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Contraloría Distrital
Distrito Turístico Cultural e
Histórico de Santa Marta
INFORME DEFINITIVO NO. 02
AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON ENFOQUE INTEGRAL
MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA,
FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS ASIGNADOS A LA
PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA EMPRESA SOCIAL
DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO REVEREND,
VIGENCIA 2012 – 2013.
SEPTIEMBRE DE 2.014.
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
CONTRALORIA DISTRITAL
SANTA MARTA D.T.C.H.
Dra. Leida Esther Fontalvo Pertuz
Contralora del D.T.C.H. de Santa Marta (E)
Dra. Martha Liliana Ospino Rojas
Jefe de Control Fiscal
SADY SANTANDER MELGAREJO
SHEILA ESTHER POLO
ALFONSO DE JESUS RAMOS MARTINEZ
JESUS MENDOZA GUTIERREZ
HUGO MANJARRES PALACIO
ALIX COLINA NEIRA
PAOLA MELO NORIEGA
YUBRAN POLO JIMENEZ
Grupo Auditor
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
TABLA DE CONTENIDO
1
2
3
3.1
3.2
3.3
INTRODUCCION
HECHOS RELEVANTES DE LA VIGENCIA
CARTA DE CONCLUSIONES
Concepto Sobre análisis efectuado
Consolidación de Hallazgos
Plan de Mejoramiento
4
5
6
7
8
4
4.1
RESULTADOS DE LA AUDITORIA
SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD EN
SALUD
NORMATIVIDAD
APLICABLE
A
LA
CONTRATACION EN SALUD.
METODOLOGIA
ESTANDARES DE HABILITACION
AUTOEVALUACIÓN E INSCRIPCIÓN EN EL
REGISTRO ESPECIAL DE PRESTADORES DE
SERVICIOS DE SALUD.
VERIFICACION
DEL
CUMPLIMIENTO
DE
ESTANDARES
Suficiencia Patrimonial Y Financiera
Condiciones Técnico - Administrativas
Condiciones Tecnologías Y Científicas
Recurso Humano
Estándar de Infraestructura
Estándar de Insumos y Medicamentos
Procesos Prioritarios Asistenciales
Historia Clínica y Registros Asistenciales
Interdependencia de Servicios
Referencia y Contra referencia de Pacientes
Seguimiento a Riesgos en la Prestación de
Servicios.
ANÁLISIS A LA RESPUESTA DE LA ENTIDAD
AUDITADA
9
9
4.2
4.3
4.4
4.4.1
4.4.2
4.4.2.1
4.4.2.2
4.4.2.3
4.4.2.3.1
4.4.2.3.2
4.4.2.3.3
4.4.2.3.4
4.4.2.3.5
4.4.2.3.6
4.4.2.3.7
4.4.2.3.8
5.
9
13
16
16
26
26
45
46
46
69
85
88
102
107
110
112
118
ANEXOS:
Matriz Análisis de Respuesta
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1. INTRODUCCIÓN
En desarrollo de la Función Fiscal Territorial ordenada por el Artículo
272 de la Constitución Política, la Contraloría del D.T.C.H. de Santa
Marta, Practicó Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral
Modalidad Especial a la Gestión Administrativa, Financiera y
Operativa de los Recursos Asignados a la Prestación del Servicio de
Salud en la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero
Reverend, Vigencia 2012 – 2013; para dar cumplimiento al Plan
General de Auditoría de la Vigencia 2.014, aprobada mediante
Resolución Interna Nº 008 de Enero 07 de 2.014, modificado por la
Resolución Interna Nº 041 de Marzo 07 de 2.014 y Resolución Interna
Nº 064 de Mayo 07 de 2.014.
Para la Elaboración del Plan General de Auditoría Vigencia 2.014, la
selección del Sujeto de Control, se efectuó con base en las directrices
emanadas por la Oficina de Control Fiscal y el Despacho del Contralor
del D.T.C.H., de Santa Marta, así mismo se busca aplicar los
parámetros establecidos en los procedimientos internos de la
Contraloría Distrital de Santa Marta.
La Auditoria centró sus líneas en la Autoevaluación e Inscripción en el
Registro Especial de Prestadores de Servicios de Salud y la Verificación
del cumplimiento de estándares por parte de las autoridades de salud;
así
La Contraloría Distrital de Santa Marta, espera que este informe
contribuya al mejoramiento continuo de la Entidad y, con ello, a una
eficiente administración de los Recursos Públicos.
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2. HECHOS RELEVANTES DEL PERIODO AUDITADO
Durante la ejecución de la presente auditoria se determinaron aspectos
relevantes, que a continuación se relacionan:

En las IPS Auditadas no se cuenta con las condiciones mínimas
para el ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la
competencia de este recurso para el tipo de atención que se
brinda.

En las IPS Auditadas las áreas de atención o las características
de ellas que condicionan procesos críticos asistenciales no
cumplen con los requisitos exigidos por la Resolución No. 1043
del 2.000.

En las IPS Auditadas se pudo constatar que no existen los
documentos que soportan la existencia y representación legal.

No se controla el riesgo asociado a la prestación de servicios de
salud al no controlar las condiciones en que se ofrecen los
servicios.

No se evidencia indicadores de seguimiento a riesgo, los cuales
son herramienta objetiva de medición y análisis del desempeño
de cada uno de los servicios, y deben ser punto de partida para el
mejoramiento.

No existe implementación del Programa de Auditoria para el
Mejoramiento de la Calidad de la Atención en Salud, (PAMEC)
según los lineamientos de auditoría expedidos por el Ministerio
de la Protección Social, conociendo que es herramienta de gestión
de la calidad que promueva, evalúe y mejore la atención de salud
en armonía con los demás componentes del Sistema Obligatorio
de Garantía de la Calidad.
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3. CARTA DE CONCLUSIONES
Doctor
GREGORIO DOMINGUEZ
Gerente (E)
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend
E.
S.
D.
ASUNTO: Carta de Conclusiones a la Auditoría Gubernamental con
Enfoque Integral Modalidad Especial a la Gestión Administrativa,
Financiera y Operativa de los Recursos asignados a la Prestación
del Servicio de Salud en la Empresa Social Del Estado Alejandro
Prospero Reverend, Vigencia 2012 – 2013.
La Contraloría Distrital de Santa Marta, en desarrollo de su función
Constitucional y con el propósito de cumplir su labor misional de
Vigilancia de la Gestión Fiscal en el Distrito Turístico, Cultural e
Histórico de Santa Marta y en cumplimiento de su Plan General de
Auditorias de la Vigencia 2.014, practicó Auditoria relacionada en el
asunto; a través de la Evaluación de los Principios de Economía,
Eficiencia, Eficacia y Equidad con que administró los recursos puestos
a su disposición y los resultados de su Gestión en las Áreas o Procesos
examinados.
La Auditoría Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad Especial
incluyó la Autoevaluación e Inscripción en el Registro Especial de
Prestadores de Servicios de Salud y la Verificación del cumplimiento de
estándares por parte de las autoridades de salud.
Es responsabilidad de la Empresa Social del Estado Alejandro
Prospero Reverend, el contenido de la información suministrada y
analizada por la Contraloría Distrital. La responsabilidad de la
Contraloría Distrital consiste en producir un informe integral que
contenga el concepto sobre la gestión adelantada por la administración
de La Entidad, que incluya pronunciamientos sobre el acatamiento de
las disposiciones legales.
La evaluación se llevó a cabo de acuerdo con normas y políticas; por lo
tanto requirió, de la planeación y ejecución del trabajo de manera que
el examen
proporcione bases razonables para fundamentar los
conceptos y la opinión expresada en el informe.
El examen se realizó sobre la base de pruebas selectivas de las
evidencias y documentos que soportan la Gestión de la administración;
este análisis se encuentra debidamente documentado en papeles de
trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Contraloría Distrital.
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3.1 CONCEPTO SOBRE EL ANALISIS EFECTUADO.
Una vez aplicado control al conjunto de normas, requisitos y
procedimientos mediante los cuales se establece, se registra, se verifica
y se controla el cumplimiento de las condiciones básicas de capacidad
tecnológica y científica, de suficiencia patrimonial y financiera y de
capacidad técnico-administrativa, indispensables para la entrada y
permanencia en el sistema, las cuales son de obligatorio cumplimiento
por parte de los prestadores de servicios de salud, , este ente de control
concluye que la Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend
presenta una gestión fiscal Desfavorable con base en los criterios:
Tabla 3-1
Matriz de Calificación
Tipo de control
Gestión
Operativa
Gestión
Administrativa
Gestión
Financiera
Total
Factor de
ponderación
0.50
Calificación
Parcial (Prom)
29
Calificación
Final
14.5
0.30
37
11
0.20
50
10
1.00
35.5
Tabla No. 3-2:
Matriz Calificación Gestión
Criterios de Evaluación
Calificación Gestión
Gestión Operativa
Calificación
39
29
Estándar Medicamentos y dispositivos médicos – gestión
de medicamentos y dispositivos
Estándar Procesos prioritarios asistenciales
Estándar Historia clínica y registros asistenciales
10
Estándar
Estándar
Estándar
servicios
Estándar
30
40
40
Item
1
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.5
1.1.6
1.1.7
Interdependencia de servicios
Referencia y contrarreferencia de pacientes
Seguimiento a riesgos en la prestación de
0
30
1.2.1
Traslado asistencial de pacientes
Gestión Administrativa
Estándar de Recursos Humanos
50
37
10
1.2.2
Estándar de Infraestructura Instalaciones Físicas
50
1.2.3
Estándar de Infraestructura Dotación - Mantenimiento
Gestión Financiera
Estándares de suficiencia patrimonial y financiera
50
50
50
1.1.8
1.2
1.3
1.3.1
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Rango de Calificación
80 o más
Menor de 80 puntos y mayor o igual a 60 puntos
Concepto
Favorable
Con
Observaciones
Menor a 60 puntos
Desfavorable
3.2 CONSOLIDACIÓN DE HALLAZGOS
TIPO
DE HALLAZGO
CANTIDAD
Administrativos
103
Fiscales
3
Penales
0
Disciplinarios
24
Sancionatorios
0
Totales
130
VALOR ($)
$107.668.841,00
$107.668.841,00
3.3 PLAN DE MEJORAMIENTO
La entidad debe suscribir un plan de mejoramiento con base en los
resultados del análisis de respuesta y en los hallazgos determinados
como administrativo de competencia de la contraloría Distrital de Santa
Marta (Hallazgos 10, 11, 12, 13 y 61) de este informe.
El mismo se debe ceñir a los lineamientos establecidos en la Resolución
041 de 2.012. Así mismo, en la página web de la Contraloría:
www.contraloriadistrital-santamarta-magdalena.gov.co – link planes de
mejoramiento, se encuentran publicado los formatos de suscripción de
plan de mejoramiento y formato de avance de formato de plan de
mejoramiento, así como el respectivo instructivo para su
diligenciamiento. Los términos establecidos para la suscripción de dicho
plan son los contenidos en la Resolución 041 de 2.012.
Con relación a los hallazgos determinados como administrativos, que no
corresponden a la competencia de la Contraloría Distrital de Santa
Marta, se dará traslado a la Secretaria de Salud Distrital para que ante
este órgano competente suscriba dicho Plan la Empresa Social del
Estado Alejandro Prospero Reverend, del cual este órgano de control
fiscal hará seguimiento.
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4. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
4.1. SISTEMA DE GESTIÓN DE LA CALIDAD EN SALUD
Aspectos Generales
Dentro de las responsabilidades del Estado Colombiano está la de
proteger la vida, los Derechos a la seguridad social y a la salud de todas
las personas residentes en Colombia. Así mismo, tiene a su cargo la
organización, dirección y reglamentación de los servicios públicos de
atención de la salud y saneamiento ambiental y ejercer la vigilancia y
control de la prestación de servicios de salud.
Este párrafo presenta algunos de los preceptos constitucionales en los
que se basa el sistema de habilitación de prestadores de servicios de
salud. Este sistema, definido por el Gobierno Nacional, tiene sus
orígenes y conserva conceptos y fundamentos en las normas sanitarias
dirigidas a preservar, restaurar o mejorar las condiciones necesarias en
lo relacionado con la salud humana, y se constituye en el principal
objetivo de esta auditoría
Así mismo esta auditoría se apoya en el sistema de habilitación, como
un facilitador del incentivo legal para la calidad de la atención en salud,
el cual es un componente obligatorio y estatal del sistema de garantía
de calidad y constituye la herramienta definida para autorizar el ingreso
y la permanencia de los prestadores de servicios de salud en el sistema
de salud. Su propósito fundamental es la protección de los usuarios de
los potenciales riesgos propios de la prestación de servicios de salud.
La Contraloría Distrital con base en las denuncias presentas por las
comunidad establece la organización de la auditoría a la calidad en la
prestación del servicio de salud, buscando que a la población de bajo
recursos se atiende de manera digna con el cumplimiento de los
requisitos establecidos por la normatividad.
4.2 NORMATIVIDAD APLICABLE A LA CONTRATACION EN SALUD
Las Empresas Sociales del Estado y la Prestación del Servicio de
Salud
El régimen y naturaleza jurídica de las Empresas Sociales del Estado se
encuentra determinado por la Ley 100 de 1993, en sus artículos 194 a
197, con el fin de que presten los servicios de salud, como servicio
público de la seguridad social. Estas empresas fueron creadas por el
artículo 2 del Decreto 1750 de 2003 y reglamentadas en su objeto y
estructura orgánica por esa misma normativa, en armonía con la ley
100 de 1993.
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El marco normativo de las Empresas Sociales del Estado lo constituye
por tanto la Ley 100 de 1993, respecto de la cual la jurisprudencia de la
H. Corte Constitucional ha señalado que mediante esta normativa “se
produjo un importante cambio en el modelo de prestación de servicios de
salud por parte de las instituciones públicas, bien como aseguradoras,
bien como Instituciones Prestadoras de Salud IPS. Así mismo, la
mencionada normatividad se funda en una lógica empresarial y, por
ende, contempló, respecto de aquéllas de carácter público, un plazo para
su transformación, sin perjuicio de preservar ciertos sistemas de
financiamiento y apoyo”1.
De otra parte, la máxima Corporación Constitucional ha señalado que
mediante el nuevo paradigma de administración de lo público que
implementó la Ley 100 de 1993, el Legislador buscó conciliar criterios o
parámetros propios de una economía de mercado, tales como los de
competitividad y rentabilidad, con principios propios del Estado Social
de Derecho, tales como los de universalidad, solidaridad, equidad y
redistribución del ingreso, con el fin de orientar la prestación de los
servicios de seguridad social como servicios públicos esenciales, en aras
de garantizar el pleno goce y ejercicio efectivo del derecho fundamental
a la salud de toda la población colombiana.2
En este contexto, la Ley 100 de 1993 determinó que la prestación del
servicio de salud en forma directa por la Nación o las entidades
territoriales, se realizará principalmente mediante una figura
empresarial denominada Empresa Social del Estado, habiendo
destinado el Capítulo III del Libro Segundo para su regulación y puesta
en marcha. De esta manera, el artículo 194 de la Ley 100 de 1993
dispone que la prestación de servicios de salud en forma directa por la
Nación o por las entidades territoriales, se hará principalmente a través
de las Empresas Sociales del Estado. 3
En armonía con lo anterior, las
diferentes jurisprudencias
Constitucionales; han explicado respecto del régimen y naturaleza de
las Empresas Sociales del Estado que (i) la ley 100 de 1993 creó el
sistema de seguridad social y definió en el artículo 94 la naturaleza de
las Empresas Sociales del Estado; (ii) que el objeto de estas Empresas
es la prestación de los servicios de salud, como servicio público a cargo
del Estado, o como parte del servicio público de seguridad social; (iii)
que estas Empresas constituyen una categoría especial de entidad
1
Sentencia C-777 de 2010, M.P. Humberto Antonio Sierra Porto.
Ibidem.
El artículo 194 de la ley 100 de 1993, consagró: “ARTICULO. 194. Naturaleza. La prestación de servicios de salud en forma
directa por la Nación o por las entidades territoriales, se hará principalmente a través de las empresas sociales del Estado, que
constituyen una categoría especial de entidad pública descentralizada, con personería jurídica, patrimonio propio y autonomía
administrativa, creadas por la ley o por las asambleas o concejos, según el caso, sometidas al régimen jurídico previsto en este
capítulo.” Al respecto se puede consultar la Sentencia C-559 de 2004, M.P. Alvaro Tafur Galvis y Alfredo Beltrán Sierra.
2
3
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pública descentralizada creada por el Legislador en virtud de las
facultades que le confiere el artículo 150, numeral 7; (iv) que son entes
que no pueden confundirse y se diferencian claramente de los
establecimientos públicos, ya que la Ley 489 de 1998, al definir en el
artículo 38 la integración de la rama ejecutiva del poder público, incluyó
dentro de ésta a las Empresas Sociales del Estado, reconociéndoles una
categoría diferente a la de los establecimientos públicos; (v) que estas
Empresas como nueva categoría de entidades descentralizadas y
concebidas con un objeto específico definido por la propia ley, de
conformidad con los propósitos constitucionales que mediante su
existencia persigue el Legislador, se rigen por unas reglas y una
normatividad especial; (vi) que la Ley señala que estas entidades
descentralizadas son creadas por la Nación o por las entidades
territoriales para la prestación de servicios de salud, en forma directa; y
(vii) que es al Legislador a quien corresponde su creación, por la propia
naturaleza de creación legal de estas entidades, y que igualmente se
encuentra facultado ampliamente para determinar su estructura
orgánica.4
Sobre la naturaleza de las Empresas Sociales del Estado, la
jurisprudencia constitucional ha sintetizado que éstas “son una nueva
categoría dentro del catálogo de entidades administrativas del orden
descentralizado,
que
tienen
naturaleza,
características
y
especificidades propias, lo cual impide confundirlas con otro tipo de
entidades públicas”5. Así mismo, ha explicado la naturaleza jurídica
particular, la regulación especial y la competencia en cabeza del
Legislador para determinar la estructura orgánica de estas entidades,
en razón a que “las empresas sociales del Estado tienen una naturaleza
jurídica diversa de la que corresponde a los establecimientos públicos, y
su función primordial, a diferencia de éstos, no consiste en el
cumplimiento de tareas administrativas en un sentido general,
sino que radica ante todo en la atención de salud. Por ello, las
disposiciones que las rigen son también distintas y, en el caso de
las empresas sociales, que por su naturaleza de entidades
descentralizadas públicas debían ser creadas por ley, como en
efecto lo fueron, el legislador estaba facultado para establecer su
estructura orgánica”6.
En cuanto al régimen jurídico de las Empresas Sociales del Estado, el
carácter de las personas vinculadas a estas empresas y el régimen
contractual, es de señalar que el artículo 195 de la Ley 100 de 19937
4
Ver Sentencia C-665 de 2000, M.P. José Gregorio Hernández Galindo. Ver en el mismo sentido la Sentencia C-314 de 2004, M.P.
Marco Gerardo Monroy Cabra, y sentencia C-559 de 2004, M.P. Alvaro Tafur Galvis y Alfredo Beltrán Sierra.
5
Sentencia C-559 de 2004, M.P. Alvaro Tafur Galvis y Alfredo Beltrán Sierra.
6
sentencia C- 665 de 2000, M.P. Jose Gregorio Hernández Galindo.
7
ARTÍCULO 195. RÉGIMEN JURÍDICO. Las Empresas Sociales de Salud se someterán al siguiente régimen jurídico:
1. El nombre deberá mencionar siempre la expresión "Empresa Social del Estado".
2. El objeto debe ser la prestación de los servicios de salud, como servicio público a cargo del Estado o como parte del servicio
público de seguridad social.
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estipula que i) las personas vinculadas a la empresa tendrán el carácter
de empleados públicos y trabajadores oficiales conforme a las reglas del
Capítulo IV de la Ley 10 de 1990, y ii) que en materia contractual se
regirá por el derecho privado pero podrá discrecionalmente utilizar las
cláusulas exorbitantes previstas en el Estatuto General de Contratación
de la Administración Pública, previsión que debe concordarse con el
literal a) del artículo 2 de la Ley 80 de 19938.
En lo que respecta al régimen laboral de los servidores públicos
vinculados a las Empresas Sociales del Estado, el artículo en mención
advierte que aquél será el previsto en la Ley 10 de 1990. A este
respecto, el artículo 26 de la Ley 10 de 1990 señala, que la planta de
personal de las Empresas Sociales del Estado estará conformada por
funcionarios de carrera o de libre nombramiento y remoción, según el
caso, a lo cual agrega en su parágrafo que “son trabajadores oficiales,
quienes desempeñen cargos no directivos destinados al mantenimiento
de la planta física hospitalaria, o de servicios generales, en las mismas
instituciones”.9 Así mismo, es de mencionar que la Ley 1122 de 2007
introdujo algunas modificaciones a la regulación de las ESE10.
OBJETIVO GENERAL
Auditar el conjunto de normas, requisitos y procedimientos mediante
los cuales se establece, se registra, se verifica y se controla el
cumplimiento de las condiciones básicas de capacidad tecnológica y
científica, de suficiencia patrimonial y financiera y de capacidad
técnico-administrativa, indispensables para la entrada y permanencia
en el sistema, las cuales son de obligatorio cumplimiento por parte de
los prestadores de servicios de salud.
3. La junta o consejo directivo estará integrada de la misma forma dispuesta en el artículo 19 de la Ley 10 de 1990.
4. El director o representante legal será designado según lo dispone el artículo 192 de la presente Ley.
5. Las personas vinculadas a la empresa tendrán el carácter de empleados públicos y trabajadores oficiales, conforme a las reglas del
Capítulo IV de la Ley 10 de 1990.
6. En materia contractual se regirá por el derecho privado, pero podrá discrecionalmente utilizar las cláusulas exorbitantes previstas
en el estatuto general de contratación de la administración pública.
7. El régimen presupuestal será el que se prevea, en función de su especialidad, en la ley orgánica de presupuesto, de forma que se
adopte un régimen de presupuestación con base en el sistema de reembolso contra prestación de servicios, en los términos previstos
en la presente ley.
8. Por tratarse de una entidad pública podrá recibir transferencias directas de los presupuestos de la Nación o de las entidades
territoriales.
9. Para efectos de tributos nacionales se someterán al régimen previsto para los establecimientos públicos.
ARTÍCULO 196. EMPRESAS SOCIALES DE SALUD DE CARACTER NACIONAL. Transfórmense todas las entidades
descentralizadas del orden nacional cuyo objeto sea la prestación de servicios de salud, en empresas sociales de salud.
8
Ley 80 de 1993 ARTÍCULO 1o. DEL OBJETO. La presente ley tiene por objeto disponer las reglas y principios que rigen los
contratos de las entidades estatales.
ARTÍCULO 2o. DE LA DEFINICIÓN DE ENTIDADES, SERVIDORES Y SERVICIOS PÚBLICOS. Para los solos efectos de
esta ley:
1o. Se denominan entidades estatales:
a) La Nación, las regiones, los departamentos, las provincias, el distrito capital y los distritos especiales, las áreas metropolitanas,
las asociaciones de municipios, los territorios indígenas y los municipios; los establecimientos públicos, las empresas industriales y
comerciales del Estado, las sociedades de economía mixta en las que el Estado tenga participación superior al cincuenta por ciento
(50%), así como las entidades descentralizadas indirectas y las demás personas jurídicas en las que exista dicha participación
pública mayoritaria, cualquiera sea la denominación que ellas adopten, en todos los órdenes y niveles. (…)
9
Al respecto consultar la Sentencia C-314 de 2004, M.P. Marco Gerardo Monroy Cabra.
10
Ver artículos 27 y ss. de la Ley 1122 de 2007.
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4.3. METODOLOGIA.
Para esta Auditoria, se contó con información de siete (7) centros de
Salud (La paz, Bastidas, IPC la candelaria, Mamatoco, Gaira, Bonda,
Taganga) y una (1) Clínica de II Nivel (La Castellana). Se resalta que la
muestra es significativa, por lo que representa el 63.64%. Es decir, que
de los once centros de salud (11) existentes, solo se auditaron (7) más la
Clínica II Nivel. La estructura de funcionamiento del servicio de salud es
la siguiente:
Centros de Salud: son 11 de los cuales se auditaron 7
Clínica de Salud II Nivel: hay 1 la cual se auditó
Puestos de Salud: son 16 de los cuales no se auditó ninguno, debido al
enfoque de la auditoría.
Revisar, en terreno de campo los dos procesos básicos de habilitación:
1) La autoevaluación e inscripción en el registro especial de
prestadores de servicios de salud.
2) Verificación del cumplimiento de estándares por parte de las
autoridades de salud.
1. Autoevaluación e inscripción en el registro especial de
prestadores de servicios de salud.
Cada prestador de salud deberá tener su propio autoevaluación o su
verificación interna, que se realizará con base en el manual único de
estándares, será revisado por las autoridades competentes o por
cualquier ente que esté interesado en conocerlo.
2. Verificación del cumplimiento de estándares por parte de las
autoridades de salud.
Para la verificación del cumplimiento de las condiciones de Habilitación
se inicia con la identificación, de todos los centros que atiende los
pacientes de la ESE.
Es así como se conforma el equipo de verificación, y se diseña un plan
de visitas orientado a la verificación de una muestra de prestadores de
su jurisdicción. La ejecución del plan obliga a la verificación de todas
las condiciones de habilitación en la sede de los prestadores de servicios
de salud. La verificación implica el concepto de ratificación del
cumplimiento de las condiciones de habilitación, o por el contrario, la
identificación de estándares no cumplidos y la adopción de medidas
correctivas.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
2.1 Breve presentación de las condiciones y los estándares de
habilitación a auditar.
El sistema de habilitación contempla tres tipos de condiciones:
2.1.1 Suficiencia patrimonial y financiera
2.1.2 Condiciones técnico-administrativas
2.1.3 Condiciones tecnológicas y científicas
2.1.1 Las condiciones de suficiencia patrimonial y financiera
Son requisitos básicos del patrimonio y del pasivo, aplicables a las
instituciones prestadoras de servicios de salud (IPS), Las condiciones
de suficiencia patrimonial y financiera son:
1. Que el patrimonio total se encuentre por encima del cincuenta
por ciento (50%) del capital social, capital fiscal o aportes
sociales, según corresponda de acuerdo a la naturaleza jurídica
de la institución prestadora de servicios de salud y de
conformidad a los lineamientos señalados en el Plan General de
Contabilidad Pública y el Plan de Cuentas para instituciones
prestadoras de servicios de salud privadas.
2. Que en caso de incumplimiento de obligaciones mercantiles de
más de 360 días, su valor acumulado no supere el 50% del pasivo
corriente. Entiéndase por obligaciones mercantiles: aquellas
acreencias incumplidas a favor de terceros, originadas como
resultado de aquellos hechos económicos propios del objeto de la
institución.
3. Que en caso de incumplimiento de obligaciones laborales de más
de 360 días, su valor acumulado no supere el 50% del pasivo
corriente. Entiéndase por obligaciones laborales: aquellas
acreencias incumplidas exigibles a favor de los empleados,
exempleados y pensionados, originadas como resultado de la
causación de derechos laborales.
4. Que para la inscripción en el registro de prestadores de servicios
de salud, se tomarán como base los estados financieros de la
vigencia fiscal del año inmediatamente anterior al registro. Sin
embargo, se podrán tomar como base estados financieros de
períodos menores al año, cuando se realicen operaciones
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
financieras dirigidas al cumplimiento de condiciones de
suficiencia patrimonial y financiera. En todo caso, los estados
financieros deberán estar dictaminados por el revisor fiscal de la
institución o el contador según sea el caso de la entidad a la cual
pertenezca.
Las condiciones técnico-administrativas están referidas a la existencia
jurídica de la institución y a un sistema contable que le permita generar
estados financieros. Son aplicables únicamente a IPS.
2.1.2 Las Condiciones técnico-administrativas
Son las condiciones de capacidad técnico administrativa para una
Institución Prestadora de Servicios de Salud, son las siguientes:
1. El cumplimiento de los requisitos legales exigidos por las normas
vigentes con respecto a su existencia y representación legal, de acuerdo
con su naturaleza jurídica.
2. El cumplimiento de los requisitos administrativos y financieros que
permitan demostrar que la Institución Prestadora de Servicios de Salud,
cuenta con un sistema contable para generar estados financieros según
las normas contables vigentes.
2.1.3 Las condiciones tecnológicas y científicas
El propósito de las condiciones tecnológicas y científicas es dar
seguridad a los usuarios al garantizar el cumplimiento de unas
condiciones esenciales para el funcionamiento de un prestador de
servicios en el país. El cumplimiento de estos permite la autorización
para el funcionamiento de cualquier centro de atención en salud, e
igualmente están dirigidos a controlar los principales riesgos propios de
la prestación de servicios de salud. Y son:
1. Recursos humanos. Son las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención.
2. Infraestructura física y su mantenimiento. Son áreas o
características de las áreas y su mantenimiento, que condicionen
procesos críticos asistenciales.
3. Dotación. Son las condiciones de los equipos médicos y su
mantenimiento, que condicionen procesos críticos institucionales.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
4. Insumos y su gestión. Es la existencia y cumplimento de procesos
que garanticen la observancia de las condiciones legales para el uso de
insumos médicos y las condiciones técnicas de almacenamiento de
insumos cuya calidad dependa de ello.
5. Procesos prioritarios asistenciales. Es la existencia de procesos de
atención de los usuarios, que tengan una relación directa con la
prevención o minimización de los riesgos definidos como prioritarios.
6. Historia clínica y registros clínicos. Es la existencia y cumplimiento
de procesos que garanticen la historia clínica por paciente, y las
condiciones técnicas de su manejo y de los registros clínicos.
7. Interdependencia de servicios. Es la existencia y disponibilidad de
servicios indispensables para el funcionamiento de otros servicios y el
adecuado flujo de pacientes entre ellos.
8. Referencia de pacientes. Es la existencia y cumplimiento de procesos
de remisión Interinstitucional de pacientes.
9. Seguimiento a riesgos. Es la existencia de procesos de control y
seguimiento a los riesgos en la prestación de servicios definidos como
prioritarios.
4.4. ESTANDARES DE HABILITACION
4.4.1. AUTOEVALUACIÓN E INSCRIPCIÓN EN EL REGISTRO
ESPECIAL DE PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD.
Se revisó La autoevaluación y las características de cada uno de los
servicios que los Centros de Salud inscriben o habilitan, contra los
estándares y criterios establecidos en la norma, para determinar si
cumplen o no cumplen.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD MAMATOCO
IDENTIFICACION DEL
Fecha de inscripción
Fecha de vencimiento
Clase de prestador
Nit o cédula
Nombre o razón social
Clase de persona
Naturaleza Jurídica
Representante Legal
Dirección
PRESTADOR
2007/04/03
2014/05/31
Instituciones – IPS
819004070 – 5
ESE Alejandro Prospero Reverend
Jurídico
Pública
Albeiro Otero Pérez
Avenida del Libertador No. 25-67
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007126
Centro de Salud Mamatoco
Diagonal 34 No. 7- 83
Santa Marta
Objetivo: Verificar que los servicios Habilitados en el Centro de Salud
Mamatoco cumplan con lo establecido en el Decreto 1011 y Resolución
1043 de 2.006; Resoluciones 2680 y 3763 de 2.007, estos servicios son:
Enfermería, Medicina General, Consulta Prioritaria, Servicios de
Urgencias, Toma de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma e
Interpretación de Radiografías Odontológicas, Sala General de
Procedimientos
Menores,
Vacunación,
Atención
Preventiva,
Planificación Familiar, Promoción en Salud, Otras.
Una vez analizados los descargos se concluye que se desvirtúa el
hallazgo administrativo y las incidencias disciplinaria y sancionatoria,
relacionada con el reporte de la novedad de cierre del servicio de
radiología odontológica del Centro de Salud de Mamatoco ante la
Secretaria de Salud Distrital; toda vez que la entidad suministró en los
soportes allegados una impresión de pantalla de fecha 03/09/14 de la
pagina web del Ministerio de Salud en la cual se evidencia la prestación
de habilitación de los nuevos servicios a ofrecer, observándose que el
servicio de radiología odontológica no está relacionado.
Hallazgo No. 001
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinario (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Artículos 2, 48 y 209 de la Constitución Nacional, Decreto
1011 de 2.006, artículos 21 y 49. Resolución 1043 del 2006, Articulo 9.
Ley 734 de 2.002, Articulo 34, Numeral 1.
Narración del Hallazgo: La Secretaria de Salud Distrital no ha
realizado seguimiento y evaluación al proceso de habilitación del
servicio de radiología odontológica del Centro de Salud de Mamatoco
otorgados a la Empresa Alejandro Prospero Reverend.
Causa: Omisión de las funciones que le asisten.
Efecto: Incumplimiento en los requisitos de calidad, deficiencias en la
presentación de los servicios por parte de las IPS.
Presunto Responsable: Carlos Eduardo Caicedo Omar - Alcalde
Distrital de Santa Marta,
Dairid Fontalvo - Secretaria de Salud
Distrital.
Hallazgo No 002
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Resolución 1043 del 2006, Anexo 1. Manual Único de
estándares y de verificación.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: No reposan en el Centro de Salud Mamotoco
los documentos soportes de la Habilitación, tales como autoevaluación,
resolución de habilitación.
Causa: Falta de conocimiento por parte del personal a cargo, así como
inadecuada segregación de funciones debido a que la misma personal
asistencia realiza actividades administrativas.
Efecto: Incumplimiento de los estándares de calidad.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD LA PAZ
IDENTIFICACION DEL
Fecha de inscripción
Fecha de vencimiento
Clase de prestador
Nit o cédula
Nombre o razón social
Clase de persona
Naturaleza Jurídica
Representante Legal
Dirección
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
PRESTADOR
2007/04/03
2014/05/31
Instituciones – IPS
819004070 – 5
ESE Alejandro Prospero Reverend
Jurídico
Pública
Albeiro Otero Pérez
Avenida del Libertador No. 25-67
470010007127
Centro de Salud La Paz
Troncal del Caribe Km 20
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Servicios de Urgencias, Toma de Muestras de Laboratorio
Clínico, Toma de Muestra Citologías Cervico Uterinas, Sala General de
Procedimientos
Menores,
Vacunación,
Atención
Preventiva,
Planificación Familiar, Promoción en Salud, Otra.
En razón a la
respuesta emitida por la entidad y las acciones
correctivas adelantadas se desvirtúa el hallazgo administrativo
configurado inicialmente en relación que la Entidad quitó el distintivo
que se encontraba en forma equivocada en lugar visible en el centro de
salud La Paz.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 003
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinario (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Artículos 2, 48 y 209 de la Constitución Nacional, Decreto
1011 de 2.006, articulo 21 y 49. Resolución 1043 del 2006, Articulo 9.
Ley 734 de 2.002, Articulo 34, Numeral 1.
Narración del Hallazgo: La Secretaria de Salud Distrital no ha
realizado seguimiento y evaluación al proceso de habilitación de sala
para Enfermedades Respiratorias Agudas - ERA de acuerdo con la
Constancia de Habilitación de fecha de Enero 26 de 2.010 expedida por
la Secretaria de Salud Distrital, y tiene Distintivo de habilitación en
lugar visible.
Causa: Omisión de las funciones que le asisten.
Efecto: Mal informar a los usuarios, debido a que la entidad territorial
debe garantizar que el servicio exigido cumple las condiciones de
habilitación.
Presunto Responsable: Carlos Eduardo Caicedo Omar - Alcalde
Distrital de Santa Marta,
Dairid Fontalvo - Secretaria de Salud
Distrital.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD GAIRA
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
Clase de persona
Jurídico
Naturaleza Jurídica
Pública
Representante Legal
Albeiro Otero Pérez
Dirección
Avenida del Libertador No. 25-67
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007128
Centro de Salud Gaira
Cra. 10 No.18- 25
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Terapia Respiratoria, Servicios de Urgencias, Transporte,
Toma de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma de Muestra Citologías
Cervico Uterinas, Sala de Enfermedades Respiratorias Agudas – ERA,
Sala de Reanimación, Sala General de Procedimientos Menores,
Vacunación, Atención Preventiva, Planificación Familiar, Promoción en
Salud.
19 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No 004
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Articulo 15 del Decreto 1011 de 2.006. Resolución 1043 de
2.006, Anexo 1. Manual Único de estándares y de verificación.
Narración del Hallazgo: En el Centro de Salud Gaira se encuentran
habilitadas tres (3) ambulancias; una Básica y dos (2) Medicalizada, sin
embargo no se presta este servicio en forma permanente.
Causa: Omisión en la coordinación por parte de la sede administrativa
de la ESE Alejandro Prospero Reverend y el Gerente (E) ESE Alejandro
Prospero Reverend.
Efecto: Prestación del servicio en forma inoportuna.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illigd Escorcia - Gerente (E) E.S.E.
Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área de
Calidad.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD BASTIDAS
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
Clase de persona
Jurídico
Naturaleza Jurídica
Pública
Representante Legal
Albeiro Otero Pérez
Dirección
Avenida del Libertador No. 25-67
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007125
Centro de Salud Bastidas
Zona Cívica al lado del parque
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Terapia Respiratoria, Consulta Prioritaria, Transporte, Toma
de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma de Muestra Citologías Cérvico
Uterinas, Sala de Enfermedades Respiratorias Agudas – ERA, Sala de
Reanimación, Sala General de Procedimientos Menores, Vacunación,
Atención Preventiva, Planificación Familiar, Promoción en Salud, Sala
de Partos una.
Hallazgo 005
Tipo de Hallazgo: Administrativo
Criterio: Resolución 1043 de 2.006, Anexo técnico No. 2 – Manual
Único de Procedimientos de habilitación Ítem 6, Numeral 3.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: En el Centro de Salud Bastidas existen
servicios que no tienen distintivos de habilitación, tales como: atención
preventiva, sala general de procedimientos menores, sala de
reanimación y transporte, los cuales están registrados en la Constancia
de Habilitación expedida por la Secretaria Distrital de Santa Marta de
fecha Enero 26 de 2.010.
Causa: Falta de seguimiento por parte del área de Auditoria y calidad
de la ESE APR.
Efecto: Falta de garantía a los usuarios de la inscripción en el registro
especial de prestadores de servicios de salud.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD TAGANGA
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
Clase de persona
Jurídico
Naturaleza Jurídica
Pública
Representante Legal
Albeiro Otero Pérez
Dirección
Avenida del Libertador No. 25-67
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007103
Centro de Salud Taganga
Calle 11 No 13-07
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Terapia Respiratoria, Servicio de Urgencia, Transporte
Asistencial Básico, Toma de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma de
Muestra Citologías Cervico Uterinas, Sala General de Procedimientos
Menores, Vacunación, Atención Preventiva Salud Oral Higiene Oral,
Planificación Familiar, Promoción en Salud, Otras.
En razón a la respuesta dada por la entidad auditada, se desvirtúa la
incidencia disciplinaria y se mantiene el hallazgo administrativo para
ser incluido en las acciones de mejoramiento a establecerse por la ESE.
Hallazgo 006
Tipo de Hallazgo: Administrativo
Criterio: Artículos 10, 12 y 17 del Decreto 1011 de 2.006
21 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: En el Centro Taganga se presume la falta de
oportunidad, continuidad y permanencia en la prestación del servicio de
ambulancia.
Causa: Omisión en la coordinación por parte de la sede administrativa
de la ESE Alejandro Prospero Reverend y el Gerente (E) ESE Alejandro
Prospero Reverend.
Efecto: Prestación del servicio en forma inoportuna.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD CANDELARIA
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
Clase de persona
Jurídico
Naturaleza Jurídica
Pública
Representante Legal
Albeiro Otero Pérez
Dirección
Avenida del Libertador No. 25-67
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007129
Centro de Salud La Candelaria
Cra 10 No 18-25
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Consulta Prioritaria, Servicio de Urgencias, Transporte, Toma
de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma de Muestra Citologías Cervico
Uterinas, Sala de Reanimación, Sala General de Procedimientos
Menores, Vacunación, Atención Preventiva Salud Oral Higiene Oral,
Planificación Familiar, Promoción en Salud, Salas Parto Una, Otra.
En este centro de salud hay cinco (5) consultorios de medicina general y
además se cuenta con el servicio de lavandería.
INFORME VISITA REALIZADA AL CENTRO DE SALUD BONDA
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Clase de persona
Naturaleza Jurídica
Representante Legal
Dirección
Jurídico
Pública
Juan Carlos Illidge Escorcia
Avenida del Libertador No. 25-67
SEDE
Código habilitación
Nombre
470010007101
Centro de Salud Bonda
Dirección
Municipio
Frente al Parque de Bonda
Santa Marta
Servicios habilitados: Enfermería, Medicina General, Odontología
General, Servicio de Urgencias, Transporte asistencial Medicalizado,
Toma de Muestras de Laboratorio Clínico, Toma de Muestra Citologías
Cervico Uterinas, Vacunación, Atención Preventiva Salud Oral Higiene
Oral, Planificación familiar, Promoción en Salud, Otra.
Al encontrarse el Centro de Salud de Bonda como Sede Principal en la
Constancia de Habilitación en el Registro Especial de Prestadores de
Servicio de Salud, por lo tanto aparecen a nombre de este Centro de
Salud registrada dos (2) novedades de cambio de representante legal,
una de fecha Octubre dos (2) de 2.013, donde aparece el Doctor Albeiro
Fabricio Otero Pérez, identificado con cedula de ciudadanía No
8.741.381 en calidad de gerente encargado de la ESE Alejandro
Prospero Reverend y una segunda y última novedad de fecha Febrero 28
de 2.014 en donde aparece el Doctor Juan Carlos Illidge Escorcia,
identificado con cedula de ciudadanía No 72.001.361 en calidad de
gerente encargado de la ESE Alejandro Prospero Reverend y además en
esta novedad se encuentra registrada la apertura de una Ambulancia
Medicalizada de Placa o Matricula OQE 782, Modelo 2.014, Numero
Tarjeta de propiedad 10006938733.
INFORME VISITA REALIZADA CLINICA LA CASTELLANA
IDENTIFICACION DEL PRESTADOR
Fecha de inscripción
2007/04/03
Fecha de vencimiento 2014/05/31
Clase de prestador
Instituciones – IPS
Nit o cédula
819004070 – 5
Nombre o razón social ESE Alejandro Prospero Reverend
Clase de persona
Jurídico
Naturaleza Jurídica
Pública
Representante Legal
Albeiro Otero Pérez
Dirección
Avenida del Libertador No. 25-67
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
SEDE
Código habilitación
Nombre
Dirección
Municipio
470010007138
Clínica La Castellana
Calle 7 No 8- 02
Santa Marta
Servicios habilitados: General Adultos, General Pediátrica, Obstetricia,
Cirugía General, Cirugía Ginecológica, Cirugía Pediátrica, Enfermería,
Terapia Respiratoria, Servicio de Urgencias, Transporte Asistencial
Básico, Trasporte Asistencial Medicalizado, Laboratorio Clínico,
Radiología e Imágenes Diagnosticas, Toma de Muestras de Laboratorio
Clínico, Transfusión Sanguínea, Servicios Farmacéuticos, Ultrasonido,
Esterilización, Sala de Enfermedades Respiratorias Agudas – ERA, Sala
de Reanimación, Sala General de Procedimientos Menores, Otras.
Hallazgo No 007
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia Disciplinaria.
(Traslado Procuraduría).
Criterio: Resolución 1043 de 2006, Anexo 1 Manual Único de
Estándares y de Verificación Código 3.1 Estándar 3 Dotación Mantenimiento. Artículo 15 del Decreto 1011 de 2.006. Articulo 34
numeral 1 y articulo 35 numeral 1 Ley 734 de 2002.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana los equipos de
Radiología e Imágenes Diagnosticas presuntamente no cuentan con
licencia de funcionamiento.
Causa: Falta de controles y seguimiento por parte del área de calidad
de la ESE APR.
Efecto: Alto riesgo de contaminación radioactiva a los funcionarios y
usuarios.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
Hallazgo No. 008
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinario (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Artículos 2, 48 y 209 de la Constitución Nacional, Decreto
1011 de 2.006, numeral 3 articulo 5, 19, 20, 32, 33, 34, 35, 49, 50 y
54. Ley 734 de 2.002, Articulo 34, Numeral 1. Artículo 35, Numeral 1.
Narración del Hallazgo: La Secretaria de Salud Distrital habilitó el
servicio de radiología en la Clínica la Castellana sin contar con la
debida licencia de funcionamiento.
Causa: Omisión de las funciones que le asisten.
Efecto: Incurrir en posibles demandas administrativas y exponer a alto
riesgo de contaminación radioactiva a los funcionarios y usuarios.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Presunto Responsable: Carlos Eduardo Caicedo Omar - Alcalde
Distrital de Santa Marta,
Dairid Fontalvo - Secretaria de Salud
Distrital.
El servicio de Transfusión Sanguínea, se contrata a través de la
empresa WACAR, y la clínica no debería tener habilitado este servicio.
El tercer piso de la clínica es de hospitalización y cuenta con doce (12)
habitaciones de las cuales diez (10) cuentan con dos (2) camas cada
una y dos (2) habitaciones que cuentan con tres (3) cunas cada una, no
hay comunicación telefónica entre la estación de enfermeras y las
habitaciones de los pacientes, también se encontró que siete (7) de las
doce (12) habitaciones se encuentran fuera de servicio por falta de aire
acondicionado.
Hallazgo No 09
Tipo de Hallazgo: Administrativo
Criterio: Resolución 1043 de 2.006.
Narración del Hallazgo: No se encontró evidencia alguna que en la
clínica la castellana existiera la Autoevaluación requisito para la
habilitación de los servicios de salud.
Causa: Omisión de la norma
Efecto: Desorden administrativo
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
Resultado visita a la E.S.E
Respecto al documento de identificación del representante legal al
momento de realizar el trabajo de campo en las instalaciones de la
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend, fue suministrado oportunamente y
le corresponde el número de cedula 72.001.361 del Doctor JUAN
CARLOS ILLIDGE ESCORCIA.
Al indagar por el Programa de Auditoria para Mejoramiento de la
Calidad (PAMEC), se encontró que existe un solo documento en donde
se encuentran relacionados todos y cada uno de los Centros y Puestos
de Salud, evidenciándose que no existe un plan estratégico para el
mejoramiento de la calidad del servicio ofrecido esta situación se puede
configurar como un presunto hallazgo Administrativo, el cual se
configurará en el estándar de Seguimiento a Riesgos en la
Prestación De Servicios.
Los resultados de la auditoría practicada a este estándar están
consolidados y resumidos en el Anexo No. 1.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
4.4.2 VERIFICACION DEL CUMPLIMIENTO DE ESTANDARES
La verificación del cumplimiento de estándares contiene los siguientes:
4.4.2.1 SUFICIENCIA PATRIMONIAL Y FINANCIERA
El desarrollo de la evaluación financiera de las vigencias 2.012 y 2.013
a la Empresa Social del Estado Alejandro Próspero Reverend ESE,
(A.P.R) de la ciudad de Santa Marta, se sustenta en la Auditoría
Gubernamental con Enfoque integral Modalidad Especial a la Gestión
Administrativa, Financiera y Operativa de los Recursos Asignados a la
prestación del servicio de en la Empresa Social del Estado Alejandro
Prospero Reverend, cuyo objetivo es evaluar las condiciones del
patrimonio, Obligaciones Mercantiles y Obligaciones Laborales.
RESULTADOS DE SEGUIMIENTO REALIZADO EN CAMPO
Patrimonio:
Patrimonio total
------------------------------------------ X 100
Cuenta que registre el capital
El valor resultante de la operación indicada deberá ser superior a 50.
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.012
Patrimonio total
------------------------------------------ X 100
Capital Fiscal
20,191,462,783.51
-------------------------- X 100= 368.50%
5,479,334,245.85
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.013
Patrimonio total
------------------------------------------ X 100
Capital Fiscal
22,527,396,308.03
----------------------------------------- X 100 = 411.13%
5,479,334,245.85
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Como se puede observar, los valores resultantes de las operaciones de
las dos vigencias son superiores al 50%. Los cuales cumplen con la
condición establecida en la resolución 1043 de 2.016.
Obligaciones mercantiles:
Sumatoria de los montos de obligaciones mercantiles vencidas en más
de 360 días x 100
---------------------------------------------------------------------------------------Pasivo corriente
El valor resultante de la operación no podrá ser superior a 50
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.012
457.543.027,00
------------------------------------------ X 100 = 62,41%
733.141.601,00
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.013
416.161.341,00
---------------------------------------- X 100 = 31,25 %
1.331.509.183,00
Las Obligaciones mercantiles vencidas en más de 360 días para la
vigencia 2.012, superaron el 50%. Mientras que las del 2.013 estuvieron
por debajo del 50%.
Las cuentas por pagar a proveedores y demás obligaciones mercantiles
que estuvieron vencidas en más de 360 días en la vigencia 2.012,
tuvieron una participación del 62,41% en relación al pasivo corriente.
Este resultado indica que las obligaciones mercantiles en el 2.012 de la
ESE (A.P.R), no cumplió con este concepto. En cambio, para el 2.013, la
participación fue del 31,25%, con relación al pasivo corriente, es decir,
que la ESE (A.P.R) si cumplió en ese año con las condiciones de
conformidad con la Resolución 1043 de 2.006.
Obligaciones laborales:
Sumatoria de los montos de obligaciones laborales vencidas en más de
360
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
días x 100
---------------------------------------------------------------------------------------Pasivo corriente
El valor resultante de la operación no podrá ser superior a 50
DESARROLLO:
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.012
1.245.834,00
------------------------------------- X 100= 0,17%.
733.141.601,00
RESULTADO DE LA VIGENCIA 2.013
1.245.834,00
------------------------------------- X 100= 0,09%.
1.331.509.183,00
Las Obligaciones laborales vencidas en más de 360 días para la vigencia
2.012, estuvieron por debajo del 50%. Igualmente las del 2.013.
Las cuentas por pagar por los conceptos de nómina y demás
obligaciones laborales que estuvieron vencidas en más de 360 días en la
vigencia 2.012, presentaron una participación muy mínima equivalente
a 0,17% con relación al pasivo corriente; igual situación se dio en el
2.013 con una participación del 0,09%.
Conclusiones:
 La Suficiencia Patrimonial y Financiera, abarcó de los Estados
Financiero, solo los Estados de Resultados y el Balance General
consolidado. Debido, a que la ESE (A.P.R), no cuenta con el
Balance General por cada Centro de Salud. Esto conllevó a que
solo se verificara el Balance General consolidado de la ESE.
 En cuanto al Patrimonio, los valores resultantes de las
operaciones en las dos vigencias, cumplieron con lo establecido
en la resolución 1043 de 2.006.
 Las Obligaciones Mercantiles, para el 2.012 no cumplió con las
condiciones en este aspecto, pero se originaron hechos
económicos que lograron disminuir la participación, la cual de
62,42% en el 2.012, pasó al 31,25%, en el 2.013, dándose una
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disminución significativa del 31,15% en el 2.013 con relación al
2.012.
 Las Obligaciones Laborales, éstas se ajustaron a la resolución
1043 del 2.006. De las cuales, para el 2.012 presentó una
participación del 0,17% del pasivo corriente, y para el 2.013 se
sostuvo la deuda, pero el pasivo corriente aumentó, lo cual hizo
que la participación de las obligaciones laborales para el 2.013,
disminuyeran en -0.08%, con relación a las obligaciones laborales
del 2.012. En conclusión, la ESE (A.P.R), si cumplió con las
condiciones de suficiencia patrimonial y financiera
de
conformidad a la resolución 1043 de 2.006.
Los ESTÁNDARES DE SUFICIENCIA PATRIMONIAL Y FINANCIERA11.
En el cual se definen las generalidades SUFICENCIA PATRIMONIAL
Y FINANCIERA de conformidad al decreto 1011 de 2.006, artículo
812. Entre estas se encuentran:



Estabilidad financiera en el mediano plazo
Competitividad en su área de influencia y
Liquidez y cumplimiento de sus obligaciones en el corto plazo.
INTERPRETACIÓN ESTÁNDARES DE SUFICIENCIA PATRIMONIAL Y
FINANCIERA: En relación al desarrollo de este estudio, se tomó
únicamente los Estados Financieros de los siete (7) Centros de Salud y
la Clínica la Castellana de la (ESE) A.P.R. Se recalca, que los centros, la
clínica y los puestos no manejan por el momento este concepto
denominado Estados de Resultados sino Centros de Producción Y
Gastos, sin embargo; la ESE A.P.R se encuentra implementando los
Estados de Resultados para los Centros y la Clínica. De tal manera que
dicha investigación abarcó de los Estados Financiero, solo los Estados
de Resultados y el Balance General consolidado.
En el análisis referente a los Estados de Resultados, los cuales son las
transacciones correspondientes a los ingresos, así como los costos y
gastos incurridos a lo largo de un periodo contable. La diferencia entre
Ingresos y Gastos se deduce la utilidad o pérdida. Este indicador fue de
11 http://www.slideshare.net/Albamarina7/suficiencia-patrimonial-tecnico-administrativa
Artículo 8°. Condiciones de suficiencia patrimonial y financiera. Es el cumplimiento de las
condiciones que posibilitan la estabilidad financiera de las Instituciones Prestadoras de
Servicios de Salud en el mediano plazo, su competitividad dentro del área de influencia, liquidez
y cumplimiento de sus obligaciones en el corto plazo.
Parágrafo. El Ministerio de la Protección Social establecerá los requisitos y los procedimientos
para que las Entidades Departamentales y Distritales de Salud puedan valorar la suficiencia
patrimonial de las Instituciones Prestadoras de Servicios de Salud.
12
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ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
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REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
gran utilidad, debido, a las circunstancias que se encontraba la ESE,
A.P.R, la cual fueron expuestas con anterioridad.
Avanzando con el tema de estudio, para el desarrollo del análisis de los
Estados de Resultados se cuenta con información suministrada por la
E.S.E, A.P.R mediante acta de mesa de trabajo de Mayo 7 de 2.014, de
ingresos y gastos de siete (7) centros de Salud (La paz, Bastidas, IPC la
candelaria, Mamatoco, Gaira, Bonda, Taganga) y una (1) Clínica de II
Nivel (La Castellana), que permiten determinar la utilidad o perdida de
cada uno de los centros y la clínica en los años 2.012 y 2.013. Se
resalta que la muestra es significativa, por lo que representa el 63.64%.
Es decir, que de los once centros de salud (11) existentes, solo se
auditaron (7) más la Clínica II Nivel.
Con los Estados de Resultados se determina la utilidad o pérdida y
permiten inferir sobre el cumplimiento de la misión de la ESE, (la
cual es generar bienestar a la población vulnerable del Distrito de Santa
Marta a través de la prestación de Servicios de Salud oportunos,
humanizados, personalizados, integrales, pertinentes y continuos de
acuerdo a los estándares aceptados en la práctica profesional) y sobre
la opinión de la ciudadanía. “El servicio no es bueno, ya que las
instalaciones no están adecuadas, el negocio es muy rentable, el cual
da para mejorar las condiciones locativas en algunos centros y
clínica que están en muy mal estado y da para mejorar la prestación
del servicio en términos de calidad, situación que esperamos”
(Tomado de las visitas de campo a las instalaciones de los centros y de
los medios de comunicación.

Análisis de la Gestión Financiera de las ochos (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de
Salud de la Empresa Social del Estado Alejandro Próspero
Reverend vigencias 2.012 y 2.013.
Para el desarrollo de la evaluación financiera (utilidad o pérdida) a la
ESE, A.P.R vigencia 2.012 y 2.013, se tomó el concepto del Indicador de
Rentabilidad denominado Rentabilidad Operativa sobre la Inversión
(ROI). Esta rentabilidad se obtiene al dividir la utilidad neta sobre
las ventas generados durante un periodo determinado. En cual es
una medida de un objetivo prioritario de los administradores, pues
indica cuanto ganó la empresa en relación al valor anualizado de los
recursos a su disposición. El porcentaje obtenido es una tasa real, es
decir sin inflación. Citando Meigs, William, Haka y Bettner (2.000),
plantean que la ROI es el método más común para evaluar la eficiencia
con la cual se emplean los recursos financieros. Su resultado provee
una tasa denominada rendimiento sobre la inversión y su fórmula es:
Margen de utilidad neto = Utilidad Neta /Ventas Netas.
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ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Otro aspecto a destacar en este estudio, son los tipos de comparaciones
de razones financieras. Vale decir, que el análisis de razones financieras
no es sólo la aplicación de una fórmula a la información financiera para
calcular una razón determinada para el caso de este estudio el Margen
de Utilidad Neta o Eficiencia; es más importante la interpretación del
valor de la razón. Para el análisis Comparativo de la Gestión Financiera,
se tomará de los tres tipos de comparación (Corte trasversal, serie de
tiempo y combinación de los dos), el análisis de serie de tiempo. Por lo
que el primero implica la comparación de las razones financiera de
diferentes empresas al mismo tiempo, es decir, se compara los valores
de las razones financieras de una empresa con los competidores o
sector. En cambio, el segundo o análisis de serie de tiempo, evalúa
el rendimiento financiero de la empresa a través del tiempo, mediante el
análisis de razones financieras, permite a la empresa determinar si
progresa según lo planeado. Las tendencias de crecimiento se
observan al comparar varios años, y el conocerlas ayuda a la
empresa a prever las operaciones futuras. El tercero, no facilita el
análisis para este estudio, por lo que combina los análisis de corte
transversal y los de serie de tiempo.
Se aclara que el concepto de Ingreso Total de las ocho (8) Unidades
Prestadora de Servicio de Salud hace referencia a la venta total de
servicio de salud (la cual contiene más de 100 servicios) y el Gasto Total
(el cual contiene ocho (8) gastos tales como: insumos médicos, recurso
humano, servicios públicos, mantenimiento, administrativo, vigilancia,
aseo y otros)
Las siguientes tablas, contiene el flujo de ingreso total y gasto total de
cada uno de los siete (7) centros de salud y de la clínica la castellana,
generados en las vigencias 2.012 y 2.013. Los cuales, fueron importante
para determinar la Utilidad o Pérdida y el nivel de Eficiencia obtenida
por todos los sietes (7) centros más la clínica.
La Tabla No 1, contiene el Ingreso Total el Ingreso Total, el Gasto Total,
la Utilidad o Pérdida, la Eficiencia de cada una de las (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de Salud,
vigencia 2.012, igual que la Tabla No 2.
Tabla No 1: Indicadores Financieros de las Unidades Prestadoras de
Servicio de Salud de la ESE, A.P.R vigencia 2.012
Can
t
Unidad
Prestado
ra de
servicio
de Salud
Centro de
producción
(Ingreso
Total)
$
Indicadores Financieros 2.012
Rentabili
dad
(ROI)
Utilidad o
Gasto Total
Pérdida
$
Margen
$
neto de
Utilidad
%
Centros de
Salud
Evaluados
Unidad
prestadora
de servicio
de salud
Evaluadas
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Eficiencia
1
CLÍNICA
LA
CASTELL
ANA
3
4
5
LA PAZ
BASTIDA
S
IPC LA
CANDEL
ARIA
MAMATO
CO
6
GAIRA
7
BONDA
8
TAGANG
A
Sub Total
TOTAL
815.917.295,61
2.640.431.431
,00
4.757.227.330
,00
873.551.378,4
6
2.072.573.651,
80
815.917.295,6
1
1.766.880.052,
54
2.684.653.678,
20
4.344.758.134
,00
1.787.372.664,
76
2.557.385.469,
24
3.448.811.423 1.499.018.776,
,00
39
2.663.711.104 1.093.305.125,
,00
94
1.062.348.752 588.754.734,2
,00
4
433.136.157,0 617.472.065,9
0
3
19.350.424.3 8.532.048.397
31,00
,54
1.949.792.646,
61
1.570.405.978,
06
184.335.908,93
10.818.375.93
3,46
23.647.756.3
62,00
10.002.458.63
7,85
4.297.332.03 5.113.249.326
1,00
,61
Sub Total
2
4.297.332.031 5.113.249.326
,00
,61
13.645.297.72
4,15
473.594.017,76
-18.99
-18.99
66.92
Unidad
prestadora
de servicio
de salud
56.43
58.86
56.54
Centros de
Salud
58.96
44.58
-42.56
55.91
42.30
7
8
Fuente: ESE Alejandro Próspero Reverend de Santa Marta.
Una vez, definida la utilidad o pérdida de los siete (7) Centros de Salud
más la de la Clínica, se determinó la gestión financiera por cada Centro
de Salud y de la Clínica.
 La mayor UTILIDAD de los ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio
de Salud, la obtuvo el Centro de Salud Bastidas, la cual fue de
$2.684.653.678,20, seguida del Centro de Salud IPC la Candelaria
con $2.557.385.469,24.
 La mayor UTILIDAD de los (7) Centros de Salud, la obtuvo el Centro
de Salud Bastidas, la cual fue de $2.684.653.678,20, seguido del
Centro de Salud IPC la Candelaria con $2.557.385.469,24.
 De las ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, las que
presentaron pérdidas fueron la Clínica las Castellana con
$- 815.917.295,61, seguido del Centro de Salud Taganga con
$- 184.335.908,93.
 De los siete (7) Centros de Salud, el único que presentó pérdida fue
el Centro de Salud Taganga con $- 184.335.908,93.
 La mayor EFICIENCIA de las ocho (8) Unidades Prestadoras de
Servicio de Salud, la obtuvo el Centro de Salud La Paz, con un
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
66.92%, seguida del Centro de Salud Gaira con 58.96% a un nivel
del 100% y la más baja la presentó el Centro de Salud Taganga, con
una eficiencia negativa de -42.56%, seguida de la Clínica la
Castellana con -18.99%.
 La mayor EFICIENCIA de los de los (7) Centros de Salud, la obtuvo el
Centro de Salud La Paz, con un 66.92%, seguida del Centro de Salud
Gaira con 58.96% a un del nivel del 100% y la más baja la presentó
el Centro de Salud Taganga, con una eficiencia negativa de -42.56%.
 El mayor Ingreso lo generó el Centro de Salud Bastidas con $
4.757.227.330,00; de éste, el 43.57% corresponde al Gasto Total y el
56.43% a la Utilidad. Muy a pesar de que el Ingreso fue el más alto,
su eficiencia no fue la mayor. Una de la razones de este resultado es
que los costos (Insumos médicos $344,481,014.31 y Recurso
Humanos
$1,140,468,888.00,
sumaron
$1,484,949,902.31),
representaron el 71.65% del Ingreso.
 El menor Gasto Total lo obtuvo el Centro de Salud Bonda con
$588.754.734,24, el cual, manejó una racionalidad en los gastos
(insumos
médicos,
recurso
humano,
servicios
públicos,
mantenimiento, administrativo, vigilancia, aseo y otros) con relación
a los demás centros y en lo referente a su Ingreso fue el
antepenúltimo más bajo con $1.062.348.752,00. En efecto, su
eficiencia fue del 44.58%.
 Los anteriores resultados, revelan, que el Centro de Salud que mejor
gestión financiera presentó fue el Centro de Salud La Paz, con una
eficiencia del 66.92%, seguido del Centro de Salud de Gaira con una
eficiencia del 58.96%, mientras que el Centro de Salud Taganga,
presentó en la vigencia 2.012 una gestión financiera negativa de 42.56%, debido a que el Ingreso no logró cubrir el total de los
gastos, igualmente la Clínica la Castellana con -18.99%. debido a
que el gasto total superó al ingreso total. Una de las razones es que
los Costos (Insumos médicos $166.272.047,70 y Recurso Humano
$2.926.501.836,00, sumaron $4.092.773.883,70) y fueron muy
altos, ya que representaron una participación del ingreso total del el
95.24%. En cuanto a la Eficiencia total de las ocho (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud, se determinó en un 42.30%. y la
de los siete (7) Centros de Salud en 55.91%.
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ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.

Análisis de la Gestión Financiera de las ochos (8) unidades
prestadoras de servicio de salud y los siete (7) centros de
salud de la empresa social del estado Alejandro Próspero
Reverend vigencias 2.013
A continuación se presentan los resultados de la gestión financiera
vigencia 2.013 de las ocho (8) unidades prestadoras de servicio de salud
la cual arrojó los siguientes resultados.
Tabla No 2: Indicadores Financieros de las Unidades Prestadoras de
Servicio de Salud de la ESE, A.P.R vigencia 2.013.
Indicadores Financieros 2.013
Renta
bilidad
(ROI)
Ca
nt
Unidad
Prestador
a de
servicio
de Salud
Centro de
producció
n
(Ingreso
Total)
$
Gasto
Total
$
Utilidad o
Pérdida
$
Marge
n neto
de
Utilida
d
%
Centros de
Salud
Evaluados
Unidad prestadora de
servicio de salud
Evaluadas
Eficie
ncia
CLÍNICA
LA
CASTELLA
1 NA
Sub Total
2
3
LA PAZ
BASTIDAS
IPC LA
CANDELA
4 RIA
MAMATOC
5 O
6
7
8
GAIRA
BONDA
TAGANGA
Sub Total
TOTAL
5.166.503. 5.692.438.
208,00
333,76
525.935.1
25,76
-10,18
5.166.503 5.692.438
525.935.1 -10,18
.208,00
.333,76
25,76
1.405.190. 854.475.5 550.715.3
39,19
940,00
95,09
44,91
5.793.977. 2.468.387. 3.325.590.
57,40
760,00
731,34
028,66
5.571.240. 2.122.708. 3.448.532.
940,00
122,13
817,87
4.008.533. 1.779.710. 2.228.823.
851,00
030,56
820,44
3.000.510. 1.305.074. 1.695.435.
668,00
872,11
795,89
1.074.105. 671.447.6 402.658.2
872,00
51,74
20,26
419.193.1 700.158.9
280.965.8
40,00
69,02
29,02
21.272.75 9.901.962 11.370.79
3.171,00
.971,99
0.199,01
26.439.25 15.594.40 10.844.85
6.379,00
1.305,74
5.073,26
Unidad prestadora de
servicio de salud
Evaluadas
61,90
55,60
Centros de
Salud
Evaluados
56,50
37,49
-67,03
53,45
69,54
7
8
Fuente: ESE Alejandro Próspero Reverend de Santa Marta
Una vez, definida la utilidad o pérdida de los siete (7) Centros de Salud
más la de la Clínica, se determinó la gestión financiera por cada Centro
de Salud y de la Clínica.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
 La mayor UTILIDAD de las ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio
de Salud, la obtuvo el Centro de Salud IPC la Candelaria, la cual fue
de $3.448.532.817,87, seguida del Centro de Salud Bastidas con
$3.325.590.028,66
 La mayor UTILIDAD de los (7) Centros de Salud, la obtuvo el Centro
de Salud IPC la Candelaria, la cual fue de $3.448.532.817,87,
seguido del Centro de Salud Bastidas con $3.325.590.028,66.
 De las ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, las que
presentaron pérdidas fueron la Clínica las Castellana con $525.935.125,76, seguido del Centro de Salud Taganga con $280.965.829,02.
 De los siete (7) Centros de Salud, el único que presentó pérdida fue
el Centro de Salud Taganga con $-280.965.829,02.
 La mayor EFICIENCIA de las ocho (8) Unidades Prestadoras de
Servicio de Salud, la obtuvo el Centro de Salud IPC la Candelaria,
con un 61.90%, seguida del Centro de Salud Bastidas con 57.40% a
un nivel del 100% y la más baja la presentó el Centro de Salud
Taganga, con una eficiencia negativa de -67,03%, seguida de la
Clínica la Castellana con -10,18%.
 La mayor EFICIENCIA de los de los (7) Centros de Salud, la obtuvo el
Centro de Salud IPC la Candelaria, con un 61.90%, seguida del
Centro de Salud Bastidas con 57.40% a un nivel del 100% la más
baja la presentó el Centro de Salud Taganga, con una eficiencia
negativa de -67,03%.
 El mayor Ingreso lo generó el Centro de Salud Bastidas con
$ 5.793.977.760,00; de éste, el 42.60% corresponde al Gasto Total y
el 57.40% a la Utilidad. Muy a pesar de que el Ingreso fue el más
alto, su eficiencia no fue la mayor. Una de la razones de este
resultado es que el costo Recurso Humano fue es más alto del Gasto
Total y su costo promedio también ($1.268.012.040,00 total recurso
humano / 64 personal = $19.812.688,13 costo promedio)
 El menor Gasto lo obtuvo el Centro de Salud Bonda con $
671.447.651,74, pero con relación a la vigencia 2.012 estuvo muy
por encima, lo cual presentó una adición de $82.692.917,49 en el
2.013 con respecto al 2.012. Por la parte del Ingreso Total, éste fue el
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
antepenúltimo más bajo con $ 1.074.105.872,00, tan solo superando
al de la vigencia anterior en $11.757.120,00. En efecto, esta
situación hizo que la eficiencia fuera del 34.49%. y estuviera por
debajo a la del 2.012.
 Los anteriores resultados, revelan, que el Centro de Salud que mejor
gestión financiera presentó fue el Centro de Salud IPC la Candelaria,
con una eficiencia del 61.90%, seguido seguida del Centro de Salud
Bastidas con 57.40% a un nivel del 100%, mientras que el Centro de
Salud Taganga, presentó en la vigencia 2.013 una gestión financiera
negativa de -67.03 debido a que el Ingreso no logró cubrir el total de
los gastos, igualmente la Clínica la Castellana con -10.18%, debido
a que el gasto total superó al ingreso total. Una de las razones es
que los Costos (Insumos médicos $ 1.247.227.475,90 y Recurso
Humano $ 3.314.583.576,00, sumaron $ 4.561.811.051,90) y
fueron muy altos, ya que representaron una participación del
ingreso total del 88.30%. En cuanto a la Eficiencia total de las
ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, se determinó en
69.54% y la de los siete (7) Centros de Salud en 53.45%.

Análisis de Ingresos de las ocho (8) Unidades Prestadoras de
Servicios y de los siete (7) Centros de Salud de la Empresa
Social del Estado Alejandro Próspero Reverend vigencias
2.012 y 2.013.
El siguiente gráfico contiene el comportamiento de los ingresos de las
ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7)
Centros de Salud, vigencias 2.012 – 2.013.
Gráfico No 1: Crecimiento de los Ingresos de las ocho (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de Salud,
vigencias 2.012 – 2.013.
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Ingresos Totales 2.013 - 2.012
7.000.000.000,00
6.000.000.000,00
5.000.000.000,00
$
4.000.000.000,00
3.000.000.000,00
2.000.000.000,00
1.000.000.000,00
-
Centro de producción $ 2013
Centro de producción $ 2012
Fuente: Diseñado por la Contraloría Distrital de Santa Marta
Todas las Unidades Prestadora de Servicio de Salud crecieron en el
2.013 con relación al 2.012, excepto La Paz y Taganga.
Tabla No 3: Crecimiento de los Ingresos de las ocho (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de Salud,
vigencias 2.012 – 2.013.
Ingresos de las (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud y los (7) Centros de Salud 2012 - 2013
Unidad prestadoras
de servicio de salud
CLÍNICA LA
CASTELLANA
Centro de
producción
$
2013
5.166.503.208,00
Centro de
producción
$
2012
Diferencia
$
crecimien
to %
Unidades
Prestador
Centros de
as de
Salud
Servicio
(7)
de Salud
(8)
4.297.332.031,00
869.171.177,00
20,23%
X
-46,78%
X
X
LA PAZ
1.405.190.940,00
2.640.431.431,00
1.235.240.491,00
BASTIDAS
5.793.977.760,00
4.757.227.330,00
1.036.750.430,00
21,79%
X
X
IPC LA CANDELARIA
5.571.240.940,00
4.344.758.134,00
1.226.482.806,00
28,23%
X
X
MAMATOCO
4.008.533.851,00
3.448.811.423,00
559.722.428,00
16,23%
X
X
GAIRA
3.000.510.668,00
2.663.711.104,00
336.799.564,00
12,64%
X
X
BONDA
1.074.105.872,00
1.062.348.752,00
11.757.120,00
1,11%
X
X
419.193.140,00
433.136.157,00
-13.943.017,00
-3,22%
X
X
TAGANGA
Fuente: ESE Alejandro Próspero Reverend de Santa Marta
El crecimiento que se analizó, es sobre sí misma, es decir, de la misma
Unidad Prestadora de Servicio de Salud y no entre ellas, y que su
crecimiento haya superado más del 20%. En tal aumento, se hizo un
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ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
análisis sobre las causas más generales que propiciaron su crecimiento
económico por el concepto de ventas de servicios de salud.
De las ochos (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, sobresale el
crecimiento que presentó sobre si misma IPC la Candelaria, la cual, se
aumentó en $1.226.482.806,00 más en el 2.013 con relación al 2.012,
equivalente al 28.23%. La razón de este aumento, se debió al aumento
de la venta de los diferentes servicios de salud, ya que crecieron en
56.073 servicios más en el 2.013 con relación al 2.012. Es decir, que de
la 186.911 venta (de los diferentes servicios de salud) generada en el
2.012 pasó a 242.984 en el 2.013. Es allí su aumento en el Ingreso
Total de $5.571.240.940,00.
Los meses más relevantes en cuanto a la venta fueron septiembre y
octubre. En el primero, se recaudó $528.391.580. Los servicios que se
destacaron y generaron mayor recaudo fueron: consulta de urgencia
con $ 147.292.200, PP Detartraje supragingival sod $72.267.000 y
Consulta Ambulatoria de control o seguimiento por medicina general
$63.064.800. Y para Septiembre se recaudó $551.362.760, siendo este
mes el de mayor recaudo. Los servicios más sobresalientes fueron:
Consulta de urgencias con $141.566.400, PP Detartraje supragingival
sod con 76.321.800 y Consulta Ambulatoria de control o seguimiento
por medicina general con $ 68.251.200.
El segundo lugar fue para Unidad Prestadora de Servicio de Salud
Bastidas con un 21.79% de crecimiento generado en el 2.013 con
relación al 2.012. Esto fue debido al aumento en la prestación de
servicios de salud, que de 199.803 generados en el 2.012 pasó a
232.922 en el 2.013, es decir que el 2.013 creció en 33.119 servicios de
salud más que en el 2.012, que en su totalidad fueron 232.922. Esta es
una causal de que el Ingreso del 2.013 $5.793.977.760,00 superara al
del 2.012 $4.757.227.330,00.
Los meses más relevantes fueron el mes de julio y septiembre. En el
primero, se recaudó $528.187.620, los servicios que se destacaron y
los que generaron mayor recaudo fueron: PP Detartraje supragingival
sod $ 110.918.400, Consulta de urgencias $106.115.400 y Consulta
Ambulatoria de control o seguimiento por medicina general con $
65.466.400. Y para el mes de Septiembre se recaudó $536.080.260,
siendo este mes el de mayor recaudo. Los servicios más sobresalientes
que generaron este recaudo fueron: Consulta de urgencias con $
106.386.300 y PP Detartraje supragingival sod con $ 106.275.000 y
Consulta Ambulatoria de control o seguimiento por medicina general
con $ 67.684.800.
El tercer lugar corresponde a la Clínica la Castellana, ya que ésta
presentó también un crecimiento por encima del 20%. Es decir, que
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ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
durante el 2.013 el Ingreso se incrementó en un 20.23% con relación al
2.012. Tal situación se debió a que los servicios prestados en el 2.013
aumentaron en 72,643 más para ese año con relación al anterior. Es
decir, que en la vigencia 2.012 los servicios prestados en salud sumaron
168,623 y en el 2.013 fueron 241,266, dándose una diferencia de
72,643. Frente a tal aumento, se resaltan los meses de agosto y
septiembre. En el primero, se recaudó $466,607,912, los servicios que
generaron mejores ingresos fueron: Consulta de urgencias con
$122,546,800 y Habitación bipersonal con $89,192,600. Y en el
segundo, se recaudó $521,152,760, los servicios que generaron
mayores recaudos fueron: Consulta de urgencias con $124,575,300 y
Habitación bipersonal con 83,929,000.
Las que decrecieron fueron la Unidad Prestadora de Servicio de Salud
La Paz y Unidad Prestadora de Servicio de Salud Taganga con -46.78%
y -3.22% respectivamente. A continuación se muestran los resultados
relacionados con el comportamiento de los gastos de las ochos (8)
Unidades Ejecutoras Prestadoras de Servicio de Salud.
Gráfico No 2: Crecimiento de los Gastos de las ocho (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de Salud,
vigencias 2.012 – 2.013.
Gastos Totales 2.013 - 2.012
6.000.000.000,00
5.000.000.000,00
4.000.000.000,00
3.000.000.000,00
2.000.000.000,00
1.000.000.000,00
-
Gastos Totales $ 2013
Gastos Totales $ 2012
Fuente: Diseñado por la Contraloría Distrital de Santa Marta
Los Gastos Totales de las Unidades Prestadoras de Servicio de Salud,
crecieron en el 2.013 con relación al 2.012, exceptuando a la Unidad
Prestadora de Servicio de Salud La Paz
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Tabla No 4: Análisis de los Gastos las ocho (8) Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud y los siete (7) Centros de Salud,
vigencias 2.012 – 2.013.
Gastos de las (8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud y los (7) Centros de Salud 2012 - 2013
Unidad prestadora
de servicio de
salud
CLÍNICA
CASTELLANA
Gastos Totales
$ 2013
Gastos Totales
$ 2012
Unidades
Centros
Prestadoras
de
de Servicio
Salud
de Salud
(7)
(8)
579,189,007.15
11.33%
X
873,551,378.46
- 19,075,783.37
-2.18%
X
X
BASTIDAS
2,468,387,731.34 2,072,573,651.80
395,814,079.54
19.10%
X
X
IPC LA
CANDELARIA
2,122,708,122.13 1,787,372,664.76
335,335,457.36
18.76%
X
X
MAMATOCO
1,779,710,030.56 1,499,018,776.39
280,691,254.17
18.72%
X
X
GAIRA
1,305,074,872.11 1,093,305,125.94
211,769,746.17
19.37%
X
X
LA PAZ
BONDA
TAGANGA
5,692,438,333.76 5,113,249,326.61
Diferencia
Crecimiento
%
854,475,595.09
671,447,651.74
588,754,734.24
82,692,917.49
14.05%
X
X
700,158,969.02
617,472,065.93
82,686,903.09
13.39%
X
X
Fuente: ESE Alejandro Próspero Reverend de Santa Marta
En la Tabla No 4, se observa el comportamiento se las Unidades
Prestadoras de Servicio de Salud, para tal caso, se analizó las más
significativas.
El gasto total de la Unidad Prestadora de Servicio de Salud Gaira en el
2.013 aumentó más en $211,769,746.17 con relación al 2.012,
equivalente al 19.37%. Su mayor gasto lo presentó Insumos médicos
que de $140,302,011.00 en el 2.012 pasó a $295,667,620.00 en el
2.013, notándose un adicional de $ 155,365,609.00 y Mantenimiento,
que para el 2.012 fue de $87,902,466.43 y en el 2.013 arrojó un gasto
por este concepto de $ 149,125,380.20, dándose un adicional de
$61,222,913.77 más en el 2.013 con relación al 2.012.
El gasto total de la Unidad Prestadora de Servicio de Salud Bastidas, se
incrementó en un 19.10% en el 2.013 con relación al 2.012. Pasando de
$2,072,573,651.80 a $2,468,387,731.34 respectivamente. Del total de
gasto los más representativos fueron: Recurso Humano que de
$1,140,468,888.00 generado en el 2.012 pasó a $1,268,012,040.00 en
el 2.013, presentándose una diferencia sustancial de $127,543,152.00
el otro gasto corresponde a Mantenimiento que de $ 156,988,501.89
causados en el 2.012 pasó a $ 287,960,694.67, dándose un adicional
de $ 130,972,192.78.
La Unidad Prestadora de Servicio de Salud IPC la Candelaria, también
presentó un aumento en el gasto total, equivalente al 18.76% en el
2.013 con relación al 2.012. del total de gasto, los más representativos
fueron: Insumos médicos que de $291,652,010.00 generados en el
2.012 pasó a $441,274,987.00 en el 2.013 dándose una diferencia de $
40 de 119
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ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
149,622,977.00, el otro gasto lo ocupó Mantenimiento
que de
$143,377,018.42 generados en el 2.012 pasó a $276,890,674.72 en el
2.013, dándose un adicional de $ 133,513,656.30.
La Unidad Prestadora de Servicio de Salud Mamatoco, también presentó
un aumento en los gastos totales, equivalente al 18.72% en el 2.013 con
relación al 2.012. Del total de gasto, los más representativos fueron:
Insumos médicos que de $ 238,243,014.63 generados en el 2.012 pasó
a
$ 343,938,449.05 en el 2.013 dándose un adicional de $
105,695,434.42, el otro gasto lo ocupó Mantenimiento que de $
113,810,776.96 causados en el 2.012 pasó a $ 199,224,132.39 en el
2.013, dándose un adicional de de $ 85,413,355.44.
En cambio, la Unidad Prestadora de Servicio de Salud La Paz, el
comportamiento del gasto total fue diferente, éste disminuyó en -2.18%
en el 2.013 con relación al 2.012. unas de las causas del anterior
resultado se debió, a que los costos de insumos médicos en el 2.012
fueron de $121,835,680.22 y los del 2.013 de $ 104,949,185.95,
notando una reducción de $-16,886,494.27 y los gastos de
Mantenimiento que en el 2.012 fueron de $ 87,134,237.22 y los del
2.013 de $ 69,837,989.72, dándose una reducción de $-17,296,247.51.
Llama la atención el comportamiento del gasto total de la Clínica la
Castellana. Obsérvese lo del 2.013 y lo del 2.012, vale decir, que el del
2.013 creció más en un 11.33% con relación al del 2.012. Tal aumento
se debió, a los gastos generado por la Contratación de Recurso
Humano, que para el 2.012 fueron de $2,926,501,836.00 y para el
2.013 se produjo un adicional de $388,081,740.00 más que el 2.012; es
decir, que el gasto en contratación para el 2.013 fue de
$3,314,583,576.00, y el otro gasto significativo que se repitió en las
Diferentes Unidades Prestadoras de servicio de Salud, fue el gasto de
Mantenimiento, el cual en el 2.012 fue de $141,811,956.98 y para el
2.013 se adicionó $114,963,252.39 más en el 2.013 con relación al
2.012. Es decir, que de $141,811,956.98
pasó a $256,775,209.37
durante las dos vigencias.
A continuación se presentan los resultados de la eficiencia de las ochos
(8) Unidades Prestadoras de Servicio de Salud.
Gráfico No 3: Eficiencia de las ocho (8) Unidades Prestadoras de Servicio
de Salud y los siete (7) Centros de Salud, vigencias 2.012 – 2.013.
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Eficiencia 2012
66,92
39,19
57,40
56,43
61,90
58,86
Eficiencia 2013
56,54
55,60
58,96
56,50
44,58
37,49
-10,18
-18,99
-42,56
-67,03
Fuente: Diseñado por la Contraloría Distrital de Santa Marta
La gráfica No 3, revela que la mayor EFICIENCIA en el 2.012, la
presentó la Unidad Prestadora de Servicio de Salud la Paz con un
66.92% a un nivel del 100%, de conformidad a la fórmula establecida
por Meigs, William, Haka y Bettner (2.000). Sin embargo, respecto a si
misma, cayó en 27.75 puntos menos en el 2.013, es decir que para el
2.013 la Eficiencia estuvo por debajo del 40%. La razón que implicó la
mayor eficiencia en el 2.012 con relación al 2.013 fue: El ingreso del
2.012 superó al
del 2.013 en un 46.78%, es decir que de $
2,640,431,431.00 pasó $1,405,190,940.00, presentándose una
disminución de $1,235,240,491.00.
La segunda mejor EFICIENCIA en el 2.012, la presentó la Unidad
Prestadora de Servicio de Salud Bonda, con 44.58%, superando a la del
2.013 en 7.09%. Una de las razones del anterior resultado, es que todos
los ocho (8) componentes del gasto total (insumos médicos, recurso
humano, servicios públicos, mantenimiento, administrativo, vigilancia,
aseo y otros) estuvieron por debajo a los del 2.013. Es decir, que de
$588,754,734.24 se adicionaron $82,692,917.49 más en el 2.013
equivalente al 14.05%.
En cuanto a las Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, Mamatoco
y Gaira, la EFICIENCIA en el 2.013, disminuyó en ambas. En la primera
estuvo en 56.96% en el 2.012 y 55.60% en el 2.013, presentándose una
diferencia del 0.93% a favor del 2.012. En la segunda, la eficiencia del
2.012 y 2.013 fueron de 58.96% y 56.50% respectivamente,
presentándose una diferencia de 2.45% a favor del 2.012.
Para el caso de las Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, Bastidas
y IPC la Candelaria, fue lo contrario, la eficiencia del 2.013 estuvo por
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encima a la del 2.012. En la primera, la eficiencia del 2.013 superó a la
del 2.012 en un 0.96%. La segunda, la eficiencia del 2.013 superó a la
del 2.012 en un 3.04%.
En cuanto a las Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, Taganga y
la Clínica la Castellana, las cosas fueron diferentes. En la primera, se
presentó una EFICIENCIA, negativa de -42.56% en el 2.012, la cual
descendió vertiginosamente en 24.47 puntos en el 2.013. Una de las
razones es que el Ingreso cayó en un 3.22%, es decir, que de
$433,136,157.00 en el 2.012 pasó a $419,193,140.00 en el 2.013 y el
gasto total se aumentó en un 13.39%, es decir, que de $617,472,065.93
pasó a $700,158,969.02. En la segunda, la eficiencia en el 2.012 fue
negativa equivalente a -18.18% y para el 2.013 fue también negativa
equivalente a -10.18%. La razón es que el ingreso por venta de servicio
de salud en la vigencia 2.013 fue de $5,692,438,333.76, el cual superó
a la del 2.012 en $869.171.177,00 más.
Conclusiones.
 Para la vigencia 2.012 los resultados de este estudio, revelan, que
el Centro de Salud que mejor gestión financiera presentó fue el
Centro de Salud La Paz, con una eficiencia del 66.92%, seguido
del Centro de Salud de Gaira con una eficiencia del 58.96% a un
nivel del 100%, mientras que el Centro de Salud Taganga,
presentó una gestión financiera negativa de -42.56%, debido a
que el Ingreso Total no logró cubrir el Gasto Total, igualmente la
Clínica la Castellana con -18.99%, debido a que el Gasto Total
superó al Ingreso Total. Una de las razones es que los Costos
(Insumos médicos $166.272.047,70 y Recurso Humano
$2.926.501.836,00, sumaron $4.092.773.883,70) y fueron muy
altos, ya que representaron una participación del Ingreso Total del
95.24%.
 Para la vigencia 2.013, los resultados de este estudio, revelan,
que el Centro de Salud que mejor gestión financiera presentó fue
el Centro de Salud IPC la Candelaria, con una eficiencia del
61.90%, seguido del Centro de Salud Bastidas con una
eficiencia del 57.40% a un nivel del 100%, mientras que el
Centro de Salud Taganga, presentó una gestión financiera
negativa de -67.03%, debido a que el Ingreso Total no logró
cubrir el total de los gastos, igualmente la Clínica la Castellana
con -10.18%, debido a que el Gasto Total superó al Ingreso Total.
Una de las razones es que los Costos (Insumos médicos $
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1.247.227.475,90
y Recurso Humano $ 3.314.583.576,00,
sumaron $ 4.561.811.051,90) y fueron muy altos, ya que
representaron una participación del Ingreso Total del 88.30%.
 La mayor EFICIENCIA en el 2.012, la presentó la Unidad
Prestadora de Servicio de Salud la Paz con un 66.92% a un nivel
del 100%, Sin embargo, para el 2.013 disminuyó en 27.75
puntos. Es decir que la Eficiencia del 2.013 fue menor que la del
2.012, que de 66.92% pasó a 39.19%. La razón que implicó la
mayor eficiencia en el 2.012 con relación al 2.013 fue: El Ingreso
Total del 2.012 superó al del 2.013 en un 46.78%, es decir que
de
$
2,640,431,431.00
pasó
$1,405,190,940.00,
presentándose una disminución de $1,235,240,491.00.
 La mayor EFICIENCIA en el 2.013, la presentó la Unidad
Prestadora de Servicio de Salud IPC la Candelaria con 61.90%.
Se recalca que para el 2.012 ocupó la tercera mejor Eficiencia con
58.86%. La razón de que la Eficiencia del 2.013 haya superado a
la del 2.012 en 3.04 puntos, se debió a que muy a pesar de que el
Gasto Total haya crecido en el 2.013 en un 18.76% con relación
al del 2.012, el Ingreso Total del 2.013 superó al del 2.012 en
28.23%.
 La utilidad que se generó en las vigencias 2.013 y 2.012, en cada
una de las Unidades Prestadoras de servicio de Salud, con
excepción de la Clínica la Castellana y el Centro de Salud
Taganga, de conformidad con los resultados del estudio, no se
reflejó inversión en mejoras de instalaciones locativas en algunos
centros como Bonda, Gaira, Bastidas entre otros, como también
en computadores, impresoras e inmuebles etc. Lo cual tuvo una
incidencia directa, que se reflejó en una ineficiencia en cuanto a
la calidad de la prestación del servicio de salud en estas dos
vigencias, en relación a lo establecido en la resolución 1043
del 2.006 y la misión Institucional. Este resultado contiene una
probabilidad de certeza del 100% de conformidad con la muestra
escogida.

El Margen de Utilidad generada por las Unidades Prestadoras de
Servicio de Salud, con excepción de la Clínica la Castellana y el
Centro de Salud Taganga, se encontraron en un margen
significativo en términos de tasa real. Ya que para el 2.012 el
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Margen de Utilidad se encontró entre 44.58 y 66.92 por ciento
en el 2.012 y para el 2.013 estuvo entre el 37.49 y 61.90 por
ciento. Siendo estos dos Margen de Utilidad bastante aceptable
en ambos periodos.
 Las Unidades Prestadoras de Servicio de Salud, mostraron
progreso en sus ingresos en el 2.013 con relación al 2.012 con
excepción de la Paz y Taganga. De tal forma que con este
crecimiento generado se pudo cubrir todos los gastos necesarios
para su normal funcionamiento lo cual no sucedió. Es más, estas
restricciones económicas que se reflejó en un alto Margen de las
Utilidades generadas en el negocio, indican, que efectivamente la
ESE, A.P.R, tuvo de donde tomar recursos, y de esta forma
orientarlos a su propósito misional.
4.4.2.2 CONDICIONES TÉCNICO-ADMINISTRATIVAS:
Las Condiciones técnico – administrativas, contienen la evaluación
sobre la verificación de los requisitos legales de la Empresa Social del
Estado Alejandro Prospero Reverend, De conformidad con lo estipulado
por el Decreto 1011 de 2006 y la Resolución 1043 de 2006, los
requisitos que se cumplen son:
1.1
1.1.1
1.1.2
1.1.3
1.1.4
1.2
1.2.1
1.2.2
1.2.3
1.2.4
1.2.5
1.2.6
1.2.7
1.2.8
1.2.9
Existencia y representación legal:
Acta de creación
Resolución de reconocimientos de personería jurídica
Persona encargada en el manejo administrativo de la
institución
Acta de nombramiento y posesión de la persona encargada
Estados contables
Libros de Contabilidad
Libro Mayor y Balances
Libro Diario
Libro de Inventario y Balances
Libro de Actas
Facturación Diaria
Software Contables
Licencia del programa que desarrolla la información contable a
nombre de la institución y/o del contador público que presta
sus servicios
El registro de las cifras contables de acuerdo a las normas
contables vigentes y el plan de contabilidad pública
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1.2.10
1.2.11
1.2.12
Estados Financieros
Ingresos de la vigencia
Gastos de la vigencia
Referente al mencionado tema se considera importante resaltar que
revisada las condiciones técnico administrativas de la Empresa
Social del Estado Alejandro Prospero Reverend se evidencio que la
información financiera no se está llevando por unidades prestadoras
de servicios.
4.4.2.3 CONDICIONES TECNOLOGICAS Y CIENTIFICAS
4.4.2.3.1 Recurso Humano:
En los centros auditados no se halló hoja de vida de ninguno de los
funcionarios, la resolución 1043 exige que estén en cada centro de
atención, por lo que se solicitaron entonces a la ESE, donde igualmente
no estaban completas y nos remitió a las empresas FACTURAS Y
PROCESOS, en las pocas hojas de vidas auditadas el estándar arrojo
el siguiente resultado:
1.1
1.2
1.3
1.4
No hay hojas de vidas para constatar que los especialistas,
profesionales, tecnólogos, técnicos y auxiliares, cuentan con el
título o certificado expedido por una institución educativa
debidamente reconocida por el Estado. En caso de estudios en
el exterior algunos no certifican que cuentan con la respectiva
convalidación expedida por el Ministerio de Educación. Los
auxiliares en las áreas de la salud deberán ajustarse a las
denominaciones y perfiles ocupacionales y de formación
establecidas en el Decreto 3616 de 2005 o demás normas que
lo adicionen, modifiquen o sustituyan.
No hay proceso de selección de personal que incluye la
verificación del título de grado de especialista, profesional,
técnico, tecnólogo y los certificados de aptitud ocupacional de
auxiliar previo a la vinculación.
No se pudo constatar si los profesionales de salud cumplen con
los requisitos legales de formación y entrenamiento en las
profesiones, especialidades formalmente reconocidas por el
Estado, en el ámbito de los servicios ofrecidos, por no tener las
hojas de vidas. No hay la tabla detalle por servicio del estándar
para identificar los perfiles de recurso humano exigido para los
servicios.
No se pudo confirmar si el número de especialistas,
profesionales, tecnólogos, técnicos y auxiliares asistenciales del
recurso humano exigido en la tabla de detalle por servicios
serán definidos obligatoriamente por cada prestador de
servicios de salud de acuerdo con la capacidad instalada y la
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1.5
1.6
1.7
1.8
1.3.7
demanda de atención para cada uno de los servicios
registrados pues no hay tabla de detalle.
No se cuenta con procedimientos para la supervisión de
personal en entrenamiento, por parte de recurso humano
debidamente autorizado para prestar servicios de salud. Los
procedimientos incluyen mecanismos de control para su
cumplimiento, conforme al Acuerdo 003 de 2003 del Concejo
Nacional para el Desarrollo de los Recursos Humanos, y las
demás normas que lo modifiquen, adicionen o sustituyan. El
personal en entrenamiento debe provenir de un programa
académico debidamente aprobado por el Estado.
Para efecto de los proceso de supervisión de personal en
entrenamiento ejecutados dentro del marco de convenios
docente – asistenciales, no existe un vínculo formal entre el
supervisor y la entidad prestadora de servicios de salud. La
supervisión deberá ser realizada de manera permanente.( No se
anexo informe de esta).
Todo el recurso humano expuesto a radiaciones ionizantes,
excepto los correspondientes a servicios de profesional
independiente de odontología, deben tener carné de
radioprotección y dosímetro en la categoría respectiva,
expedido por la entidad correspondiente. (En las hojas de vida
no se encontró este documento).
Las hojas de vida del recurso humano contratado, deben estar
centralizadas en la oficina de personal de la IPS o en lugares
especializados de archivo que garanticen su custodia. De igual
manera, en cada sede se deben tener copias de las hojas de
vida del personal que labora en ella o
contar con un
mecanismo que les permita garantizar el acceso a éstas. En las
ips no se encontró ninguna hoja de vida.
Servicio
farmacéutico
de
baja
complejidad:
Químico
farmacéutico o tecnólogo en regencia de farmacia, en casos de
no haber disponibilidad de estos profesionales se podrá contar
con auxiliar en servicio farmacéutico. El personal será de
carácter presencial para instituciones hospitalarias. Para
instituciones ambulatorias: Tecnólogo en regencia de farmacia
o auxiliar en servicio farmacéutico de carácter presencial. De
los cuatro funcionarios que laboran en la clínica solo dos
certificaron ser regentes en farmacia, el otro es auxiliar de
farmacia y el otro es tecnólogo en otra área (incumpliendo así
la normatividad)
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1.5.6
1.5.9
1.6.4
1.8.4
1.9.2
Toma de muestras: Bacteriólogo. Además podrán contar con
auxiliar(es) en laboratorio clínico, siempre bajo la supervisión
del Bacteriólogo, quien será el responsable de todas las
actividades que se lleven a cabo en el servicio de toma de
muestras. En aquellos lugares donde se demuestre no tener
acceso a este recurso humano podrán realizarlo auxiliares de
enfermería con. Son auxiliares de enfermería y no soportaron
supervisión
por
bacteriólogo.
Entrenamiento certificado. En los servicios de profesionales
independientes, el bacteriólogo, debe garantizar contrato(s) con
uno o varios laboratorios para procesar los exámenes.
Toma de muestras de citologias: Médico general o enfermera o
bacteriólogo o citohistotecnólogo. Todo el personal involucrado
en la toma de citología debe recibir capacitación y tener
entrenamiento certificado específico. No soportaron esta
capacitación, ni se encontró en las pocas hojas de vidas que
estaban
Radiologia e imágenes diagnosticas de baja complejidad:
Técnico en Radiología, con supervisión por especialista en
Radiología. Esta supervisión implica un proceso de asesoría de
un
médico
especialista
en
radiología, con el propósito que el servicio desarrolle
adecuadamente las acciones sobre radioprotección; no implica
la supervisión de cada procedimiento radiológico, ni la
presencia permanente del radiólogo. La supervisión se puede
demostrar mediante la certificación de la visita del radiólogo y
el cumplimiento de las recomendaciones emitidas por él. Si se
ofrece el servicio de lectura de los resultados de los exámenes,
solamente será realizado por el especialista en radiología No
hay contratado especialista en radiología
Ambulancia de traslado asistencial básico: Auxiliar en
enfermería o de urgencias médicas o tecnólogo o técnico en
atención prehospitalaria, en cualquier caso, con entrenamiento
certificado en soporte vital básico de mínimo 20 horas.
Conductor con capacitación en primeros auxilios de mínimo 40
horas. No se soportan estas certificaciones en las hojas de vida
Sala de enfermedad respiratoria aguda: Enfermera profesional
y/o auxiliar en enfermería con disponibilidad de terapeuta
respiratoria. Con supervisión del médico general quien será el
responsable de los pacientes. El personal, no es exclusivo de
este servicio, A pesar que este servicio está habilitado no
funciona como tal en estos centros de salud
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
Régimen Contractual de la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Por regla general en materia de contratación las Empresas Sociales del
Estado se rigen por las normas ordinarias de derecho comercial o civil.
En el caso de que discrecionalmente, dichas empresas hayan
incluido en el contrato cláusulas excepcionales, éstas se regirán
por las disposiciones de la Ley 80 de 1993. Salvo en este aspecto, los
contratos seguirán regulados por el derecho privado. En el evento de
que en la contratación que realicen las Empresas Sociales del Estado se
pacten las cláusulas excepcionales previstas en la Ley 80 de 1993, las
entidades respectivas deberán dirimir sus controversias ante la
jurisdicción de lo contencioso administrativo y, en general, cuando la
finalidad de los contratos que celebren esté vinculada directamente a la
prestación del servicio. Cuando las Empresas Sociales del Estado
necesiten celebrar contratos relacionados con la construcción de obras,
consultorías, prestación de servicios para desarrollar actividades
concernientes a la administración o funcionamiento de la entidad,
concesión de obras o de servicios públicos, encargos fiduciarios y
fiducia pública, deberán aplicar las disposiciones contenidas en la Ley
80 de 1993, por tratarse de contratos de derecho público que disponen
de regulación especial. Las Empresas Sociales del Estado que requieran
personal
para
desarrollar
actividades
relacionadas
con
la
administración o funcionamiento de la entidad, que no puedan
realizarse con personal de planta, sólo podrán celebrar por el término
estrictamente indispensable los contratos de prestación de servicios que
define la ley 80 de 1993 en el numeral 3o. de su artículo 32 y sin que
generen relación laboral ni prestaciones sociales.
Dentro del trabajo auditor, se hace alusión la realización del contrato
002 de fecha 2 de enero del 2014, suscrito entre la E.S.E. Alejandro
Prospero Reverend y la empresa privada Facturas y Procesos de la
Costa, donde se celebró Contrato de Prestación de Servicios, cuyo objeto
consiste en “el suministro de personal para la realización de las
actividades misionales a desarrollarse en la clínica la castellana
perteneciente a la E.S.E. Alejandro Prospero Reverend más
atención al servicio especializado de anestesiología”.
En los diferentes trabajos de campo se pudo constatar que la empresa
contratista es un tercero o intermediario en la relación laboral entre la
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend y los profesionales que desempeñan
labores misionales de la entidad, en el año 2009 la H. Corte
Constitucional expidió la Sentencia de Constitucionalidad C — 614/09;
que declaró la exequibilidad del artículo 2 del Decreto Ley 2400 de
1968, que trata sobre la prohibición para celebrar contratos de
prestación de servicios para atender funciones de carácter permanente
en las distintas entidades y empresas. En las consideraciones de dicho
fallo el alto tribunal dispone:
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"Por lo expuesto, la Sala insta a los órganos de control
que tienen el deber legal y constitucional de proteger los
recursos públicos, defender los intereses de la sociedad y
vigilar el cumplimiento de la Constitución y las leyes
(artículos 267. 268 y 277 superiores), a cumplir el deber
jurídico constitucional de exigir la aplicación de la
reglas prevista en la norma acusada y, en caso de
incumplimiento, deben imponer las sanciones que la ley
ha dispuesto para el efecto. "(negrilla es nuestro).
A pesar de la prohibición de vincular mediante contratos de prestación
de servicios a personas que desempeñan funciones permanentes en la
administración pública, en la actualidad se ha implantado como
práctica usual en las relaciones laborales con el Estado la reducción de
las plantas de personal de las entidades públicas, el aumento de
contratos de prestación de servicios para el desempeño de funciones
permanentes de la administración y de lo que ahora es un concepto
acuñado y públicamente reconocido: la suscripción de '' nóminas
paralelas" o designación de una gran cantidad de personas que trabajan
durante largos períodos en las entidades públicas en forma directa o
mediante las cooperativas de trabajadores, empresas de servicios
temporales o los denominados outsoursing, por lo que la realidad
fáctica se muestra en un contexto distinto al que la norma acusada
describe, pues se ubica en una posición irregular y abiertamente
contraria a la Constitución, desviación práctica que desborda el control
de constitucionalidad.
En este orden de ideas, la H. Corte Constitucional ha reiterado a las
autoridades administrativas que el vínculo contractual para el
desempeño de funciones permanentes y propias del objeto de la entidad
contratante debe ser retirado de la dinámica laboral administrativa, no
sólo porque desdibuja el concepto de contrato estatal, sino porque
constituye una presunta vulneración para los derechos laborales de los
trabajadores al servicio del Estado, pues su incumplimiento genera,
graves consecuencias administrativas y penales.
En el mismo sentido reiteró el Alto tribunal, mediante la sentencia de
constitucionalidad C -171 de 2012, su llamado a los organismos de
control del Estado para que continúen o inicien las actuaciones
pertinentes para asegurar a los trabajadores colombianos las
condiciones legales mínimas que contempla la normatividad vigente, en
los siguientes términos:
"Por lo anterior, la Corte reitera en esta nueva oportunidad, la
exhortación que se le hiciera en la sentencia C-614 de 2009 a la
Contraloría General de la República, a la Procuraduría General de la
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Nación y al Ministerio de la Protección Social, y la hace extensiva
especialmente al hoy creado Ministerio de Trabajo "Mintrabajo ", con el
fin de que estas entidades administrativas y organismos de control,
especialmente el Mintrabajo. entidad que tiene como finalidad principal
la garantía y protección de los derechos laborales de los trabajadores
colombianos, adelanten, en el marco de sus facultades constitucionales
y legales, las funciones de vigilancia y control de su competencia,
desarrollen las actuaciones necesarias y adopten las decisiones
pertinentes, con el fin de impedir la aplicación abusiva de figuras
constitucionalmente válidas, como el contrato de prestación de
servicios, cuando mediante su utilización se desconozca el contralo
laboral, los derechos de los trabajadores y se promuevan procesos
de deslaboralización y tercerización, tanto en el sector público
como en el privado, lo cual es abiertamente inconstitucional”.
En la prenombrada sentencia C — 171 de 2012, que declaró la
exequibilidad condicionada del artículo 59 de la Ley 1438 de 2011, la H.
Corte Constitucional reafirma su jurisprudencia respecto de la
protección al derecho fundamental al trabajo y en especial al vínculo
laboral con el Estado, determinando el verdadero alcance y la correcta
interpretación normativa en los siguientes términos:
"La jurisprudencia de esta Corte ha afirmado categóricamente
que la protección del derecho al trabajo y la relación laboral,
la especial protección de la vinculación laboral con el Estado y
los derechos de los servidores públicos, así como la aplicación
del principio de primacía de la realidad sobre la forma, obliga
tanto a los particulares o empleadores del sector privado,
como a todas las autoridades públicas o empleadores del
sector público, a respetar las prohibiciones legales dirigidas a
impedir que los contratos estatales de prestación de servicios
sean utilizadas como armas de intermediación laboral, de
deslaboralización, o de tercerización corno regla general, de
manera que deben ser obligados a responder jurídica y
socialmente por la burla de la relación laboral. A este
respecto, ha mencionado que corresponde tanto a los jueces,
pero también a los empleadores, como a los órganos de
control y a los entes del sector público corno el Ministerio de
la Protección Social y la Superintendencia de Economía
Solidaria, velar por la efectividad de las normas que protegen
los derechos laborales de los trabajadores, de manera que se
garantice la protección de la relación laboral y se evite la burla
de las derechos derivados de la misma”.
En cuanto a la vinculación laboral de los empleados, trabajadores y
funcionarios de la Empresas Sociales del Estado — ESES — la H. Corte
indicó:
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.... "En este sentido, esta Corporación coincide con el concepto
vertido por el Procurador General de la Nación en cuanto a
que (i) la posibilidad ilimitada de contratar con terceros tareas
que correspondan a funciones propias o permanentes de las
Empresas Sociales del Estado, vulnera el derecho al trabajo, el
derecho a acceder a la carrera administrativa, y pone en grave
riesgo tanto la continuidad como la permanencia del servicio
público; (ii) las Empresas Sociales del Estado deben contar
con una planta de personal propia, idónea, adecuada y
suficiente para atender y desarrollar sus funciones de carácter
permanente, que son su responsabilidad; (iii) la garantía de
eficiencia no debe implicar la contratación de servicios de las
funciones permanentes de las Empresas Sociales del Estado; y
(v) por tanto, la posibilidad ilimitada de contratación de la
prestación de las funciones propias de las Empresas Sociales
del Estado con terceros, como lo establece la norma
demandada, no puede ser la regla, pites contraría la Carta
Política. (..)”
De otra parte, es de mencionar que la Corte Constitucional, se ha
pronunciado respecto del modelo de concurrencia privada para la
prestación del servicio de salud, en condiciones de permitir
limitadamente la libre competencia, establecido en la Constitución de
1991, reiterando “la posibilidad de que los particulares concurran en la
prestación del servicio de salud no es incompatible con su carácter de
interés público y su finalidad eminentemente social, pese a que se trata
de sujetos que actúan motivados por intereses privados, que también
gozan de la protección de la Constitución13”14
No obstante lo anterior, ha advertido igualmente que el ejercicio de la
libertad económica y de la libre competencia en materia de salud, tiene
claros límites constitucionales que se derivan del carácter fundamental
de este derecho y de la competencia y responsabilidad del Estado en la
vigilancia y control sobre esta prestación, de manera que la libre
competencia en el ámbito de la salud “sólo puede darse dentro del
ámbito que el legislador haya previsto para el efecto, y
respetando los límites fijados por las rigurosas condiciones de
regulación, vigilancia y control que se derivan de la
responsabilidad constitucional que el Estado tiene en este sector
social15. Dicha intervención es mucho más intensa precisamente
cuando se abre la posibilidad de que a la prestación de los
servicios públicos concurran los particulares.”16 Así mismo, ha
advertido que dicha concurrencia solo puede llevarse a cabo bajo la
13
Corte Constitucional, sentencia C-616 de 2001.
Sentencia C-978 de 2010, M.P. Luis Ernesto Vargas Silva, ver también la sentencia C-616 de 2001.
15
Ibidem.
16
Sentencia C-978 de 2010, M.P. Luis Ernesto Vargas Silva.
14
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REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
premisa de la garantía de la calidad del servicio y de su efectiva
prestación, y que para garantizar este cumplimiento la intervención del
Estado en la prestación del servicio público de salud, es intensa, se
funda en el modelo del Estado Social de Derecho y se orienta a la
preservación de la confianza pública.17
Así mismo, la jurisprudencia constitucional ha puesto de relieve los
principios de eficiencia, universalidad y solidaridad que informan el
Sistema General de Seguridad Social en Salud, consagrados en el
artículo 48 Superior, de conformidad con los cuales el Legislador “quedó
habilitado constitucionalmente18 para configurar el sistema de seguridad
social sometido a dichos principios y a los parámetros fundamentales
establecidos en la citada disposición superior19. Efectivamente, reiterando
su naturaleza de servicio público, el legislador dispuso que su prestación
debe efectuarse con sujeción a los principios de eficiencia, universalidad,
solidaridad, integralidad, unidad y participación 20”21 En este sentido, la
Corte ha puesto de relieve en relación con el principio de eficiencia, que
este se encuentra consagrado en la norma superior, y desarrollado en
la Ley 100 de 1993, y puede ser definido como “la mejor utilización de
los recursos administrativos, técnicos y financieros disponibles para que
los beneficios a que da derecho la seguridad social sean prestados en
forma adecuada, oportuna y suficiente22” 23
Así mismo, la jurisprudencia constitucional, se ha referido a la especial
protección que merece la vinculación laboral con las entidades del
Estado y la protección de los derechos laborales de los servidores
públicos, de conformidad con los artículos 25, 53, 123 y 125
Superiores, y por tanto, a los límites a la contratación de servicios por
parte de las entidades estatales, con el fin de evitar el ocultamiento de
verdaderas relaciones laborales y poner talanqueras a los procesos de
deslaboralización en estas entidades, jurisprudencia a la cual la Sala
hará mención en el acápite siguiente24.
17
18
Ibidem.
Cfr. Corte Constitucional, sentencia C-107 de 2002, M.P. Clara Inés Vargas Hernández.
19
El artículo 48 de la carta Política dispone: “La Seguridad Social es un servicio público de carácter obligatorio que se prestará
bajo la dirección, coordinación y control del Estado, en sujeción a los principios de eficiencia, universalidad y solidaridad, en los
términos que establezca la Ley. Se garantiza a todos los habitantes el derecho irrenunciable a la Seguridad Social. El Estado, con
la participación de los particulares, ampliará progresivamente la cobertura de la Seguridad Social que comprenderá la prestación
de los servicios en la forma que determine la Ley. La Seguridad Social podrá ser prestada por entidades públicas o privadas, de
conformidad con la ley. No se podrán destinar ni utilizar los recursos de las instituciones de la Seguridad Social para fines
diferentes a ella. La ley definirá los medios para que los recursos destinados a pensiones mantengan su poder adquisitivo
constante”.
20
Ley 100 de 1993, art. 2º.
Sentencia C-978 de 2010, M.P. Luis Ernesto Vargas Silva.
Artículo 2° de la Ley 100 de 1993.
23
Sentencia C-978 de 2010, M.P. Luis Ernesto Vargas Silva.
21
22
24
Ver principalmente la sentencia C-619 de 2009, M.P. Jorge Ignacio Pretelt Chaljub, en donde la Corte
se pronunció sobre la exequibilidad del último inciso del artículo 2º del Decreto Ley 2400 de 1968, tal y
como fue modificado por el artículo 1º del Decreto Ley 3074 de 1968, por los cargos analizados en esa
decisión.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
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REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
De lo anterior, se puede colegir que la ESE Alejandro Prospero Reverend
si bien puede realizar este tipo de contratos, es importante advertir que
en el marco legal de la vinculación laboral debe velar porque la entidad
contratante cumpla con los mínimos derechos laborales de sus
empleados.
No obstante en la verificación transversal realizada al contrato No. 002
de 2.014 suscrito entre la Empresa Facturas y Procesos y la Empresa
Social del Estado Alejandro Prospero Reverend se evidencio que no
existe informe detallado de supervisión tal como lo establece la cláusula
decima novena (Supervisión) y la cláusula sexta (valor del contrato), lo
cual genera observación administrativa y disciplinaria.
Hallazgo No. 010
Tipo de Hallazgo: Administrativo (Plan de Mejoramiento CDSM) con
incidencia disciplinaria (Traslado Procuraduría).
Criterio: Resolución 069 de 2.014 (Resolución Nombramiento), Oficio
Designación funciones de Supervisión (Febrero 06 de 2.014). Ley 1474
de 2.011, articulo 84. Ley 734 de 2.002, articulo 34, numeral 1 y
articulo 35, numeral 1.
Narración del Hallazgo: No se están realizando los informes
detallados de supervisión, esto en consideración a los requerimientos
establecidos en la cláusula decima novena (Supervisión) y la cláusula
sexta (valor del contrato) del Contrato No. 002 de 2.014, suscrito entre
la ESE APR y la Empresa Facturas y Procesos de la Costa, cuyo objeto
es el suministro de personal para la realización de las actividades
misionales a desarrollarse en la clínica la castellana pertenecientes a la
ESE APR.
Causa: Desconocimiento de las funciones asignadas, así como
negligencia y falta de gestión
Efecto: Omisión de las funciones que le asisten al supervisor.
Presunto Responsable: Luis Fernando Manotas Restrepo – Subgerente
Asistencial ESE APR.
Así mismo, se pudo observar que dicha falta de supervisión generó
mancomunadamente observaciones tales como:

Una presunta subutilización de la sala de cirugía dado que esta cuenta
con las condiciones técnicas y de funcionamiento para la realizar de
diferentes procedimiento quirúrgicos, sin embargo la mayoría de los
programaciones aplicados corresponden a legrados, procedimiento este
que tiene un tiempo estimado de 20 minutos y según el promedio de
utilización de la sala de cirugía evidenciada en la agenda del mes de
mayo corresponde a 1.7%, cifra que no es consecuente con los gastos
administrativos y operativos, tales como los pagos realizado en el mes
de mayo a los profesionales de la salud; Anestesiólogos (2) y las
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
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instrumentadoras quirúrgicas (4), que si bien es un deber que se realice
la contratación de este personal porque el servicio de cirugía está
habilitado, no se evidenció gestión por parte del Gerente Asistencial en
la debida utilización de dicha sala conforme al personal operativo
contratado y a las condiciones de infraestructura de la misma sala,
razón por la cual se presumen afectaciones al patrimonio institucional
de la ESE APR, así como conductas disciplinarias.
Con base en la agenda programada en el mes de mayo de la sala de
cirugía se estimaron los siguientes costos, con la finalidad de
cuantificar el presunto detrimento patrimonial.
Tabla No. 1 Estimación Presunto Hallazgo Fiscal
COSTO DE ANESTESIOLOGOS E INSTRUMENTADORAS CONTRATADAS A TRAVES DE FACTURAS Y PROCESOS DE LA COSTA
(CONTRATO No. 002 DE 2.014)
CLINICA LA CASTELLANA
SALA DE CIRUGIA MES DE MAYO - 2014
TIEMPO CIRUGIA
MES
DIA
ANESTESIOLOGO
INSTRUMENTADORA
(MINUTOS)
MAYO
3
40
22,255
10,130
MAYO
4
10
5,564
2,532
MAYO
5
45
25,036
11,396
MAYO
6
50
27,818
12,662
MAYO
7
20
11,127
5,065
MAYO
8
100
55,637
25,324
MAYO
9
20
11,127
5,065
MAYO
10
25
13,909
6,331
MAYO
11
40
22,255
10,130
MAYO
13
150
83,455
37,987
MAYO
14
65
36,164
16,461
MAYO
15
30
16,691
7,597
MAYO
16
110
61,200
27,857
MAYO
17
50
27,818
12,662
MAYO
18
50
27,818
12,662
MAYO
19
50
27,818
12,662
MAYO
20
100
55,637
25,324
MAYO
21
45
25,036
11,396
MAYO
22
75
41,727
18,993
COSTO POR TIPO DE PROFESIONAL
598,093
272,237
VALOR CONTRATADO ANESTESIOLOGOS (2)
24.035.000
10.940.138
PRESUNTO DETRIMENTO DETALLADO
23.436.907
10.667.901
TOTAL PRESUNTO DETRIMENTO PATRIMONIAL CONTRATO No. 003 DE 2.014
34.104.808
Hallazgo No. 011
Tipo de Hallazgo: Administrativo (Plan de Mejoramiento CDSM) con
incidencia Disciplinario.
Criterio: Articulo 2, 48, 209 de la Constitución Política. Ley 734 de
2.002, artículo 34, numeral 2 y Manual de funciones.
Narración del Hallazgo: No se evidenció gestión por parte del Gerente
Asistencial de acuerdo con las funciones asignadas y que se encuentran
relacionadas con la debida programación de utilización de la sala de
cirugía conforme al personal operativo contratado y a las condiciones de
infraestructura de la misma.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Causa: Desconocimiento de las funciones asignadas, así como
negligencia y falta de gestión
Efecto: Omisión de las funciones que le asisten como subgerente
asistencial.
Presunto Responsable: Luis Fernando Manotas Restrepo – Subgerente
Asistencial ESE APR.
Hallazgo No. 012
Tipo de Hallazgo: Administrativo (Plan de Mejoramiento CDSM) con
incidencia Fiscal y Disciplinario.
Criterio: Articulo 2, 6, 48, 209 de la Constitución Política, Articulo 6 de
la Ley 610 de 2.000. Ley 734 de 2.002, artículo 34, numeral 2 y Manual
de funciones.
Narración del Hallazgo: La falta de una debida programación de la
sala de cirugía conforme al personal operativo contratado y a las
condiciones de infraestructura de la misma, razón por la cual se
presumen afectaciones al patrimonio institucional de la ESE APR.
Cuantía: Treinta y Cuatro Millones Ciento Cuatro Mil Ochocientos
Ocho pesos M/L ($34.104.808,00)
Causa: Incumplimiento de las funciones y labores asignadas en razón
de su cargo.
Efecto: Subutilización de la sala de cirugía.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge –
Ex Gerente de la
Empresa Social del Estado.

En el mismo contrato referenciado se evidenció la falencia con la
prestación del servicio del Coordinador Médico contratado por un turno
de 8 horas con una asignación de $ 5.641.008 Mensual, la cual al
realizar la visita y de acuerdo al acta suscrita de fecha mayo 9 de 2.014
con la Coordinadora Medica subcontratada por la Empresa Factura y
Procesos de la Costa Doctora Yidsi Manjarrez Marque señalo y dejo en
evidencia la inejecución de sus actividades, dado que no existen
informes de gestión, así como evidencia de las funciones realizadas
durante la ejecución de su contrato. En este sentido la Doctora Yidsi
Manjarrez Marque fue contratada por Facturas y Procesos el día 10 de
febrero y hasta el 31 de mayo de 2.014, tal como consta en dicho
documento contractual, y teniendo en cuenta lo mencionado con
anterioridad, se configura hallazgos administrativo, fiscal y disciplinario
por los 4 meses pagados por la ESE APR.
Hallazgo No. 013
Tipo de Hallazgo: Administrativo (Plan de Mejoramiento CDSM) con
incidencia Fiscal y Disciplinario.
Criterio: Articulo 2, 6, 48, 209 de la Constitución Política, Articulo 6 de
la Ley 610 de 2.000. Ley 734 de 2.002, artículo 34, numeral 2 y Manual
de funciones.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: Dentro del contrato auditado se pudo
evidenciar que la señora Yidsi Manjarrez Marquez en calidad de
Coordinador Médico, no cumplió cabalmente con el objeto de contrato.
Cuantía: Veintidós Millones Quinientos Sesenta y Cuatro Mil Treinta y
Tres Pesos M/L ($22.564.033,00).
Causa: Incumplimiento de las funciones y labores asignadas en razón
de su cargo.
Efecto: Ineficiencia e ineficacia en los recursos asignados.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge –
Ex Gerente de la
Empresa Social del Estado.

Por tanto, de los presuntos hallazgos anteriormente manifestados se
insta a que sean realizados estudios técnicos que garanticen la
necesidad del personal requerido para evitar sobreestimación o
sobrevaloraciones en los procesos contractuales que se efectúen, a su
vez, dentro de la elaboración de los estudios previos se realice los
respectivos estudios técnicos, financieros y jurídicos donde respalde la
verdadera necesidad para contratar según lo ordenado en el artículo 25
numeral 7 y 12 de la ley 80 de 1993, lo cual conllevar en minimizar el
riesgo de presuntas responsabilidades fiscales.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 014
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006, Resolución 1043 de 2006
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, debido a que en las
hojas de vidas auditadas se evidenció lo siguientes:
PROFESIONAL EN EL AREA DE
DOCUMENTOS FALTANTES
LA SALUD
Oswaldo Bermudez Martinez
Confirmación del título, póliza de
responsabilidad médica, hoja de
vida función pública.
Laura Rosa Polo
Tarjeta profesional y resolución
registro del título profesional.
Lorenzo Annicharico Bonett
Registro
título
profesional
y
verificación del título.
Edelmira Nieto Samper
Verificación del título, registro
titulo y cédula de ciudadanía.
Luis Carrillo Guzman
Registro titulo y confirmación del
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
título.
Ketty Martinez Serrano
Registro del título
Ana Ruiz Suarez
Registro del título
Miryam Duran Ugueta
Tarjeta profesional y registro título
Fatima Gonzalez Galvis
Confirmación del título de grado
de Villavicencio.
Juan Bautista Contreras Britto
Resolución
del
departamento
magdalena y confirmación talento
humano título de grado.
Yeives Paola Martinez Pacheco
Resolución
del
departamento
magdalena y tarjeta profesional.
Manuel Severin
Confirmación del título, copia
cédula de ciudadanía, póliza de
responsabilidad médica, examen
de ingreso salud ocupacional.
Alberto Llanos
Confirmación del título, copia
cédula de ciudadanía, póliza de
responsabilidad médica, examen
de ingreso salud ocupacional.
Edwin Caliz
Hoja de vida, acta de grado,
confirmación del título, tarjeta
profesional
y
póliza
responsabilidad médica.
Juan Campo
Certificaciones de cursos
Luis Carlos López
Confirmación de titulo
Javier Ternera Escalante
Confirmación de titulo, hoja de
vida
José María Romero
Confirmación de titulo
Jorge Caballero
Acta
de
grado,
diplomas,
confirmación de titulo
Claudia Pérez
Registro del diploma, resolución
departamental del magdalena,
examen de salud ocupacional
María Patricia Martínez
Certificaciones de experiencia,
certificaciones.
Jorge Díaz
Certificaciones de experiencia
Alejandro Páez
Tarjeta profesional, Resolución del
registro del diploma, certificado de
estudios en el área de urgencias.
Yajaira Freyler
Resolución
del
registro
del
diploma, certificado de estudios en
el área de urgencias.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 015
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
No hay proceso de selección de personal que incluye la verificación del
título de grado de especialista, profesional, técnico, tecnólogo y los
certificados de aptitud ocupacional de auxiliar previo a la vinculación.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
59 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 016
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
No se pudo constatar si Los profesionales de salud cumplen con los
requisitos legales de formación y entrenamiento en las profesiones,
especialidades formalmente reconocidas por el Estado, en el ámbito de
los servicios ofrecidos, por no tener las hojas de vidas. No hay La tabla
detalle por servicio del estándar para identificar los perfiles de recurso
humano exigido para los servicios.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 017
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
No se pudo confirmar si el
número de especialistas, profesionales,
tecnólogos, técnicos y auxiliares asistenciales del recurso humano
exigido en la tabla de detalle por servicios serán definidos
obligatoriamente por cada prestador de servicios de salud de acuerdo
con la capacidad instalada y la demanda de atención para cada uno de
los servicios registrados pues no hay tabla de detalle
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 018
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
No se cuenta con procedimientos para la supervisión de personal en
entrenamiento, por parte de recurso humano debidamente autorizado
para prestar servicios de salud. Los procedimientos incluyen
mecanismos de control para su cumplimiento, conforme al Acuerdo 003
de 2003 del Concejo Nacional Para el Desarrollo de los Recursos
Humanos, y las demás normas que lo modifiquen,
adicionen o
61 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
sustituyan. El personal en entrenamiento debe provenir de un
programa académico debidamente aprobado por el Estado.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 019
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Para efecto de los proceso de supervisión de personal en entrenamiento
ejecutados dentro del marco de convenios docente – asistenciales, no
existe un vínculo formal entre el supervisor y la entidad prestadora de
servicios de salud. La supervisión deberá ser realizada de manera
permanente.( No se anexo informe de esta)
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 020
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Todo el recurso humano expuesto a radiaciones ionizantes, excepto los
correspondientes a servicios de profesional independiente de
odontología, deben tener carné de radioprotección y dosímetro en la
categoría respectiva, expedido por la entidad correspondiente. ( En las
hojas de vida no se encontró este documento)
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 021
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Las hojas de vida del recurso humano contratado, deben estar
centralizadas en la oficina de
personal de la IPS o en lugares
especializados de archivo que garanticen su custodia. De igual manera,
en cada sede se deben tener copias de las hojas de vida del personal
que labora en ella o contar con un mecanismo que les permita
garantizar el acceso a éstas. En las IPS no se encontró ninguna hoja de
vida
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 022
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la castellana, no se cuenta con
las condiciones mínimas para el ejercicio profesional del recurso
humano asistencial y la competencia de este recurso para el tipo de
atención que se brinda, debido que de los cuatro funcionarios que
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
laboran en la farmacia, se evidenció que la señora Jherlin Granados
Mercado es tecnóloga en otra área.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 023
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Toma de muestras: Bacteriólogo. Además podrán contar con auxiliar(es)
en laboratorio clínico, siempre bajo la supervisión del Bacteriólogo,
quien será el responsable de todas las actividades que se lleven a cabo
en el servicio de toma de muestras. En aquellos lugares donde se
demuestre no tener acceso a este recurso humano podrán realizarlo
auxiliares de enfermería con. Son auxiliares de enfermería y no
soportaron
supervisión
por
bacteriólogo.
Entrenamiento certificado. En los servicios de profesionales
independientes, el bacteriólogo, debe garantizar contrato(s) con uno o
varios laboratorios para procesar los exámenes.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 024
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Toma de muestras de citologias: Médico general o enfermera o
bacteriólogo o citohistotecnólogo. Todo el personal involucrado en la
toma de citología debe recibir capacitación y tener entrenamiento
certificado específico. No soportaron esta capacitación, ni se encontró
en las pocas hojas de vidas que estaban.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 025
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Radiología e imágenes diagnosticas de baja complejidad: Técnico en
Radiología, con supervisión por especialista en Radiología. Esta
supervisión implica un proceso de asesoría de un médico especialista en
radiología, con el propósito que el servicio desarrolle adecuadamente las
acciones sobre radio protección; no implica la supervisión de cada
procedimiento radiológico, ni la presencia permanente del radiólogo. La
supervisión se puede demostrar mediante la certificación de la visita del
radiólogo y el cumplimiento de las recomendaciones emitidas por él. Si
se ofrece el servicio de lectura de los resultados de los exámenes,
solamente será realizado por el especialista en radiología No hay
contratado especialista en radiología.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 026
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Candelaria IPC, Gaira, La Paz, Taganga, Bastidas y la Clínica la
castellana, auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el
ejercicio profesional del recurso humano asistencial y la competencia de
este recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Ambulancia de traslado asistencial básico: Auxiliar en enfermería o de
urgencias médicas o tecnólogo o técnico en atención pre hospitalaria, en
cualquier caso, con entrenamiento certificado en soporte vital básico de
mínimo 20 horas. Conductor con capacitación en primeros auxilios de
mínimo 40 horas. No se soportan estas certificaciones en las hojas de
vida.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
De acuerdo a los descargos presentados por la Doctora Arloth Murcia
Medina, Jefe Control Interno de la entidad auditada se desvirtúa la
responsabilidad, teniendo en cuenta que realizo se pudo verificar el
cumplimiento de las funciones en el ámbito de su competencia.
Hallazgo No. 027
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Decreto 1011 de 2006, la resolución 1043 de 2006 y Ley 734
de 2002, articulo 34, numeral 1.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Gaira y Bastidas,
auditados no se cuenta con las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda, tales como:
Sala de enfermedad respiratoria aguda: Enfermera profesional y/o
auxiliar en enfermería con disponibilidad de terapeuta respiratoria. Con
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
supervisión del médico general quien será el responsable de los
pacientes. El personal, no es exclusivo de este servicio, A pesar que este
servicio está habilitado no funciona como tal en estos centros de salud.
Causa: Omisión de las condiciones mínimas para el ejercicio
profesional del recurso humano asistencial y la competencia de este
recurso para el tipo de atención que se brinda.
Desorden administrativo, falta de comunicación y conocimiento por
parte de la ESE APR hacia sus empleados.
Efecto: El incumplimiento de los requisitos de este estándar da para
retirar de la prestación de los servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata, si su ausencia condiciona el
funcionamiento de un servicio, el cierre total o parcial de un servicio.
Presunción de ilegalidad de la IPS, lo cual podría generar sanciones
ante el órgano competente, dado que no cumple requisitos de estándar
de calidad para su habilitación.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge – Gerente de la Empresa
Social del Estado.
4.4.2.3.2 Estándar de Infraestructura:
Se evalúa el estándar siguiendo la Resolución 1043
encontrando que no cumplen en los siguientes estándares:
2.2
2.2
2.3
2.4
2.4
2.5
y
4445,
La institución garantiza los servicios de suministro de agua, energía
eléctrica, sistemas de comunicaciones según disponibilidad
tecnológica, como también de manejo y evacuación de residuos
sólidos y de residuos líquidos. No se evidencio proceso de manejo y
evacuación de residuos.
La infraestructura para el manejo y evacuación de residuos sólidos y
residuos líquidos deberá garantizarse por edificación, independiente
de que sea compartida por varios servicios o profesionales. No hay
infraestructura para depósito de residuos.
Las instalaciones interiores para suministro de agua están
diseñadas y construidas de tal manera que haya normal
funcionamiento.
En los quirófanos, salas de parto, áreas de terapia respiratoria y
esterilización, los pisos son impermeables, sólidos, de fácil limpieza
uniformes y con nivelación adecuada para facilitar el drenaje. Los
cielos rasos, techos, paredes y muros son impermeables, sólidos, de
fácil limpieza y resistentes a factores ambientales, cada uno de estos
servicios debe estar separado con barreras físicas.
En casos de imposibilidad de sustitución o reemplazo de los techos
de las áreas donde se realicen procedimientos, podrán ser sometidos
a proceso de recubrimiento o enchape, con materiales
impermeables, sólidos, de superficie lisa, resistentes a factores
ambientales.
En las áreas de laboratorio clínico, toma de muestras, salas de
necropsias, servicios de transfusión, servicio de urgencias, servicio
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
2.6
2.10
2.12
2.14
2.15
2.15
2.16
2.16
2.20
2.23
de odontología y en las demás donde se realicen procedimientos en
los que se requiera un proceso de limpieza y asepsia más profundo,
los pisos son impermeables, sólidos, de fácil limpieza, uniformes y
con nivelación adecuada para facilitar el drenaje. Las paredes y
muros son impermeables, sólidos y resistentes a factores
ambientales.
Si la institución presta servicios quirúrgicos, obstétricos, de
laboratorio clínico de mediana y alta complejidad, urgencias,
transfusión sanguínea, diálisis renal, radioterapia, servicios
hospitalarios cuenta con fuente de energía de emergencia.
La tabla detalle por servicios identifica las condiciones mínimas de
tamaños, materiales, ventilación, iluminación, distribución,
mantenimiento, exigidas para los servicios específicos. No hay tabla
de detalle por servicios.
Existe un área específica que funciona como depósito para
almacenamiento de residuos hospitalarios peligrosos biosanitarios,
anatomopatológicos y cortópunzantes, cuenta con acceso restringido
con la debida señalización, cubierto para protección de aguas
lluvias, iluminación y ventilación adecuadas, paredes lisas de fácil
limpieza y lavables, con ligera pendiente al interior. Adicionalmente
cuenta con elementos que impidan el acceso de vectores y roedores.
No existe un área para archivo de residuos.
Los baños cuentan con los accesorios necesarios, para lavado y
desinfección de patos o disponen de un ambiente específico para
este proceso, el cual debe contar con unidad sanitaria exclusiva
para este fin.
Condiciones del área de hospitalización: El puesto de enfermería
garantiza la monitorización de pacientes o cuenta con sistemas de
llamado en cada habitación y el rápido acceso a los cuartos de
hospitalización. La estación de enfermería para el servicio de
hospitalización, debe quedar localizada de tal forma, que permita
visualizar las circulaciones de las habitaciones de hospitalización.
No cumple en la clínica.
Las áreas de circulación tienen protecciones laterales, en forma de
baranda, hacia espacios libres. No cumple en la clínica.
Cuando se trata de lactantes cuenta con espacio acondicionado
para bañar y vestir a los niños (puede ser dentro del baño). No
cumple en la clínica.
Las ventanas tienen sistemas de seguridad para los niños. No
cumple en la clínica.
Servicio quirúrgicos: En los quirófanos de la clínica no hay Vestier y
baño para el personal, No cumple en la clínica.
Servicio obstétrico de baja y media complejidad: Se permitirá
realizar en una misma área, el trabajo de parto, la atención del
parto y el postparto siempre y cuando funcione un solo paciente por
sala. Si el área seleccionada es la habitación de la paciente, tendrá
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
2.25
2.27
2.28
2.28
2.28
2.28
2.29
2.29
2.29
2.29
2.30
2.30
2.30
2.30
2.32
baño privado, teniendo cuidado de no abrir su puerta en el
momento del Parto; la entrada del baño debe tener doble puerta, de
tal manera que entre el espacio que quede entre las dos quepa una
persona parada para que haga de filtro. Debe existir un área para
recuperación del recién nacido. No cumple en la clínica.
Esterilización: Área física exclusiva y de circulación restringida. No
es utilizada como área de tránsito entre otras dependencias. No
cumple en las IPS, Si se realiza esterilización a gas, cuenta con el
área específica.
SERVICIO FARMACEUTICO: Área física exclusiva y de circulación
restringida. No es utilizada como área de tránsito entre otras
dependencias, garantiza un sistema de ventilación natural y/o
artificial de forma que conserve la vida útil de los productos
farmacéuticos y afines y condiciones de temperatura y humedad
relativa, de acuerdo con lo recomendado por el fabricante.
Consulta externa: Consultorio con espacio cerrado con dos
ambientes, uno para la realización de la entrevista y otro para la
realización del examen físico, de tal manera que se respete la
privacidad del paciente.
Debe contar con lavamanos.
Los consultorios de gineco-obstetricia, urología, citología o toma de
muestras y aquellos que por el tipo de examen que así lo requieran
deberán contar con unidad sanitaria exclusiva de fácil acceso.
Tiene un área específica para los procedimientos que se deriven de
la consulta.
Consulta externa de odontología: Debe contar con un ambiente
exclusivo y delimitado en odontología, en el cual podrán funcionar
varias unidades odontológicas.
Consultorio con espacio cerrado con ambientes separados para
entrevista del paciente y la realización de procedimientos.
Debe contar con lavamanos y pisos resistentes y lavables.
Cuenta con un espacio físico que cumple las condiciones exigidas en
el manual institucional para disposición de los desechos patógenos
generados. No cumple
Urgencias Cuenta con un ambiente físico exclusivo y delimitado y
dispone de las siguientes áreas: Puesto de enfermería, el cual debe
contar como mínimo con los siguientes ambientes: trabajo sucio,
unidad sanitaria y depósito. No cumple
Consultorios con las características de consulta externa. No cumple
Sala de procedimientos con área para curaciones. Si cuenta con sala
ERA, rehidratación oral o sala de yeso deberá cumplir con los
requisitos solicitados en dichos servicios. No cumple.
Sala de observación (si atiende pacientes pediátricos contará con
ambiente separado para este tipo de pacientes) No cumple
Las áreas en las que funcionen los equipos emisores deberán
corresponder a las especificadas en la licencia vigente de
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
2.33
2.34
2.34
2.34
2.34
2.47
funcionamiento de equipos de Rayos X de uso médico u
odontológico expedida por la dirección territorial competente. No
cumple en la clínica pues radiología no cuenta con licencia de
funcionamiento
Toma de muestras de laboratorio clínico: Debe existir un área
dedicada para tomar muestras que esté dotada con muebles para
tal fin. Debe tener un mesón sólido para la centrífuga. En ésta no
debe haber tela ni madera expuesta, debe estar cubierta con
plástico u otro material lavable. No cumple no hay centrifuga en
ningún centro de salud, solo hay en la clínica
LABORATORIO DE BAJA COMPLEJIDAD Los pisos son
impermeables, sólidos de fácil limpieza, uniformes y con nivelación
adecuada para facilitar el drenaje. No cumple en la clínica
Las paredes y muros son impermeables, sólidos lavables y
resistentes a factores ambientales. No cumple en la clínica
No se exigen requisitos especiales para los techos No cumple
Deben tener uno o varios sifones libres, Uno o varios lavamanos y
una ducha manual o lavaojos. No cumple
VACUNACION Dispone de una área delimitada con espacio para
refrigeradora en zona de sombra y alejada de toda fuente de calor, y
cuenta con área para vacunación con lavamanos (este último puede
ser compartido con otras áreas adyacentes). No cumple
Hallazgo No. 028
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Artículos 2, 48 y 209 de la Constitución Nacional, Resolución
1043 del 2006, Anexo No. 1 Manual Único de Estándares y de
Verificación Código 2.33 Estándar Instalaciones Físicas. Código 3.32 y
3.33 Estándar Dotación - Mantenimiento, Artículo 16 del Decreto 1011
de 2.006. Ley 734 de 2.002, Articulo 34, Numeral 1. Artículo 35,
Numeral 1.
Narración del Hallazgo: No existe Centrifuga en el servicio de toma de
muestras de los centros de Salud Mamatoco, Bonda, Taganga, Bastidas,
La Paz, Candelaria IPC y Gaira.
Causa: Omisión de las funciones reglamentarias que le asisten. Falta de
seguimiento por parte del área de Auditoria y calidad de la ESE APR.
Efecto: Alto riesgo que los resultados de los laboratorios de los servicios
ofrecidos por la ESE APR, no sean confiables.
Presunto Responsable: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend. Angélica Restrepo Garcerant – Área
de Calidad.
Hallazgo No. 029
Tipo de Hallazgo: Administrativo con incidencia disciplinaria (Traslado
Procuraduría).
Criterio: Artículos 2, 48 y 209 de la Constitución Nacional, Decreto
72 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
1011 de 2.006, numeral 3 articulo 5, 19, 20, 32, 33, 34, 35, 49, 50 y
54. Ley 734 de 2.002, Articulo 34, Numeral 1. Artículo 35, Numeral 1.
Narración del Hallazgo: La Secretaria de Salud Distrital no ha
realizado seguimiento y evaluación al proceso de habilitación del
servicio de toma de muestras de los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC y Gaira, debido a que en
estos no existe Centrifuga en dicho servicio.
Causa: Omisión de las funciones que le asisten.
Efecto: Incumplimiento en los requisitos de calidad, deficiencias en la
presentación de los servicios por parte de las IPS.
Presunto Responsable: Carlos Eduardo Caicedo Omar - Alcalde
Distrital de Santa Marta,
Dairid Fontalvo - Secretaria de Salud
Distrital.
Hallazgo No. 030
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que no se evidencio proceso de manejo y
evacuación de residuos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 031
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que no se evidencia infraestructura para
depósito de residuos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
73 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 032
Tipo de Hallazgo: Administrativo
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que no se evidencia en las instalaciones
interiores para suministro de agua el diseño y la construcción de tal
manera que haya normal funcionamiento.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 033
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que los quirófanos, las
salas de parto y en las áreas de terapia respiratoria y esterilización, los
pisos no son impermeables, sólidos, de fácil limpieza uniformes y con
nivelación adecuada para facilitar el drenaje. Así mismo, los cielos
rasos, techos, paredes y muros no son impermeables, sólidos, de fácil
limpieza y resistentes a factores ambientales, cada uno de estos
servicios debe estar separado con barreras físicas.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 034
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
74 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que los techos de las
áreas donde se realicen procedimientos, no han sido recubiertos o
enchapados con materiales impermeables, sólidos, de superficie lisa,
resistentes a factores ambientales.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 035
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que en las áreas de
laboratorio clínico, toma de muestras, salas de necropsias, servicios de
transfusión, servicio de urgencias, servicio de odontología y en las
demás donde se realicen procedimientos en los que se requiera un
proceso de limpieza y asepsia más profundo, no han sido recubiertos o
enchapados con materiales impermeables, sólidos, de superficie lisa,
resistentes a factores ambientales.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 036
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que la institución
presta servicios quirúrgicos, obstétricos, de laboratorio clínico de
mediana y alta complejidad, urgencias, transfusión sanguínea, diálisis
renal, radioterapia y servicios hospitalarios que no cuenta con fuente de
energía de emergencia.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 037
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que no cuentan con la
tabla detalle por servicios que identifica las condiciones mínimas de
tamaños,
materiales,
ventilación,
iluminación,
distribución,
mantenimiento, exigidas para los servicios específicos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 038
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que no cuentan con la
tabla detalle por servicios que identifica las condiciones mínimas de
tamaños,
materiales,
ventilación,
iluminación,
distribución,
76 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
mantenimiento, exigidas para los servicios específicos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 039
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que los baños no
cuentan con los accesorios necesarios, para lavado y desinfección de
patos o disponen de un ambiente específico para este proceso.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 040
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que en el área de hospitalización, el puesto de
enfermería no garantizan la monitorización de los pacientes y el rápido
acceso a los cuartos de hospitalización.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 041
Tipo de Hallazgo: Administrativo
77 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que en las áreas de circulación no tienen
protecciones laterales, en forma de baranda hacia espacios libres.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 042
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que las lactantes no cuentan con espacio
acondicionado para bañar y vestir a los niños.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 043
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio en las ventanas que no existen sistemas de
seguridad para niños.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
78 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 044
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio la falta en el área de servicios quirúrgicos de
la clínica los vestier y el baño para el personal.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 045
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que no existen las condiciones que señala el
estándar para el servicio obstétrico de baja y media complejidad: para
que permitirá realizar en una misma área, el trabajo de parto, la
atención del parto y el postparto siempre y cuando funcione un solo
paciente por sala. Además, si el área seleccionada es la habitación de la
paciente, debe contar con baño privado, y la entrada del baño debe
tener doble puerta, de tal manera que entre el espacio que quede entre
las dos quepa una persona parada para que haga de filtro. Debe existir
un área para recuperación del recién nacido.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 046
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
79 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana las características
de las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que los servicios farmacéuticos: no cuentan
con un área física exclusiva y de circulación restringida. No es utilizada
como área de tránsito entre otras dependencias, no garantiza un
sistema de ventilación natural y/o artificial de forma que conserve la
vida útil de los productos farmacéuticos y afines y condiciones de
temperatura y humedad relativa, de acuerdo con lo recomendado por el
fabricante.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 047
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que en el área de
consulta externa los consultorio no cuentan con un espacio cerrado con
dos ambientes, uno para la realización de la entrevista y otro para la
realización del examen físico, de tal manera que se respete la privacidad
del paciente
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 048
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
80 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que los consultorios de
gineco-obstetricia, urología, citología o toma de muestras y aquellos que
por el tipo de examen que así lo requieran no cuentan con una unidad
sanitaria exclusiva de fácil acceso.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 049
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que el área de consulta
externa de odontología no cuenta con un ambiente exclusivo y
delimitado en odontología, para que pueda funcionar varias unidades
odontológicas.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 050
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que no cuentan con un
espacio físico que cumple con las condiciones exigidas en el manual
institucional para la disposición de los desechos patógenos generados.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 051
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que las urgencias no
cuentan con un ambiente físico exclusivo y delimitado que disponga de
las siguientes áreas: Puesto de enfermería, que debe contar como
mínimo con los siguientes ambientes: trabajo sucio, unidad sanitaria y
depósito.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 052
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que la sala de
procedimientos con área para curaciones. Como sala ERA, rehidratación
oral o sala de yeso no cumple con los requisitos solicitados en dichos
servicios.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 053
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
82 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que la sala de
observación (si atiende pacientes pediátricos no cuenta con ambiente
separado para este tipo de pacientes).
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 054
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que las áreas en las que
funcionan los equipos emisores no corresponden a las especificadas en
la licencia vigente de funcionamiento de equipos de Rayos X de uso
médico u odontológico expedida por la dirección territorial competente.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 055
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC y Gaira las características de
las áreas de atención que condicionan para procesos críticos
asistenciales no cumplen con los requisitos exigidos por la norma
debido a que se evidencio que en el área de toma de muestras no existe
83 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
un área dedicada para tomar muestras que esté dotada con muebles
para tal fin.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 056
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que evidencio que no se exigen requisitos
especiales para los techos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 057
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que no se cuenta con
uno o varios sifones libres, uno o varios lavamanos y una ducha manual
o lavaojos.
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 058
84 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 2 inciso cuarto condiciones de
capacidad tecnológica científica y artículo 7, Resolución 1043 de 2006
artículo 1 literal a) capacidad técnico y científica. Resolución 4445.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana las características de las áreas de atención que condicionan
para procesos críticos asistenciales no cumplen con los requisitos
exigidos por la norma debido a que se evidencio que en el área de
vacunación no dispone de una área delimitada con espacio para
refrigeradora en zona de sombra y alejada de toda fuente de calor, y no
cuenta con un área para vacunación con lavamanos (este último puede
ser compartido con otras áreas adyacentes).
Causas: Omisión en los mantenimientos a las áreas o a la
infraestructura donde se presta el servicio.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
4.4.2.3.3 Estándar de Insumos y Medicamentos:
Se evalúa el estándar siguiendo la Resolución 1043 de 2006 y Decreto
1011 de 2006, encontrando que no cumplen en los siguientes
estándares:
4.1
4.2
La institución tiene un listado que incluye todos los
medicamentos para uso humano requeridos para la prestación
de los servicios que ofrece; dicho listado debe incluir el principio
activo, forma farmacéutica, concentración, lote, registro
sanitario, fecha de vencimiento y presentación comercial, Según
lo establecido en el Decreto 2200 de 2005 o las demás normas
que lo modifiquen, adicionen o sustituyan. Para dispositivos
médicos un listado que incluya nombre genérico o marca del
dispositivo, presentación comercial, registro sanitario, vida útil si
aplica y clasificación de acuerdo al riesgo, según lo establecido
en el Decreto 4725 de 2005 o demás normas que lo adicionen,
modifiquen o sustituyan. Se tienen definidas las especificaciones
técnicas para la adquisición y se
aplican procedimientos
técnicos para almacenamiento y distribución de medicamentos,
productos biológicos, reactivos y dispositivos médicos, incluidos
los de uso odontológico y en general los insumos asistenciales
que utilice la institución.
Los procedimientos de adquisición de medicamentos y
dispositivos médicos, incluyen la verificación del registro
expedido por el INVIMA y el programa de fármacovigilancia y
tecnovigilancia.
85 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
4.3
4.7
Los medicamentos, productos biológicos, reactivos y dispositivos
médicos, incluidos los de uso odontológico, medicamentos
homeopáticos y en general los insumos asistenciales que utilice
la institución, se almacenan bajo condiciones de temperatura,
humedad, ventilación, segregación y seguridad apropiadas para
cada tipo de medicamentos y dispositivos médicos de acuerdo
con las condiciones definidas por el fabricante y se aplican
procedimientos
para
controlar
las
condiciones
de
almacenamiento y las fechas de vencimiento. En todo caso
deberán contar con un instrumento para medir y controlar
humedad y temperatura.
Se tienen definidas normas institucionales y procedimientos para
el control de su cumplimiento, que garanticen que no se reúsen
dispositivos médicos.
En tanto se defina la relación y
condiciones de reúso de dispositivos médicos, los prestadores
podrán reusar, siempre y cuando definan y ejecuten
procedimientos basados en evidencia científica que demuestren
que no implica reducción de la eficacia para la cual se utiliza el
dispositivo médicos ni riesgos de infecciones o complicaciones
por los procedimientos para el usuario, con seguimiento a través
del comité de infecciones.
Hallazgo No. 059
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 1º, la resolución 1043 de 2006
anexo técnico numero 2 manual único de procedimientos de
habilitación, Decreto 2200 de 2005 artículo 9º y Decreto 4725 de 2005
artículo 1º.
Narración del Hallazgo: En los Centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC y Gaira no se encuentra
habilitado el servicio farmacéutico, sin embargo cuentan con un
depósito de medicamentos, en el cual no se evidencio que exista un
listado que incluya todos los medicamentos para uso humano
requeridos para la prestación de los servicios que ofrece; dicho listado
debe incluir el principio activo, forma farmacéutica, concentración, lote,
registro sanitario, fecha de vencimiento y presentación comercial, Según
lo establecido en el Decreto 2200 de 2005 o las demás normas que lo
modifiquen, adicionen o sustituyan. Para dispositivos médicos un
listado que incluya
nombre genérico o marca del dispositivo,
presentación comercial, registro sanitario, vida útil si aplica y
clasificación de acuerdo al riesgo, según lo establecido en el Decreto
4725 de 2005 o demás normas que lo adicionen, modifiquen o
sustituyan. Se tienen definidas las especificaciones técnicas para la
adquisición y se aplican procedimientos técnicos para almacenamiento
y distribución de medicamentos, productos biológicos, reactivos y
dispositivos médicos, incluidos los de uso odontológico y en general los
insumos asistenciales que utilice la institución.
86 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 060
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 artículo 1º, la resolución 1043 de 2006
anexo técnico numero 2 manual único de procedimientos de
habilitación, Decreto 2200 de 2005 artículo 9º y Decreto 4725 de 2005
artículo 1º.
Narración del Hallazgo: En la ESE Alejandro Prospero Reverend no se
evidencio el programa de fármacovigilancia y tecnovigilancia.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: Cierre del área o servicio por el incumplimiento de éste
estándar.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Dentro de la visita efectuada al Centro de Salud CANDELARIA IPC, se
evidenciaron 5 cajas con incubadoras, sin embargo este centro de salud
no tiene habilitado el servicio de Hospitalización Neonatal, así como
tampoco ninguno de los Centro de salud, incluyendo la Clínica la
Castellana.
Dada las circunstancias mencionadas y teniendo en cuenta que dichas
Incubadoras no cumplirán en la Empresa Social del Estado ARP,
ningún servicio porque no existe habilitación para el mismo, el ente de
control configura hallazgo administrativo con incidencia fiscal por la
compra
de
las
incubadoras
en
mención.
87 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
De acuerdo a los soportes allegados por el presunto responsable Doctor
Juan Carlos Illige Escorcia Ex – Gerente de la ESE APR, se pudo
evidenciar que mediante el contrato de Compraventa No. 042 de fecha
Febrero 27 de 2014 – clausula Tercera, Ítem 36, se adquirieron 2
incubadoras por un valor total de $ 51.000.000, por lo anterior se
mantiene el hallazgo administrativo con incidencia disciplinaria y fiscal,
dado que dichas incubadoras no han prestado ninguna función social
por cuanto no está habilitado el servicio de neonatología en la entidad.
Hallazgo No. 061
Tipo de Hallazgo: Administrativo (Plan de Mejoramiento CDSM) con
incidencia disciplinaria y fiscal
Criterio: Articulo 2, 6, 48, 209 de la Constitución Política, Articulo 6 de
la Ley 610 de 2.000. Ley 734 de 2.002, artículo 34, numeral 2.
Narración del Hallazgo: En la ESE Alejandro Prospero Reverend
presuntamente se realizo la compra de 2 incubadoras sin estar
habilitado el servicio de Hospitalización Neonatal.
Cuantía: Cincuenta y Un Millones de Pesos ($51.000.000,oo).
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: Presunto detrimento por compra de equipos para prestación de
servicios que no presta la Entidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
4.4.2.3.4 Procesos Prioritarios Asistenciales:
Se evalúa el estándar siguiendo la Resolución 1043 de 2006, Resolución
1164 de 2002, Decreto 1011 de 2006, Decreto 2676 de 2000 y Decreto
2493 de 2004 encontrando que no cumplen en los siguientes
estándares:
88 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.8
5.9
No Se tienen definidos y documentados los procedimientos o
guías clínicas de atención y los protocolos de enfermería, de
acuerdo con los procedimientos más frecuentes en el servicio, e
incluyen actividades dirigidas a verificar su cumplimiento. No Se
ha establecido el mecanismo para desarrollar o adaptar guías
propias o desarrolladas por instituciones de educación superior o
asociaciones científicas. La institución que preste servicios de
internación, deberá garantizar el cumplimiento de los requisitos
sanitarios para cocinas, ya sea que se preste de manera directa o
contratada.
Los procesos, procedimientos, guías y protocolos no
son
conocidos por el personal encargado y responsable de su
aplicación, incluyendo el personal en entrenamiento. Cada
institución establecerá procedimientos bajo la metodología de
medicina basada en evidencia, para determinar el contenido de
las guías clínicas de atención y los procesos de atención
prioritarios, incluidos en los criterios del estándar de procesos y
procedimientos. Para los servicios de consulta externa y
urgencias no se soportan si tienen establecido los protocolos de
identificación del origen de enfermedad y accidente de trabajo.
La institución cuenta con guías clínicas de atención
preferiblemente de medicina basada en evidencia, para las
patologías que constituyen las primeras 10 causas de consulta o
egreso. No cumple
No se tienen definidos los procesos de Auditoria para el
Mejoramiento de la Calidad de Atención en Salud, según lo
normado en el Decreto 1011 de 2006 o demás normas que lo
adicionen, modifiquen o sustituyan, y se basan en las Pautas
Indicativas expedidas por el Ministerio de la Protección Social.
No Se tienen definidos procesos para la Implementación del
Sistema de Información para los usuarios según lo normado en el
Decreto 1011 de 2006 o demás normas que lo adicionen,
modifiquen y sustituyan
Las IPS Hospitalarias que ofrezcan servicios de urgencias en
cualquier complejidad, deberán prestarlo durante las 24 horas
del día.
Si la institución ofrece actividades de promoción y prevención, ha
implantado las normas técnicas de protección específica y
detección temprana definidas por las autoridades en salud del
nivel nacional.
La institución cuenta con procedimientos documentados para el
manejo de los residuos hospitalarios infecciosos o de riesgo
biológico o de riesgo radiactivo cuando este último aplique. Para
efectos del sistema de habilitación, podrá tomarse como referente
no obligatorio el Decreto 2676 de 2000 y la Resolución 1164 de
2002 de desechos, y las demás normas que los modifiquen,
89 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
adicionen o sustituyan.
5.10
5.11
5.12
5.13
5.14
La institución ofrece servicios de urgencias, cuidado intensivo e
intermedio tiene establecido un procedimiento para la revisión en
cada turno del equipo de reanimación; la solicitud de
interconsultas y un sistema organizado de alerta (Código Azul),
en el cual se definan los procedimientos y los equipos de
profesionales en caso de que un paciente requiera reanimación
cerebro-cardiopulmonar. Si ofrece programa de trasplantes tiene
implementado el comité de trasplante de acuerdo con el Decreto
2493 de 2004 o las normas que lo modifiquen, adicionen o
sustituyan.
Si la institución ofrece servicios de urgencias, cuidado intensivo e
intermedio tiene establecido un procedimiento para la revisión en
cada turno del equipo de reanimación; la solicitud de
interconsultas y un sistema organizado de alerta (Código Azul),
en el cual se definan los procedimientos y los equipos de
profesionales en caso de que un paciente requiera reanimación
cerebro-cardiopulmonar. No se soporto revisión en cada turno
Si ofrece programa de trasplantes tiene implementado el comité
de trasplante de acuerdo con el Decreto 2493 de 2004 o las
normas que lo modifiquen, adicionen o sustituyan
La institución cuenta con procedimientos de coordinación
permanente entre el comité de infecciones y el servicio de
esterilización, limpieza, aseo y mantenimiento hospitalario,
cuando la norma exija comité de infecciones, No hay comité
La institución cuenta con guías sobre el manejo de gases
medicinales con su respectivo sistema de alarma y cambio de
tanques de agua. No cumple
Si la institución presta servicios de unidad de cuidado intermedio
e intensivo, además de lo anterior cuenta con:
 Guías para alimentación enteral o parenteral, declaración
de muerte cerebral, colocación de catéter de presión
intracraneana, inserción de catéteres centrales, inserción
de
marcapaso
interno
transitorio,
traqueostomía,
broncoscopia, toracentesis, cambio de líneas IV (centrales y
periféricas),
control
de
nutrición
parenteral,
anticoagulación profiláctica.
 Guías para anticoagulación profiláctica, marcapaso interno
transitorio, Embolectomía y hemodiafiltración (solo aplica
para Unidad de cuidados intensivos e intermedios adulto).
 Guía para: colocación de tubo de tórax, paracentesis,
lavados abdominales, venodisección, embolectomía, lavado
peritoneal,
diálisis
peritoneal,
hemodiálisis,
hemodiafiltración (cuidados del paciente), lavado de
90 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.

5.15
5.17
5.18
5.19
5.28
5.33
5.35
5.41
fracturas, punción lumbar, protocolos de los cuidados por
terapia respiratoria.
Procedimientos para la admisión y egreso de pacientes y el
control de visitas de familiares incluido el servicio de
unidad de quemados, urgencias y obstetricia.
Los servicios deben tener procesos documentados para el manejo
interno de desechos. No cumple
Los Profesionales Independientes cumplirán lo de su
competencia, según el servicio que ofrezcan.
Todos los prestadores de servicios de salud deberán cumplir con
las normas propias de: laboratorio clínico, servicio farmacéutico,
ambulancias,
urgencias,
radioprotección,
referencia
y
contrarreferencia, según los servicios que ofrezca.
Cuando se manejen pacientes oncológicos, deberán definir
procedimientos que garanticen el manejo integral del paciente de
acuerdo con el tipo de patología.
Servicios obstétricos: Atención del parto, indicaciones y técnica
de la episiotomía y episiorrafia, hemorragia post-parto y postcesárea, complicaciones intraparto, instrumentación, atención al
recién nacido: Profilaxis ocular y umbilical, adaptación,
reanimación del recién nacido y criterios de remisión.
Urgencias de baja, mediana y alta complejidad: Además de las
definidas para la atención hospitalaria, deben tener guías sobre
atención médica inicial y definición de conducta. Revisión en
cada turno del equipo de reanimación.
Metodología y definición de clasificación de pacientes (triage) si
realiza este procedimiento.
Planes hospitalarios para emergencias internas y externas.
Ambulancia de traslado asistencial básico o medicalizado:
 Dispone de Guías de manejo de urgencias.
 En el caso del servicio de traslado asistencial medicalizado
de ambulancia, guías para el transporte de pacientes,
aéreo, terrestre o marítimo según corresponda.
Toma de muestras para laboratorio clínico:
 Manual de toma, transporte, conservación y Remisión de
Muestras.
 Manual de Bioseguridad ajustado a las características de la
Toma de muestras del laboratorio clínico.
 Manual de manejo de desechos biológicos ajustado a las
características de la Toma de muestras del laboratorio
clínico.
 Protocolo de limpieza y desinfección de áreas.
 Protocolo de limpieza y desinfección de material de vidrio.
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ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
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EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.

5.42
5.44
5.45
Protocolo de transporte demuestras
Laboratorio clínico baja, mediana y ata complejidad: Deben
tener un programa de control de calidad Interno y externo, y
deben garantizar la existencia de Manuales.
 Análisis de los reportes del control de calidad y toma de
medidas correctivas documentadas.
 Manual de Control de Calidad Interno y externo.
 Manual de toma, transporte y remisión de Muestras.
 Manuales de procedimientos técnicos de cada sección.
 Manual de Bioseguridad ajustado a las características del
laboratorio clínico.
 Manual de manejo de desechos biológicos ajustado a las
características del laboratorio clínico. Protocolo de limpieza
y desinfección de áreas y material de vidrio.
 Los manuales deben llevar un registro de que todo el
personal los conoce, deben revisarse cada año y
documentar las actualizaciones
Consultorio odontología general y especializada:
 Guías sobre manejo de las principales causas de
morbilidad
oral,
de
complicaciones
anestésicas;
procedimientos documentados para el manejo de residuos
infecciosos y manuales de bioseguridad.
 Para servicios odontológicos el proceso de esterilización
debe regirse por el manual de buenas prácticas de
esterilización del Ministerio de la Protección Social,
capítulo 3, numeral 1.6.4. Instrumentos dentales.
Radiología, imágenes diagnósticas y servicios de apoyo
diagnóstico y terapéutico que impliquen el manejo de radiaciones
ionizantes:
 Cumplimiento del manual de radioprotección, en el cual se
especifiquen los procedimientos para la toma de exámenes
que impliquen el manejo de cualquier tipo de radiación
ionizante, que incluyan los procedimientos para evitar el
efecto nocivo de las radiaciones para los pacientes, el
personal de la institución, los visitantes y el público en
general.
 Instrucciones a los pacientes para la preparación de los
procedimientos diagnósticos y para los cuidados
posteriores, en especial en los procedimientos de radiología
intervencionista y de medicina nuclear.
 Normas explícitas sobre la no interpretación de exámenes
por personal diferente al radiólogo o al médico tratante.
 Protocolos para garantía de calidad de la imagen.
 Sistema de vigilancia epidemiológica y radiológica del
92 de 119
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ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
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REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
personal expuesto.
5.47
5.48
5.50
Sala de reanimación: Técnicas de asepsia y antisepsia en relación
con: Planta física, Equipo de salud, El paciente, Instrumental y
los equipos.
Transfusión de sangre o de sus componentes sanguíneos,
provenientes de un Banco de Sangre o de un servicio de
transfusión sanguínea. Los prestadores que realicen la
transfusión tendrán bajo su responsabilidad la verificación y
registro de la información definida en bancos de sangre para las
bolsas de sangre, previo a la aplicación en el paciente.
Guías sobre Atención médica inicial y definición de conducta.
Sala general de procedimientos menores: Debe contar con la
relación de procedimientos que se realizan en la sala.
Debe tener definidos criterios explícitos y documentados sobre el
tipo de procedimientos que se pueden realizar en la sala y de los
que no se pueden realizar. Los criterios deben enmarcarse en las
características generales de procedimientos menores establecidas
en la definición de procedimientos menores.
Protocolos de los procedimientos que se realizan en la sala, que
incluyan consentimiento informado.
Procedimientos para la información al paciente sobre
preparación, y recomendaciones post procedimiento, controles,
posibles complicaciones y disponibilidad de consulta permanente
y en general, las previsiones que se requieran para proteger al
paciente de los riesgos de procedimientos sin hospitalización.
Guías de manejo de patologías de Urgencia Manual de
bioseguridad.
Sala ERA: Si se trata de una sala dependiente de consulta
externa, debe contar con señalización clara y visible para los
usuarios de que no se presta el servicio de urgencias y los
horarios de atención.
Protocolo de manejo de pacientes con enfermedad respiratoria
alta y baja que incluya los seguimientos del estado clínico.
Criterios explícitos y documentados de tiempos máximos de
manejo ambulatorio de pacientes con enfermedad respiratoria
alta y baja y de remisión a hospitalización.
Criterios explícitos y documentados sobre las condiciones de los
pacientes que pueden ser manejados en las sala y de los que no.
Los criterios deben enmarcarse en las características generales
de procedimientos menores establecidas en la definición de
procedimientos menores.
Procedimientos para la información al paciente sobre
recomendaciones al egreso, criterios que impliquen el regresar al
servicio, controles, posibles complicaciones y disponibilidad de
consulta permanente y en general, las previsiones que se
93 de 119
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REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
5.52
5.53
requieran para proteger al paciente de los riesgos del manejo
ambulatorio de pacientes con enfermedad respiratoria alta.
Manual de bioseguridad.
Áreas de procedimientos minimos o consultorios en los que se
realicen procedimientos: Debe tener definidos criterios explícitos
y documentados sobre el tipo de procedimientos que se pueden
realizar en la sala y de los que no se pueden realizar. Los
criterios deben enmarcarse en las características generales de
procedimientos mínimos establecidas en la definición de
procedimientos mínimos.
Debe contar con la relación de procedimientos que se realizan en
el área. Todos los procedimientos deben enmarcarse en las
características generales de procedimientos mínimos establecidas
en la definición de procedimientos mínimos. Protocolos de los
procedimientos que se realizan en el área.
Servicios farmacéuticos ambulatorios:
 Manual de procesos y procedimientos que incluya los
procesos y procedimientos para la adecuada recepción,
almacenamiento, conservación de los medicamentos de
acuerdo con las especificaciones establecidas por el
laboratorio
fabricante,
diseñados
por
químico
farmacéutico.
 Normas explícitas sobre la no formulación ni realización de
actividades de asesoría farmacológica ni de fármaco
vigilancia por personal diferente al químico farmacéutico.
 Información visible al usuario que prohíba la asesoría
farmacológica por parte de personal diferente al químico
farmacéutico.
 Procedimiento para el manejo de medicamentos de control.
 Procedimientos para el control de fechas de expiración y
mecanismos de baja de medicamentos.
Hallazgo No. 062
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se tienen definidos y documentados los
procedimientos o guías clínicas de atención y los protocolos de
enfermería, de acuerdo con los procedimientos más frecuentes en el
servicio, que incluyen actividades dirigidas a verificar su cumplimiento.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 063
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que los procesos, procedimientos, guías y
protocolos no son conocidos por el personal encargado y responsable
de su aplicación, incluyendo el personal en entrenamiento. Cada
institución establecerá procedimientos bajo la metodología de medicina
basada en evidencia, para determinar el contenido de las guías clínicas
de atención y los procesos de atención prioritarios, incluidos en los
criterios del estándar de procesos y procedimientos. Para los servicios
de consulta externa y urgencias no soportan si tienen establecido los
protocolos de identificación del origen de enfermedad y accidente de
trabajo.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 064
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución no cuenta con guías clínicas
de atención preferiblemente de medicina basada en evidencia, para las
patologías que constituyen las primeras 10 causas de consulta o egreso.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 065
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Castellana se evidencio que no se tienen definidos los procesos de
Auditoria para el Mejoramiento de la Calidad de Atención en Salud,
según lo normado en el Decreto 1011 de 2006 o demás normas que lo
adicionen, modifiquen o sustituyan, y se basan en las Pautas
Indicativas expedidas por el Ministerio de la Protección Social.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 066
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se tienen definidos procesos para la
Implementación del Sistema de Información para los usuarios según lo
normado en el Decreto 1011 de 2006 o demás normas que lo adicionen,
modifiquen y sustituyan
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 067
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución ofrece actividades de
promoción y prevención, y no ha implantado las normas técnicas de
protección específica y detección temprana definidas por las
autoridades en salud del nivel nacional.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 068
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución no cuenta con procedimientos
documentados para el manejo de los residuos hospitalarios infecciosos
o de riesgo biológico o de riesgo radiactivo cuando este último aplique.
Para efectos del sistema de habilitación, podrá tomarse como referente
no obligatorio el Decreto 2676 de 2000 y la Resolución 1164 de 2002 de
desechos, y las demás normas que los modifiquen, adicionen o
sustituyan.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 069
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira, evidencio que la
institución que ofrece servicios de urgencias, cuidado intensivo e
intermedio tiene establecido un procedimiento para la revisión en cada
turno del equipo de reanimación; la solicitud de interconsultas y un
sistema organizado de alerta (Código Azul), en el cual se definan los
procedimientos y los equipos de profesionales en caso de que un
paciente requiera reanimación cerebro-cardiopulmonar.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 070
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución no cuenta con procedimientos
de coordinación permanente entre el comité de infecciones y el servicio
97 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
de esterilización, limpieza, aseo y mantenimiento hospitalario, cuando
la norma exija comité de infecciones, No hay comité
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 071
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución no cuenta con guías sobre el
manejo de gases medicinales con su respectivo sistema de alarma .
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 072
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que los servicios no cuentan con los procesos
documentados para el manejo interno de desechos.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 073
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que todos los prestadores de servicios de salud
no cumplen con las normas propias de: laboratorio clínico, servicio
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
farmacéutico, ambulancias, urgencias, radioprotección, referencia y
contrarreferencia, según los servicios que ofrezca.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 074
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Bonda, Bastidas, La
Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la Castellana se evidencio que en
cuanto a los servicios obstétricos se debe tener en cuenta la atención
del parto, indicaciones y técnica de la episiotomía y episiorrafia,
hemorragia post-parto y post-cesárea, complicaciones intraparto,
instrumentación, atención al recién nacido: Profilaxis ocular y
umbilical, adaptación, reanimación del recién nacido y criterios de
remisión.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 075
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que las ambulancias de traslado asistencial
básico o medicalizado no cuentan con:
 Dispone de Guías de manejo de urgencias.
 En el caso del servicio de traslado asistencial medicalizado de
ambulancia, guías para el transporte de pacientes, aéreo,
terrestre o marítimo según corresponda.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
99 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 076
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la toma de muestras para laboratorio
clínico no cuenta con:
 Manual de toma, transporte, conservación y Remisión de
Muestras.
 Manual de Bioseguridad ajustado a las características de la Toma
de muestras del laboratorio clínico.
 Manual de manejo de desechos biológicos ajustado a las
características de la Toma de muestras del laboratorio clínico.
 Protocolo de limpieza y desinfección de áreas.
 Protocolo de limpieza y desinfección de material de vidrio.
 Protocolo de transporte demuestras
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 077
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que en el laboratorio clínico baja, mediana y
alta complejidad no cuenta y debe tener un programa de control de
calidad Interno y externo, y deben garantizar la existencia de Manuales.
 Análisis de los reportes del control de calidad y toma de medidas
correctivas documentadas.
 Manual de Control de Calidad Interno y externo.
 Manual de toma, transporte y remisión de Muestras.
 Manuales de procedimientos técnicos de cada sección.
 Manual de Bioseguridad ajustado a las características del
laboratorio clínico.
 Manual de manejo de desechos biológicos ajustado a las
características del laboratorio clínico. Protocolo de limpieza y
desinfección de áreas y material de vidrio.
 Los manuales deben llevar un registro de que todo el personal los
conoce, deben revisarse cada año y documentar las
actualizaciones
100 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 078
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que el Consultorio de odontología general y
especializada no cuenta con:
 Guías sobre manejo de las principales causas de morbilidad oral,
de complicaciones anestésicas; procedimientos documentados
para el manejo de residuos infecciosos y manuales de
bioseguridad.
 Para servicios odontológicos el proceso de esterilización debe
regirse por el manual de buenas prácticas de esterilización del
Ministerio de la Protección Social, capítulo 3, numeral 1.6.4.
Instrumentos dentales
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 079
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: La Clínica la Castellana se evidencio que en
radiología, imágenes diagnósticas y servicios de apoyo diagnóstico y
terapéutico que impliquen el manejo de radiaciones ionizantes no
cuentan con:
 Cumplimiento del manual de radioprotección, en el cual se
especifiquen los procedimientos para la toma de exámenes que
impliquen el manejo de cualquier tipo de radiación ionizante, que
incluyan los procedimientos para evitar el efecto nocivo de las
radiaciones para los pacientes, el personal de la institución, los
visitantes y el público en general.
 Instrucciones a los pacientes para la preparación de los
procedimientos diagnósticos y para los cuidados posteriores, en
101 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
especial en los procedimientos de radiología intervencionista y de
medicina nuclear.
 Normas explícitas sobre la no interpretación de exámenes por
personal diferente al radiólogo o al médico tratante.
 Protocolos para garantía de calidad de la imagen.
 Sistema de vigilancia epidemiológica y radiológica del personal
expuesto.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 080
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que los servicios farmacéuticos ambulatorios no
cuentan con:
 Manual de procesos y procedimientos que incluya los procesos y
procedimientos para la adecuada recepción, almacenamiento,
conservación de los medicamentos de acuerdo con las
especificaciones establecidas por el laboratorio fabricante,
diseñados por químico farmacéutico.
 Normas explícitas sobre la no formulación ni realización de
actividades de asesoría farmacológica ni de fármaco vigilancia por
personal diferente al químico farmacéutico.
 Información visible al usuario que prohíba la asesoría
farmacológica por parte de personal diferente al químico
farmacéutico.
 Procedimiento para el manejo de medicamentos de control.
 Procedimientos para el control de fechas de expiración y
mecanismos de baja de medicamentos.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
4.4.2.3.5 Historia Clínica y Registros Asistenciales:
102 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
6.2
Se tienen definidos procedimientos para utilizar una historia
única institucional y para el registro de entrada y salida de
historias del archivo, ello implica que la institución cuente con un
mecanismo para unificar la información de cada paciente y su
disponibilidad para el equipo de salud; no necesariamente implica
tener historias únicas en físico, pueden tenerse separadas por
servicios o cronológicamente, siempre y cuando la institución
cuente con la posibilidad de unificarlas cuando ello sea necesario.
6.3
El estándar de historias clínicas no es restrictivo en cuanto al uso
de medio magnético para su archivo, y sí es expreso en que debe
garantizarse la confidencialidad y el carácter permanente de
registrar en ella y en otros registros asistenciales.
6.5
Se tienen definidos los procedimientos que garanticen la custodia
y conservación integral de las historias clínicas en un archivo
único.
6.6
En caso de utilizar medios físicos o técnicos como computadoras
y medios magneto - ópticos, se tienen definidos los
procedimientos para que los programas automatizados que se
diseñen y utilicen para el manejo de las historias clínicas, así
como sus equipos y soportes documentales, estén provistos de
mecanismos de seguridad.
6.12 Registro de placas tomadas y pacientes atendidos, donde se
especifique el tipo de placa, los parámetros usados en el proceso.
Registro de placas dañadas, y posibles causas. Registro de dosis
de radiación.
6.13 Registro diario de pacientes y exámenes solicitados. Si se realiza
en medio magnético, asegurarse de que no se puedan modificar
los datos. Registros de temperatura del refrigerador y congelador
de la nevera y el baño serológico si aplica. Registro de entrega de
las muestras al laboratorio Clínico: Debe especificar la
temperatura y hora de recepción de las muestras, con el nombre
de la persona que las recibe. Registro o Copia de los exámenes
remitidos y resultados
de los mismos, con el nombre del
laboratorio y de la persona que los realizó. Los resultados de los
exámenes deben ser entregados al paciente en la misma papelería
del laboratorio clínico que los realizó, sin transcribirlos. Contrato
o convenio con el o los laboratorio(s) de referencia. Si es
Profesional
independiente,
además
de
lo
anterior:
Registro diario de pacientes y exámenes solicitados, con el
nombre del laboratorio clínico que los realizará. Si se realiza en
medio magnético, asegurarse de que no se puedan modificar los
datos.
6.14 Registro diario de pacientes, exámenes solicitados y de resultados
de los exámenes realizados. Si se realiza en medio magnético
103 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
asegurarse de que no se puedan modificar. Registro de los
exámenes remitidos y resultados de los mismos, con el nombre
del laboratorio y de la persona que los realizó. Contrato o
convenio con el o los laboratorio(s) de referencia. Formato de
Reporte de resultados. Registro de Control de Calidad Interno y
externo. Registros de temperatura del baño serológico y de la(s)
nevera(s) (Si aplica). Todos los registros y documentación del
laboratorio, deben mantenerse en
archivo activo durante y en
archivo muerto
durante el tiempo contemplado por la
normatividad vigente. Los resultados del control de calidad
interno y externo, deben conservarse por lo menos durante un (1)
año.
6.15 Deberá contar con un registro con el nombre de los pacientes
atendidos o trasladados, fecha, hora,
origen y destino del
servicio, tipo de servicio, nombre del personal que atiende el
servicio, evolución y procedimientos durante el traslado o
atención de los pacientes en el programa o servicio. Se deberá
tener registros de los cuidados encargados a la familia.
6.16 Deberá contar con tarjetas de Triage o de clasificación de
multitud de lesionados.
Hallazgo No. 081
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se tienen definidos procedimientos para
utilizar una historia única institucional y para el registro de entrada y
salida de historias del archivo, ello implica que la institución cuente con
un mecanismo para unificar la información de cada paciente y su
disponibilidad para el equipo de salud; no necesariamente implica tener
historias únicas en físico, pueden tenerse separadas por servicios o
cronológicamente, siempre y cuando la institución cuente con la
posibilidad de unificarlas cuando ello sea necesario.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 082
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cumple con lo señalado en el estándar
de historias clínicas no es restrictivo en cuanto al uso de medio
magnético para su archivo, y sí es expreso en que debe garantizarse la
confidencialidad y el carácter permanente de registrar en ella y en otros
registros asistenciales.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 083
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que en caso de utilizar medios físicos o técnicos
como computadoras y medios magneto - ópticos, no se tienen definidos
los procedimientos para que los programas automatizados que se
diseñen y utilicen para el manejo de las historias clínicas, así como sus
equipos y soportes documentales, estén provistos de mecanismos de
seguridad.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 084
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no hay un registro diario de pacientes y
exámenes solicitados. Si se realiza en medio magnético, asegurarse de
que no se puedan modificar los datos. No hay registros de temperatura
del refrigerador y congelador de la nevera y el baño serológico. No hay
registros de entrega de las muestras al laboratorio Clínico: Debe
especificar la temperatura y hora de recepción de las muestras, con el
nombre de la persona que las recibe. No hay registro o copia de los
exámenes remitidos y resultados de los mismos, con el nombre del
laboratorio y de la persona que los realizó. Los resultados de los
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
exámenes deben ser entregados al paciente en la misma papelería del
laboratorio clínico que los realizó, sin transcribirlos.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 085
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta con un registro con el nombre de
los pacientes atendidos o trasladados, fecha, hora, origen y destino del
servicio, tipo de servicio, nombre del personal que atiende el servicio,
evolución y procedimientos durante el traslado o atención de los
pacientes en el programa o servicio. Se deberá tener registros de los
cuidados encargados a la familia.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 086
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta con tarjetas de Triage o de
clasificación de multitud de lesionados.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 087
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución presta servicios de
hospitalización, obstetricia o urgencias de baja complejidad y no cumple
con:
 Laboratorio clínico.
 Servicio farmacéutico.
 Ambulancia.
 Radiología.
Servicios de apoyo hospitalario (alimentación, lavandería, aseo,
vigilancia y mantenimiento).
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
4.4.2.3.6 Interdependencia De Servicios:
7.1
Si la institución presta servicios de hospitalización, obstetricia o
urgencias de baja complejidad cuenta con:
� Laboratorio clínico.
� Servicio farmacéutico.
� Ambulancia.
� Radiología.
Servicios de apoyo hospitalario (alimentación, lavandería, aseo,
vigilancia y mantenimiento).
7.2
Si la institución presta en especial, obstetricia, unidad de cuidado
intermedio e intensivo o unidad de quemados; o urgencias de
mediana o alta complejidad, además de lo exigido para baja
complejidad, cuenta con servicios de:
� Transfusión sanguínea las 24 horas o Banco de Sangre.
7.4
Si presta servicio de hospitalización pediátrica o es una
institución acreditada por la OPS como amiga de la infancia,
cuenta con lactario, a menos que la preparación de teteros esté
contratada por fuera de la institución. No cumple en la clínica
7.5
Todos los servicios que requieran procesos de esterilización
deberán contar con este servicio.
7.8
Si presta servicio de transporte asistencial cuenta con una Red de
Radiocomunicaciones.
7.10 Los servicios de esterilización, lactario y servicio farmacéutico,
pueden pertenecer a la IPS o ser externos y contratados por la
107 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
IPS, quien responderá por el buen funcionamiento de los mismos.
7.11 Cuenta con servicio farmacéutico de baja complejidad o
demuestra el apoyo de suministro de medicamentos necesario
para la complejidad y tipo de pacientes que atiende con la
oportunidad requerida. Si el apoyo es con un servicio
independiente, los medicamentos en el carro de paro y los
necesarios para la reanimación de pacientes y los insumos y
material médico quirúrgico para la operación de rutina del
servicio se encuentran en las instalaciones del servicio y su
gestión se encuentra bajo responsabilidad del prestador.
Hallazgo No. 088
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la institución presta en especial, obstetricia,
unidad de cuidado intermedio e intensivo o unidad de quemados; o
urgencias de mediana o alta complejidad, además de lo exigido para
baja complejidad, y no cumple con el servicio de:
 Transfusión sanguínea las 24 horas o Banco de Sangre
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 089
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En la Clínica la Castellana se evidencio que
no cumple con el servicio de hospitalización pediátrica o es una
institución acreditada por la OPS como amiga de la infancia, cuenta con
lactario, a menos que la preparación de teteros esté contratada por
fuera de la institución.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
108 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Hallazgo No. 090
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cumple en la prestación de los servicios
de esterilización, lactario y servicio farmacéutico, pueden pertenecer a
la IPS o ser externos y contratados por la IPS, quien responderá por el
buen funcionamiento de los mismos.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 91
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta con servicio farmacéutico de baja
complejidad o demuestra el apoyo de suministro de medicamentos
necesario para la complejidad y tipo de pacientes que atiende con la
oportunidad requerida. Si el apoyo es con un servicio independiente, los
medicamentos en el carro de paro y los necesarios para la reanimación
de pacientes y los insumos y material.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 92
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta con servicio farmacéutico de baja
complejidad o demuestra el apoyo de suministro de medicamentos
necesario para la complejidad y tipo de pacientes que atiende con la
oportunidad requerida. Si el apoyo es con un servicio independiente, los
medicamentos en el carro de paro y los necesarios para la reanimación
109 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
de pacientes y los insumos y material médico quirúrgico para la
operación de rutina del servicio se encuentran en las instalaciones del
servicio y su gestión se encuentra bajo responsabilidad del prestador.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
4.4.2.3.7 Referencia y Contra Referencia de Pacientes:
8.2
8.5
8.6
8.8
8.8
Diseño y aplicación de procesos para la remisión de pacientes, que
incluya como mínimo:
 Destinos y flujos de pacientes en caso que las condiciones
clínicas del usuario superen la capacidad técnico-científica
de la institución.
 Definición y aplicación de guías para la referencia de
pacientes.
De acuerdo con los servicios que preste deberá cumplir con los
requisitos de procesos y procedimientos de referencia definidos
para Urgencias, Consulta de medicina general, Consulta de
odontología general, Consulta de enfermería, Sala de
procedimientos menores:
 Los equipos de comunicaciones necesarios para el contacto
con la entidad de referencia.
Si realiza procedimientos de radiología intervencionista, la
definición previa de la institución donde remitirán al paciente y
los destinos y flujos de pacientes en caso de presentarse
situaciones de emergencia.
Los destinos y flujos de pacientes en caso de que las condiciones
clínicas del usuario superen la capacidad técnico científica de la
institución.
Los equipos de comunicaciones necesarios para el contacto con la
entidad de referencia.
Hallazgo No. 093
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta con un diseño y aplicación de
procesos para la remisión de pacientes, que incluya como mínimo:
110 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.

Destinos y flujos de pacientes en caso que las condiciones clínicas
del usuario superen la capacidad técnico-científica de la
institución.
 Definición y aplicación de guías para la referencia de pacientes.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 094
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, y Gaira se evidencio que no
cumple con el estándar si realiza procedimientos de radiología
intervencionista, la definición previa de la institución donde remitirán al
paciente y los destinos y flujos de pacientes en caso de presentarse
situaciones de emergencia.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 095
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cuenta que los destinos y flujos de
pacientes en caso de que las condiciones clínicas del usuario superen la
capacidad técnico científica de la institución.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
111 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
4.4.2.3.8 Seguimiento a Riesgos en la Prestación De Servicios:
9.1
Realiza procesos de evaluación y seguimiento de los riesgos
inherentes al tipo de servicio que presta mediante el diseño y
operacionalización de indicadores. Lo cual implica: La ficha
técnica del indicador La estandarización de las fuentes. La
definición de los responsables del análisis del indicador, de las
tendencias y del cumplimiento de las metas. Realiza procesos de
evaluación y seguimiento de los riesgos inherentes al tipo de
servicio que presta: Mortalidad intrahospitalaria, infecciones
intrahospitalarias,
complicaciones
quirúrgicas
inmediatas,
complicaciones
anestésicas,
complicaciones
terapéuticas
especialmente
medicamentosas
y
transfusionales,
en
hospitalizaciones psiquiátricas incluye fugas y suicidios, de
acuerdo con las definiciones de este criterio. La tabla siguiente al
presente estándar identifica los temas de seguimiento a riesgos
en el ámbito de los servicios ofrecidos.
9.2
Realizar procesos de evaluación y seguimiento del cumplimiento
de las características del Sistema Obligatorio de Garantía de la
Calidad: Acceso, oportunidad, seguridad, pertinencia y
continuidad.
9.5
Traslado asistencial básico o medicalizado y los servicios de
atención domiciliaria y atención prehospitalaria: La institución
que presta servicios de traslado o atención domiciliaria o
prehospitalaria evalúa sistemáticamente las defunciones y
complicaciones ocurridas durante el transporte o la atención
domiciliaria o prehospitalaria.
9.10 Las toman de muestras de profesionales independientes deben
tener documentados, identificados y cuantificados los riesgos a
los cuales se exponen los pacientes cuando utilizan el servicio. La
documentación se refiere a los instrumentos que justifican los
resultados, como son: el buzón de sugerencias, quejas, encuestas
de satisfacción. Complicaciones de los procedimientos
diagnósticos. Pérdida del derecho a la intimidad del paciente por
fallas en la privacidad de los resultados y registros. Resultados
intercambiados entre pacientes. Resultados de exámenes no
solicitados.
Resultados
de
exámenes
que
llegaron
inoportunamente.
9.11 Todos los laboratorios clínicos deben tener documentados,
identificados y cuantificados los riesgos a los cuales se exponen
los pacientes cuando utilizan el servicio. La documentación se
refiere a los instrumentos que justifican los resultados, como son:
el buzón de sugerencias, quejas, encuestas de satisfacción.
Complicaciones de procedimientos diagnósticos
9.12 Infecciones derivadas de los procedimientos realizados. Otras
complicaciones inmediatas y mediatas de los procedimientos (ej.
Sangrados) en particular las complicaciones mediatas, tratándose
112 de 119
INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
9.13
9.14
9.18
9.19
de procedimientos ambulatorios.
Mortalidad de urgencias en las salas en urgencias. Infecciones
derivadas de los procedimientos realizados. Otras complicaciones
inmediatas y mediatas de los procedimientos, en particular las
complicaciones
mediatas,
tratándose
de
procedimiento
ambulatorios. Complicaciones terapéuticas y o medicamentosas
del manejo de medicamentos para recuperación ambulatoria.
Complicaciones terapéuticas medicamentosas secundarias a:
Entrega de medicamentos o instrucciones diferentes a lo
ordenado por el profesional tratante, eficacia reducida o nula o
toxicidad por desnaturalización del medicamento, formulación
por profesional no autorizado para la formulación, resistencia
antibiótica,
efectos
adversos
innecesario
o
evitables,
enmascaramiento de cuadros clínicos.
Mortalidad quirúrgica, Infecciones intrahospitalarias incluyendo,
infecciones quirúrgicas, Complicaciones quirúrgicas inmediatas,
y Complicaciones anestésicas. En particular. Infecciones
derivadas de los procedimientos realizados. Otras complicaciones
inmediatas y mediatas de los procedimientos (ej. Sangrados) en
particular
las
complicaciones
mediatas,
tratándose
de
procedimiento ambulatorios, falta de oportunidad o manejos
inadecuados de complicaciones por los pacientes en la casa.
Complicaciones terapéuticas y o medicamentosas del manejo de
medicamentos para recuperación ambulatoria
Complicaciones propias de las intervenciones de prevención:
Reacciones posvacunales, lesiones o infecciones en la aplicación
de métodos de planificación entre otros.
Hallazgo No. 096
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se realizan procesos de evaluación y
seguimiento de los riesgos inherentes al tipo de servicio que presta
mediante el diseño y operacionalización de indicadores. Lo cual implica:
La ficha técnica del indicador La estandarización de las fuentes. La
definición de los responsables del análisis del indicador, de las
tendencias y del cumplimiento de las metas. Realiza procesos de
evaluación y seguimiento de los riesgos inherentes al tipo de servicio
que presta: Mortalidad intrahospitalaria, infecciones intrahospitalarias,
complicaciones quirúrgicas inmediatas, complicaciones anestésicas,
complicaciones
terapéuticas
especialmente
medicamentosas
y
transfusionales, en hospitalizaciones psiquiátricas incluye fugas y
suicidios, de acuerdo con las definiciones de este criterio. La tabla
siguiente al presente estándar identifica los temas de seguimiento a
riesgos en el ámbito de los servicios ofrecidos.
113 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 097
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se realizan procesos de evaluación y
seguimiento del cumplimiento de las características del Sistema
Obligatorio de Garantía de la Calidad: Acceso, oportunidad, seguridad,
pertinencia y continuidad.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 098
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no hay un traslado asistencial básico o
medicalizado y los servicios de atención domiciliaria y atención
prehospitalaria: La institución que presta servicios de traslado o
atención domiciliaria o prehospitalaria evalúa sistemáticamente las
defunciones y complicaciones ocurridas durante el transporte o la
atención domiciliaria o prehospitalaria.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 099
114 de 119
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que la toma de muestras de profesionales
independientes no están documentados, identificados ni cuantificados
los riesgos a los cuales se exponen los pacientes cuando utilizan el
servicio. La documentación se refiere a los instrumentos que justifican
los resultados, como son: el buzón de sugerencias, quejas, encuestas de
satisfacción. Complicaciones de los procedimientos diagnósticos.
Pérdida del derecho a la intimidad del paciente por fallas en la
privacidad de los resultados y registros. Resultados intercambiados
entre pacientes. Resultados de exámenes no solicitados. Resultados de
exámenes que llegaron inoportunamente.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 100
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio no cumple con la mortalidad de urgencias en
las salas en urgencias. Infecciones derivadas de los procedimientos
realizados. Otras complicaciones inmediatas y mediatas de los
procedimientos, en particular las complicaciones mediatas, tratándose
de procedimiento ambulatorios. Complicaciones terapéuticas
y o
medicamentosas del manejo de medicamentos para recuperación
ambulatoria.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 101
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
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INFORME DEFINITVO DE AUDITORIA GUBERNAMENTAL CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no cumple con las complicaciones
terapéuticas medicamentosas secundarias a: Entrega de medicamentos
o instrucciones diferentes a lo ordenado por el profesional tratante,
eficacia reducida o nula o toxicidad por desnaturalización del
medicamento, formulación por profesional no autorizado para la
formulación, resistencia antibiótica, efectos adversos innecesario o
evitables, enmascaramiento de cuadros clínicos.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 102
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se cumple con la mortalidad quirúrgica,
Infecciones intrahospitalarias incluyendo, infecciones quirúrgicas,
Complicaciones quirúrgicas inmediatas, y Complicaciones anestésicas.
En particular. Infecciones derivadas de los procedimientos realizados.
Otras complicaciones inmediatas y mediatas de los procedimientos (ej.
Sangrados) en particular las complicaciones mediatas, tratándose de
procedimiento ambulatorios, falta de oportunidad o manejos
inadecuados de complicaciones por los pacientes en la casa.
Complicaciones terapéuticas
y o medicamentosas del manejo de
medicamentos para recuperación ambulatoria
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
Hallazgo No. 103
Tipo de Hallazgo: Administrativo.
Criterio: Decreto 1011 de 2006 y la resolución 1043 de 2006.
Narración del Hallazgo: En los centros de Salud Mamatoco, Bonda,
Taganga, Bastidas, La Paz, Candelaria IPC, Gaira y la Clínica la
Castellana se evidencio que no se cumple con las complicaciones
propias de las intervenciones de prevención: Reacciones posvacunales,
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
lesiones o infecciones en la aplicación de métodos de planificación entre
otros.
Causa: Falta de control y omisión de los estándares por parte de la
Empresa Social del Estado Alejandro Prospero Reverend.
Efecto: El incumplimiento de éste estándar generará la sanción,
recomendación de cierre del servicio o de la institución en caso de
estándares generales que apliquen a la institución en su totalidad.
Presuntos Responsables: Juan Carlos Illidge Escorcia - Gerente (E)
E.S.E. Alejandro Prospero Reverend.
De lo anterior el grupo auditor constató que no hay cumplimiento de las
obligaciones que tiene la Empresa Social del Estado con el Sistema
Único de Habilitación, como lo establece la norma.
Así mismo, no se cuenta en las IPSs con información generada de los
procedimientos de auditoria para que se puedan tomar medidas
correctivas conducentes a mejorar permanentemente los servicios que
prestan, no se cuenta con una gestión que con claros parámetros éticos
y técnicos comprometa a todos las personas que forman parte de las
IPSs.
El equipo de la IPSs no trabaja mancomunadamente para que la
atención en salud que se brinda garantice el menor riesgo posible para
los usuarios, con el mayor beneficio posible para ellos y a un costo
razonable.
No se evidencia indicadores de seguimiento a riesgo, los cuales son
herramienta objetiva de medición y análisis del desempeño de cada uno
de los servicios, y deben ser punto de partida para el mejoramiento.
No existe implementación del Programa de Auditoria para el
Mejoramiento de la Calidad de la Atención en Salud, (PAMEC) según los
lineamientos de auditoría expedidos por el Ministerio de la Protección
Social, conociendo que es herramienta de gestión de la calidad que
promueva, evalúe y mejore la atención de salud en armonía con los
demás componentes del Sistema Obligatorio de Garantía de la Calidad.
Algunos de los distintivo que se entrega a los prestadores en el
momento de la inscripción y están publicados en lugar visible, para que
los usuarios tengan la seguridad de estar siendo atendidos en una
institución que declara el cumplimiento de los condiciones de
habilitación y hace parte del Registro Especial de Prestadores
corresponden a servicios no habilitados, lo cual es responsabilidad de
cada uno de los actores involucrados en estos procesos.
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Recomendaciones de conductas en el informe. Las conductas sugeridas
en el informe se enmarcarán de acuerdo con la siguiente estructura por
Estándar:
 Recurso Humano. Incumplimiento de requisitos de éste estándar:
retirar de la prestación de servicios asistenciales a la persona que
incumple el estándar de manera inmediata. Si su ausencia
condiciona el funcionamiento de un servicio: cierre total o parcial
del servicio.
 Infraestructura física: Incumplimiento de éste estándar. Cierre del
área o servicio donde se encuentre el incumplimiento.
 Dotación: Incumplimiento de estándares de disponibilidad o
mantenimiento de un equipo. Retirar el equipo de la prestación
del servicio. Si su ausencia condiciona el funcionamiento de un
área o servicio: cierre del servicio. (ejemplo: Toma de muestra que
no cumple con los estándares, por no tener Centrifuga, se deberá
recomendar el retiro inmediato de funcionamiento de este
servicio).
 Medicamentos: dispositivos médicos y su gestión: Si un
medicamento y/o dispositivo médico o el proceso para su manejo
incumple con los estándares, se debe retirar el dispositivo médico.
Podrá adoptarse el “congelamiento” o decomiso del dispositivo
médico durante la ejecución de la visita. Si el dispositivo médico
es condicionante para el funcionamiento de un servicio o de la
institución se recomendará el cierre del servicio o de la institución
según el caso. (Ejemplo: si se encuentra un medicamento con la
fecha de vencimiento expirada se decomisará o congelará el
medicamento.
Si no se tienen procedimientos para el control de fechas de vencimiento
en un servicio se recomendará el cierre del servicio. Si se encuentra
expirada la vigencia de un lote importante de dispositivo médicos vitales
para el funcionamiento de una institución, como líquidos endovenosos
se ponderará el cierre de la institución).
Autoevaluación: Cada centro de salud no tenía su propio
autoevaluación o su verificación interna, que debió realizar con base en
el manual único de estándares, y revisada por las autoridades
competentes o por cualquier ente que esté interesado en conocerlo.
5. ANALISIS A LA RESPUESTA DE LA ENTIDAD AUDITADA
De acuerdo a la Matriz de Análisis de Respuesta anexo a este informe,
se discutieron las respuestas emitidas por la Empresa Social del Estado
Alejandro Prospero Reverend y los presuntos responsables ante el
comité de vigilancia fiscal, y se decidió dejar en firme Ciento Tres (103)
Hallazgos Administrativos para ser incluidos en el Plan de
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ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL A LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA, FINANCIERA Y OPERATIVA DE LOS RECURSOS
ASIGNADOS A LA PRESTACION DEL SERVICIO DE SALUD EN LA
EMPRESA SOCIAL DEL ESTADO ALEJANDRO PROSPERO
REVEREND, VIGENCIA 2012 – 2013.
Mejoramiento, Veinticuatro (24) Hallazgos Disciplinarios y Tres (03)
Hallazgos Fiscales para realizar los respectivos traslados a las
autoridades competentes.
GRUPO AUDITOR
Sady Santander Melgarejo
Profesional Universitario
Líder de la Auditoría
Jesús Mendoza Gutiérrez
Economista - Contratista de
Apoyo
Paola Melo Noriega
Contador - Contratista de Apoyo
Alfonso Ramos Martínez
Abogado - Contratista de
Apoyo
Alix Colina Neira
Auditor Médico – Contratista de Apoyo
Sheila Esther Polo
Profesional Universitario
Hugo Manjarres Palacio
Ingeniero Civil - Contratista de Apoyo
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