AGB0003-UF3 –PR2 Nombre del alumno Practica entregable (Enunciado y entregable) AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Guía para el alumno El alumno debe de entregar la práctica enunciada en este documento antes del cierre programado en el calendario. La nota y corrección de la práctica se publicará en la plataforma en una plazo no superior a 10 días hábiles a contar desde la fecha límite de entrega. Los entregables son: • Este mismo documento incluyendo las respuestas solicitadas, los dibujos y las capturas de pantallas indicadas en el mismo: o [CSnn]: son capturas de pantalla que demuestran el resultado de una práctica. Para realizar la captura se utilizará la tecla “imp pant” o equivalente del teclado, y luego al final de documento y dentro de la página en blanco habilitada para cada captura, se realiza el “pegado” o “paste”. Si fuera necesario se ajustará el tamaño. o [DIBnn]: Son esquemas que se solicitan en el enunciado de la práctica y pueden ser realizadas con cualquier herramienta dependiendo del tipo de dibujo, incluso escanear la imagen de un dibujo hecho a mano. También pueden ser completar tablas, escribir texto. Utilizar los espacios habilitados al final de este documento para la inserción de las capturas y dibujos. El documento entregado tendrá el siguiente nombre: AGB0003-UF3-PR02-“username”.doc “username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.doc Para el ejercicio 1 deberás entregar el archivo Excel . Nombre del archivo: AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls “username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls El tiempo estimado para la realización de la práctica es de 2 horas. Página 1 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Ejercicio 1 Presupuesto de Tesorería El objetivo de este ejercicio es que seas capaz realizar un presupuesto de tesorería en Excel. Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en AGB003S04. Puedes usar las plantillas hechas en los ejercicios o bien crear tu propio Excel. Deberás entregar el archivo Excel con la solución Nombre del archivo: AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls “username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls La empresa MANTAS DE INVIERNO, S.L. tiene previsto vender 208..000 euros en enero, 242.000 en febrero y 243.000 en marzo y 248.000 en abril. Los cobros son al contado. Para realizar sus ventas, debe comprar las mismas unidades vendidas. Trabaja con stock 0. El MBv es del 40%. Los pagos son al contado. Paga unos salarios de 45.900 euros mensuales y la Seguridad Social de los mismos es del 32% . El resto de gastos asciende a 14.800 euros mensuales. Los pagos trimestrales de IRPF son de 8.440 euros. La empresa estaba estancada en ventas y, para conseguir este crecimiento, hace una campaña de marketing digital en el mes de enero y otra en el mes de marzo que le costará 17.000 euros cada una. La liquidación de IVA de Enero es de 31.125 euros. La de abril deberías calcularla tú. El tipo de IVA es del 21%. Comienza su actividad con .16.500 euros en Caja y Bancos en enero. Todos los pagos y cobros son al contado excepto los impuestos que deben liquidarse en las fechas correspondientes. Ejercicio 1# Tarea 01 Haz el correspondiente presupuesto de tesorería HASTA EL MES DE ABRIL Para el ejercicio deberás entregar el archivo Excel . Nombre del archivo: AGB0003-UF3-PR02-“username”.xls “username” = nombre de usuario del alumno en la plataforma Ejemplo: AGB0003-UF3-PR01-raulgarciaflores.xls Puntuación: 3 puntos Página 2 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Ejercicio 1# Tarea 02 ¿Necesita un préstamo la empresa para hacer frente a los pagos del primer trimestre? De que importe? Crees que la empresa podrá devolverlo en el primer quatrimestre? Incluye este préstamo EN EL PRESUPUESTO si fuera necesario y el plan de devolución que consideres posible. Siempre está la posibilidad que la devolución del préstamo se haga 100% al final del mismo. Puedes incluir la respuesta en el mismo archivo Excel, EN UNA NUEVA PESTAÑA Puntuación: 1punto Página 3 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Ejercicio 2 Cobros, pagos y descuento de efectos comerciales El objetivo de este ejercicio es que seas capaz calcular los vencimientos de una operación comercial, cumplimentar los documentos de pago y calcular el coste de un posible descuento. Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en AGB003-S105 – S06 Marina Creso administradora de Plásticos Marina, S.L. de Madrid, entrega el día 12 de marzo de 20XX mercancía por importe de 128.200 euros. Emite la factura el día 13 de marzo de 20XX. Su cliente Santi Milla , administrador de Plásticos Milla, S.L., de Madrid, se compromete a pagarle con dos pagarés a dos vencimientos, 10 y 45 días fecha factura, 30% del importe en el primer vencimiento y 70% en el segundo vencimiento. Destacar que Plásticos Milla,, tiene como únicos días de pago el 15 y 30 de cada mes. Javier Muñoz extiende y envía el día 10 de Marzo los correspondientes pagarés, nominativos, no endosables. Ejercicio 2# Tarea 01 Emite los dos pagarés, con los datos facilitados. Dispones de una plantilla en el archivo Excel, Plantilla UF3-PR02 [CS01] Captura Pantalla pagaré 1 [CS02] Captura Pantalla: pagaré 2 Puntuación: 1,5 punto Ejercicio 2# Tarea 02 El día 20 de marzo de 20XX el cliente desea descontar los dos pagarés Calcula el coste total que tendrá si el Banco le cobra un 6% anual más 1,05 euros fijos de comisión por efecto. [DIB01] Cálculos realizados y resultado. Puntuación: 1 puntos Página 4 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Ejercicio 3 Capitalización El objetivo de este ejercicio es que seas capaz aplicar los conceptos estudiados de Capitalización simple, Capitalización compuesta y equivalencia financiera y veas la diferencia entre ambos. Para ello puedes utilizar el formulario disponible en Documentos S11. Para resolver este ejercicio se recomienda haber consolidado los conocimientos expuestos en AGB003-S05. Ejercicio 3 # Tarea 01 Una empresa invierte 35.000 Euros en un producto financiero a 15 años, a) ¿Qué intereses recibirá del Banco si recibe un interés simple del 3,5% anual? [DIB02] Cálculos realizados y resultado. b) ¿ Que importe debería haber invertido en a un 3,5% de interés compuesto para obtener los mismos intereses que en a) ? [DIB03] Cálculos realizados y resultado c) ¿Cuánto tiempo debiera haber invertido el mismo capital a interés simple para obtener los mismos intereses que en a) si el tipo de interés fuera del 3%? Piensa a mayor tipo de interés, la diferencia de tiempo en capitalización simple y compuesta aumenta o disminuye? [DIB04] Respuesta justificada. Puntuación: 1,5 puntos Ejercicio 3 # Tarea 02 a) La misma empresa necesita obtener 5.350 euros de intereses ¿Cuanto tiempo debería invertir el capital a un 4,25% de interés teniendo en cuenta que reinvierte los intereses? [DIB05] Cálculos realizados y resultado. b) La misma empresa con sus 35.000 euros, dispone de 1 año i 200 días para obtener 400 euros de intereses. ¿Qué tipo de interés debería negociar en capitalización simple? [DIB06] Cálculos realizados y resultado. Puntuación: 1 puntos Página 5 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Ejercicio 3 # Tarea 03 A la misma empresa le ofrecen la posibilidad de invertir en dos productos diferentes. El producto A le ofrece un 0,25% mensual en capitalización simple. El producto B le ofrece un 0,75% trimestral en capitalización compuesta. En cual invertirías? Intenta justificarlo numéricamente. [DIB07]Justifica tu respuesta.. Puntuación: 1puntos Página 6 AGB0003-UF3-PR2 ICA001.S1.C1.PR Pantallas resultado [CS01] Captura Pantalla pagaré 1 [CS02] Captura Pantalla: pagaré 2 Textos, dibujos, esquemas y respuestas [DIB01] Cálculos realizados y resultado. [DIB02] Cálculos realizados y resultado. [DIB03] Cálculos realizados y resultado. [DIB04] Respuesta justificada. [DIB05] Cálculos realizados y resultado [DIB06] Cálculos realizados y resultado [DIB07] Justifica tu respuesta [DIB08] Cálculos realizados y resultado Página 7
