Presentaci n de la Reuni n Informativa sobre avances del Proceso de Liquidaci n de Banco Bicentenario. 24 de septiembre 2014.

REUNIÓN INFORMATIVA
SOBRE AVANCES DEL
PROCESO DE LIQUIDACIÓN
DE BANCO BICENTENARIO
24 de septiembre 2014
REUNIÓN INFORMATIVA SOBRE AVANCES DEL PROCESO
DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO
Consideraciones Preliminares
• Es una reunión de carácter informativo, no resolutiva.
• Es importante destacar que la única información oficial es aquella
publicada por este Instituto.
• El IPAB no cuenta con sucursales para realizar negociaciones, trámites o
servicios de cualquier índole.
• En caso de que alguien les ofrezca gestionar asuntos, trámites o servicios a
nombre del IPAB para obtener el pago de obligaciones garantizadas sin la
observancia de los requisitos legales correspondientes; reducir o cancelar el
monto de adeudos o créditos por pagar; modificar el orden de pago en la
liquidación de instituciones y, en general, efectuar gestiones u obtener beneficios
contrarios a la regulación aplicable a las actividades que desarrolla el IPAB,
denúncielo, ya que podría tratarse de un posible fraude o ilícito en su
agravio.
AGENDA
I.
Antecedentes
II. Actividades desarrolladas a 60 días del inicio de la liquidación de
Banco Bicentenario
a)
b)
c)
d)
e)
Toma de control
Pago a depositantes garantizados
Reducción de gastos
Atención en sucursales
Acciones en materia de comunicación y transparencia
III. Tratamiento de solicitudes de pago
a) Proceso de análisis de solicitudes
AGENDA
IV. Situación financiera al inicio de la liquidación
a) Evolución de los activos
b) Remanente/saldo preliminar
c) Proceso de Enajenación de Activos
d) Orden de pago
V. Siguientes pasos
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DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO
I.
Antecedentes
• La CNBV otorgó la autorización para organizarse y operar como institución de
banca múltiple a Bicentenario, iniciando operaciones el 1 de abril de 2013.
• Bicentenario, a lo largo de su operación, incumplió con las proyecciones
presentadas en su plan de negocios, con lo que generó pérdidas operativas
constantes y a su vez provocó erosión en la capitalización del banco y por ende la
necesidad de aportación de más capital.
• El incumplimiento del programa de capitalización aprobado por la Asamblea de
Accionistas del banco aunado a un incorrecto registro de la cartera de crédito
fueron los detonantes para la caída en su Índice de Capitalización (ICAP) y
finalmente para su revocación.
Con información de la CNBV
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DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO
• Derivado del deterioro de la situación financiera de Bicentenario, las autoridades
financieras llevaron a cabo una visita de inspección en la que se identificaron
discrepancias en los registros contables.
• Con base en lo anterior, Bicentenario reclasificó la cartera de créditos a cartera vencida
por $307 mdp, llevándola a un total de $378 mdp en el mes de junio de 2014.
• Bicentenario llevó a cabo un incremento en sus estimaciones preventivas para riesgos
crediticios, a fin de reconocer la situación de esta cartera.
• Derivado de todo lo anterior, el ICAP de Bicentenario se ubicó en 2.98% al cierre de junio,
situando a la Institución en causal de revocación conforme a lo establecido en la Ley
de Instituciones de Crédito (LIC).
ICAP < 4.5% (Categoría V)
Con información de la CNBV
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DE LIQUIDACIÓN DE BANCO BICENTENARIO
• El 22 de julio de 2014, la CNBV declaró la revocación de la autorización para
organizarse y operar como institución de banca múltiple a Bicentenario, por
ubicarse en el supuesto establecido en el artículo 28, fracción V, de la LIC, relativo
al incumplimiento del Índice de Capitalización mínimo requerido conforme a lo
dispuesto en el artículo 50 de la LIC y las disposiciones a que dicho precepto se
refiere.
II. Actividades desarrolladas a 60 días del inicio de la liquidación de Banco
Bicentenario
• A partir del 23 de julio, fecha en la que surtió efectos la revocación de
Bicentenario, el IPAB ha realizado las actividades siguientes:
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a)
Toma de control
• Como parte de las primeras actividades para la toma de control de Bicentenario,
se dedicaron recursos específicos y con carácter prioritario a aquellas áreas con
información sensible y de operación crítica:
Sistemas
Contabilidad
Tesorería
Operaciones
Cartera y bienes
Asuntos jurídicos
b) Pago a depositantes garantizados
• A partir del 23 de julio de 2014, se emitieron 280 cheques nominativos para
abono en cuenta del beneficiario y no negociables, por un monto de $147 mdp,
los cuales fueron enviados por paquetería, a través de la empresa de mensajería
DHL Express México, S.A. de C.V.
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c)
Reducción de gastos
•
Se han implementado acciones tendientes a reducir los gastos operativos del
Banco en liquidación.
•
Bicentenario contaba con una plantilla laboral de 57 personas, llevándose a
cabo el pasado mes de agosto la primera fase de reducción de personal, de 26
empleados lo que representa el 46% del total de empleados y el 49% de gastos
en este rubro.
•
Asimismo, se han identificado y terminado contratos de servicios que dadas
las circunstancias no son indispensables para el proceso.
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d) Atención en sucursales
• Con fecha 23 de julio de 2014, el IPAB publicó en el Diario Oficial de la
Federación y en el periódico El Financiero, un aviso sobre los términos y
condiciones en los que las oficinas y sucursales de Bicentenario permanecerían
abiertas.
• En dicho aviso se informó al público en general que las sucursales de Banco
Bicentenario permanecerían abiertas, del 28 de julio hasta el 29 de agosto de
2014, exclusivamente para consultas, aclaraciones o presentación de solicitudes
de pago de obligaciones garantizadas, y no así para operaciones activas o de
servicios.
• En este periodo, se recibieron 215 visitas por parte de interesados en el proceso.
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e)
Acciones en materia de comunicación y transparencia
• El 23 de julio de 2014 la SHCP, la CNBV, el Banco de México y el IPAB emitieron
un comunicado sobre la revocación y liquidación de Bicentenario.
• La comunicación establecida por el IPAB ha procurado proporcionar información
oportuna y clara. Dentro de dichos esfuerzos destacan los siguientes:
 Se habilitó un Call Center de forma coordinada con la CONDUSEF.
 Se estableció un Centro de Atención al Público.
 Se creó un Micrositio para consulta de los clientes de Bicentenario.
 Se han llevado a cabo sesiones informativas con clientes del banco.
 Se publicó la legislación relacionada con los procesos de resolución bancaria
• Asimismo, se han utilizado los siguientes instrumentos de comunicación: boletines de
prensa, inserciones en medios impresos, redes sociales y, sobre todo, atención
personalizada a los interesados de Bicentenario.
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III. Tratamiento de solicitudes de pago
a) Proceso de análisis de solicitudes
Captura
• Captura de solicitudes
• Búsqueda de titulares
Supervisión
Análisis
•
•
•
•
Revisión de expedientes
Confirmación de información
Relación clientes y contratos
Validación y actualización de saldos
• Confirmación por
solicitud.
• Validación de titulares, representante
legal, beneficiarios y cotitulares.
• Validación y actualización de
porcentajes
• Confirmación con el apoderado
liquidador de estatus de accionistas
Jurídico
• Pago dentro de los 90 días, en
caso de proceder.
SI
Certificación
• Emisión de resolución
Procede
NO
Informa
al
Solicitante
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IV. Situación financiera al inicio de la liquidación
a) Evolución de los activos
• Con información preliminar al 22 de julio de 2014, se encontró que Bicentenario
contaba con 288 créditos (162 clientes), distribuidos de la siguiente forma en la
cartera de crédito:
Detalle de Créditos (Banco Bicentenario)
Estatus
Número
Saldo
Vigente
237
303.5
Vencido
51
376.6
Total
288
680.1
Cifras en mdp.
Con información de Banco Bicentenario
• La cartera de crédito de Bicentenario se encontró con un Índice de Morosidad
de más del 55%.
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•
La cartera de créditos NO reflejaba de manera correcta su valor en función del
riesgo que presentaba.
•
De igual forma, el valor de los bienes adjudicados no reconocía las
contingencias relacionadas con la instrumentación de las operaciones, así como con
la propiedad y posesión de los mismos.
•
Los activos de Bicentenario sufrieron un deterioro a lo largo de su operación,
pasando, por ejemplo la cartera de créditos de $853 mdp en diciembre de 2013 a
$680 mdp a la fecha de liquidación.
Con información de la CNBV y de Banco Bicentenario
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• En términos de lo previsto en el artículo 169 de la LIC, el Balance Inicial
deberá reflejar el valor de los activos del banco conforme a las normas de
registro contable aplicables.
• En este sentido, con base en la NIF “A-6 Reconocimiento y valuación” el balance
inicial de liquidación del banco, debe valuar los activos y pasivos a valor
estimado de liquidación y valor de liquidación, respectivamente. Lo
anterior debido a que no se cumple con el postulado básico de negocio en
marcha.
• Dado lo anterior, el valor de los activos de Bicentenario al inicio del periodo de
liquidación se verá ajustado a la baja conforme a dicha normativa, dado que
Bicentenario ya no es un negocio en marcha y se encuentra en liquidación.
• El IPAB llevará a cabo una valuación que permita estimar el valor de
liquidación de la cartera de crédito y de los bienes adjudicados principalmente,
por medio de expertos independientes en la materia.
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b) Remanente/saldo preliminar
•
De manera preliminar se estima que el valor estimado de liquidación de
los activos a que se refiere la norma contable, da indicio de que el efectivo a
recuperar por la venta de dichos activos no sería suficiente para cubrir todos
los pasivos de Bicentenario.
•
Lo anterior, colocaría la situación de la liquidación de Bicentenario en una
liquidación judicial bancaria.
Valor en Libros
Valor Estimado de Liquidación
Pasivos
$759 mdp
Activos
$887 mdp
Capital
$128 mdp
Activos
Pasivos
Pasivos
$771 mdp
Capital
Capital
-$400
mdp
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c)
Proceso de Enajenación de Activos
•
Los procesos de enajenación de activos se llevarán a cabo de conformidad con
los artículos 199 a 215 de la LIC.
•
Se realizarán procedimientos de subasta o licitación, en los que podrán
participar personas físicas o morales que reúnan los requisitos de elegibilidad
previstos en la convocatoria y en las bases del proceso respectivo.
•
Los procesos se apegarán a los principios de máximo valor de recuperación, en
el menor tiempo posible, así como a las sanas prácticas y usos bancarios y
mercantiles imperantes.
•
En todos los procesos de venta se promoverán elementos de publicidad y
operatividad que garanticen su objetividad y transparencia.
•
Se establecerá un valor mínimo de referencia para los activos objeto de
enajenación, para lo cual se obtendrán de terceros especializados
independientes los estudios que se estimen necesarios para tal efecto.
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d) Orden de pago
•
Los recursos que se obtengan de la enajenación de los activos, serán
destinados al pago de los pasivos de Bicentenario conforme a lo establecido
en el artículo 180 de la LIC, como sigue:
1.
2.
3.
4.
5.
Créditos con garantía o gravamen real.
Obligaciones laborales1 y créditos fiscales.
Créditos con privilegio especial.
Créditos derivados del Pago de Obligaciones Garantizadas.
Créditos derivados de Obligaciones Garantizadas por el saldo que exceda
el límite a que se refiere la LPAB.
6. Créditos derivados de otras obligaciones distintas a las anteriores.
7. Créditos derivados de obligaciones subordinadas preferentes.
8. Créditos derivados de obligaciones subordinadas no preferentes.
1.- Diferentes a los referidos en la fracción XXIII del apartado A del artículo 123 de la Constitución Política de los Estados Unidos
Mexicanos.
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V. Siguientes pasos
• Llevar a cabo los procesos de valuación.
• Concluir con el Balance Inicial de Liquidación, así como con su
dictaminación por parte de un despacho de auditores externos.
•
•
•
•
•
Llevar a cabo la venta de los activos conforme a la LIC.
Realizar el pago a los acreedores.
Elaborar y publicar el Balance Final de Liquidación.
Cancelar el Contrato Social en el RPPC.
Cancelar el RFC.
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Liquidación Judicial Bancaria
Solicitud
Juez de
Distrito
(Arts. 226,
229 y 230)
(24 hrs)*
Sentencia
Liquidación
Judicial
(Art. 232)
Inicio cargo
Liquidador
Judicial
(Arts. 168,
233, 235 y
236)
(30 días)*
Lista
Provisional
(Arts. 239,
241, 242,
247 y 249)
(10 días)*
Lista
Definitiva
(Art. 239)
(10 días)*
Sentencia
créditos
(Arts. 239 y
265)
Balance
Final
(Art. 263)
(10 días)*
Sentencia
Final
(Arts. 264 y
265)
Administración y enajenación
de bienes
(Arts. 200 a 210)
* Plazos previstos en la Ley de Instituciones de Crédito (LIC).
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Gracias
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