IED_AGUSTIN_FERNANDEZ_2005

INFORME DE AUDITORÍA GUBERNAMENTAL DE SEGUIMIENTO CON
ENFOQUE INTEGRAL MODALIDAD ESPECIAL
SEGUIMIENTO AL PLAN DE MEJORAMIENTO
IED AGUSTIN FERNANDEZ
PLAN DE AUDITORIA DISTRITAL 2006
FASES I y II
SECTOR EDUCACION, CULTURA, RECREACION Y DEPORTE
OCTUBRE DE 2008
AUDITORÍA DE SEGUIMIENTO A PLANES DE MEJORAMIENTO DE
COLEGIOS IED MODALIDAD ESPECIAL
IED AGUSTIN FERNANDEZ
Contralor de Bogotá
Miguel Ángel Moralesrussi Russi
Contralor Auxiliar
José A. Corredor Sánchez
Director Sectorial
Mauro A. Aponte Guerrero
Subdirector de Fiscalización
Juan Guillermo Plata Plata
Subdirector Análisis Sectorial
Carmen Aldana Gaviria
Equipo de Auditoria
Luis Camilo Dueñas Niño (Líder)
Jorge Alejo Calderón Perilla
Daniel Camacho Plazas
Gladys Villate Monroy
Pedro Becerra Perea
CONTENIDO
Página
1.
RESULTADOS DE LA AUDITORIA
1
1.1.
Evaluación Plan de mejoramiento.
1

3
Concepto de Gestión plan de mejoramiento
1. RESULTADOS DE LA AUDITORIA DE SEGUIMIENTO
1.1. SEGUIMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTO
En cumplimiento del Encargo de Auditoria, se evaluó el Plan de Mejoramiento
suscrito por la IED que fue validado y aceptado por la Dirección de Educación
mediante comunicación No. 28475 del 26 de diciembre de 2006,
correspondiente a la Auditoria Gubernamental con Enfoque Integral Modalidad
Especial Fase I vigencia 2005.
Del seguimientos se concluye que de un total de cuatro (4) hallazgos
administrativos; se cumplieron satisfactoriamente todas las acciones
propuestas, en virtud de lo cual se dan por aceptados y se cierran.
CUADRO 1
VALORACIÓN PLAN DE MEJORAMIENTO
ESTADO DE LA ACCIÓN
COMPONENTE
HALLAZGO
ACCIONES
PROPUESTAS
La institución está
cumpliendo
eficientemente
con
la
presentación del
proyecto
de
presupuesto
al
1.2
Consejo Directivo
PRESUPUEST antes del 1º. de
O
noviembre
Cumplimient
(artículo 8 del o del término
1.2.1.
Decreto 1035 de establecido
Aprobación y 1997) pero no con
para la
presentación respecto
a
la presentación
del
comunicación
presupuesto ante la Secretaría
anual.
de
Educación
antes del 15 de
noviembre
(artículo 9 del
Decreto Distrital
1035 del 29 de
Octubre de 1997).
1
PUNTAJE
MÁXIMO
2
PUNTAJE
ASIGNADO
2
CERRADA
X
ABIERTA
OBS.
Se
presentaro
n el acta
de
aprobación
y
liquidación
de
presupuest
o,
lo
mismo que
dichos
documento
s,
encontrand
o que esta
operación
se realizó
el 1° de
noviembre.
Se encontró para
la vigencia 2005
el Acuerdo No. 9
del
25
de
noviembre
de
2004 y para la
Divulgación
vigencia 2006 el
de los
Acuerdo No. 13
1.2.2.
requerimient
29
de
Inconsistenci del
os.
noviembre
de
as en
Verificación
aprobación y 2005, a través de y unificación
cuales
el
liquidación de los
de formatos
Consejo
liquida
y
presupuesto
establecidos
el
por parte de aprueba
por la
presupuesto
de
la
la IED y la
Dirección
siguiente vigencia,
SED.
financiera
actividad
que
SED
debe hacerse por
separado
de
acuerdo a las
competencias
asignadas a cada
órgano.
1.2.3.
1.11.
Falta
de
seguimiento de la
Secretaría
de
Educación
a
través
de
la
Dirección
Financiera
respecto
a
la
ejecución de los
recursos
transferidos
de
fondos
de
reposición a los
Centros
Educativos.
Los equipos no
cuentan con un
filtro de acceso a
Internet,
en
cuanto a páginas
de contenido para
adultos,
juegos,
descargas y chat
Online.
Igualmente no se
encuentran
habilitadas
las
opciones
de
seguridad básicas
de Explorer en
cada equipo.
TOTAL ACCIONES
CORRECTIVAS
Registrar
separadame
nte
los
gastos
ejecutados
por recursos
de fondos de
reposición.
En
las
tarjetas
presupuestal
es.
Se
desconectó
el
Internet
privado y se
conecto con
la página de
Redp de la
S.E.D.
4
2
2
2
X
Se
presentar
on los
soportes
respectivo
s, no se
encontrar
on
anomalía
s.
Se
presentar
on los
soportes
respectivo
s, no se
encontrar
on
anomalía
s.
2
2
X
2
2
X
8
8
4
0

Concepto de Gestión Plan de Mejoramiento implementado.
Los cuatro (4) hallazgos del plan de mejoramiento están conformados por un
total de 4 actividades propuestas. La evaluación arrojó como resultado un total
de 8 puntos, alcanzando un promedio 2.0 (8/4). Igualmente, se estableció que
solamente se cumplieron cabalmente todos los hallazgos que conforman el
plan de mejoramiento, por lo que éste se cierra en su totalidad.
La evaluación al plan y la ponderación de los hallazgos se realizó de
conformidad con los criterios establecidos en la Resolución No. 26 de 2007,
emanada de este órgano de control, la cual establece:
Ponderación promediada
Entre 0 y 0.9 puntos: NO CUMPLIO
Entre 1 y 1.7 puntos: CUMPLIMIENTO PARCIAL
Entre 1.8 y 2.0 puntos: CUMPLIMIENTO TOTAL
Medición de la eficacia.
Porcentaje de cumplimiento = promedio total de puntos X 100 /2
Entre el 10 y el 50% INEFICAZ
Entre el 50 y el 70%% PARCIALMENTE EFICAZ
Mayor del 70% EFICAZ
De acuerdo con el promedio alcanzado, de 2.0, el plan se cumplió en su
totalidad.
El porcentaje de eficacia en el cumplimiento del plan de mejoramiento es =
Promedio X 100/2; es decir, 2.0x100/2=100%. Por lo que el plan de
mejoramiento se ejecutó en un porcentaje del 100%. Como resultado de la
valoración y de las observaciones señaladas, la ejecución del plan de
mejoramiento fue eficaz.
3