIT, Policía Nacional, Policía de Carretera) y terceros, se reservarán,
una vez se apropien los recursos que corresponden al financiamiento de la
Unidad Técnica “ Santa Marta Móvil”, los cuales se girarán al Distrito en
un valor en pesos equivalente a NOVENTA Y SEIS PUNTOS VEINTICINCO
SALARIOS MÍNIMOS LEGALES MENSUALES VIGENTES (96.25 SMLMV);
al pago de los servicios de EL CONCESIONARIO por concepto de la
operación comercial correspondiente a TRESCIENTOS DIECIOCHO
SALARIOS MÍNIMOS LEGALES MENSUALES VIGENTES (318 SMLMV),
más lo correspondiente a la consultoría para la interventoría del contrato
de concesión. Este concepto se girará al DISTRITO por valor de CUARENTA
Y NUEVE SALARIOS MÍNIMOS LEGALES MENSUALES VIGENTES (49
SMLMV) conforme al procedimiento que se establece en el siguiente
numeral de este parágrafo. (2). La participación en SMLMV que
corresponde a EL CONCESIONARIO, la Unidad Técnica y lo que el Distrito
requiere para sufragar los gastos de supervisión y control de la concesión,
se distribuirán diariamente en los porcentajes que correspondan, hasta
completar el valor en pesos que corresponden a cada uno de ellos. (3) EL
CONCESIONARIO girará diariamente a la Policía Nacional lo que le
corresponde y a EL DISTRITO, las participaciones de ley (SIMIT, Policía de
Carreteras, etc) y terceros, consignando en el Encargo Fiduciario su
participación en el componente de la operación comercial y semaforización.
(4) Una vez recaudados y completamente reservados y girados a sus
beneficiarios los valores anteriores correspondientes a la mensualidad en
curso, los excedentes se distribuirán mensualmente entre EL DISTRITO Y
EL CONCESIONARIO, en las siguientes proporciones y destinaciones: a. El
setenta por ciento (70%) de los excedentes corresponderá al DISTRITO a
fin de destinarlos libremente a sus gastos corrientes, al pago de las
obligaciones emanadas del Acuerdo de Reestructuración de pasivos o
actividades de tránsito, transporte y movilidad. b. El treinta por ciento
(30%) de los excedentes corresponderá a EL CONCESIONARIO como
reconocimiento y estímulo a la optimización y mejoramiento de la calidad
de la operación comercial de tránsito y transporte. CLAUSULA CUARTA.
Encargo fiduciario. Los recursos de que trata el artículo anterior serán
14 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
administrados de manera separada de los demás recursos afectados al
Contrato de Concesión dentro del Encargo Fiduciario constituido para tal
efecto.
Una vez conocido los lineamientos de las deducciones y distribuciones del
ingreso obtenido, se analizará tales distribuciones obligatorias tanto para
el Distrito como para el SIETT.
VIGENCIA 2.012
INGRESO OBTENIDO
$7,690,163,350
(-) PAGOS A TERCEROS $ 3,348,844,096
RECURSO A DISTRIBUIR $ 4,341,319,254
De los $ 4,341,319,254, a distribuir, al Distrito le corresponden
inicialmente (145.25 SMLMV multiplicados por $566.700 SMLMV del
2.012) $ 82,313,175, mensuales, que al año serían $987,758,100.
Al SIETT le corresponden por concepto de la operación comercial (318
SMMLV multiplicados por $566.700 SMLMV del 2.012) $180,210,600
mensuales, que al año serían $2,162,527,200.
Los dos pagos anuales (Alcaldía y SIETT) suman $3,150,285,300.00,
entonces, del recurso a distribuir $4,341,319,254, se le descuenta los
$3,150,285,300.00, quedando un excedente de $1,191,033,954.
Continuando con el ejercicio, del anterior excedente, el 70% es para el
Distrito y el 30% para el SIETT, que en pesos serían, $ 833,723,768 y
$ 357,310,186, respectivamente. En total el Distrito ha recibido
$ 1,821,481,868 y el SIETT $ 2,519,837,386. En cuanto al acumulado del
SIETT en la vigencia, le corresponde realizar gastos administrativos,
operativos e inversión.
Tabla No 4-6. Ingreso Obtenido de la Operación Comercial vigencia 2.013.
MES
TRAMITES
ESPECIES
VENALES
LICENCIAS DE
CONDUCCIÒN
TASAS E
IMPTOS
MULTAS
ACUERDOS
DE PAGO
ENERO
131,319,420
35,055,000
50,096,600
140,577,933
210,667,093
24,150,576
FEBRERO
125,847,883
33,260,800
35,005,400
118,037,469
168,190,245
37,797,110
MARZO
104,256,719
31,764,200
38,877,600
95,230,669
165,712,508
40,185,031
ABRIL
134,721,850
38,640,900
45,788,000
119,277,002
171,458,670
48,829,047
MAYO
155,538,010
33,327,000
54,804,000
114,915,047
134,994,743
44,130,311
JUNIO
98,530,165
31,065,700
53,502,600
123,975,893
99,032,853
42,552,749
JULIO
143,068,375
37,914,200
84,528,000
100,782,029
188,918,386
68,169,203
AGOSTO
138,622,453
37,436,900
86,646,800
87,770,487
177,618,931
70,496,037
SEPTIEMBRE
144,753,470
37,410,900
81,479,600
98,025,428
140,010,950
76,459,043
15 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
OCTUBRE
135,369,244
42,906,600
80,023,200
78,397,314
127,056,638
76,658,415
NOVIEMBRE
141,107,540
35,167,400
56,530,800
108,413,916
160,819,961
68,145,062
DICIEMBRE
183,049,643
38,356,100
88,758,200
147,077,283
266,002,635
84,682,185
1,636,184,772
432,305,700
756,040,800
1,332,480,470
2,010,483,613
682,254,769
TOTALES
Fuente: SIETT
Continua.
ENERO
39,092,382
IUV
(Impuesto
Único
Vehicular)
77,245,610
FEBRERO
32,920,385
65,991,444
617,050,736
MARZO
26,542,715
75,174,302
577,743,744
ABRIL
53,476,406
84,354,017
696,545,892
MAYO
45,593,504
89,646,126
672,948,741
JUNIO
24,231,535
71,206,950
544,098,445
JULIO
48,373,615
181,448,009
853,201,817
AGOSTO
38,726,551
56,414,432
693,732,591
SEPTIEMBRE
51,118,517
124,083,117
753,341,025
OCTUBRE
49,595,462
58,914,919
648,921,792
NOVIEMBRE
35,057,636
36,702,868
641,945,183
DICIEMBRE
43,539,209
55,159,322
906,624,577
488,267,917
976,341,117
8,314,359,158
RECAUDOS EXT.
SIMIT
MES
TOTALES
TOTAL
RECAUDADO
708,204,614
Fuente: SIETT
Tabla No 4-7. Deducciones del Ingreso Obtenido de la Operación Comercial vigencia 2.013.
2,646,100
SOBRET.
BOMBERIL
238,150
16,176,170
POLICÍA
CARRETERA
16,147,110
FEBRERO
968,700
186,703
32,879,027
20,740,910
16,676,950
MARZO
906,600
119,126
32,971,718
19,115,320
14,403,375
628,800
ABRIL
1,077,200
146,072
37,555,846
22,442,500
22,985,188
2,358,000
MAYO
1,127,000
150,611
35,038,088
22,397,910
16,276,140
2,829,600
JUNIO
995,100
94,412
30,351,342
13,234,730
16,412,123
1,100,400
JULIO
1,557,500
119,336
43,635,300
28,993,510
23,603,345
1,729,200
AGOSTO
1,626,900
111,119
39,142,646
29,597,510
20,095,640
1,965,000
SEPTIEMBRE
1,532,700
190,582
39,637,356
25,768,370
24,056,661
1,414,800
OCTUBRE
1,564,300
76,830
40,532,644
25,481,970
21,065,859
1,572,000
NOVIEMBRE
1,262,500
112,945
38,596,078
29,010,840
15,022,073
1,729,200
DICIEMBRE
1,685,600
205,773
51,148,014
35,693,510
25,884,779
MES
UNIV. MAGD.
ENERO
TOTALES
16,950,200
1,751,659
463,487,013
RETE FUENTE
288,653,250
232,629,243
GTOS DE
FOTOCOPIAS
1,729,200
1,414,800
4,637,400
23,108,400
Fuente: SIETT.
Continua.
MES
POLICÍA
NACIONAL
41,998,955
SIMIT
INDISTRAN
COMPONENET DE
SEMAFORIZACIÓN
IUV
(Impuesto
Único
Vehicular)
TOTAL
DEDUCCIONES
ENERO
24,450,395
2,037,249
92,451,847
77,245,610
275,120,787
FEBRERO
20,858,603
2,234,161
80,188,412
65,991,444
242,139,711
MARZO
20,625,230
1,414,653
70,975,367
75,174,302
236,334,491
ABRIL
23,187,744
3,290,003
87,752,445
84,354,017
285,149,014
MAYO
19,500,624
2,418,844
83,366,834
89,646,126
272,751,777
JUNIO
13,588,143
2,209,983
103,875,440
71,206,950
253,068,623
JULIO
26,242,671
2,881,402
75,256,438
181,448,009
385,466,710
16 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
AGOSTO
25,016,080
3,842,666
64,718,305
56,414,432
242,530,298
SEPTIEMBRE
22,368,204
4,135,647
58,874,007
124,083,117
302,061,444
OCTUBRE
21,479,415
5,413,635
62,051,964
58,914,919
238,153,535
NOVIEMBRE
23,661,433
2,020,819
85,632,839
36,702,868
233,751,595
DICIEMBRE
34,696,982
2,353,909
104,766,116
55,159,322
316,231,406
TOTALES
275,675,524
34,252,971
969,910,014
976,341,117
3,282,759,391
Fuente: SIETT
Tabla No 4-8. Distribución del excedente de la Operación Comercial vigencia 2.013.
MES
TOTAL
INGRESO
OBTENIDO
TOTAL
DEDUCCIONES
TOTAL
DISTRIBUIR
ALCALDIA
(145.25)
SIETT (318)
70% EXC
ALCALDIA
30% EXC.
SIETT
ENERO
708,204,614
275,120,787
433,083,827
85,624,875
187,461,000
111,998,567
47,999,386
FEBRERO
617,050,736
242,139,711
374,911,026
85,624,875
187,461,000
71,277,606
30,547,545
MARZO
577,743,744
236,334,491
341,409,253
85,624,875
187,461,000
47,826,364
20,497,013
ABRIL
696,545,892
285,149,014
411,396,878
85,624,875
187,461,000
96,817,702
41,493,301
MAYO
672,948,741
272,751,777
400,196,964
85,624,875
187,461,000
88,977,762
38,133,327
JUNIO
544,098,445
253,068,623
291,029,822
85,624,875
187,461,000
12,560,763
5,383,184
JULIO
853,201,817
385,466,710
467,735,107
85,624,875
187,461,000
136,254,463
58,394,770
AGOSTO
693,732,591
242,530,298
451,202,293
85,624,875
187,461,000
124,681,493
53,434,925
SEPTIEMBRE
753,341,025
302,061,444
451,279,581
85,624,875
187,461,000
124,735,594
53,458,112
OCTUBRE
648,921,792
238,153,535
410,768,257
85,624,875
187,461,000
96,377,667
41,304,714
NOVIEMBRE
641,945,183
233,751,595
408,193,588
85,624,875
187,461,000
94,575,399
40,532,314
DICIEMBRE
906,624,577
316,231,406
590,393,171
85,624,875
187,461,000
222,115,107
2,249,532,000
1,228,198,487
TOTALES
8,314,359,158
VIGENCIA 2.013
3,282,759,391
5,031,599,767
1,027,498,500
95,192,189
526,370,780
Fuente: SIETT
INGRESO OBTENIDO
$8.314.359.158
(-) PAGOS A TERCEROS $3.282.759.391
RECURSO A DISTRIBUIR $5.031.599.767
De los $5.031.599.767, a distribuir, al Distrito le corresponden
inicialmente (145.25 SMMLV multiplicados por $589.500 SMMLV del
2.013) $ 85.624.875 mensuales, que al año serían $ 1.027.498.500.
Al SIETT le corresponden (318 SMMLV multiplicados por $589.500
SMMLV del 2.013) $ 187.461.000 mensuales, que al año serían
$ 2.249.532.000.
Los dos pagos anuales (Alcaldía y SIETT) suman $3.277.030.500. Este
resultado se le resta a los recursos a distribuir que fueron $5.031.599.767,
para quedar un excedente de $ 1.754.569.267. El anterior resultado, le
corresponden al Distrito el 70% y al SIETT el 30%, que en pesos equivalen
a $1.228.198.487 y $ 526.370.780, respectivamente. En total el Distrito
ha recibido $ 2.255.696.987 y el SIETT $ 2.775.902.780, del cual al
SIETT le corresponde realizar gastos administrativos, operativos y de
inversión.
17 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Componente De Semaforización 2.012 – 2.013.
El componente de Semaforización, es un sistema centralizado de
semaforización, fiscalización y control de tráfico, cuya finalidad es
modernizar y optimizar los sistemas de tránsito y semaforización
existentes en el DTCH de Santa Marta, contando con fuentes propias de
financiación contribuyendo de esta manera a la sostenibilidad del
proyecto, lo cual se refleja en los ingresos que son administrados por el
Siett, de conformidad con sus funciones de tránsito, comercial y operativa,
establecidas en el Contrato de Concesión No 001 del 22 de Enero de 2.003
y en el otrosí modificatorio No 03 del 28 de Diciembre de 2.006.
Con respecto al otrosí modificatorio No 03 del 28 de Diciembre de 2.006,
que desarrolla el componente de semaforización y establece las
modificaciones al Contrato de Concesión No 001 del 22 de Enero de 2.003,
que para el caso que nos corresponde, se tomará el tema económico de la
semaforización sustentada en las siguientes CONSIDERACIONES que se
soportan en las clausulas establecidas en este otrosí:
Número seis (6). En ésta se manifiesta que luego de los estudios
correspondientes,
la
Alcaldía
Distrital
formuló
el
proyecto
FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL
DEL
TRANSITO
Y
SEMAFORIZACIÓN DEL DISTRITO DE SANTA MARTA, radicado en el
Banco de proyecto de Inversión Distrital bajo el Número 20006470010121,
declarado de importancia estratégica por el Concejo de Gobierno el día 21
de Junio de 2.006, cuyo compromiso de vigencias futuras tuvo concepto
favorable por parte del Comité Distrital de Política Económica y Social
CODFIS, efectuada el día jueves 22 de junio de 2.006 y autorizada por el
Concejo Distrital mediante Acuerdo No 002 de 2.006, cuyo propósito fue
establecido como el desarrollo de un nuevo esquema operacional del
Transito Distrital.
Número siete (7). Que es necesario dotar el servicio de la operación de
transito
distrital
de
los
instrumentos
tecnológico,
operativos,
administrativos y financieros que requieren las condiciones actuales y
futuras del Distrito de Santa Marta en el marco de las obras de
infraestructura, comunicabilidad y accesibilidad que constituyen las
autoridades nacionales, regionales y locales, siendo necesaria la
modernización
tecnológica
del
sistema
de
semaforización……………………leyes vigentes.
Número ocho (8). Que conforme al estudio radicado en el Banco de
Inversión Distrital, los indicadores de accidentalidad del Distrito de Santa
Marta en las condiciones actuales, con una infraestructura semafórica
atrasada tecnológicamente, sin sistema de centralización, y que además no
18 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
funciona la mayor parte del tiempo, muestran 440 accidentes anuales –
278 diurnos y 162 nocturnos.
Número diez (10). Que el Documento CONPES 3167 del 23 de Mayo de
2.002, obliga a las ciudades clasificadas con población entre 300.000 y
600.000 habitantes a modernizar y optimizar los sistema de
semaforización existentes.
Número once (11). Que la instalación, reposición, ampliación,
centralización, operación y mantenimiento de un sistema de
semaforización, centralización y control de tráfico, implica contar con un
sistema semafórico interconectado de última generación, controlable y
comandable en tiempo real………………………………de tráfico de la ciudad
Número doce (12). Que los estudios para el componente de
semaforización, realizados sobre la base de 20.000 vehículos radicados,
53.000 en tiempo de temporada, concordante con los informes de avance
del Estudio de Movilidad establecen las siguientes necesidades de
infraestructura en materia de semaforización, fiscalización y control de
tráfico.
Semaforos a reubicar en la periferia
28
Semaforos a interconectar inicialmente
40
Expansión anual intersecciones a semaforizar
2
Expansión anual intersecciones a interconectar
2
Equipos de fiscalización a instalar
9
Central de Procesamiento de infracciones
1
Móviles de fiscalización (movil + equipamiento)
2
Computadora de tránsito
1
Provisión equipamiento adicional centro de control
1
Camaras de Video CCTV
17
PARAGRAFO: Los ventiocho (28) semaforos a reubicar en la periferia estan
sujetos a las condiciones técnicas de la infraestructura de semaforos
existente.
UNIDAD
ITEM
68
Construcción Cruces Semafóricos. Completos (6 movimientos)
68
Interconexión
28
Reubicación de Cruces Semafóricos a la periferia
V.U
V.T
121,900,000
8,289,200,000
27,600,000.00
1,876,800,000
60,950,000.00
1,706,600,000
Provisión e instalación de equipamiento de fiscalización
138,000,000.00
1,242,000,000
1
Procesamiento de infracciones
138,000,000.00
138,000,000
2
Provisión de móviles de fiscalización ( móvil + equipamiento)
368,000,000.00
736,000,000.00
1
Provisión de computadora de tránsito
460,000,000.00
460,000,000.00
Provisión del equipamiento adicional centro de control
161,000,000.00
161,000,000.00
9
1
17
Provisión de Cámaras de video CCTV
TOTAL COSTO
27,600,000.00
469,200,000.00
$ 15,078,800,000
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
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Número catorce (14). Que el Distrito de Santa Marta, tiene la obligación
legal, técnica y social de contar con un adecuado e idóneo sistema de
semaforización, fiscalización y control como el antes citado, sin embargo,
se constituye un hecho palpable que el ente territorial no cuenta con los
recursos disponibles para realizar la inversión inicial y los gastos anuales
de expansión, operación y mantenimiento del sistema que requiere la
ciudad, por encontrarse sus rentas comprometidas en el pago de las
acreencias incluidas dentro del Acuerdo de Reestructuración de Pasivos
suscrito por el Distrito de Santa Marta, no contando con la disponibilidad
inmediata de los recursos ni la posibilidad de acceder a empréstitos para
atenderlo.
Número quince (15). Que el CONCESIONARIO ha expresado al DISTRITO
su voluntad de asumir, por su cuenta y riesgo, los costos de la inversión
inicial y los gastos de expansión, operación y mantenimiento
anteriormente citados…………………………………31 de julio del 2.006.
Número dieciséis (16). Que en los estudios efectuados dentro del proyecto
radicado Bajo el No 20006470010121 en el Banco de Proyectos de
Inversión Distrital, se estableció la viabilidad financiera de adelantarlo,
siempre que se cambie la forma de remuneración pactada, se asignen
recursos fijos indexables anualmente a juicio de la administración y de
acuerdos con sus situación económica, para la remuneración de EL
CONCESARIO por la operación comercial de las funciones de tránsito, con
todo lo que ello conlleva, destinando los excedentes del recaudo de las
rentas de tránsito a financiar el componente de semaforización,
complementándolo con la asignación de rentas nuevas de tránsito no
comprometidas en el Acuerdo de reestructuración de pasivos,
apalancándolo con los recursos provenientes de las sanciones que se
efectúen a través de los nuevos medios tecnológicos y ampliando en cuatro
(4) años las vigencias del contrato inicial.
Número diecisiete (17). Que dentro de lo establecido en el Contrato
No. 001 del 22 de Enero del 2.001, se dispuso que EL CONCESINARIO
debía hacer diaria la participación que le corresponden a EL DISTRITO, lo
que muestra que de acuerdo con su forma de pago se hace imposible el
desarrollo del componente de semaforización………………………inversiones
realizadas.
Número dieciocho (18). Que desde la aprobación del Proyecto de Acuerdo
No 002 del 31 de Julio de 2.006, EL DISTRITO Y EL CONCESIONARIO han
desarrollado un proceso de renegociación bilateral alrededor del
funcionamiento del componente de semaforización y control de
infracciones del proyecto, proceso que culminó en un acuerdo de
voluntades cuyas base son las siguientes: 1. EL CONCESIONARIO acepta
asumir por su cuenta y riesgo la instalación, reposición, ampliación y
fiscalización de tráfico, siempre y cuando se cumpla las siguientes
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
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condiciones: Se reestructure la remuneración económica del Contrato. De
tal se asignen recursos fijos, para la remuneración de EL
CONCESIONARIO por la operación comercial del tránsito, el
funcionamiento del organismo ejecutor de las políticas de tránsito y
transporte al interior del Distrito………………………………………. Se amplíe
en cuatro (4) años adicionales el término del Contrato No 001 del 22 de
Enero de 2.003. 2. EL CONCESIONARIO renuncia a partir de la fecha y
hasta la terminación del contrato, a la participación porcentual pactada en
la Cláusula Cuarta del contrato de Concesión No 001 del 22 de Enero de
2.003 a cambio de una suma fija proveniente exclusivamente de los
recaudos del sector tránsito, como contraprestación económica de sus
labores dentro de la operación comercial de los servicios de tránsito,
acordada de conformidad con el comportamiento financiero proyectado y
certificado por el área de Presupuesto del Distrito, en 318 SMLMV…………
15 de julio de 2.004. 3. EL CONCESIONARIO asumirá, por su cuenta y
riesgo, las inversiones necesarias para la reposición, certificación,
operación, mantenimiento y expansión del sistema de semaforización y
control de tráfico. 4. EL DISTRITO, a su vez, asignará las siguientes rentas
al componentes de semaforización y control de tráfico del Proyecto: A. Los
Ingresos Anuales que deba percibir por concepto del Impuesto de
Vehículos Automotores (Unificado Vehicular)………………….INDISTRAN EN
LIQUIDACIÓN. B. Los Ingresos que se perciban por concepto de los
derechos de semaforización de las tarifas de tránsito y transporte. C. Las
multas que se perciban por concepto de infracciones de que trata los
considerandos anteriores, después de haber descontado lo que por ley le
corresponde al SIMIT. 5. EL CONCESIONARIO acepta asumir por cuenta y
riesgo, la realización de los estudios y diseños, construcción de obras,
suministro de elementos tecnológicos, gastos del pre-proyecto, costos de
operación y financieros, pago de impuestos y costas de importación a
cambio de la cesión de los recursos de que tratan los literales A, B y
C…………………………presente modificación. 6. EL DISTRITO Y EL
CONCESIONARIO por mutuo acuerdo incluyen las conclusiones del
proceso de renegociación en esta modificación, dentro de los parámetros
de las estipulaciones del Contrato de Concesión No 001 del 22 de Enero de
2.003, lo cual se produjo de acuerdo con los correspondientes estudios
previos para definir características técnicas, lugares, frecuencias de
operación, flujo de caja, cronograma y cierre del modelo financiero del
proyecto.
Número veinticinco (25). Que atendiendo las consideraciones
precedentemente enunciadas, las partes acuerdan modificar el Contrato de
Concesión No 001 del 22 de Enero de 2.003.
21 de 34
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TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Modelo Financiero Proyectado del Componente de Semaforización
2.007 – 2.021.
El Modelo Financiero Proyectado del Componente de Semaforización,
comprende el periodo 2.007 al 2.021 y contiene un escenario de Ingresos y
Gastos, en el cual, se resume todos sus movimientos económicos y
financieros, vale decir, que este diseño financiero fue aprobado por parte
del DTCH de Santa Marta, mediante el otrosí modificatorio No. 03 del 28
de Diciembre de 2.006 al Contrato de Concesión No 001 del 22 de Enero
de 2.003.
Tabla No 4-9. Modelo Financiero Proyectado para Semaforización 2.007 – 2.021.
ITEM
1.
1.1
1.2
INGRESOS
Impuesto Único
Vehicular
Tasa de
Semaforización
Aportes del distrito
1.4
RENDIMIENTO
1.5
FOTOMULTA
TOTAL INGRESO
2.1
2.1.1
COSTOS DE
OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
TOTAL OPERACIÓN
Y MANTENIMIENTO
Personal
2.1.1.2
Equipo Operativo
2.1.1.4
2.1.2
2.2
2.3
2.4
2.5
Administración y
Oficina
Repuestos y
Materiales
AIU OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
ESTUDIOS (COSTO
INICIAL DEL
CONTRATO
APORTADOS POR
EL DTCH)
ADMINISTRACIÓN
FIDUCIARIA
SEGURO, IMP,
PUBLICIDAD E
IMPREVISTO
RETORNO DE LA
INVERSIÓN
TOTAL GASTOS
3
3.1
2.009
2.010
2.011
2.012
2.013
780,000,000.00
840,000,000.00
890,400,000.00
943,824,000.00
1,000,453,440.00
1,060,480,646.40
1,124,109,485.18
840,000,000.00
960,000,000.00
1,122,600,000.00
1,269,456,000.00
1,345,623,360.00
1,426,360,761.60
1,595,942,407.30
570,000,000.00
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
150,000,000.00
600,000,000.00
480,000,000.00
508,800,000.00
720,000,000.00
710,000,000.00
2,190,000,000.00
1,950,000,000.00
2,613,000,000.00
2,693,280,000.00
2,854,876,800.00
3,206,841,408.00
3,430,051,892.48
723,017,301.12
723,017,301.12
766,398,339.19
812,382,239.54
861,125,173.91
912,792,684.35
967,560,245.41
587,818,944.00
587,818,944.00
623,088,080.64
660,473,365.48
700,101,767.41
742,107,873.45
786,634,345.86
384,601,344.00
384,601,344.00
407,677,424.64
432,138,070.12
458,066,354.33
485,550,335.59
514,683,355.72
91,872,000.00
91,872,000.00
97,384,320.00
103,227,379.20
109,421,021.95
115,986,283.27
122,945,460.27
63,345,600.00
63,345,600.00
67,146,336.00
71,175,116.16
75,445,623.13
79,972,360.52
84,770,702.15
48,000,000.00
48,000,000.00
50,880,000.00
53,932,800.00
57,168,768.00
60,598,894.08
64,234,827.72
135,198,357.12
135,198,357.12
143,310,258.55
151,908,874.06
161,023,406.50
170,684,810.89
180,925,899.55
570,000,000.00
0
0
0
0
0
0
15,613,200.00
16,549,992.00
17,542,991.52
18,595,571.01
19,711,305.27
20,893,983.59
22,147,622.60
112,590,000.00
125,100,000.00
139,903,500.00
153,822,960.00
163,052,337.60
172,835,477.86
189,043,606.53
948,906,496.61
1,570,266,140.61
1,491,916,062.91
1,413,565,985.21
1,335,215,907.50
1,256,865,829.80
1,178,515,752.10
2,370,126,997.73
2,434,933,433.73
2,415,760,893.62
2,398,366,755.76
2,379,104,724.29
2,363,387,975.59
2,357,267,226.64
(180,126,997.73)
(484,933,433.73)
197,239,106.38
294,913,244.24
475,772,075.71
843,453,432.41
1,072,784,665.84
1,146,317,427.29
2,219,102,093.13
GASTOS
2.1.1.1
2.1.1.3
2.008
INGRESOS
1.3
2
2.007
SALDO
SALDO FINAL
(665,060,431.46)
(467,821,325.08)
(172,908,080.83)
302,863,994.88
Fuente: SIETT
22 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Continua.
ITEM
1.
1.1
1.2
INGRESOS
2.014
2.015
2.016
2.017
2.018
2.019
2.020
1,124,109,485.18
1,191,556,054.30
1,263,049,417.55
1,258,832,382.61
1,164,762,325.56
1,234,648,065.10
1,308,726,949.00
1,691,698,951.73
1,673,200,888.84
1,413,592,942.17
1,371,208,518.70
1,453,481,029.82
1,240,689,891.61
1,251,531,285.11
INGRESOS
Impuesto Único
Vehicular
Tasa de
Semaforización
1.3
Aportes del distrito
0
0
0
0
0
0
0
1.4
RENDIMIENTO
0
0
0
0
0
0
0
1.5
FOTOMULTA
TOTAL INGRESO
2
2.1
2.1.1
720,000,000.00
720,000,000.00
720,000,000.00
763,200,000.00
808,992,000.00
857,531,520.00
908,983,411.20
3,535,808,436.92
3,584,756,943.13
3,396,642,359.72
3,393,240,901.30
3,427,235,355.38
3,332,869,476.71
3,469,241,645.31
1,025,613,860.13
1,087,150,691.74
1,152,379,733.24
1,221,522,517.24
1,294,813,868.27
1,372,502,700.37
1,454,852,862.39
GASTOS
COSTOS DE
OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
TOTAL OPERACIÓN
Y MANTENIMIENTO
833,832,406.61
883,862,351.01
936,894,092.07
993,107,737.59
1,052,694,201.85
1,115,855,853.96
1,182,807,205.19
2.1.1.1
Personal
545,564,357.06
578,298,218.49
612,996,111.60
649,775,878.29
688,762,430.99
730,088,176.85
773,893,467.46
2.1.1.2
Equipo Operativo
130,322,187.88
138,141,519.15
146,430,010.30
155,215,810.92
164,528,759.58
174,400,485.15
184,864,514.26
89,856,944.28
95,248,360.93
100,963,262.59
107,021,058.35
113,442,321.85
120,248,861.16
127,463,792.83
68,088,917.39
72,174,252.43
76,504,707.58
81,094,990.03
85,960,689.43
91,118,330.80
96,585,430.65
191,781,453.52
203,288,340.73
215,485,641.18
228,414,779.65
242,119,666.42
256,646,846.41
272,045,657.19
0
0
0
0
23,476,479.96
24,885,068.76
26,378,172.88
27,960,863.26
29,638,515.05
31,416,825.95
33,301,835.51
195,698,686.37
199,100,607.55
186,026,644.00
182,787,842.64
181,967,913.20
172,035,987.99
177,937,947.27
1,100,165,674.40
1,021,815,596.70
943,465,518.99
865,115,441.29
786,765,363.59
708,415,285.89
630,065,208.19
TOTAL GASTOS
2,344,954,700.85
2,332,951,964.74
2,308,250,069.12
2,297,386,664.43
2,293,185,660.11
2,284,370,800.20
2,296,157,853.36
SALDO
1,190,853,736.06
1,251,804,978.39
1,088,392,290.60
1,095,854,236.88
1,134,049,695.27
1,048,498,676.50
1,173,083,791.95
SALDO FINAL
3,409,955,829.19
4,661,760,807.59
5,750,153,098.19
6,846,007,335.07
7,980,057,030.34
9,028,555,706.84
10,201,639,498.79
2.1.1.3
2.1.1.4
2.1.2
2.2
2.3
2.4
2.5
3
3.1
Administración y
Oficina
Repuestos y
Materiales
AIU OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
ESTUDIOS (COSTO
INICIAL DEL
CONTRATO
APORTADOS POR
EL DTCH)
ADMINISTRACIÓN
FIDUCIARIA
SEGURO, IMP,
PUBLICIDAD E
IMPREVISTO
RETORNO DE LA
INVERSIÓN
0
Fuente: SIETT
Continua.
ITEM
INGRESOS
2.021
TOTAL
1.
INGRESOS
1.1
Impuesto Único Vehicular
1,387,250,565.94
16,572,202,816.82
1.2
Tasa de Semaforización
1,326,623,162.21
19,982,009,199.08
1.3
Aportes del distrito
0
570,000,000.00
1.4
RENDIMIENTO
0
0
1.5
FOTOMULTA
963,522,415.87
9,631,029,347.07
3,677,396,144.03
46,755,241,362.98
COSTOS DE OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
1,542,144,034.13
15,917,273,552.14
TOTAL OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
1,253,775,637.51
12,940,872,806.62
TOTAL INGRESO
2
2.1
2.1.1
GASTOS
23 de 34
INFORME DEFINITIVO AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
2.1.1.1
Personal
820,327,075.51
8,467,023,944.63
2.1.1.2
Equipo Operativo
195,956,385.12
2,022,568,137.05
2.1.1.3
Administración y Oficina
135,111,620.40
1,394,557,560.33
2.1.1.4
Repuestos y Materiales
102,380,556.49
1,056,723,164.60
AIU OPERACIÓN Y MANTENIMIENTO
288,368,396.63
2,976,400,745.52
0
570,000,000.00
35,299,945.64
363,412,373.01
2.1.2
2.2
ESTUDIOS (COSTO INICIAL DEL CONTRATO APORTADOS
POR EL DTCH)
2.3
ADMINISTRACIÓN FIDUCIARIA
2.4
SEGURO, IMP, PUBLICIDAD E IMPREVISTO
188,614,224.11
2,540,517,735.11
2.5
RETORNO DE LA INVERSIÓN
551,715,130.48
15,802,775,394.27
TOTAL GASTOS
2,317,773,334.37
35,193,979,054.53
SALDO
1,359,622,809.66
11,561,262,308.45
3
3.1
SALDO FINAL
11,561,262,308.45
Fuente: SIETT
La Inversión Proyectada del componente de Semaforización establecida en
el otrosí modificatorio No. 03 del 28 de Diciembre de 2.006, al Contrato de
Concesión No. 001 del 22 de Enero de 2.003 es de $15.078.800.000.oo, de
la cual, $7.182.090.456.01 corresponde a Inversión Inicial en equipo y
$7.896.709,472.00 para Expansión, tal como se señala en el modelo
financiero proyectado.
De acuerdo con la Propuesta Económica del componente de
semaforización,
sus
recaudos
proyectados
más
significativos
(Comportamiento Esperado de los Recaudos por tarifa de semaforización,
Crecimiento del número de infracciones de tránsito por concepto de las
foto multas, Proyección del Impuesto Único Vehicular).
La propuesta Económica del Componente de semaforización, contiene
algunos aspectos a considerar tales como:




16% (T.I.R) del retorno de la inversión.
Inflación del 6% anual durante los quince (15) años.
Los ingresos esperados por el proyecto de Semaforización incluye los
conceptos de Impuesto Único Vehicular, Tarifa de Semaforización y
por los recaudos de las multas por concepto de foto multas.
Los Gastos están representados por: Gastos de Administración,
Gastos Operacionales (Personal Operativo, Mantenimiento de los
Equipos, las actualizaciones de las aplicaciones del proyectos,
Insumos, etc.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT





Gastos Financieros. Tiene relación directa con los costos de
financiación del proyecto y se determina por la amortización de la
inversión inicial para el proyecto de Semaforización.
Inversión Inicial. cuyo valor estimado es de $7,182,090,456.01
Intereses causados de la inversión $8,663,124,564.
Amortización del Capital $7,182,090,456.01
Pago Total de la Inversión $15.845.215.020.
En cuanto a la (T.I.R) del Modelo Financiero Proyectado es del 5% anual,
diferente a la (T.I.R) del contratista que es del 16%, esta rentabilidad es
viable, y resulta como contraprestación de la financiación que hace el
contratista (por lo que el DISTRITO, no contaba con la disponibilidad
inmediata de los recursos necesarios para la inversión inicial, y los gastos
anuales de expansión, operación y mantenimiento del sistema de
semaforización, ni la disponibilidad de acceder a empréstito para
atenderlo), de conformidad a lo establecido en el artículo 3 del acuerdo
No. 002 del 31 de Julio de 2.006, cuya finalidad es dotar al DTCH de
Santa Marta, de un nuevo esquema operacional de tránsito para una
mejor movilidad vehicular. Vale decir, que el Concesionario ha expresado
en la consideración número (15) del otrosí modificatorio No. 03, del 28 de
Diciembre del 2.006, al DISTRITO, su voluntad de asumir por su cuenta y
riesgo, los costos de la inversión inicial y los gastos de expansión,
operación y mantenimiento anteriormente citados, como contraprestación
financiera, para nivelar el equilibrio económico del contrato, se retorne la
inversión inicial, con su respectivas amortizaciones e intereses. La Tabla
No 4-10, contiene dos análisis financieros, el primero determina la T.I.R
del Contratista o Concesionario y el segundo, la del Componente de
semaforización.
Tabla No 4-10 Tasa Interna de Retorno (T.I.R) del inversionista y del Modelo Financiero Proyectado del
Componente de Semaforización 2.007 – 2.021.
1.
ANÁLISIS FINANCIERO DE LA INVERSIÓN
TIEMPO
INVERSION
INICIAL DEL
CONTRATISTA
0
(7,182,090,456.00)
AMORTIZACIÓN DE
CAPITAL + INTERESES
(RECURSO QUE RECIBE
EL CONTRATISTA)
0
2.
ANÁLISIS FINANCIERO DEL COMPONENTE
SEMAFPRIZACIÓN
DATOS PARA
HALLAR LA
TIR DEL
INVERSIONISTA
INVERSION
INICIAL DEL
COMPONENET DE
SEMAFORIZACIÓN
(7,182,090,456.00)
(7,182,090,456.00)
DATOS PARA
HALLAR LA
TIR DEL
COMPONENTE DE
SEMAFORIZACIÓN
FLUJO ECONÓMICO
O
SALDO
0
(7,182,090,456.00)
2.007
1,612,705,765.00
1,612,705,765.00
(180,126,997.73)
(180,126,997.73)
2.008
1,537,620,273.00
1,537,620,273.00
(484,933,433.73)
(484,933,433.73)
2.009
1,459,270,196.00
1,459,270,196.00
197,239,106.38
197,239,106.38
2.010
1,380,920,118.00
1,380,920,118.00
294,913,244.24
294,913,244.24
2.011
1,302,570,040.00
1,302,570,040.00
475,772,075.71
475,772,075.71
2.012
1,224,219,963.00
1,224,219,963.00
843,453,432.41
843,453,432.41
2.013
1,145,869,884.00
1,145,869,884.00
1,072,784,665.84
1,072,784,665.84
2.014
1,067,519,808.00
1,067,519,808.00
1,190,853,736.06
1,190,853,736.06
2.015
989,169,729.00
989,169,729.00
1,251,804,978.39
1,251,804,978.39
25 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
2.016
910,819,652.00
910,819,652.00
1,088,392,290.60
1,088,392,290.60
2.017
832,469,574.00
832,469,574.00
1,095,854,236.88
1,095,854,236.88
2.018
754,119,496.00
754,119,496.00
1,134,049,695.27
1,134,049,695.27
2.019
675,769,416.00
675,769,416.00
1,048,498,676.50
1,048,498,676.50
2.020
597,419,340.00
597,419,340.00
1,173,083,791.95
1,173,083,791.95
2.021
354,751,740.00
354,751,740.00
1,359,622,809.66
1,359,622,809.66
TOTAL
15,845,215,020
16%
11,561,262,308.43
5%
Fuente: Información suministrada por el Siett y los Cálculos fueron desarrollados por la Contraloría Distrital
La Tabla No 4-10, muestra dos (T.I.R) una del 16% y la otra del 5%.
La Primera se relaciona con la del Contratista o prestamista, que al invertir
la suma de $7,182,090,456.oo al Componente de Semaforización, recibe
un dinero al cabo de 15 años equivalente a $15,845,215,020.oo, esta
cifra proviene: (Amortización de capital $7,182,090,456 + Intereses
$8,663,124,564 = $15,845,215,020). La segunda se relaciona con el dinero
que se recibe para ponerlo al funcionamiento del componente de
semaforización, de tal forma que el flujo económico o saldo va tomando
una dinámica que al finalizar los quince (15) años termina en
$11,561,262,308.43, lo cual, es favorable para el proyecto, por lo que se
contará con recursos propios para apalancar inversiones a futuro. Estos
dos escenarios financieros, desde el punto de vista económico son
convenientes para el Componente de Semaforización, por lo que los gastos
financieros son razonables y los recaudos proyectados alcanzan para
cubrir todos los gastos del proyecto. Además, que al finalizar el Contrato
de Concesión, el DISTRITO, contaría con un equipo tecnológico de última
generación valorizado y adecuado para el manejo administrativo y
comercial del servicio de tránsito, como también, una infraestructura del
componente de Semaforización.
Modelo Financiero Ejecutado del Componente de Semaforización
2.007 – 2.013.
El periodo de este estudio del Modelo Financiero Ejecutado del
Componente de Semaforización abarca el año 2.007 al 2.013. El modelo y
su estructura económica es la siguiente:
Las fuentes más significativas del Ingreso del Modelo Financiero Ejecutado
del Componente de Semaforización, están constituidos legalmente por:
(1). Lo percibido por concepto del Impuesto de Vehículos Automotores
provenientes del Departamento del Magdalena y otros Departamentos y
Distritos del País. (2). Los Ingresos que se perciban por los derechos de
Semaforización de las tarifas de tránsito y transporte. (3). Por lo producido
por multas provenientes de las pruebas que se aporten a través de los
sistemas de control de tráfico e infracciones (Foto multa).
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Con relación al Gasto del Modelo tenemos: (1). Costos de Operación y
Mantenimiento, el cual comprende, gasto de: personal, equipo operativo,
administrativo y oficina, y repuesto y materiales. (2). AIU Operación y
Mantenimiento (3).Estudios del Contrato. (4) Administración Fiduciaria y
(5) Retorno de la Inversión, el cual comprende, amortización al capital e
intereses. Y por último el Saldo.
Tabla No 4-11. Modelo Financiero Ejecutado del Componente de Semaforización 2.007 – 2.013.
ITEM
INGRESOS
1
INGRESOS
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.009
2.010
2.011
631,758,647.00
418,604,914.00
439,547,159.00
651,007,348.00
661,343,820.32
Tasa de Semaforización
365,778,897.00
521,195,102.00
565,354,676.00
712,186,884.00
807,697,516.00
Aportes del distrito
763,702,149.00
176723522
0
0
0
6297286
4915561
2931818
340017
530097
Rendimiento
Fotomulta
2
2.1.1
2.008
Impuesto Único Vehicular
TOTAL INGRESO
2.1
2.007
0
0.00
0.00
0.00
0.00
1,767,536,979.00
1,121,439,099.00
1,007,833,653.00
1,363,534,249.00
1,469,571,433.32
723,017,301.12
581,952,628.84
854,664,678.01
828,744,731.63
712,847,947.00
587,818,944.00
480,553,861.00
687,427,681.28
680,507,911.95
572,819,471.00
384,601,344.00
320,501,120.00
443,692,131.52
457,692,105.65
362,341,682.00
GASTOS
COSTOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
TOTAL OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.1.1.1
Personal
2.1.1.2
Equipo Operativo
91,872,000.00
76,543,541.00
106,003,826.20
100,732,091.23
95,154,237.00
2.1.1.3
Administración y Oficina
63,345,600.00
47,509,200.00
78,356,923.56
69,454,619.07
65,608,696.00
2.1.1.4
Repuestos y Materiales
48,000,000.00
36,000,000.00
59,374,800.00
52,629,096.00
49,714,856.00
135,198,357.12
101,398,767.84
167,236,996.73
148,236,819.67
140,028,476.00
570,000,000.00
0
0
0
0
15,613,200.00
17,529,213.00
18,612,869.00
17,734,345.00
14,863,672.00
63,851,576.00
70,586,307.00
7,469,681.00
18,246,970.00
21,055,600.00
2.1.2
2.2
2.3
2.4
2.5
AIU OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
ESTUDIOS (COSTO INICIAL
DEL CONTRATO APORTADOS
POR EL DTCH)
ADMINISTRACIÓN
FIDUCIARIA
SEGURO, IMP, PUBLICIDAD E
IMPREVISTO
RETORNO DE LA INVERSIÓN
2.5.1
Amortización a Capital
2.5.2
Pagos de Intereses
191,854,411.29
548,244,019.00
208,828,842.00
491,801,577.00
676,556,524.00
58,304,835.00
166,399,151.00
161,215,779.00
168,699,789.00
168,505,817.00
133,549,576.29
381,844,868.00
47,613,063.00
323,101,788.00
508,050,707.00
TOTAL GASTOS
1,564,336,488.41
1,218,312,167.84
1,089,576,070.01
1,356,527,623.63
1,425,323,743.00
3
SALDO
203,200,490.59
-96,873,068.84
-81,742,417.01
7,006,625.37
44,247,690.32
3.1
SALDO FINAL
106,327,421.75
24,585,004.74
31,591,630.12
75,839,320.44
4
INVERSIÓN
2,066,238,711
79,840,530.00
237,599,671.00
239,153,844.00
2,305,667,985
Fuente: Siett
27 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Continua.
ITEM
INGRESOS
1
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
TOTAL
INGRESOS
818,036,172.00
976,341,116.00
4,596,639,176.32
Tasa de Semaforización
876,535,880.00
969,860,914.00
4,818,609,869.00
0
0
940,425,671.00
1218424
1143315
17,376,518.00
0.00
0.00
0.00
1,695,790,476.00
1,947,345,345.00
10,373,051,234.32
915,491,373.54
868,776,494.71
5,485,495,154.84
744,301,917.30
706,322,349.25
4,459,752,135.78
Aportes del distrito
Rendimiento
Fotomulta
2
2.1.1
2013
Impuesto Único Vehicular
TOTAL INGRESO
2.1
2012
GASTOS
COSTOS DE OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
TOTAL OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
2.1.1.1
Personal
486,985,867.26
462,136,391.33
2,917,950,641.76
2.1.1.2
Equipo Operativo
116,329,195.12
110,393,255.15
697,028,145.71
2.1.1.3
Administración y Oficina
80,208,798.03
76,115,975.69
480,599,812.35
2.1.1.4
Repuestos y Materiales
60,778,056.90
57,676,727.08
364,173,535.97
171,189,456.23
162,454,145.46
1,025,743,019.05
2.1.2
2.2
2.3
2.4
2.5
AIU OPERACIÓN Y
MANTENIMIENTO
ESTUDIOS (COSTO INICIAL
DEL CONTRATO APORTADOS
POR EL DTCH)
ADMINISTRACIÓN
FIDUCIARIA
SEGURO, IMP, PUBLICIDAD E
IMPREVISTO
RETORNO DE LA INVERSIÓN
0
0
570,000,000.00
11,820,544.00
16,357,604.00
112,531,447.00
13,583,311.00
9,572,820.00
204,366,265.00
767,226,165.00
1,107,450,304.00
3,991,961,842.29
2.5.1
Amortización a Capital
219,057,572.00
386,362,424.00
1,328,545,367.00
2.5.2
Pagos de Intereses
548,168,593.00
721,087,880.00
2,663,416,475.29
10,364,354,709.12
TOTAL GASTOS
1,708,121,393.54
2,002,157,222.71
3
SALDO
-12,330,917.54
-54,811,877.71
3.1
SALDO FINAL
63,508,402.90
8,696,525.20
4
INVERSIÒN
279,663,105
58,183,320.00
8,696,525.20
5,266,347,166.00
Fuente: Siett
Desde las vigencias 2.007 al 2.013, el total de Ingreso Recaudado del
Componente de Semaforización sumaron $10,373,051,234.32 (sin el
recaudo de foto multa), sus gastos totales fueron $10,364,354,709.12,
arrojando un saldo de $8,696,525.20 al cierre de la vigencia 2.013 y las
Inversiones
que
se
realizaron
periódicamente
acumularon
$5,266,347,166.00.
Para ese mismo periodo 2.007 al 2.013, el total de Ingreso Proyectado del
Componente de Semaforización sumaron $18,938,050,100.48 (con el
recaudo proyectado de foto multa), los Gastos Proyectados acumulados
estuvieron alrededor $16,718,948,007.36, generando estos dos resultados
un saldo proyectado de $2,219,102,093.12.
28 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
CONCESION SERVICIOS INTEGRADOS ESPECIALIZADOS DE
TRANSITO Y TRANSPORTE DE SANTA MARTA - SIETT
Comparando el Modelo Financiero Proyectado con el Ejecutado, muestra
que una de las causas del bajo saldo obtenido de $8,696,525.20, se
encuentra principalmente en la ausencia del recaudo de foto multa; ya que
los gastos del modelo financiero ejecutado comparado con el modelo
financiero proyectado del componente de Semaforización han sido
manejados con eficiencia y austeridad por parte el SIETT.
Con relación a la inversión del modelo financiero ejecutado, el componente
de Semaforización presentó inversiones periódicas que sumaron
$5,266,347,166.00, que al cierre de la vigencia 2.013, se ha pagado por
concepto de amortización $1,328,545,367.00 y $2,663,416,475.29 por
concepto de intereses, lo cual, suman $3,991,961,842.29 como retorno a
la inversión. Vale decir, que falta por amortizar a la deuda con el
contratista $3.937.801.799.00, sin incluir los pagos de intereses sucesivos
de las posteriores vigencias.
A modo de conclusión, se infiere, que el modelo financiero ejecutado del
Componente de Semaforización desde el periodo 2.007 al 2.013, ha
presentado un rezago económico con relación al modelo financiero
proyectado, debido, a la suspensión temporal de inversión desde el año
2.009 del Componente de Semaforización (según instrucciones de
Planeación Nacional por razones del proyecto Sistema Estratégico de
Transporte Público de Pasajero, SETP) y a la imposibilidad de entrar a
operar las cámaras (foto multa), lo cual, si se activara el anterior recaudo
denominado foto multa, equilibrarían los Ingresos Obtenidos con los
Proyectados, y lógicamente se mejoraría el saldo, ya que los gastos
ejecutados han estado muy por debajo de los gastos proyectados. De esta
forma la deuda con el contratista, se cancelaría antes de la terminación del
contrato de Concesión.
29 de 34
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA
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4.3
EVALUACION CONTRACTUAL
Aspectos Relevantes Del Contrato No 001 De Enero De 2.003
De la liquidación de INDISTRAN.
Con el objeto de organizar, coordinar y controlar la gestión del tránsito en
el Distrito Turístico Cultural e Histórico de Santa Marta, a fin de
garantizar la prestación del servicio de manera eficiente, por previa
autorización del Concejo para contratar, respectivamente, se procedió a
convocar la licitación N° 002 de 2.002 para entregar en concesión el
montaje implantación, mantenimiento y operación de un sistema integrado
de información que soporte la operación comercial de Tránsito y
Transporte y los procesos del área Administrativa y Financiera del
Instituto de Tránsito del Distrito de Santa Marta; como consecuencia de
dicho proceso se firmó el contrato de concesión N° 001 del 22 de enero de
2003 con el Consorcio UNION TEMPORAL SERVICIOS INTEGRADOS Y
ESPECIALIZADOS DE SANTA MARTA (SIETT). El valor de dicho contrato
fue indeterminado, no obstante el valor real estaría constituido por la
suma de los valores que el contratista recibiera por el porcentaje de
retribución durante la vigencia del contrato. Para efectos de sanciones
pecuniarias, pólizas y publicación de dicho documento el valor de la
contratación se estimó inicialmente en OCHOCIENTOS SETENTA Y
CUATRO MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA Y NUEVE MIL PESSO
M/ cte. ($ 874.459.129.oo). El plazo o vigencia del contrato comprendía
quince años contados a partir de la suscripción del acta de inicio.
Posteriormente el contrato Nº 001 de 2.003 con el contratista se celebró
contrato modificatorio el 28 de diciembre de 2003 toda vez que la Alcaldía
Distrital luego de los estudios correspondientes formulara el proyecto
FORTALECIMIENTO
INSTITUCIONAL
DEL
TRANSITO
Y
SEMAFORIZACIÓN DEL DISTRITO, radicado en el banco de proyectos bajo
el número 20066470010121 y autorizado por el concejo mediante Acuerdo
002 de 2006 donde básicamente se autorizó al alcalde para la
renegociación y restructuración del contrato de concesión inicial. Para
ajustarse a los requerimientos del documento CONPES 3167 del 23 de
Mayo de 2.002, que obliga a las ciudades clasificadas con población entre
300.000 y 600.000 habitantes, a modernizar y optimizar los sistemas de
semaforización existentes.
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Se pudo evidenciar que el Concesionario ha venido actualizando bajo su
entera responsabilidad la infraestructura tecnológica, así como la
administración, actualización y mantenimiento del sistema de información
de tránsito y transporte, soporte técnico, reingeniería de procesos y
operación de algunos servicios a su cargo.
El concesionario ejerció cabalmente bajo los principios de economía,
eficacia y eficiencia su obligación contractual de contar con un sistema de
semaforización, fiscalización y control en cuanto a construcción de cruces
semafóricos, interconexión, reubicación de cruces semafóricos en la
periferia, equipamiento de fiscalización, provisión central de infracciones,
provisión de computadora de tránsito y provisión de cámaras de video.
La Contraloría Distrital de Santa Marta como resultado de la auditoria
adelantada, conceptuó sobre la gestión Auditada teniendo en cuenta los
principios de eficiencia, eficacia y economía, en los siguientes términos:
El concesionario cuenta con el sistema de información SISTRAFF,
diseñado para satisfacer los requisitos operativos de los organismos de
tránsito en lo relacionado con trámites, manejo de especies venales,
multas y comparendos, impuestos y jurisdicción coactiva. Desarrollado
con herramientas de última generación sobre un ambiente de bases de
datos que permiten ofrecer un producto con unos estándares de
confiabilidad, calidad, auditabilidad y seguridad.
Se pudo evidenciar que el sistema cuenta con los siguientes módulos
compuestos por sub módulos respectivamente:
MODULO DE TRÁMITES:
Permite llevar el registro automotor del organismo de transito
permanentemente actualizado, de acuerdo con los trámites que
realicen, para lo cual el sistema cuenta entre otro sub módulos con los
siguientes:
a) Parametrización de trámites.
b) Radicación de trámites.
c) Procesos de trámites.
d) Especies venales.
MODULO DE ADMINISTRACIÓN DEL RECAUDO.
El sistema está diseñado para que maneje dos modalidades de recaudo.
La primera para efectuar registro automático de recaudo a través de
una de entidad bancaria y la otra es el recaudo directo en las cajas del
concesionario.
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MODULO DE QUEJAS Y RECLAMOS.
Este módulo permite el registro de las solicitudes de información y
reclamos que presentan los usuarios, su seguimiento y las estadísticas
de peticiones están determinadas por la cantidad de reclamos o
solicitudes de información.
MODULO DE EMPRESAS.
Permite el manejo de empresas de transporte integrado al módulo de
trámites.
MODULO DE ACCIDENTES.
Permite el registro y actualización del informe de accidentes de acuerdo
con el formato estándar, así como la producción de estadísticas de
accidentabilidad.
Permitiendo la actualización permanente de la
información de accidentabilidad para consulta, reportes, estadísticas,
control de rangos, etc.
MODULO DE AUDIENCIAS POR INSPECCIONES:
Permite manejar la información básica de inspecciones y programar
audiencias, donde se especifica la inspección, hora de atención, y
asignación de fecha y hora. Así mismo, la asignación automática de
audiencias, así como de emitir en forma automática y a partir de ciertas
variables previamente determinadas, los documentos y fallos de los
procesos.
Lleva una relación de las resoluciones emitida por los inspectores que
sean recurridas, controlando que los recursos sean resueltos dentro de
los términos de ley. De igual manera, permite la relación de todos los
procesos, verificando su estado actual y cronología.
MODULO DE SEGURIDAD.
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
) Actualización de aplicaciones
) Actualización de menús
)Actualización de Usuarios
)Actualización a opciones
) Usuarios por organismos de transito
)Parámetros generales
)Cambio de clave
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a.
b.
c.
d.
MODULO DE AUDITORIAS.
)Bitácoras de operación
)Datos de Control de Tablas
)Archivo de logs o trace sobre tablas
)Sistema de seguridad del software de base proveído por ORACLE
a.
b.
c.
d.
e.
f.
g.
h.
i.
j.
k.
MODULO DE COBRO COACTIVO.
)Expedientes
)Anotaciones
)Cobro Coactivo
)Generación, impresión y archivo de los documentos
)Embargos
)Secuestros
)Remate
) Excepciones, suspensiones y cierre de procesos
)Consultas
)Reportes
)Tablas básicas
Mediante la utilización de las herramientas que brinda éste módulo se
permite llevar de una forma eficaz y eficiente las labores de
recuperación de cartera.
MODULO DE MULTAS.
Se constató que se lleva el correcto registro de todas las órdenes de
comparendos emitidas por la entidad competente y el seguimiento de
las mismas. De igual manera, automáticamente se actualiza el registro
de infractores en la base de datos local, los cuales posteriormente son
reportados al SIMIT mediante el módulo de generación de archivos.
MODULO DE TASAS
Se lleva el registro actualizado y control de la cartera por tasas
generadas por los automotores adscritos al organismo de tránsito y las
liquidaciones y recaudos de las tasas de la vigencia actual.
Por otra parte con la entrada en vigencia del RUNT la generación de
licencias de conducción se realiza en línea a través del sistema HQ
RUNT, de acuerdo a lo dispuesto por el Ministerio de Transporte tanto
en la parte procedimental como en la ficha técnica e insumos utilizados
para la generación de la misma. Sin embargo, en el SISTRAFF se realiza
la radicación y seguimiento del trámite de expedición, refrendación.
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Recategorización, o duplicado de licencias de conducción emitidas con
el fin de conservar actualizado el registro de conductores en la base de
datos.
En conclusión el contrato de concesión Nº 001 de enero 22 de 2.003 Como
consecuencia de la evaluación, revisión y análisis legal, financiero de
gestión y resultados practicado a la Concesión SIETT, la comisión Auditora
concluyó que esta labor fue satisfactoria respecto que las obligaciones
contractuales se cumplen bajo los principios que rigen el control fiscal.
GRUPO AUDITOR
SADY SANTANDER MELGAREJO
Líder de Auditoria
JESUS MENDOZA GUTIERREZ
Contratista de Apoyo a la Gestión
EDUARDO BARRENECHE AVILA
Contratista de Apoyo a la Gestión
CARLOS CABAS RODGERS
Contratista de Apoyo a la Gestión
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