ASPECTOS TÉCNICOS GENERALES “Sistema Administrativo Contable” es una solución de software desarrollada sobre una plataforma .net; servidor de base de datos Mysql. La solución propuesta trabaja bajo una plataforma escritorio Windows, cliente servidor, esto brinda una solución de software más robusta con un tiempo de respuesta rápido, y segura. Utilizando un motor de base de datos MySql, reduce el costo de licencia en el manejo de datos. Aspectos Generales del Módulo MODULO DE CONTABILIDAD El objetivo primordial de esta herramienta es el manejo y control de los movimientos contables de una o varias empresas, llevar el manejo de los distintos libros fiscales y estados financiero que son necesarios dentro de cada uno de las empresas. Dado lo anterior este módulo está destinado para el uso de la administración de oficinas contables, definiendo el manejo de “clientes” o “empresa” a las que se les administraran los libros contables y estados financieros. Dentro de estos aspectos generales a llevar a cabo están: Registro y control de Empresas: Se especifica la información general de la empresa o cliente como será llamado en adelante, definiendo parámetros para el posterior uso dentro de los informes financiero, siendo estos el tipo de contribuyente, definiendo la cuenta de ingreso o ventas Las características principales dentro del catálogo son: o Ingreso, bajas y consulta de Empresa o Listado de empresas o Libros contables Libro de Compras Libro de ventas Libro diario Auxiliares Estados financieros Registro y control de clientes externos: es decir clientes para cada empresa, compartiendo clientes llevando registro contable separado por cada empresa. o Ingreso, bajas y consulta de clientes o Listado de clientes Registro y control de proveedores: se lleva el registro y control para cada uno de los proveedores, compartiendo proveedores dentro de las empresas y llevando el registro contable por cada una de las empresas. o Ingreso, bajas y consulta de clientes o Listado de clientes Mantenimiento de cuentas contables: Esto corresponde a las distintas nomenclaturas contables por cada una de las empresas, definiendo las cuentas que conforman la nomenclatura de cada una. o Ingresos, bajas y consulta de cuentas Manejo de nivel de cuenta, cuentas maestras, sub cuentas y detalle de cada una de las cuentas o Listado de nomenclatura Registro de facturas para libro de ventas: Dentro de esta opción, serán procesadas cada una de las facturas de ingreso, es decir correspondientes a la colocación de ventas o servicios otorgados a los clientes externos o clientes de cada empresa, alimentando así el correspondiente libro de ventas y la partida de ingreso por ventas y servicios, acumulando los registros de ventas dentro de una partida por mes. Las principales características son: o o o o o o o o o o o o Ingreso de facturas por ventas o servicios prestados Ingreso de anulación de facturas Ingreso de facturas por exportación Ingreso de documentos exentos Ingreso de facturas de pequeño contribuyente Manejo de impuesto sobre la venta Manejo de retenciones Manejo de IDP (Impuesto de derivados del petróleo) Manejo de impuestos de turismo Manejo de tasas municipales Informe de Libro de Ventas según especificaciones de la SAT Consulta de facturas Registro de facturas para libro de compras: Dentro de esta opción, serán procesadas cada una de las facturas adquiridas correspondientes a la adquisición de compras de bienes y servicios de los distintos proveedores, pudiendo llevar el control de cuenta corriente de los proveedores a través de las cuentas de detalle contable, registrando a la vez la partida de compras de mercaderías y servicios adquiridos, acumulado los registros contables dentro de una partida de compras por mes. Las principales características son: o o o o o o o o o Ingreso de facturas por compra de mercaderías o servicios adquiridos Ingreso de anulación de facturas Ingreso de facturas por importación Ingreso de documentos exentos Ingreso de facturas de pequeño contribuyente Manejo de impuesto sobre la venta Manejo de retenciones Informe de Libro de compras según especificaciones de la SAT Consulta de facturas Libro Diario: La característica principal de esta funcionalidad, es el registro de los distintos asientos o partidas del día a día, efectuando así los movimientos contables que son efectuados por cada una de las empresas o clientes que se administraran, manejando así los distintos ajustes o registros que sean necesarios para el control contable, basándose en la nomenclatura contable establecida para cada empresa. Dentro de las principales características se encuentran o Ingreso de partida Inicial (esto solo es ingresado una vez al iniciar operaciones con una empresa) o Ingreso de partidas de diario, para los distintos registros de movimientos contables y ajustes necesarios o Regularización de la cuenta de IVA (Impuesto al valor agregado) o Modificación de partidas de diario o Eliminación de partidas de diario basándose en los accesos que se le haya otorgado al usuario o Visualización de partida compras por mes o Visualización de partida de ventas por mes o Visualización de partidas de cierre. o Visualización de tabular de partidas, para determinar si existiera alguna diferencia dentro de cada una de las partidas. Informes auxiliares principales de Contabilidad o Libro diario: tiene como destino mostrar las distintas partidas elaboradas en un rango de periodo o fechas, mostrando las distintas partidas existentes dentro del periodo seleccionado, siendo estas, partida de apertura, de ventas, de compras, partidas de diario y partidas de cierre, manejando así un numero de folio como lo establece la SAT. o Libro Mayor: Este informe muestra y determina la motorización de las distintas cuentas afectadas dentro de los movimientos diarios, estableciendo el saldo deudor o acreedor de cada una de las cuentas. o Balance de Saldos, establece el saldo correspondiente a un periodo o rango de fecha de cada una de las cuentas afectadas en el periodo, determinado el saldo acreedor o deudor de las cuentas o Informe de flujo de efectivo (cash flow), emitiendo en un periodo o fecha, para la verificación de los saldos. o Integración de cuentas: este informe tiene como objetivo presentar el detalle de movimientos que integra cada una de las cuentas contables Procesos de Cierre y Estados Financieros: o Re indexación de partidas del libro diario, es posible re indexar el número de partida, para llevar un orden cronológico siempre y cuando no se efectué el cierre correspondiente al cierre fiscal, tomando en cuenta que el número de partida es único por periodo fiscal. o Estado de resultados: Generación del estado de resultados antes de efectuar el cierre con los saldos a la fecha o periodo que se solicite para la verificación y aprobación del mismo. o Balance General: Es posible generar un balance general antes de efectuar el cierre con los saldos a la fecha o periodo que se solicite para la verificación y aprobación del mismo. o Partidas de Cierre: Es posible generar de forma previa las distintas partidas de cierre, antes de efectuar el cierre con los saldos, a la fecha o periodo que se solicite para la verificación y aprobación del mismo. o Control de cierres de periodos fiscales: Se lleva el manejo de cierre de periodo contable según establecido por la SAT, de forma automática. Se genera el estado de resultados previamente examinado y confirmado. Se genera el balance general de cuentas, previamente examinado y confirmado Se generan las distintas partidas de cierre de forma automáticas Son generadas las distintas partidas de apertura para el siguiente periodo de forma automática. Es bloqueado el periodo cerrado para no efectuar más movimientos, preparando el siguiente periodo para el manejo contable. Consulta de periodos cerrados con el control de folios que sea necesario Manejo de registro sobre nuevos periodos con periodos abiertos considerando periodos aun sin cerrar con previa autorización de usuarios
