Plan de Negocios Giftboxy: Detalles Personalizados en Ica

ZEGEL IPAE
CARRERA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN DE
NEGOCIOS
“Giftboxy”
Plan de negocio para obtener el título de Administrador de Empresas
presentada por:
Huamán Calderón, Angela……………………………IC74031081
Ordoya Santiago, Cinthia…………………………….IC61832008
Chacon Vivas, Ruby…………………………………..IC75427491
Ica, 2021
Dedicatoria
El presente trabajo está dedicado a nuestros padres y
hermanos que han sido fundamental para poder hacer este
proyecto, a nuestros profesores por las grandes enseñanzas
y ser protagonistas de este sueño alcanzado.
2
RESUMEN EJECUTIVO
El siguiente plan de negocio, con nombre GITBOXY ha sido elaborado con la finalidad de
mostrar la rentabilidad y viabilidad de una empresa encargada de realizar detalles
personalizados al gusto del cliente, con algo innovador agregándole varios detalles saliendo
de lo clásico de solo el peluche y la caja.
Para la elaboración de este proyecto se realizó un estudio de mercado utilizando técnicas de
investigación cuantitativa y cualitativa dirigidas al segmento A, B Y C.
Nuestro segmento de mercado se encuentra en el rango de edades de 21 a 44 años, donde
tengan un estilo de vida sofisticado y moderno encontrándose nuestro público objetivo en la
ciudad de Ica.
Nuestro plan de marketing y ventas está destinado al cumplimiento de los objetivos del
proyecto, buscando potenciar nuestra imagen como marca como también trasmitiendo
nuestra visión que tenemos como empresa.
Nuestra estructura financiera es única, ya que no poseemos deudas, y todo será con capital
propio de S/.22.545.94, la cual está compuesta por una inversión fija tangible de
S/. 13.489.00, una inversión fija intangible de S/. 6.000,00 y capital de e trabajo de
S/ 8.168,00; así mismo, como resultados económicos una utilidad, finalizando el
quinto año, de S/ 28.074,00; un VAN económico de S/. 70.634,05 soles y una TIR
económica de128,36 %, teniendo como base un costo de oportunidad (COK) de 4.13%.
3
Índice
Contenido
RESUMEN EJECUTIVO ..................................................................................................................... 3
CAPÍTULO I. PLAN ESTRATÉGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL.......................................... 8
1.1 Formulación de la idea de negocio .................................................................................... 8
1.2.
Lienzo Canvas................................................................................................................... 10
1.3. Direccionamiento estratégico ........................................................................................... 14
1.3.1 Visión................................................................................................................................. 14
1.3.2 Misión ................................................................................................................................ 14
1.3.3. Valores ............................................................................................................................. 14
1.3.4. Objetivos Generales ..................................................................................................... 15
1.4. Matriz FODA – FODA Cruzado .......................................................................................... 16
CAPÍTULO II. ANÁLISIS DEL ENTORNO .................................................................................... 20
2.1. Análisis del macroentorno (Análisis PESTEL) ............................................................. 20
2.1.1. Factores Económico ................................................................................................... 20
2.1.2 Factores Socioeconómicos......................................................................................... 21
2.1.3 Factores Políticos y Legales ....................................................................................... 22
2.2. Análisis del microentorno (Análisis de las 5 Fuerzas de Porter) ............................ 25
2.2.1 Perfil de los Clientes o consumidores ..................................................................... 25
2.2.2 Perfil de Competidores (Matriz de Competencia) .................................................. 26
2.2.3 Perfil de Proveedores.................................................................................................... 28
2.2.4 Productos sustitutos..................................................................................................... 28
2.2.5 Nuevos Entrantes (Competidor Potencial) .............................................................. 29
CAPÍTULO III. ESTUDIO DE MERCADO ..................................................................................... 30
3.3. Estudio del mercado ........................................................................................................... 30
3.3.1 Perfil del cliente objetivo.............................................................................................. 30
3.3.2 Segmentación del mercado objetivo ........................................................................ 30
3.3.3. Estimación de la demanda ............................................................................................. 32
4
3.3.3.1 Determinación del tamaño de la muestra............................................................. 32
3.4. Interpretación de los Resultados ..................................................................................... 38
3.4.1. Mercado Potencial ....................................................................................................... 38
3.4.3. Mercado Disponible...................................................................................................... 38
3.4.4. Mercado Efectivo .......................................................................................................... 38
3.4.5. Demanda. ........................................................................................................................ 38
3.4.6. Pronósticos de Ventas ................................................................................................ 39
CAPÍTULO IV. PLAN DE MARKETING ........................................................................................ 41
4.1. Producto ................................................................................................................................. 41
4.1.2 Diseño del producto ...................................................................................................... 41
4.2. Precio ...................................................................................................................................... 42
4.3. Plaza ........................................................................................................................................ 43
4.4. Promoción .............................................................................................................................. 44
4.6. Marketing MIX........................................................................................................................ 45
4.6.1 Programa de acciones tácticas .................................................................................. 45
...................................................................................................................................................... 46
CAPÍTULO V. PLAN DE OPERACIONES .................................................................................... 47
5.1. Objetivos operacionales..................................................................................................... 47
5.2. Descripción de proceso operacional .............................................................................. 47
5.3. Descripción de proceso operacional .......................................................................... 48
5.2.1 Diagrama de flujo ........................................................................................................... 48
5.5. Plan de seguridad ................................................................................................................ 52
CAPÍTULO VI. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA .................................................................. 53
6.1. Estructura de la organización ........................................................................................... 53
6.2. Plan de Gestión del Talento .............................................................................................. 53
6.2.2. Principales funciones que se requieren en el negocio....................................... 53
6.2.3. Políticas y estrategias para la administración del talento ................................. 57
6.2.3. La planilla de la empresa o presupuesto de las remuneraciones ................... 61
6.2.5 Aspectos legales, tributarios y societarios. ........................................................... 64
CAPÍTULO VII. PLAN FINANCIERO ............................................................................................. 66
7.1. Plan de inversiones ............................................................................................................. 66
7.1.1 Inversión fija tangible.................................................................................................... 66
7.1.2 Inversión fija intangible ................................................................................................ 67
7.1.3 Capital de trabajo ........................................................................................................... 67
7.2. Análisis de costos: determinar los costos del producto y/o servicio.................... 68
7.3. Análisis financiero ............................................................................................................... 70
5
7.4. Estados Financieros ............................................................................................................ 71
7.4.1. Estado de situación financiera de apertura ........................................................... 71
7.4.2. Estado de resultados ................................................................................................... 72
7.4.3. Punto de equilibrio ....................................................................................................... 72
7.4.4. Ratios / Indicadores financieros ............................................................................... 73
7.4. Plan financiero ...................................................................................................................... 74
7.4.1. Presupuesto Operativo................................................................................................ 74
7.4.2. Presupuesto Financiero .............................................................................................. 75
7.5. Evaluación financiera .......................................................................................................... 75
7.5.1. Flujo de caja proyectado ............................................................................................. 75
7.5.2. Análisis de sensibilidad .............................................................................................. 76
7.5.2.2 Tasa interna de retorno (TIR) ................................................................................... 77
CONCLUSIONES .............................................................................................................................. 80
RECOMENDACIONES ..................................................................................................................... 81
6
INTRODUCCION
Este proyecto de investigación es realizado con el fin de comprobar la viabilidad de la puesta
en marcha de nuestra idea de negocio. GITBOXY tiene el objetivo de lanzar al mercado un
producto diferente, teniendo varias opciones en un solo detalle, donde nuestro objetivo será
que todo nuestro público objetivo de la ciudad de ica, obtengan nuestros boxes.
Para esta investigación se ha utilizado distintos recursos de estudios donde se ha obtenido
información de fuentes como: artículos de internet, páginas web del estado, consulta a
profesores.
De la misma manera empleamos el recurso tecnológico para realizar el estudio de mercado
a través de las encuestas online.
Dentro de este trabajo encontraremos información detallada dividida en capítulos con temas
específicos: Capitulo I, sobre la justificación de nuestra idea de negocio, Capitulo II donde se
encuentra el análisis del entorno, la identificación de oportunidades y amenazas de nuestro
público objetivo y competidores, Capitulo III, la misión y visión que somos y seremos a futuro,
Capitulo IV, nuestro estudio de mercado por el cual obtendremos información esencial para
el desarrollo de nuestro proyecto, Capitulo V, plan de marketing para la elaboración de
estrategias que nos permitan ingresar al mercado y mantenernos y crecer en el mismo,
presentar el pronóstico de ventas, Capítulo VI, plan técnico para identificar el tamaño y la
distribución de la empresa, Capitulo VII, plan organizacional los pasos necesarios para seguir
la apertura de la empresa y finalmente el capítulo VIII donde se encuentran nuestro plan
financiero principalmente los medios de justificación de la viabilidad de este proyecto.
7
CAPÍTULO I. PLAN ESTRATÉGICO Y PLAN ORGANIZACIONAL
1.1 Formulación de la idea de negocio
El grupo del proyecto tuvo tres ideas de negocios, Centro de Entretenimiento para
adolescente y jóvenes, comida rápidas Saludables y empresa de detalles, para poder
confrontarlos y ver cuál es la mejor idea, establecimos un cuadro de criterio ponderados que
consiste en colocar pesos a factores de éxito que tenían que ver con factores personales,
factores de mercado y factores de rentabilidad y estos son conocimiento del negocio,
experiencia, recursos, demanda del servicio, competencia, oportunidades de desarrollo,
expectativa de ganancias y riesgo manejable. A todos estos les asignamos un valor y le dimos
una clasificación que iban en el rango del 1 al 4 logrando determinar numéricamente que la
mejor idea vendría a ser una empresa de detalles Gifboxy.
Se observa que este tipo de proyectos, las integrantes tienen un mayor conocimiento,
puesto que manejan manualidades, tienen experiencia parecida el producto, los recursos son
accesibles, la tendencia y demanda en este servicio está en alza, y aunque hay mucha
competencia, las oportunidades de desarrollo si se hace de manera formal, son amplias,
como se demostrará, además la expectativa de ganancia es probabilísticamente rentable y el
riesgo es manejable dentro de las acciones que pudiéramos realizar.
Basado en lo escrito anteriormente, entonces observamos que la segunda idea de
Centro de establecimiento para adolescentes y jóvenes es buena, pero tiene limitantes en
cuanto a los recursos que se necesitaría y la experiencia y el conocimiento que se requiere
para poder implementarlo.
Por último, la idea de la Comida rápida saludable, a partir de ensaladas, queda
descartada, porque las integrantes conocemos muy poco sobre este rubro, que podría ser
atractivo, pero que no podríamos manejar de manera efectiva.
8
Tabla N° 1 Tabla de calificación 1
Tabla de calificación
1
Debilidad Principal
2
Debilidad Menor
3
Fortaleza Menor
4
Fortaleza Principal
FUENTE Elaboración propia
Tabla N° 2 Factores de Criterios Ponderados
Centro
de
Entretenimiento
Ideas del Negocio
para Comida
Adolescentes
Rápida
y Saludable
Empresa de Detlles
Jóvenes
Punt
Factores de Éxito
Valor
Clasificación
Puntaje
Clasificación
Puntaje
Clasificación
aje
0.8
Conocimiento
0.20
2
0.4
1
0.2
4
0
0.8
Experiencia
0.20
2
0.4
1
0.2
4
0
0.6
Recursos
Demanda
0.15
2
0.3
4
0.6
4
del
Servicio
0
0.6
0.15
4
0.6
3
0.45
4
0
0.0
Competencia
Oportunidades
0.05
Ganancia
0.1
4
0.2
1
de
desarrollo
Expectativa
2
5
0.2
0.10
4
0.4
3
0.3
2
de
0
0.3
0.10
4
0.4
3
0.3
3
0
0.2
Riesgo Manejable
0.05
3
0.15
3
0.15
4
0
3.5
Total
1.00
2.75
2.4
5
Fuente. Elaboración propia
9
1.2.
Lienzo Canvas
A continuación, presentamos nuestro lienzo CANVAS que detalla de manera
resumida, lo que será nuestro proyecto en el futuro, dentro de estos campos se tiene
Clientes
Nuestros clientes serán jóvenes mayores de 21 y menores de 44 años, del segmento
ABC, con estilo de vida sofisticados, progresistas, formalistas, detallistas, pero sin
tiempo.
Propuesta de valor
Nuestro producto será personalizado al detalle, esto quiere decir, que se va a indagar
minuciosamente sobre la personalidad del obsequiado; además colocaremos
productos de calidad, no buscaremos escatimar en gastos, de nuestros límites de
rentabilidad, para dar un buen obsequio y buscaremos que tengan practicidad para
que puedan ser movilizados de manera adecuada y en el tiempo necesario.
Canales
Los canales por utilizar son los canales virtuales, vamos a tener una tienda virtual, a
través de una página web y también las redes sociales como Facebook, Instagram u
otras, que estén en tendencia entre nuestro público objetivo.
Relación al Cliente
Nuestra relación con nuestros clientes será mediante contenido en redes sociales,
buscando empatizar idiosincrasia de este tipo de clientes y los gustos de los mismos.
Además, si algún cliente nos quisiera devolver por algún reclamo analizaremos el caso
de manera comprensiva y procederemos de darse la ocasión. A su vez siempre
haremos seguimiento a nuestros clientes mediante encuestas o consultas insitu.
Fuentes de Ingreso
10
Nuestras fuentes de ingresos serán por la venta de las cajas sorpresas, estos pagos
se realizarán al contado en efectivo, con tarjeta, plin y/o yape.
Recursos Claves

Físicos: Se va a contar con local alquilado, en donde tendremos anaqueles y
vitrinas exponiendo nuestra mercadería.

Intelectuales: Tendremos base de datos externa de clientes bancarios y otros.

Humanos: Contaremos con un personal orientado al servicio y a la buena
atención.

Económicos: se buscará tener una línea de crédito bancario para negocios.
Actividades Claves
Las actividades que necesitaremos realizar son la compra de insumos de alta calidad,
el diseño de nuestras cajas que sean atractivos junto a la gestión de marketing
necesarias para una efectividad en las ventas, teniendo como respaldo la gestión
logística de distribución que asegure la llegada del producto en el tiempo
predeterminado
11
Socios claves
Serán los proveedores de manera general, la Sunat y nuestros clientes.
Estructura de Costos
Inversión inicial, equipos de cómputo y de impresión formalización y negociación del
negocio y el capital de trabajo necesario; y dentro de nuestros costos de operación
Insumos, personal de armado de cajas, alquiler del local, el desgaste de equipos,
mantenimiento de estos y el gasto de administración y ventas.
Gráfico N° 1 Lienzo Canva
SOCIOS CLAVES
8
ACTIVIDADES CLAVES 7
PROPUESTA DE VALOR 2
RELACION CLIENTE
4
CLIENTES
1
Compra de los insumos
Proveedores en general
Personalizado al detalle
Generando Contenido en redes Sociales Jóvenes mayores de 21 y menores de 44
Productos de calidad
Devolución por reclamos
Segmento ABC
Practicidad
Seguimiento de satisfacción
Sofisticados, Progresistas, Formalistas
Diseño
Sunat
Gestión del Mk. y ventas
Clientes
Gestión logística de Distribución
del cliente
Detallistas pero sin tiempo
RECURSOS CLAVES
6
CANALES
Plataforma de Ventas
Tienda Virtual
Instagram
Redes Sociales
3
Redes Sociales
9
ESTRUCTURA DE COSTOS
FUENTES DE INGRESO
INVERSIÓN INICIAL
COSTOS DE OPERACIÓN
Venta de Cajas
Equipos de laptop y de impresión
Insumos
Delvery
Formalización y organización del negocio
Personal de Armado
Capital de trabajo
Alquileres
Desgaste de maquinaria y herramientas
Mantenimiento
Gastos de administración y ventas
5
Descripción de la empresa
Nuestra caja de regalo va a contener, detalles personalizados de la persona a ser obsequiada,
pero le brindaremos algunas alternativas para que nuestros clientes puedan escoger como
las siguientes
Peluches, maquillajes, chocolates, gaseosa, lata de cervezas, globos personalizados y todo
lo que el cliente desee.
Razón Social / S.A.C (Sociedad Anónima Cerrada)
Nombre Comercial / Giftboxy
Tipo de empresa / comercial
Tipo de Actividad / Comercialización de cajas
Tamaño de empresa/ Microempresa
1.3. Direccionamiento estratégico
1.3.1 Visión
Seremos la empresa de armado y comercialización de cajas de regalos para todo tipo de
ocasión ofreciendo productos de calidad y detalles personalizados siendo una marca
reconocida en la región en los próximos cinco años.
1.3.2 Misión
Somos una empresa dedicada al armado de cajas sorpresas personalizadas al detalle con
una alternativa diferente e innovadora buscando promover la empatía entre los clientes donde
nuestro mercado será la región Ica
1.3.3. Valores
•
Responsabilidad:
Cumpliendo con nuestras obligaciones
Asumiendo todo tipo de compromiso con nuestras acciones
•
Puntualidad:
En todos los servicios personalizados solicitados por nuestros clientes
•
Honestidad:
Tendremos información veraz de nuestros productos
Ser sincero con nosotros mismos, actuando con transparencia y confianza
•
Deseo de mejora continua:
Buscaremos superarnos de manera constante en el tiempo, adaptándonos a la sociedad y
pensamientos del momento.
1.3.4. Objetivos Generales
Establecer la viabilidad y rentabilidad para la ejecución de un plan de Caja
personalizadas con detalle haciendo reconocida nuestra marca en el mercado regional iqueño
buscando la satisfacción de nuestra clientela y de nuestros colaboradores, convirtiéndonos
en la primera opción para regalos en los próximos 5 años.
Objetivos Específicos
A corto plazo
incrementar la demanda del producto en nuestro mercado regional mantener costos
favorables para la empresa, Armar y comercializar cajas de calidad y empática al obsequiado.
Mediano plazo
Expandirnos al mercado nacional recuperar la inversión inicial
Largo plazo
Buscar nuevas opciones y forma de llegar a los clientes expandir la empresa en servicios
complementarios, convertirnos en marca reconocida, ampliar nuestra cartera inicial.
15
1.4. Matriz FODA – FODA Cruzado
La matriz FODA, es una de las más interesantes por las cualidades intuitivas que exige a los
analistas, y es posiblemente la más importante y conocida. Se atribuye su creación a Weihrich
(1982), como una herramienta de análisis situacional.
Tabla N° 3 FODA FACTORES INTERNOS
F1
F2
F3
F4
F5
D1
D2
D3
D4
D5
FORTALEZAS
Producto terminado con altos estándares de calidad
Amplia opción de diseño de cajas personalizadas
Promovemos el ahorro tiempo en los clientes
Contamos con proveedores de buena imagen en el mercado
Facilidad de estipulación de productos
Subtotal de FORTALEZAS
DEBILIDADES
Somos una empresa nueva en el mercado
Poca capacidad de acceso a créditos
Poca experiencia en el mercado
El cliente tiene `poco conocimiento de una marca en este producto
Carencia de infraestructura propia
Subtotal de DEBILIDADES
TOTAL
0.15
0.09
0.14
0.14
0.09
4
3
4
4
3
0.6
0.27
0.56
0.56
0.27
2.26
0.06 1 0.06
0.07 2 0.14
0.08 2 0.16
0.05 1 0.05
0.13 2 0.26
0.67
1
2.93
Fuente: Elaboración propia
Y también hemos realizado un cuadro de pesos ponderados para con los factores externos
Tabla N° 4 FODA FACTORES EXTERNOS
O1
O2
O3
O4
O5
A1
A2
A3
A4
A5
Factor crítico de éxito
Peso Calificación Puntuación
OPORTUNIDADES
Se está promoviendo en redes este tipo de
0.2
4
0.8
producto, aunque de manera informal
Aprovecharemos nichos desconocidos dentro de la
0.2
3
0.6
zona
0.15
2
0.3
Aprovecharemos la ley de formalidad pyme
Aprovecharemos el crecimiento del uso de redes
0.1
3
0.3
sociales y mejora de conectividad
Los insumos están disponibles en diversos
0.1
3
0.3
proveedores
2.3
Subtotal de OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Inestabilidad Nacional por coyuntura política actual 0.05
2
0.1
Decrecimiento económico a nivel nacional
0.05
2
0.1
Aumento de los precios de los insumos
0.05
4
0.2
Recuperación lenta del mercado
0.05
4
0.2
aparición masiva de empresas que ofrezcan algo
0.05
3
0.15
similar, pero de manera informal
0.75
Subtotal de AMENAZAS
1
3.05
TOTAL
16
Fuente: Elaboración propia
17
Tabla N.º 5 Matriz FODA
Fuente: Elaboración propia
Tabla N.º 6 FODA CRUZADO
Fuente: Elaboración propia
CAPÍTULO II. ANÁLISIS DEL ENTORNO
2.1. Análisis del macroentorno (Análisis PESTEL)
A continuación, emplearemos el análisis PESTEL que consiste en examinar el
impacto de los factores externos, es decir que están fuera del control de la empresa,
pero que pueden afectar su desarrollo a futuro.
2.1.1. Factores Económico
El análisis macroeconómico de las diferentes partes del sector nos permite lograr
entender la actual conducta de la economía en el Perú, para poder así tener una proyección.
Según el informe macroeconómico para el 2021 la economía en el presente año, el producto
bruto interno (PBI) peruano registraría una expansión de 13%, con lo cual se eleva la anterior
proyección de 10.5%, como resultado de la fuerte recuperación de la actividad económica
impulsada tanto por factores externos como internos. Destacan las medidas recientes
implementadas por la actual gestión para impulsar la recuperación de la producción, el
empleo y dar alivio a las familias.
Perú ha subido los tipos de interés 0,5 desde el 0,5 % hasta el 1%.
Los tipos de interés son una de las herramientas más importantes utilizadas por los bancos
centrales para llevar a cabo su política monetaria, una subida de los tipos de interés sirve
para frenar la inflación y proteger la divisa, sostuvo el titular del Ministerio de Economía y
Finanzas (MEF), Pedro Francke. Los últimos datos muestran que el crecimiento de la
economía ya está en azul, 3% encima de lo que teníamos previo a la pandemia y tenemos
un avance interesante.
El ministro reconoció que la pandemia del covid-19 dejó algunos rezagos como, por
ejemplo, en la generación de puestos de trabajo, pero que el Gobierno otorga medidas de
reactivación para revertir esa situación.
Tabla N° 7 Variable del Entorno Económico
Fuente: Elaboración Propia
2.1.2 Factores Socioeconómicos
Según la Encuesta Nacional de Hogares de 2019, aplicada por el INEI, la Población
Económicamente Activa (PEA) del departamento ascendió a 451,9 mil personas, de las
cuales el 97,6 por ciento está ocupada, mientras que el 2,4 por ciento, desocupada.
La población del departamento de Ica viene creciendo a una tasa anual de 2,6%, la mayor a
nivel nacional esto debido a la inmigración proveniente de los departamentos de Ayacucho y
Arequipa el promedio de la tasa de anual peruana es de 1,7%. Las cifras de la población que
busca empleo alcanzaron su menor nivel a junio del 2021 se registra una tasa de desempleo
de un 5,5%, pero en Ica tiene una tasa de desempleo del 6,5% por encima del promedio
nacional. Ica tiene una tasa de pobreza del 8,5% según el IPE (instituto peruano de economía)
mientras que la pobreza monetaria del Perú alcanzo el 30% de los peruanos es decir que 3
de cada 10 peruanos son pobres.
La distribución de la Población en Edad de Trabajar (PET) en la región Ica muestra que la
participación de las mujeres en el mercado laboral representó el 50,2%, mientras que los
hombres 49,8%. Es decir, existe mayor número de mujeres que hombres que están
potencialmente en condiciones de desarrollar actividades productivas. Durante la cuarentena,
las redes sociales más utilizadas por la audiencia peruana fueron: Facebook (73%),
WhatsApp (69%) y YouTube (41%).
21
Tabla N°8 Variable del Entorno Social
Fuente: Elaboración propia
2.1.3 Factores Políticos y Legales
La pandemia de la COVID-19 ha golpeado fuertemente al Perú. La informalidad, el
hacinamiento en los hogares y las brechas en cobertura y calidad de servicios básicos como
agua y saneamiento se encuentran entre las principales causas. Más aún, las precarias
condiciones en el sector Salud condujeron al Gobierno a decretar una de las cuarentenas
más estrictas y prolongadas en la región. A esto se suma una crisis de inestabilidad política
e incertidumbre en el ámbito político. En cuanto a la política monetaria el banco central de
reserva está tratando de evitar que la inflación se dispare por lo que ha tratado de contener
la subida del dólar y mantener la inflación controlada.
En cuanto a la política fiscal el ministro de economía y finanzas está proponiendo
hacer una reforma tributaria lo cual aumentaría algunos impuestos. En cuanto al tema
legislación laboral los organismos correspondientes están incentivando la informalidad dado
a que no atiende las propuestas de segmento formal para poder rehabilitar este sector. Entre
el 1995 y 2019 el Perú se caracterizó por ser estable y mostro un comportamiento positivo.
En este periodo el PBI a precios corrientes paso de 120,3 miles de millones de soles en el
año de 1995 a 762,5 miles de millones de soles en el año del 2019, es decir aumento 5,9
veces. Sin embargo, en el año 2020 disminuyo 706,0 miles de millones de soles.
Tabla N°9 Variable del Entorno Político
Fuente: Elaboración Propia
22
2.1.4. Factores Tecnológicos
En la actualidad, los productos tecnológicos y las redes sociales resultan ser la vía de
información y comunicación entre las personas y más en esta situación de pandemia que nos
encontramos estos son elementos muy fundamentales para el trabajo remoto, así como para
la educación a distancia que reciben nuestros niños y jóvenes en todo el país. La tecnología
juega un rol esencial en la economía ya que va a lograr que no sufra los fuertes impactos que
han sido causados a raíz del COVID 19. El Ministerio de Transportes y Comunicaciones
(MTC) trabaja para generar las condiciones que permitan utilizar hoy en día la tecnología 5G
empiece funcionar en el país para eso se necesita 100 megas hers Max, el ministerio trabaja
para identificar 200 megas hers Max ´para la banda 3,5 buscando que el próximo año
tengamos la tecnología de 5g, así está avanzando la velocidad de transferencia en el Perú,
que tiene como objetivo desarrollar y mejorar la inversión como objetivo en el país ya que
actualmente no existe ninguna antena 5G en el Perú. El despliegue de esta infraestructura
ampliará y mejorará sobre todo la cobertura de servicios de telecomunicaciones con
tecnología 4G que es la que hoy en día utilizamos.
El 93,9% de los hogares en el Perú́ cuenta con al menos una TIC, que comprende
telefonía fija, telefonía celular, internet, televisión y radio. Asimismo, el porcentaje antes
mencionado es mayor en hogares cuyo jefe de hogar cuenta con educación superior
universitario (100%), en comparación a aquellos hogares cuyo jefe tiene educación primaria
(85,1%). Esta información se desprende del informe Estadísticas de las Tecnologías de
Información y Comunicación en los Hogares, elaborado por el Instituto Nacional de
Estadística e Informática (INEI) correspondiente al cuarto trimestre del 2019.
Hoy en día la tecnología juega un papel importante en todo mundo el desarrollo
tecnológico brinda grandes herramientas a las empresas ayudándolos a mejoras diversos
procesos y áreas y pues bien finalmente estas optimizaciones se ven reflejadas en una mejor
productividad.
Otro beneficio que ofrece la tecnología se puede apreciar en los canales digitales para
llegar al público objetivo (YouTube, redes sociales, WhatsApp) optimizando la inversión del
marketing es por ello por lo que precisamente que la tecnología se ha convertido en un factor
que se considera en toda la empresa. Sin embargo, nuestro país tiene una tarea pendiente
sobre todo el poder de conectividad el Perú tiene hoy más de 7 millones de usuario de internet
entre 15 y 65 años que se conectan una vez por semana sin embargo el área de
23
infraestructura está en óptimas condiciones, pero pese a todo podemos agregar que el
internet desde el celular ha ido egresando progresivamente hoy en día la cuarentena su
utilización se ha incrementado por lo que las empresas han incrementado su interacción.
Tabla N°10 Variable del Entorno Tecnológico
Fuente: Elaboración propia
2.1.5. Factores Ambientales
Los principales impactos que ha causado esta pandemia provocan terribles estragos
sociales y económicos donde está siendo la causa indirecta de gravísimos problemas
ambientales. La deforestación y la extracción ilegal de madera en curso donde más adelante
tendrán consecuencias en el futuro trayendo como quemas o incendios forestales. Sin
embargo, algunos impactos ambientales de esta pandemia son positivos como reducción del
ruido por la menor circulación, disminución de la acumulación de gases de efecto invernadero
en la atmósfera.
Las tendencias de hoy nos indican que la gente respeta y consume más a las que
tienen una cultura social, y ecológica puesto que es importante para ellos el cuidado del
planeta, para ello, han sacado envases ecológicos, como cartón hecho en base a la corona
de las piñas, o del arroz, ambos son biodegradables, o cubiertos hechos en base a productos
naturales de rápida desaparición.
La puesta en valor de la biodiversidad es una gran oportunidad para el sector privado
en el Perú, a través del desarrollo de productos y servicios basados en el aprovechamiento
sostenible de los recursos naturales. La tendencia global, los compromisos internacionales
como el Acuerdo de París y las acciones que viene tomando el país para ser parte de la
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) marcan el camino
para las empresas interesadas en apostar por los negocios verdes que pongan en relieve la
conservación y el uso sostenible de los recursos naturales como medio fundamental para el
bienestar de los ciudadanos.
24
Dejar de usar papel es una forma de ayudar a proteger el medio ambiente, ya que
reduce la rápida deforestación y la contaminación. El cambio hacia una oficina sin papel
aumenta cada año a medida que las nuevas tecnologías están disponibles para mejorar el
almacenamiento de datos y la comunicación. Tomar medidas para reducir el uso de papel
ayudará a tu empresa a ser más eficiente y mejorar el nivel de seguridad para proteger la
información confidencial y valiosa.
El hecho es que ahora se utiliza menos papel tradicional también, la tendencia es ir
digitalizando todo, con eso se van a necesita menos árboles.
Tabla N°11 Variable del Entorno Ambiental
Fuente: Elaboración Propia
2.2. Análisis del microentorno (Análisis de las 5 Fuerzas de Porter)
A continuación, se muestra el desarrollo de las variables que comprende el
microentorno del negocio, siendo estas el perfil del cliente o consumidor, el perfil de los
competidores y el perfil de los proveedores.
2.2.1 Perfil de los Clientes o consumidores
Nuestros clientes pertenecen al sector A, B, C jóvenes mayores de 21 y menores de
44 años de la región de Ica y que tengan un estilo de vida sofisticado, formal y progresistas,
pero sin tiempo ya que están trabajando y sus horas libres la utilizan para estar en familia o
con los amigos contando con un círculo social y diverso.
La personalidad de los clientes de GITBOXY son personas adaptados a la tendencia
adquiriendo nuevos productos en el mercado, algo novedoso donde llame la atención. El
acceso a la información por parte de nuestros clientes es bastante amplio ya que se contará
25
con canales muy importantes como lo es el internet. Donde la totalidad de estas personas
utilizan equipos con acceso a internet o utilizando también laptops o computadoras.
2.2.2 Perfil de Competidores (Matriz de Competencia)

Angela detalles con cariño
 Productos:
Angela detalles con cariño ofrece variedad de detalles personalizados, pero
solo con la base de dropan.
 Canales de Distribución:
La empresa cuenta con 3 tiendas físicas para la venta de los arreglos
personalizados, contando también con redes sociales como Facebook,
WhatsApp e Instagram.
Tabla N° 12 Perfil Angela Detalles con Cariño
Nombre:
Angela Detalles con Cariño
RUC:
10740310815
Estado:
Activo
Perfil
Actividad
Venta de arreglos personalizados
Ubicación:
Calle bolívar 615
C.C POLVOS AZULES ICA
Productos
Boxes
Arreglos personalizados
Presencia
Facebook
en internet:
Instagram
WhatsApp
Fuente: Elaboración propia

Ooh La La- Detalles
26
 Productos:
"Tienda de regalos con las mejores opciones para sorprender a esa personita
especial. ¡Desayunos sorpresa, regalos, detalles, arreglos florales y mucho más! Seremos
tus cómplices para volver una fecha única en un momento inolvidable"
 Canales de Distribución
La empresa es tienda virtual y cuenta con redes sociales como WhatsApp e
Instagram.
Tabla N° 13 Perfil de Ooh La La- Detalles
Nombre:
Ooh La La – Detalles
RUC:
Estado:
Perfil
10427509
Activo
Actividad
Venta de arreglos personalizados
Ubicación:
Urb san Martín de Porres ica 11001
Productos
Boxes
Arreglos personalizados
Desayunos
Presencia en
internet:

Facebook
Instagram
WhatsApp
Lis Decoraciones y Detalles
 Productos:
Detalles personalizados incluyendo bebidas, licores y rosas artificiales.
 Canales de Distribución:
Cuenta con una tienda en física, hace Delivery y a la vez cuenta con redes
sociales.
27
Tabla N° 14 Perfil de Lis Decoraciones y Detalles
Nombre:
Lis Decoraciones y Detalles
RUC:
1076511611
Estado:
Activo
Perfil
Actividad
Venta de arreglos personalizados
Ubicación:
Urb Los Portales 125
Productos
Boxes
Arreglos personalizados
Presencia
en
internet:
Facebook
Instagram
WhatsApp
2.2.3 Perfil de Proveedores
Nuestros Proveedores mayoristas son piezas muy importantes para la empresa como; Linos
toy y grupo Ortiz que se encuentran ubicado en la cuidad de lima que nos provee los peluches
para la capacidad de negociación de que puedan tener los proveedores y estén
relacionados por la calidad de insumos que puede proporcionar la presencia de sustitutos de
los nsumos, el impacto que tiene en el costo y la diferencia del producto final.
Así como la cantidad de proveedores que existen, en este caso los insumos que se requiere
para la elaboración de las cajas tienen que ser de calidad y tienen que estar disponibles
Todos nuestros productos alimenticios serán saludables y nuestros proveedores serán
empresas líderes en su rubro
2.2.4 Productos sustitutos
Algunas empresas que actualmente están brindando servicios que cumplen con esta
misma necesidad son las siguientes:
Tiendas Fast food:
28
Burger King, Papa Jhons entre otras que entregan cajitas sorpresas con sus productos
como nuggets, papas fritas, hamburguesa y pizzas entre otros.
Market Place de Facebook: existen un numero diverso de personas que realizan esto
de manera personal no hay una marca identificada, generalmente lo hacen como un ingreso
adicional.
Empresas de diversión Los ofrecidos por como Coneypark, Happyland. Que entregan
cajas sorpresa con golosinas. En todas estas tienen un común denominador el cual es un
producto de fácil aceptación por los niños, pero con oportunidades de mejora en el aspecto
nutricional y saludable de los niños, que nuestra empresa pretende mejorar introduciendo
nuestro producto en el mercado.
2.2.5 Nuevos Entrantes (Competidor Potencial)
Para ingresar a este negocio no se requiere mucha inversión si se decide realizar una
empresa totalmente comercial es decir compra y venta de los productos que conformarían la
caja con los mismos productos tradicionales.
Pero, de acuerdo con la actualidad y a la tendencia mundial cada vez se busca más
formalidad para evitar posibles contagios o robos. Dada la poca inversión es fácil tomar la
decisión de terminar la empresa en caso no cubra las expectativas de los inversionistas
29
CAPÍTULO III. ESTUDIO DE MERCADO
3.3. Estudio del mercado
El estudio de Mercado tiene como fin buscar el perfil del cliente objetivo,
segmentándolo dentro de un mercado, analizando la demanda, permitiéndonos identificar de
manera más objetiva el sector dónde se desarrollará el negocio, respecto a la competencia;
desarrollaremos la estimación de la demanda, realizando la determinación del tamaño de la
muestra, para tabular las encuestas y analizar los resultados.
3.3.1 Perfil del cliente objetivo
El perfil de nuestro cliente objetivo son hombres y mujeres que tiene una edad entre
21 a 44 años, en mayor volumen pertenecen a la generación Millennials, los cuales tienen un
estilo de vida modernos, y progresistas; y que tiene el dilema de hacer un obsequio
convencional o predecible o de hacer un regalo único a medida del cliente.
3.3.2 Segmentación del mercado objetivo
3.3.2.1 Análisis de la demanda
Visto un informe de la OBS, en la que destaca que la población Millennials y los
Centennials forman el 59% de la población del planeta y durante el 2025 controlaran el 47%
de los fondos del planeta, siendo nuestros clientes objetivos, desarrollamos las siguientes
características de segmentación del mercado del presente proyecto:
A - Segmentación Geográfica
El proyecto estará situado en la provincia de Ica, siendo los Millennials nuestros
principales clientes entre 21 a 44 años que a la fecha son 193037 personas.
B - Segmentación Demográfica
El proyecto estará enfocado personas, del nivel socio económico B y C principalmente,
cualquier tipo de género, de cualquier tipo de raza, de cualquier tipo de religión.
C – Segmentación Psicográfica
En cuanto a la variable psicográfica los clientes objetivos tienen un estilo de vida
Progresista y Moderno ya que ellos ya han adaptado buscan premiar a sus familiares y seres
queridos con detalles y obsequios diferenciados, para hacerse sentir con un valor
representativo.
30
D - Segmentación Conductual
El tipo de conducta de los clientes objetivos son inmigrantes digitales que tiene tendencia a
buscarlo todo en el internet, no viven sin utilizar las redes sociales, ven televisión en streaming
y casi no escuchan radio qué ha sido reemplazado por plataformas como YouTube y Spotify
utilizan las fotos para indicar su estado de ánimo sus logros sus pensamientos y a veces se
exceden puede conllevar a reuniones donde asumen posturas en bloque.
Tabla N. ° 15 Segmentación del mercado Objetivo
Variable
Concepto
Edad
Personas entre el rango de 21 a 44 años
representando en el resultado de la encuesta
Trabajador dependiente/
independiente/estudiante
Lugar:
Provincia de Ica
Ingresos
NSE B Y C (APEIM 2020)
De estilo de vida progresista y Moderna (Arellano
Estilo de vida
2020)
Frecuencia de Utilizan redes sociales y buscan dar obsequios
uso
más personales
Ocupación
Geográfico
Demográfico
Psicográfico
Conductual
Fuente: Elaboración propia
3.3.2.2 Análisis de la oferta
En este punto analizaremos a nuestros competidores
Tabla N.º 16 Benchmarking
Competidores
Zonas Peluche
D´Love
Chinesse Box
Razón Social
Zona Peluche E.I.R. L.
Personal Natural con
Negocio
Personal Natural con
Negocio
Presentación
Colocan arreglos y
peluches como
obsequios de manera
general
Colocan arreglos
Hace arreglos con
florales, peluches con
peluches y globos, o dan
flores y detalles
peluches diferenciados
personalizados
Variedad
Con tendencia a
adaptarse con
peluches de acuerdo
con el homenaje que
se busque realizar
Variedad de acuerdo
con el homenaje que
se busque realizar
Arreglos personalizados
a la temática impresa de
los clientes
Precio
estimado
60
100
150
Fuente: Elaboración propia
31
3.3.3. Estimación de la demanda
En el siguiente cuadro se muestra el total del distrito de Ica, con la población
económicamente ocupada del distrito de Ica.
Tabla Nº 17 Estimación de la demanda
Provincia, distrito,
área urbana y rural,
condición de
actividad
económica y sexo
Total
Grupos de edad
118 676
14 a 29
años
39 644
30 a 44
años
32 715
45 a 64
años
31 001
65 y más
años
15 316
Hombres
Mujeres
58 075
60 601
20 050
19 594
16 532
16 183
14 691
16 310
6 802
8 514
PEA
74 805
20 470
26 607
23 640
4 088
Hombres
Mujeres
42 057
32 748
11 506
8 964
14 841
11 766
13 032
10 608
2 678
1 410
Ocupada
70 129
18 257
25 236
Fuente: INEI (Instituto Nacional de Estadística e informática)
22 694
3 942
DISTRITO ICA
3.3.3.1 Determinación del tamaño de la muestra
Formula de tamaño de muestra de poblaciones finitas
𝒏=
𝑵 ∗ 𝒛𝟐 ∗ 𝒑 ∗ 𝒒
𝒆𝟐 𝑵 − 𝟏 + 𝒛𝟐 ∗ 𝒑 ∗ 𝒒
n = Tamaño de población
z = Nivel de confianza
e = Margen de error
p = Probabilidad éxito
q =Probabilidad de fracaso
Tabla N.º 18 tamaño de la muestra
Des. Estándar
Z
1,96
Erro absoluto
E
5%
Proporción poblacional
P
0,5
Tamaño Población
N
70129
Tamaño de la Muestra
N
Fuente: Elaboración propia
383
32
Nivel de confianza con el cual trabajaremos será de 95% contando con un margen de error
de 5% de imprecisión.
N=70129
Z=1.96
P=50%
Q=50%
E=5%
Se tendrán que realizar 383 encuestas en el distrito de Ica en las zonas B y C de la ciudad
de Ica.
3.3.3.2 Técnica de investigación y tabulación de resultados
Se llevó a cabo una investigación de tipo concluyente, descriptiva y explicativa, aplicando
encuestas dirigidas al mercado objetivo.
Tabla N°19 pregunta 1
Pregunta 1: ¿Cuál es su sexo?
Masculino
48,60%
Femenino
51,40%
el 51,4% de los encuestados es del
sexo femenino
Fuente: Elaboración propia
Tabla N.º 20 pregunta 2
Pregunta 2: ¿En qué rango de edad
se encuentra?
18 a 25
41,00%
26 a 31
32,60%
32 a 36
18,10%
37 a 42
4,60%
43 años a mas
3,80%
el 41,4% de los encuestados es de
18 a 25 años
Fuente: Elaboración propia
33
Tabla N°21 pregunta 3
Pregunta 3: ¿Dónde reside usted?
Distrito de Ica
80,60%
Otro distrito
19,40%
El 80,6%, son residentes del distrito
de Ica
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 22 pregunta 4
Pregunta 4: Compra usted regalos
para algún familiar cercano o pareja
Si
91,30%
No
8,70%
el 91,3% si le compran un regalo a
algún familiar o pareja
Fuente: Elaboración propia
Tabla N°23 pregunta 5
Pregunta 5: ¿Compra usted o ha
comprado en alguna oportunidad
regalos personalizados?
Si
85,20%
No
14,80%
el 85,2% compran regalos
personalizados
Fuente Elaboración propia
34
Tabla N° 24 pregunta 6
Pregunta 6: ¿Cuánto estaría
dispuesto a pagar por un regalo
personalizado que contenga
peluche, rosas naturales,
maquillaje, licor, chocolates para
una persona especial?
menos de 100
40,80%
entre 100 y 150
51,00%
más de 150
8,20%
el 51% pagarían entre 100 y 150
soles
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 25 pregunta 7
Pregunta 7 ¿Con que frecuencia usted
suele regalar un detalle?
una vez al mes
16,50%
una vez cada dos meses
25,40%
una vez cada 3 meses
14,00%
en alguna fecha especial
44,00%
el 44% compran en fechas especiales
Fuente: Elaboración propia
Tabla N°26 pregunta 8
Pregunta 8 ¿Le gusta los regalos
innovadores?
Si
95,90%
No
4,10%
el 95,9% les gusta los regalos
innovadores
Fuente: Elaboración propia
35
Tabla N° 27 pregunta 9
Pregunta 9 ¿Qué le gustaría que
contenga su caja de regalos?
Peluches
18,60%
kit de maquillaje
27,80%
Bebidas
19,40%
Flores
14,00%
Dulces
20,20%
al 27,8% prefiere el kit de maquillaje
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 28 pregunta 10
Pregunta 10 ¿Dónde le gustaría
conseguir el regalo
personalizado?
Tienda física
32,00%
Por redes sociales
19,70%
Tienda virtual
6,40%
Todas la anteriores
41,90%
El 41,9% busca su regalo por las
tres opciones
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 29 pregunta 11
Pregunta 11 ¿Le gustaría tener
una aplicación donde Ud. elija el
regalo y el contenido de ese
regalo personalizado para su
persona favorita?
Si
95,90%
No
19,70%
El 95,90% dice que, si le gusta
tener una aplicación, donde
escojan los regalos
Fuente: Elaboración propia
36
Tabla N° 30 pregunta 12
Pregunta 12 Al momento de
realizar una compra, ¿cuál es el
factor principal que usted toma
en cuenta para poder adquirir un
producto?
Precio
54,80%
Calidad
15,80%
Innovación
29,30%
El 54,80% dice que el factor
principal que toman en cuenta es
el precio.
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 31 pregunta 13
Pregunta 13 ¿Que medios de
pagos utiliza con más frecuencia?
Efectivo
32,80%
Tarjeta
38,20%
Yape
18,60%
Plin
4,30%
Otras alternativas
6,10%
El 38,2% pagara con tarjeta
Fuente: Elaboración propia
Tabla N°32 pregunta 14
Pregunta 14 ¿Estaría dispuesto a
utilizar una aplicación, para elegir
los productos del regalo?
Si
95,70%
No
4,30%
el 95,70% respondieron que si
estaría dispuesto a utilizar una
aplicación para elegir los
productos de regalo
Fuente: Elaboración propia
37
3.4. Interpretación de los Resultados
3.4.1. Mercado Potencial
Son aquellas personas que cumplen el perfil de nuestro público objetivo y que
potencialmente podrían contratar nuestros servicios; es decir que podrían ser contratarnos
en un futuro y así convertirse en nuestros clientes. Para nuestro proyecto, nos enfocamos en
el distrito de Ica con 70129 habitantes pero que son económicamente activos y ocupados, y
estén entre la edad de 21 a 44 años y esto vendría a ser 35217 habitantes y que de estas los
que tienen el hábito de regalar son el 91,30% es decir 32153 habitantes.
3.4.3. Mercado Disponible
Teniendo en cuenta las encuestas del total de encuestados, los que contestaron si
compra regalos personalizados son el 85,20% contesto que sí, y esto representa 27394
personas que tienen esta costumbre por de alegrar a su pareja, o familiar
3.4.4. Mercado Efectivo
Observado el mercado efectivo ahora la pregunta de nuestra encuesta los que están
dispuestos a pagar entre 100 y 150 soles que es nuestro rango de precio para cobrar son el
51% estamos observando que son 13971 personas
3.4.5. Demanda.
Teniendo de nuestra encuesta que la mayor parte de la gente nos indica que podría
pagar entre 100 y 150 soles,13971 personas y viendo que tomaremos el 5% de este mercado
698 personas y tomando en cuenta que comprarían por fechas especiales, es decir mínimo
2 veces por año.
Tabla N°33 Demanda
Visitas/
Respuesta encuesta
Frecuencia
año-persona
(%)
año-persona
Mensual
30
16.54
30 x 0.1654 = 4.96
Bimestral
60
25.46
60 x 0.255 = 15.24
Trimestral
90
14.00
90x 0.14 = 12.60
44.00
120x0.44 = 52.8
Cuatrimestral 120
Visitas/
100.00
85.60
38
3.4.6. Pronósticos de Ventas
Para la previsión de nuestras posibles ventas en el período del primer mes, hemos
tomado datos de nuestro mercado meta, disponible y efectivo, en este último teniendo un
margen de error del 5% teniendo una cantidad de personas de 698 x 85.60 personas por año
x 2 productos tendremos una demanda anual de 1194 productos por año.
Tabla N°34 Pronóstico de Ventas
Mercado Potencial
Mercado Disponible
Mercado Efectivo
Visitas iniciales
Consumo
Meta Inicial
Ventas del primer mes
32153
27394
13971
2
1194
100
11000
Fuente: Elaboración propia
39

Proyección de Ventas al año
Para la proyección de venta anual pronosticamos un crecimiento del 1% según INEI estableció para las empresas de servicios y basado
en la tabla de pronósticos como 100 packs para los primeros meses
Tabla N.º 35 PROYECCIÓN DE VENTAS MENSUAL (12 Meses)
TOTAL,
x año
MESES
ITEMS
Mes 1
Mes 2
Mes 3
Mes 4
Mes 5
Mes 6
Mes 7
Mes 8
Mes 9
Prom.
Mensual
Mes 10 Mes 11 Mes 12
UNIDADES VENDIDAS
Unidades
Vendidas
Pack
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
110,00
110,00
110,00
110,00
1.200
100
PRECIOS DE PRODUCTOS
Precio
Pack
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
110,00
INGRESOS POR PRODUCTO
Ingresos
Por Pack
Total,
Mensual
(S/,)
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000 132000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000
11.000 132000
Fuente: Elaboración propia
11.000
11.000
CAPÍTULO IV. PLAN DE MARKETING
4.1. Producto
Una vez establecido nuestro público objetivo generaremos expectativas de nuestros
productos teniendo en cuenta las encuestas a realizar, sabiendo que a través de dichas
encuestas nuestros clientes esperaran encontrar un detalle personalizado, la cual lo que
llamara la atención será la estructura de la caja como también el contenido por dentro.
Teniendo en cuenta los muchos competidores que hoy en día existen, en base a eso
podríamos decir que GIFTBOXI es un producto aumentado ya que sobrepasaría las
expectativas de los consumidores ya que encontraran un regalo innovador que no es
comúnmente visto en la ciudad de Ica, ya que no solo lo innovador seria la caja personalizada
sino el contenido que llevara dentro ya que se podrá incorporar peluches, chocolates, flores
naturales, bebidas, joyas y maquillajes, cosas únicas que nos diferenciaran de nuestros
competidores, porque estarán basadas en los gustos de los obsequiados, y no en el azar del
obsequiante, además se hará un regalo especial donde nuestro objetivo final será ser
entregado al homenajeado ya sea por su cumpleaños o aniversario.
4.1.2 Diseño del producto
Nuestro producto podrá ser adquirido por todas aquellas personas que forman nuestra
segmentación, pero nuestro objetivo final es entregárselo a esa persona especial que esté
buscando un detalle con caja personalizada con la temática que en este caso elija el cliente.
Para esto nuestro diseño es una caja de cartulina cartón gruesa donde será personalizada
con la temática elegida del cliente contando a la vez con el logo de la empresa, donde a la
vez tendrá una base de esponja si es necesario para poder contar con una altura necesaria
para los productos del box.
Los boxes estarán conformados por:
GIFTBOXI CUMPLEAÑERO PARA CABALLERO: Este box contará con la caja
personalizada y la temática elegida, dentro de ella tendrá un peluche a elegir, bebida o vino,
chocolates o postres basados en chocolates, globo personalizado, cadena o esclava, perfume
y una tarjeta de dedicatoria.
GIFTBOXI CUMPLEAÑERO PARA DAMA. Este box contará con la caja personalizada y la
temática elegida, dentro de ella tendrá un peluche a elegir, flores naturales, bebidas o vino,
chocolates o postres basados en chocolates, globo personalizado, cadena o pulsera, perfume
y por último la tarjeta de dedicatoria.
GIFTBOXI PARA PAREJA:
Este box contara con la caja personalizada y fecha de
aniversario de la pareja, dentro de ella peluche a elegir, rosas naturales, chocolates o postres
basados en chocolates, globo personalizado, bebida o vino, accesorios para pareja, perfume
y tarjeta de dedicatoria.
Adicional a ello se les agregara fotos a los detalles ya este sea requerido por el cliente.
A continuación, nuestro modelo de caja personalizada:
NUESTRO LOGO:
4.2. Precio
El precio es muy fundamental al momento de elaborar las estrategias ya que
dependerán mucho de qué tan accesible es el precio para los consumidores y que tan
satisfecho quedara el cliente al momento de considerar el precio con factores importantes del
producto.
42
Estrategia de Precio Diferenciado
Como se aprecia en la tabla de precio de nuestro box, sea cual fuera la elección de
box por el cliente, se mantendrá el mismo costo; este precio es de estrategia diferenciada, ya
que va a tener en su conformación, productos de alta calidad, estos precios que se colocaron
en la tabla ya contienen el margen que se quiere ganar en dichos box.
Tabla N.º 36 Precio de Pack Giftboxi
BOX DE PRODUCTOS GITBOXY EN SOLES
GITBOXY CUMPLEAÑERO PARA GITBOXY CUMPLEAÑERO PARA
GITBOXY CUMPLEAÑERO PARA
HOMBRE:
MUJER
ENAMORADOS:
Producto
1 licor (VINO/PISCO)
1 CAJA
PERSONALIZADA
Precio
Producto
Precio
Precio
S/ 20,00
1 detalle Floral
1 postre a base
chocolate
S/ 20,00 1 CAJA PERSONALIZADA
1 RAMO DE FLORES
S/ 30,00 NATURALES
1 postre a base de
S/ 15,00 Chocolate
S/ 20,00 1 vino
1 CAJA
S/ 20,00 PERSONALIZADA
1 RAMO DE Rosas
S/ 30,00 NATURALES
1 postre a base de
S/ 15,00 chocolate
1
S/ 25,00 1 peluche
S/ 25,00 1
S/ 25,00
1 globo personalizado
1 CADENA O
ESCLAVA o Similar
S/ 10,00 1 globo Personalizado
S/ 10,00
S/ 25,00 1 cadena o Pulsera
S/ 10,00 1 globo personalizado
1 juego de accesorios
S/ 25,00 para pareja
1 perfume
S/ 30,00 1 perfume
S/ 30,00 1 perfume
S/ 30,00
peluche
Total
S/ 20,00 1 licor Suave
Producto
S/ 110,00 Total
PELUCHE
S/ 110,00 Total
S/ 20,00
S/ 30,00
S/ 15,00
S/ 25,00
S/ 110,00
Fuente: Elaboración propia
4.3. Plaza

Ubicación
DISTRITO: Ica
LOCAL ALQUILADO: Calle Lima N°615

Canales
Canal Corto: Se ofrecerá un servicio personalizado
Directo: Establecimiento alquilado, adaptado a nuestro futuro negocio.
HORARIO DE ATENCION: lunes – domingo de 9:00 am a 9:00 pm

Punto De Venta
Merchandising
Usaremos diversos Merchandising como:
43
- Lapiceros
- Gel anti bacterial
- Llaveros
Todo con la marca de la empresa
Exhibición de los productos
El establecimiento contará con un mostrador, vitrinas y exhibidoras de productos
Publicidad interna
Brindaremos información visual sobre las novedades, productos, promociones, etc. A
todos los clientes, desde el momento que se acercan a nuestro local; a través de impactantes
afiches, volantes, que serán plasmados en los espacios del local.
Distribución Física
La distribución física de nuestro local tendrá como fin la comodidad del cliente al ingresar
a solicitar su BOX, como también para captar su atención y a su vez despertar el deseo por
adquirir nuestros productos. Es por ello, que contaremos con un espacio adecuado y
espacioso desde la entrada hasta el punto donde el cliente realice la compra, también
implementaremos exhibiciones de nuestros productos al alcance del cliente y por último
mantendremos un espacio cómodo donde el cliente podrá observar y ser parte de la
elaboración de su pedido, cada espacio estará decorado adecuadamente con una distribución
de publicidad e información de nuestras novedades.
4.4. Promoción
Realizaremos
una
campaña
de
lanzamiento
de
nuestro
Proyecto
(cajas
personalizadas) para nuestros público objetivo con edades de (21 a 44 años) con lo cual
Giftboxi tendrá una duración Trimestral, durante todo el año según fiesta festiva, empezando
con el día de los enamorados (Enero, Febrero, Marzo), día de la Madre/Padre (Abril, Mayo
Junio), Fiestas Patrias (Julio, Agosto, Septiembre) y Halloween, Navidad (Octubre,
Noviembre, Diciembre), es decir nuestras promociones tendrán como justificaciones estos
determinados días y estará enfocada en captar a nuestro segmento constituido por personas
que cumplan con las siguientes características:

Hombres y mujeres residan en la ciudad de Ica, Pertenecientes a los Niveles
Socioeconómicos B y C que muestren interés y tengan la capacidad de comprar
nuestros productos, Por ello, se efectuará un plan de marketing que contemplen los
siguientes planes de acción:
44

Realizaremos publicidades en medios que según resultados de las encuestas
aplicadas a la muestra e información cualitativa de las diferentes herramientas y
técnicas utilizadas será a través de Redes sociales (Facebook, Instagram) y pagina
web.
Facebook
Se activará la creación de cuenta y se promoverá campañas de publicidad, acerca de nuestro
producto para obtener un mayor alcance de vistas y likes con nuestro público objetivo dando
a conocer nuestra marca, tener muchos seguidores y convirtiendo las conexiones en ventas
Página web
Detallaremos quienes somos, cual es nuestra misión, visión y nuestros objetivos informando
los beneficios del producto, muestras de nuestro producto personalizadas, promociones y
sugerencias y como realizar una compra.
Estas son las actividades que realizaremos:

Cupones de descuentos que el cliente obtendrá a través de sorteos online con la
finalidad de compartir una experiencia con el público.

Mediante la página web recibiremos sugerencias del mercado objetivo y consultas
para así poder brindar un mejor producto adaptado hacia ellos, además de
contestarnos preguntas sobre el contenido del pack.
4.6. Marketing MIX
4.6.1 Programa de acciones tácticas
A continuación, presentamos el diagrama de Gantt donde explicamos como haremos
nuestras actividades respecto a la promoción y Merchandaising.
45
Cronograma de Acciones de Marketing
GRÁFICO GANTT SIMPLE de Vertex42.com
https://www.vertex42.com/ExcelTemplates/simple-gantt-chart.html
Guftboxing
dom, 12/12/2021
Escriba el nombre del responsable del proyecto en la celda B3. Escriba la fecha de comienzo
Inicio del proyecto:
del proyecto en la celda E3. Inicio del proyecto: la etiqueta se encuentra en la celda C3.
Semana para mostrar:
Dic de 2021
1
Dic de 2021
Dic de 2021
Ene de 2022
Ene de 2022
Ene de 2022
Ene de 2022
Ene de 2022
13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 1 2 3 4 5 6
ASIGNADO
A
PROGRESO
redes sociales
Areá de Marketing
20%
12-12-21 15-12-21
Acondicionamiento De WhatsApp B.
Areá de Marketing
40%
15-12-21 17-12-21
Creación de Página Web
Areá de Marketing
5%
17-12-21 21-12-21
Creacion de FanPage Instagram
area de marketing
25%
21-12-21 26-12-21
Contratacion del Comunity Manager
area de marketing
1%
14-1-22
16-1-22
20%
29-1-22
2-2-22
PROMOCION
INICIO
FIN
l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d l m m j v s d
PROMOCION
MERCHANDAISING
Compra de insumos de Merchandaising
46
CAPÍTULO V. PLAN DE OPERACIONES
5.1. Objetivos operacionales
Nuestros objetivos están alineadas a las ventajas de diferenciación ya que brindamos
productos personalizados a nuestros clientes tomando en cuenta las necesidades y gustos
de cada uno de ellos.
Para ello nuestro grupo ha definido los siguientes objetivos:
1.-Conseguir personal con experiencia en manualidades y decoraciones.
2.-Conseguir proveedores de cajas de cartón, Flores, Dulces, Maquillajes, Licores, etc.
Cada uno certificado en su rubro.
3.-Conseguir empresa de transporte certificada que cuente con todas las condiciones
necesarias para el transporte de dichos productos.
4.-Almacenar los materiales de manera ordenada y en lugares cálidos.
5.-Control de stock de materiales.
6.-Desarrollar las cajas personalizadas siempre personalizado al gusto del cliente.
7.-Incorporar productos nuevos de acuerdo con la sugerencia de los clientes.
8.-Evaluación de los trabajadores por parte de los clientes
5.2. Descripción de proceso operacional
GIFTBOXI, detalles personalizados, se tiene los siguientes procesos para llegar al
resultado final. Los cuales detallaremos a continuación:
a) Búsqueda de proveedores: Se realizará un listado con 4 proveedores, solicitando productos
referentes a nuestro negocio, para así lograr asociarnos con las empresas
colaboradora que más nos convenga.
b) Selección de productos y materiales: Las empresas proveedoras nos facilitaran catálogos
de productos(materiales) ya sea vía virtual o presencial y luego se realizará el pedido para
escoger la mercadería nueva de temporada o pedidos de nuestros clientes.
c) Recepción de mercadería: La empresa RAYO es una agencia de transporte que se encarga
de llevar tu mercadería a cualquier parte del Perú con la seguridad y la puntualidad necesaria,
es por ello por lo que utilizaremos sus servicios logrando ambos salir beneficiarios.
47
d) Colocación de productos: La mercadería será visualizada en nuestra tienda física a la vez
también en nuestras redes sociales subiendo fotografías de los productos recién llegados
como también productos por temporada tales como: San Valentín, Día de la Madre, Día del
Padre, Dia del niño, Navidad, Halloween, cumpleaños o una fecha en especial del cliente etc.
e) Elaboración del Detalle Personalizado: Se realiza los arreglos personalizados como una
muestra para que el cliente tenga la opción de escoger o cambiar a su gusto el producto para
dar el resultado final.
5.3. Descripción de proceso operacional
GIFTBOXI, detalles personalizados, se tiene los siguientes procesos para llegar al
resultado final. Los cuales detallaremos a continuación:
a) Búsqueda de proveedores: Se realizará un listado con 4 proveedores, solicitando productos
referentes a nuestro negocio, para así lograr asociarnos con las empresas colaboradora que
más nos convenga.
b) Selección de productos y materiales: Las empresas proveedoras nos facilitaran catálogos
de
productos(materiales) ya sea vía virtual o presencial y luego se realizará el pedido para
escoger la mercadería nueva de temporada o pedidos de nuestros clientes.
c) Recepción de mercadería: La empresa RAYO es una agencia de transporte que se encarga
de llevar tu mercadería a cualquier parte del Perú con la seguridad y la puntualidad necesaria,
es por ello por lo que utilizaremos sus servicios logrando ambos salir beneficiarios.
d) Colocación de productos: La mercadería será visualizada en nuestra tienda física a la vez
también en nuestras redes sociales subiendo fotografías de los productos recién llegados
como también productos por temporada tales como: San Valentín, Día de la Madre, Día del
Padre, Dia del niño, Navidad, Halloween, cumpleaños o una fecha en especial del cliente etc.
e) Elaboración del Detalle Personalizado: Se realiza los arreglos personalizados como una
muestra para que el cliente tenga la opción de escoger o cambiar a su gusto el producto para
dar el resultado final.
5.2.1 Diagrama de flujo
En el diagrama de flujo se muestra en el inicio, como, opción la muestras de regalos
personalizados por redes sociales y tienda es una ayuda para la empresa ya que hoy en día
las redes sociales es un boom a nivel mundial, el 90% de personas cuentan con redes
sociales , en nuestra página oficial el cliente escogerá el regalo que desee como: el tamaño,
diseño y entrega del producto y FINALIZA con la entrega inmediata al cliente.
48
Gráfico N°1 Diagrama De Flujo
5.3. Especificaciones y requerimientos
A continuación, presentamos nuestros cuadros de especificaciones y requerimientos,
en donde colocamos todo lo necesario para llevar a cabo nuestro plan de negocios.
Tabla N° 37 Cuadro de Especificaciones Y Requerimientos
Equipos, Herramientas y
Maquinarias

Celular Huawei P40

Laptop HP 330 Intel
Core i7 - 8550U:
>Memoria
Ram
8
GB
DDR4.
>Disco
Duro
1TB.
>Procesador Intel Core i7.
Valorización
Unidad
de
medida
S/.1,000.00
1 unidad
S/.1,899.00
1 unidad
Total
S/.1,000.00
S/.1,899.00
49

Impresora
Multifuncional
Láser Color
Versa link
C400:
>Conexión
S/.1,200.00
S/.1,200.00
1 unidad
S/.150.00
2unidad
es
S/.3,000.00
1 unidad
S/.400.00
2 unidad
S/.800.00
S/.200.00
1
unidades
S/.200.00
W
i-Fi.
>Modelo
Versalink
B405.
>Impresión Láser Color

Mesa de madera de
Apoyo

Mostradores para
exhibición de los productos

Armario multiusos
1.98 alto x 1.0 ancho:
>60
Filas
de
palanca.
S/.300.00
S/.3,000.00
>Base
Regul
able.
>05 Anaqueles.

Silla de Oficina
SMART:
>Estructura
de
Polipropileno.
>Mecanismo
Bascula
nte.
>Espuma
Inyect
ada.
>Base
Antivuelc
o.
>Soporte
de
hasta
1200
Kg.
>Respaldo y Brazos regulables
3D.
>65 cm x 45 cm x 104 cm

Sillas con respaldar
S/.20.00

Mostradores
de globos, tarjetas y bolsas de
regalo

Cámaras de seguridad
con todo e implementación.
3
unidades
S/.60.00
S/.80.00
3
unidades
S/.240.00
S/.2,000.00
1
unidades
S/.2,000.00
Fuente: Elaboración Propia
50
5.4. Plan de calidad
La satisfacción de nuestros clientes dependerá en gran medida de la calidad que le demos
a nuestro producto, es decir debemos de definir qué haremos como empresa para mantener
un estándar de calidad adecuado, teniendo como punto principal la esencia de nuestro
producto, en este caso de nuestros detalles, el cual nos diferenciara de la competencia.
Selección, calidad y fabricación de la caja, debemos de garantizar que sea la adecuada,
con las medidas y el peso necesario para que pueda ser entregado en óptimas condiciones
al cliente, para ello tendremos en cuenta el contacto permanente con nuestro proveedor, sin
dejar de considerar las alternativas que el mercado nos puede ofrecer con tanta innovación
que se va dando en estos tiempos, esto nos ayudara a generar una optimización de costos y
mejores tiempos de fabricación.
El contenido de nuestros productos al interior de la caja serán productos que por lo general
no son dañinos para la salud, en los casos donde adicionaremos algunos snacks o licores,
estos serán previamente verificados para tener la seguridad de que cuenten con un registro
de sanidad y fecha de vencimiento adecuada.
Nuestro producto será entregado debidamente empaquetado, teniendo en cuenta los
estándares requeridos por nosotros, contando con un chek list anticipado de lo que nuestro
cliente nos haya solicitado, a su vez estaremos en contacto con el cliente para ver si el
producto fue de su agrado.
Servicio de entrega, nuestro producto deberá de llegar en óptimas condiciones a su
destino final, teniendo en cuenta el tiempo establecido, para ello negociaremos una alianza
estratégica con la empresa Olva Courier para todos los envíos a provincias, la cual se
encargará de la entrega de los detalles personalizados. A su vez contaremos con motorizados
para la entrega de los detalles personalizados a los clientes que requieran del servicio
Delivery en la ciudad de Ica.
Medición de satisfacción, teniendo en cuenta que es necesario conocer si nuestro
producto cumple con las expectativas de nuestros clientes, manejaremos algunos controles
de medición, como: llamadas telefónicas post venta, mensajes por WhatsApp y pequeñas
encuestas que nos puedan dar un indicador de como se ve nuestro producto y servicio de
entrega en el mercado local.
51
5.5. Plan de seguridad
Las actividades de la empresa GITBOXY tendrán medidas de control que reduzcan o
mitiguen los riesgos. El esfuerzo por mantener la seguridad y la salud de nuestros
trabajadores no implica hacer algo extraordinario ni tampoco demanda de trabajo adicional,
sólo exige que los detalles importantes de cada tarea que nos han asignado sean asumidos
de forma correcta. Además, debemos considerar que la principal responsabilidad de la
administración de una empresa no es sólo maximizar las utilidades, sino que también es
minimizar las pérdidas.
Nos preocupamos de aplicar todas las medidas que sean necesarias para controlar los
peligros y aspectos asociados a nuestros procesos constructivos, y que son potenciales de
generar incidentes, identificándolos, evaluándolos y controlándolos oportunamente.
Hacemos lo mismo por la salud ocupacional de nuestros trabajadores, ya que la exposición
a diferentes riesgos asociados a labores repetitivas y a nuevas tecnologías utilizadas en
nuestros procesos terminará por afectarlos progresivamente en el tiempo, por lo que debemos
realizar el mayor esfuerzo para su control.
El presente Plan de Seguridad y Salud Ocupacional, tiene como objetivo establecer el
marco de ejecución y control de las actividades encaminadas a identificar, evaluar y controlar
todas aquellas acciones, omisiones y condiciones que pudieran afectar la salud o la integridad
física de los trabajadores, daños a la propiedad, interrupción de los procesos productivos o
degradación del ambiente de trabajo, de manera que se logre el cumplimiento de los objetivos
y metas de la organización
Se tendrá como alcance de este documento, todas las actividades comprendidas en el
desarrollo de las actividades propias de la empresa GITBOXY.
52
CAPÍTULO VI. ORGANIZACIÓN DE LA EMPRESA
6.1. Estructura de la organización
La estructura de la organización se distribuye gráficamente de manera vertical, y por su
contenido es un organigrama específico. En él se detalla la cadena de mando y los niveles
de jerarquía que rigen la cadena operativa de la empresa.

ORGANIGRAMA DE LA EMPRESA
A continuación, detallaremos como será nuestra jerarquía el alto de mandos en nuestro
proyecto:
Gráfico N° 2 Organigrama
Fuente: Elaboración Propia
6.2. Plan de Gestión del Talento
6.2.2. Principales funciones que se requieren en el negocio
• Gerente General:
-
Requisitos:
53
 Egresada(o) de la carrera técnica o profesional de Administración de negocios.
Manejo de MS Office Nivel Avanzado.
 Conocimientos en diseño digital para redes sociales.
 Conocimiento sobre recursos humanos.
 Inglés Nivel Intermedio.
-
Habilidades:
 Creativo

Organizado

Ordenado
 Proactivo
 Atención enfocada a los clientes.
-
Funciones:
 Administración estratégica y objetiva.
 Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluar las actividades del desarrollo de la
empresa, cumpliendo objetivos y metas.
 Seguimiento al reglamento y las políticas internas.
 Gestionar y aprobar las ordenes de compras.
 Control de inventarios.
 Trato directo con proveedores.
 Control de procesos.
 Realización de informes quincenales para Gerencia.
 Revisión de contratos.
 Manejo de presupuesto.
 Establecer alianzas o lazos estratégicos con empresas del sector.

Contador:
-
Requisitos:
 Edad: 25-45
 Gestionar los impuestos financieros
mensuales dentro de los plazos reglamentarios.
-
Funciones:
54
 Generar reportes e informes
 Supervisar el cumplimiento de pagos
 Controlar la presentación de documentos financieros
 Supervisar estados financieros
-
Experiencia:
 Conocimiento en Finanzas, Tributos, Manejo de archivo 1 año mínimo de experiencia
en el área.
 Personalidad: Confiable y trabajo en equipo

Supervisor de ventas:
-
Requisitos:
 Edad: 25-45
 Desarrollar, ejecutar y controlar el plan de ventas en la empresa GITFBOXY
-
Funciones:




Generar los informes y reportes de la empresa
Desarrollar técnicas de publicidad y promoción
Conocer las necesidades de los clientes
Generar pedidos de clientes actuales y potenciales.
-
Experiencia:
 Conocimientos técnicos en Venta con estudios en la investigación del mercado 2 años
mínimo en áreas similares.
 Proactivo, emprendedor e innovador.

Asesor comercial:
-
Requisitos:





Edad: 25-45
Deseable Diplomado en Ventas
Cursos de marketing, no excluyente
Manejo de MS Office Nivel Intermedio.
Inglés Nivel Intermedio.
-
Experiencia:
 1 año de experiencia en ventas, de preferencia en el sector inmobiliario.
 2 años de experiencia en atención al cliente.
-
Habilidades:
55
 Buen negociador, organizado, objetivo, planificador, enfocado a satisfacer las
necesidades del cliente.
-
Funciones:
 Acompañar y apoyar al cliente en todo el proceso de compra y postventa.
 Promover la venta de productos.
 Conocimiento de los productos, funciones y requerimientos para instalación.
 Coordinación y programación de visita técnica.

Marketero:
-
Requisitos:
 Bachiller y/o Titulado en Marketing, Publicidad o carreras afines.
 Diplomado en Marketing Digital (deseable).
 Manejo de Adobe, After Effect, Photoshop, Indesign, Illustrator a nivel intermedio.
 Manejo de MS Office Nivel Avanzado.
 Inglés Nivel Intermedio.
-
Experiencia:
 Experiencia de mínimo 3 años en posiciones similares.
 Experiencia en medios de comunicación, redes sociales y publicidad digital.
-
Habilidades:
 Organización
 Responsabilidad
 Trabajo bajo presión
 Trabajo en equipo
 Toma de decisiones
-
Funciones:
 Supervisión de Plan de Marketing Anual.
>Manejo y control de área de marketing.

Atención al cliente
56
-
Experiencia:
 Ser proactivo
 Experiencia en resolución de problemas
 Estudios mínimos de secundaria completa.
 Habilidad para negociar
 Trabajo en equipo
 Manejo de palabra
-
Funciones
 Abordar al cliente al momento de su llegada
 Mantener una comunicación asertiva
 Orientar al cliente en su compra
 Aumentar las ventas

Encargado de hacer manualidades
-
Experiencia
> Estudios mínimos de secundaria
> Experiencia en trabajos similares
> Cursos de manualidades
> Disponibilidad para trabajar en horarios rotativos
-
Funciones
 Recopilar información y requerimientos del cliente.
 Realizar armados de cajas
 Revisar, separar y empacar
 Proveer los materiales del trabajo entre otras funciones del puesto
6.2.3. Políticas y estrategias para la administración del talento
Contratación este proceso lo verá o lo gestionará la gerencia de la empresa las cuales
serán
evaluadas de la siguiente manera el área correspondiente debe presentar un informe
requiriendo personal donde tendrá que justificar el motivo del requerimiento y debe mencionar
el perfil buscado. La gerencia evaluará el requerimiento y de ser necesario se realiza la
57
convocatoria para el reclutamiento para el nuevo personal poniendo el perfil que deben tener
los postulantes las funciones que debe realizar las experiencias y los requerimientos para la
entrevista Una vez realizado la convocatoria se cita a los que quedaron seleccionados se les
evalúa de acuerdo con su hoja de vida y se explica a detalle las funciones que debe realizar
el salario y los beneficios que recibe por parte de la empresa
Salario
El salario asignado para cada uno de los colaboradores va de acuerdo con el promedio en el
mercado laboral para cada una de las funciones que ellos realicen. El salario varía de acuerdo
con el puesto de trabajo los conocimientos profesionales y las habilidades del colaborador.
En el salario se ve reflejado el interés que tiene la empresa para que su colaborador este
cómodo brindándoles un salario el cual cubra sus necesidades. El salario se abonará en el
plazo que la empresa acordó directamente con el colaborador de la forma más conveniente
para ambos
Formación
Ya una vez que el colaborar este incorporado y acondicionamiento de sus labores la cual será
de la siguiente manera
Tabla N° 38
DIA 1
DIA 2
DIA 3
Capacidad
TEMA
innovación
creatividad
cambios
constantes moda
Historia de la empresa
Objetivos
valores
y
políticas de la empresa
TEMA
Funciones a realizar
Utilizaciones
de
instrumentos
y
herramientas
Capacitación en seguridad
y salud en el trabajo
Capacitación en calidad y
trato con el cliente
Evaluación de los temas
tratados en la capacitación,
de los conocimientos para
así corroborar que el
colaborador ha adquirido la
información brindada
Fuente: Elaboración Propia
Todas estas funciones se realizarán antes que el colaborador comience a laborar una vez
Dictada podrá realizar sus funciones bajo supervisión del jefe directo.
58
6.2.2.2 Reglamento
Introducción
Art. 1 El siguiente documento se hace con la finalidad de conocer artículos que constituyen
una asociación sana para una gestión eficaz del talento humano
Alcance
Art. 2 En estas políticas van dirigidas a todos los colaboradores de la empresa desde el
gerente hasta el personal de atención al cliente
Este manual debe ser difundido entre ellos regulado y controlado
Art 3 - Objetivos generales
El manual de políticas de administración del talento humano
Tiene como propósito general la consolidación de todos los lineamientos que regulan el
talento humano al fin que toda la organización pueda lograr los objetivos con eficiencia y
eficacia
Art. 4 - Objetivos específicos
Brindar todos los conocimientos necesarios a los colaboradores para que así cada uno de
ellos pueda desarrollar sus funciones de una manera tranquila, pero sobre todo bajo los
requerimientos y lineamentos de la empresa.
Art 5 - mejorar las condiciones de trabajo
Art 6 elaborar la productividad de los colaboradores dándole buen uso la aplicación de este
manual
Art 7 - Políticas generales
Responsabilidad de la empresa
La empresa tiene la obligación de brindarles a los colaboradores todas las herramientas
necesarias para facilitarle el trabajo y estas sean aplicadas
La empresa es la responsable de que este artículo sea acatado por todos
Art 8 - De los colaboradores
Todos los colaboradores deben conocer los términos de este documento
Los colaboradores siempre tienen que compartir las observaciones que tienen en el plazo
establecido para las sugerencias
Los colaboradores aceptan las sanciones que pueden generar en incumplimiento del
presente documento
Art 9 - De la responsabilidad compartida
59
La empresa debe contribuir proactivamente en la gestión del talento humano así mismo
debe promover políticas razonables y que no estén ligados a los objetivos de la empresa
todo lo dicho debe ser aplicado de una manera correcta
Todos los colaboradores deben aceptar la responsabilidad de cooperar con la gestión del
talento humano
Art 10 - De las normas de convivencia
Los valores y objetivos de esta empresa describen la dirección que se tiene en la
convivencia de los colaboradores.
Los colaboradores tienen la obligación de cumplir con las buenas prácticas y costumbres
aceptadas en esta empresa
Art 11 - Desarrollo de la empresa
La empresa facilita todas las herramientas y recursos que los colaboradores puedan
requerir para su crecimiento profesional
Todos los colaboradores pueden crecer dentro de la organización participando
prácticamente en las actividades de la empresa
La empresa debe fomentar deseos de superación con todos sus colaboradores
Art 12 - Reclutamiento
Las fuentes que se utilizarán para reclutar personal serán todos aquellos que tengan una
gran acogida en el público
Art 13 - Selección del personal
La selección del personal dentro de la empresa será responsabilidad de gerencia quien
deberá gestionarlo de manera adecuada.
Cada área debe informar las necesidades del personal que requieran informando con
claridad los puestos a cubrir y los requisitos que requiere el puesto
Art 14 - La contratación
El área de gerencia debe gestionar todos los trámites legales que requiera la contratación
de un nuevo personal así mismo debe facilitarle uniforme personales y herramientas las
cuales serán registradas
Art 15 - Remuneración
El área encargada debe negociar la remuneración salarial con los candidatos siempre
acorde al mercado y a las habilidades y funciones que deben realizar
Además, se debe velar la negociación de remuneraciones salariales con los colaboradores
que vayan a desarrollar una línea de carrera
Se tiene la obligación de abonar puntualmente a los colaboradores y remitir sus boletas de
pago
60
Art 16 - Inducción y capacitación del personal
La empresa será responsable de la capacitación constante de sus trabajadores cada uno de
acuerdo al área en la que laboren
La empresa tiene que brindarles a sus colaboradores la certificación de conocimientos
obtenidos mediante las evaluaciones de desempeño
Art 17 - Evaluaciones de desempeño
La empresa debe hacer reconocimiento a sus colaboradores con desempeño
sobresalientES
6.2.3. La planilla de la empresa o presupuesto de las remuneraciones
61
6.2.4.1 Planilla de “GIFTBOXY”
.
En la tabla se muestra la planilla que la empresa GIFTBOXY otorgara a los de los 7 trabajadores detallando su salario mensual como sus
gastos que por ley le corresponde.
RETENCIONS A FAVOR
DEL TRABAJADOR
REMUNERACION
BRUTA
ONP
INGRESOS
#
1
2
3
4
5
6
7
8
CARGO
CONTRATO
INICIO DE
GERENTE GENERAL
ACTIVIDAD
INICIO DE
CONTADOR
ACTIVIDAD
INICIO DE
SUPERVISOR DE VENTAS ACTIVIDAD
MARKETERO
FULL TIME
ATENCION AL CLIENTE
FULL TIME
ENCARGADO DE
DETALLE
FULL TIME
ASESOR COMERCIAL
FULL TIME
COMMUNITY MANAGER
ASIGNACION
SUELDO FAMILIAR
AFP
FONDO
AFP
AFP
SEGURO
3,000.00
3,000.00
0 MPRIMA
300.00
40.50
5.40
2,000.00
2,000.00
0 MPRIMA
300.00
40.50
5.40
1,800.00
1,100.00
930.00
1,800.00 143.00 PROFUTURO
1,100.00 143.00 PROFUTURO
1,023.00 143.00 PROFUTURO
180.00
180.00
180.00
24.30
24.30
24.30
1,023.00 143.00 PROFUTURO
930.00 143.00 PROFUTURO
930.00 143.00 PROFUTURO
180.00
180.00
180.00
24.30
24.30
24.30
93.00
930.00
930.00
930.00
93.00
Tabla N° 39 Planilla
RETENCION A
FAVOR DEL
TRABAJADOR
INGRESOS
#
Afp
Afp
fondo
Afp
seguro
Afp
comision
Renta de
5ta
categoria
Total, de
descuento
Remuneración
neta
Es
salud
(9%)
Total,
de
aportes
0
MPRIMA
300.00
40.50
5.40
82.93
428.83
2,571.17
270.00
270.00
2,000.00
0
MPRIMA
300.00
40.50
5.40
345.90
1,654.10
180.00
180.00
Remuneración
bruta
Onp
3,000.00
3,000.00
2,000.00
Sueldo
3
Contador
Supervisor
de ventas
Contrato
Inicio de
actividad
Inicio de
actividad
Inicio de
actividad
1,800.00
1,800.00
143.00 PROFUTURO 180.00
24.30
204.30
1,595.70
162.00
162.00
4
Marketero
Full time
1,100.00
1,100.00
143.00 PROFUTURO 180.00
24.30
204.30
895.70
99.00
99.00
1
2
Cargo
Gerente
general
Asignación
familiar
AFP
COMISION
5
6
7
Atención al
cliente
Encargado
de detalle
Asesor
comercial
Full time
930.00
93.00
1,023.00
143.00 PROFUTURO 180.00
24.30
204.30
725.70
92.07
92.07
Full time
930.00
93.00
1,023.00
143.00 PROFUTURO 180.00
24.30
204.30
725.70
92.07
92.07
Full time
930.00
930.00
143.00 PROFUTURO 180.00
24.30
204.30
725.70
83.70
83.70
TOTAL
10,690.00
10,876.00
715.00
1796.23
8,893.77
978.84
978.84
1500.00 202.50
10.80
82.93
Fuente: Elaboración propia
63
6.2.4.2
Costo mensual de planilla
En la tabla del costo mensual de panilla se obtiene la REMUNERACION NETA de
8,893.77soles, RETENCION DE 5TA CATEGORIA de 82.93 soles, LA SUMA DE LAS AFP
1,713.30 soles, ONP 715.00 soles, ESSALUD 978.84 soles, danto un TOTAL de 12,383.80.
Tabla N° 40 Costo Mensual De Planilla
REMUNERACION NETA
RETENCION 5TA CAT
AFP
ONP
ESSALUD
TOTAL
Fuente: Elaboración Propia
8,893.77
82.93
1,713.30
715.00
978.84
12,383.80
6.2.5 Aspectos legales, tributarios y societarios.
GIFTBOXY se acogerá al Régimen General Tributario el cual proporciona
condiciones idóneas para la realidad actual del proyecto. De la misma manera, la
constitución societaria por la que optaremos será la Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.).
En el cuadro siguiente se muestran las especificaciones legales de cada uno:
Tabla N° 41 Aspectos Legales, Tributarios Y Societarios
Régimen tributario
> Régimen General Tributario.
>El porcentaje del pago a cuenta es:
-Mensual 1.5%
-DJ Anual: 29.5%
>Si los ingresos brutos anuales son mayores de 300 UIT,
pero no superan las 500 UIT:
-Registro de Ventas
-Registro de Compras
-Libro Diario Libro Mayor
>Los comprobantes de pago que se pueden emitir son:
-Facturas/ Boletas de Venta/Liquidación de
Compras/Notas de Crédito y Débito/ Guías de Remisión
Régimen Societario
>El régimen societario al nos acogeremos será la
Sociedad Anónima Cerrada.
>No requiere directorio.
>Cantidad mínima de 02 accionistas y máxima
de 20 accionistas.
>Establecimiento de Junta General de Accionistas,
Gerencia y Directorio.
>Capital definido por aportes de cada socio.
>Acciones registradas en el Registro de Matrícula de
Acciones.
Fuente: SUNAT
65
CAPÍTULO VII. PLAN FINANCIERO
7.1. Plan de inversiones
En todo plan de negocios se divide siempre en tres tipos de inversiones, las inversiones
tangibles, las intangibles y el capital de trabajo, que a continuación se presentan de manera
separada.
7.1.1 Inversión fija tangible
Está conformado por toda, los activos fijos, que nos ayudaran en el proceso de nuestro
plan de negocio
Tabla N°42 Inversión Fija Tangible
Inversión en ACTIVO FIJO (1)
13.489,00
Equipamiento y Maquinaria de Producción
3.089,00
Impresora Multifuncional Láser Color Versa link C400:
Unidad
Laptop
Unidad
1
1
1.200,00
1.200,00
1.889,00
1.889,00
Equipamiento de Oficina
4.850,00
PC para oficina
Unidad
1
1.500,00
1.500,00
Impresora
Unidad
1
350,00
350,00
Celular Huawei
Unidad
1
1.000,00
1.000,00
Sistema de Camaras de Seguridad
Unidad
1
2.000,00
2.000,00
Equipos de limpieza, seguridad y otros
500,00
Aspiradora
Unidad
1
350,00
350,00
Otros equipos de limpieza
Global
1
150,00
150,00
Herramientas
Mesa de Madora de Apoyo
150,00
Unidad
1
150,00
Muebles en General
150,00
3.900,00
Mostradores para exhibición de los productos
Unidad
1
3.000,00
3.000,00
Armarios multiusos
Unidad
1
400,00
400,00
Silla de oficina Smart
Unidad
1
200,00
200,00
Sillas con respaldar
Unidad
3
20
60
Mostradores de globos, tarjetas y bolsas
Unidad
3
80
240
Infraestructura (construcción)
Adecuación del local
1.000
Unidad
1
1.000
1.000
Fuente: Elaboración propia
66
7.1.2 Inversión fija intangible
La inversión fija intangible, es aquella que no se observa físicamente, pero que es necesaria
para el inicio de gestión de la empresa
Tabla N°43 Inversión Fija Intangible
Inversión en GASTOS INTANGIBLES (2)
6.000,00
Gasto de organización y constitución
1.500,00
Formalización de empresa
Global
1
1.500,00
Gastos en capacitación
Capacitación de colaboradores
1.500,00
500,00
Global
1
500,00
Gastos en Publicidad y Promoción inicial
500,00
4.000,00
Gastos de en material gráfico
Global
1
1.000,00
1.000,00
Publicidad inicial en Redes
Global
1
3.000,00
3.000,00
Fuente: Elaboración propia
7.1.3 Capital de trabajo
El capital de trabajo es el recurso necesario para echar a andar la empresa que nos
pueda cubrir los costos y gastos de los primeros meses
Tabla N° 44 Capital De Trabajo
EGRESOS
8.168
Costos Variables
358
Materiales e insumos directos
155
Mano de obra directa
15
Costos indirectos de fabricación
20
Pago a cuenta del IR (10%)
Costos Fijos
168
7.810
Gastos generales
980
Gastos administrativos
2.700
Gastos de marketing y ventas
4.130
Cuotas de pago préstamos
Capital de Trabajo Necesario
(S/.)
3.057
67
Fuente: Elaboración propia
7.2. Análisis de costos: determinar los costos del producto y/o servicio
En este análisis observamos todos los costos en que se incurrirá para poder realizar
el plan de negocios.
Tabla N° 45 Resumen de Costos
COSTOS TOTALES
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
COSTOS DE PRODUCCIÓN (S/.)
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
Materiales e insumos
1.860
1.879
1.897
1.916
1.936
Mano de Obra Directa
180
182
184
185
187
Gastos indirectos de fabricación
241
244
246
249
251
GASTOS DE OPERACIÓN (S/.)
97.242
120.671
121.813
122.989
124.201
Gastos Generales
11.760
12.113
12.476
12.850
13.236
Gastos Administrativos
32.400
43.596
43.633
43.671
43.711
Gastos de ventas
49.560
61.440
62.182
62.945
63.732
Depreciación
2.322
2.322
2.322
2.322
2.322
Amortización de intangible
1.200
1.200
1.200
1.200
1.200
-
-
-
-
-
GASTOS FINANCIEROS
Total, de Costos (S/.)
99.523
122.975
124.140
125.340
126.575
Fuente: Elaboración propia
68
Gráfico N°3 Resumen De Costos
Resumen de Costos (S/.)
120 671
121 813
2 304
2 327
122 989
124 201
2 350
2 374
97 242
2 281
Año 1
Año 2
Año 3
COSTOS DE PRODUCCIÓN (S/.)
Año 4
Año 5
GASTOS DE OPERACIÓN (S/.)
Fuente: Elaboración Propia
Tabla N° 46 Estructura de Costos
COSTOS
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
COSTOS FIJOS (S/.)
97.242
120.671
121.813
122.989
124.201
Gastos Generales
11.760
12.113
12.476
12.850
13.236
Gastos Administrativos
32.400
43.596
43.633
43.671
43.711
Gastos de Ventas
49.560
61.440
62.182
62.945
63.732
-
-
-
-
-
Depreciación
2.322
2.322
2.322
2.322
2.322
Amortización de intangible
1.200
1.200
1.200
1.200
1.200
COSTOS VARIABLES (S/.)
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
Materiales e insumos
1.860
1.879
1.897
1.916
1.936
Mano de Obra Directa
180
182
184
185
187
Gastos Indirectos de fabricación
241
244
246
249
251
Gastos Financieros
Total, de Costos (S/.)
99.523
122.975
124.140
125.340
126.575
Fuente: Elaboración propia
69
Grafico N°4 Estructura De Costos
7.3. Análisis financiero
Nuestra estructura financiera es única, ya que no poseemos deudas, y todo será con
capital propio.
Tabla N° 47 Análisis Financiero
Estructura del Financiamiento
Financiamiento
Monto (S/.)
Porcentaje (%)
Inversión Inicial Para Financiar (S/.)
22.545,94
Capital propio
22.545,94
100%
Prestamos Bancario
0,00
0%
22.545,94
100%
0%
Estructura de Financiamiento (S/.)
Fuente: Elaboración propia
70
7.4. Estados Financieros
A continuación, presentamos nuestros estados financieros, con los que aportáramos
nuestra empresa, y se puede observar la situación económica y financiera que tendrá el plan
de negocios del presente al futuro.
7.4.1. Estado de situación financiera de apertura
Para poder observar la situación económica de una empresa en un momento
determinado debemos de recurrir al Balance general, ahora conocido como estado de
Situación financiera, que estando en un momento de apertura del negocio, se debe de
comenzar con los primeros número que tendrá este.
En nuestro balance de apertura de observa las cifras iniciales y el capital necesario para
invertir en este negocio.
Tabla N° 48 Estado De Situación Financiera
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (Inicial)
ACTIVO
S/.
PASIVO
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de Efectivo
PASIVO CORRIENTE
3.056,94
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar Comerciales
Vinculadas
Sobregiro
-
Tributos por Pagar
-
Remuneraciones por pagar
Cuentas por Pagar Comerciales
Terceros
Cuentas por Pagar Diversas Terceros
Cuentas por Cobrar Diversas
Mercaderías
Impuestos Pagados por Adelantado
2.057,64
Cargas Diferidas
Intereses Diferidos
TOTAL, ACTIVO CORRIENTE (S/.)
S/.
-
5.114,58
Leasing Corto Plazo
Cuentas por Pagar Diversas
Vinculada PJ
TOTAL, PASIVO CORRIENTE (S/.)
-
-
PASIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Pagar Diversas
Vinculada PJ
Leasing Mediano Plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
(S/.)
ACTIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO (S/.)
Inmueble Maquinaria y Equipo Neto
11.431,36
Maquinaria Arrendamiento Financiero
-
Depreciación acumulada
-
PATRIMONIO
Intangibles
6.000,00
Capital
-
-
-
22.545,94
71
Impuesto Diferido
-
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE (S/.)
TOTAL ACTIVO (S/.)
17.431,36
22.545,94
-
Aportes por capitalizar
Resultados Acumulados
-
Resultado del Ejercicio
-
TOTAL PATRIMONIO (S/.)
22.545,94
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
(S/.)
22.545,94
Fuente: Elaboración propia
7.4.2. Estado de resultados
Los estados de resultados son los que expresan, las ganancias y/o pérdidas que se
obtuvieron al final de un ejercicio.
Tabla N° 49 Estado De Resultados
Estado de Resultados (EGYP)
AÑOS
DETALLE
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
134.705
140.134
145.781
151.656
157.768
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
Utilidad Bruta
132.424
137.830
143.454
149.306
155.394
Gastos Generales
11.760
12.113
12.476
12.850
13.236
Gastos Administrativos
32.400
43.596
43.633
43.671
43.711
Gastos de Ventas
49.560
61.440
62.182
62.945
63.732
Utilidad de Operación – EBITDA
38.704
20.681
25.163
29.839
34.715
Depreciación
2.322
2.322
2.322
2.322
2.322
Amortización de Intangible
1.200
1.200
1.200
1.200
1.200
Utilidad antes de Intereses e Impuestos – EBIT
35.182
17.159
21.641
26.316
31.193
-
0
0
0
0
Utilidad Antes de Impuestos – BAT
35.182
17.159
21.641
26.316
31.193
Impuestos (10%)
3.518
1.716
2.164
2.632
3.119
15.443
19.477
23.685
28.074
Ventas (S/.)
Costo de producción
Gastos Financieros (intereses y gastos bancarios)
Utilidad Neta (S/.)
31.663
Fuente: Elaboración propia
7.4.3. Punto de equilibrio
El punto de equilibrio expresa el número de packs a producir y vender para no
incurrir en pérdidas ni en ganancias, es decir no hay utilidades.
72
Tabla N° 50 Punto De Equilibrio
PUNTO DE EQULIBRIO MENSUAL – Pack Fiesta
Punto de Equilibrio =
Total, de costos fijos
8.103,52
PE =
Precio - Costo variable
unitario
108,19
PE =
Costos Fijo Total (CF)
75
Unidades / mes
8.103,52
Costo Variable Unitario
(CvU)
1,86
Precio de Venta (Pv)
110,05
PE =
8.243
S/./ Mes
Fuente: Elaboración
Propia
7.4.4. Ratios / Indicadores financieros
En este proyecto, no tenemos deudas por lo que en cuanto a los ratios, solo
tomaremos en cuenta los ratios que no, requieren ver tema de pasivos, puesto que, al no
tenerlos, cualquier operación quedaría nula o en cero, por lo que se presentan los ratios más
adecuados para este plan de Negocios:

Ratio de Capital de Trabajo
Tabla N° 51 Capital De Trabajo
Ratios
Capital de Trabajo
Activo Corriente - Pasivo Corriente
3452
Fuente: Elaboración propia

Tabla
Ratio de Rentabilidad
N°52 Ratios
Ratios de Rentabilidad
R.O.A.
Utilidad Neta/ Activos Totales
R. O.E.
(Utilidad Neta-Inversión) /Inversión
R.O.I.
Utilidad ante de Impuesto- inversión/
Inversión
140%
0,6%
56%
73
Fuente: Elaboración Propia
7.4. Plan financiero
Para este Plan de Negocios, no tendremos deudas como se indica
7.4.1. Presupuesto Operativo
Tabla N° 53 Costos De Producción/ Operación
Costos de producción / Operación
Costos de Producción
Año 1
Materiales e Insumos Directos (S/.)
Año 2
1.860
Año 3
1.879
Año 4
1.897
Año 5
1.916
1.936
Materiales e insumos P1 (S/.)
1.860
1.879
1.897
1.916
1.936
Mano de Obra Directa (S/.)
180
182
184
185
187
Mano de Obra Directa P1
180
182
184
185
187
Costos Ind. de fabricación (S/.)
241
244
246
249
251
Costos Ind. de fabricación P1 (S/.)
241
244
246
249
251
Costo de Producción (S/.)
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
Fuente: Elaboración propia
Gráfica N° 5 Comparativa De Costos de Producción/ Operación
Fuente: Elaboración Propia
74
7.4.2. Presupuesto Financiero
Como se indica anteriormente, al no tener deudas, no tenemos mayor presupuesto
financiero por el momento, ya que el íntegro del proyecto será por aportaciones propias
7.5. Evaluación financiera
7.5.1. Flujo de caja proyectado
A continuación, se presenta el flujo de caja, dividido en Económico y Financiero, en el
primero vemos la proyección de la empresa utilizando su propio capital, y en el segundo
vemos la proyección de la empresa con capital de terceros, para el efecto viene a ser cifras
similares, debido a que no se está contratando crédito alguno con Banco alguno.
Tabla N° 54 Flujo De Caja Económico
Flujo de Caja Económico
AÑOS
DETALLE
Año 0
Ingresos Por Ventas (S/.)
Ventas
Año 1
Año 2
Año 3
Año 4
Año 5
134.705
140.134
145.781
151.656
161.503
134.705
140.134
145.781
151.656
Valor Rescate de Activo Fijo
678
Valor Rescate de Capital Trabajo
3.057
Total, Ingresos
134.705
140.134
145.781
151.656
161.503
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
93.720
117.149
118.291
119.467
120.679
3.518
1.716
2.164
2.632
3.119
22.546
99.519
121.169
122.782
124.449
126.172
-22.546
35.186
18.965
22.999
27.207
35.331
Año 4
Año 5
151.656
157.768
Costos de producción
Gastos de Operación
Impuestos
Inversión
157.768
22.546
Total, Egresos
Flujo Neto Económico (S/.)
Fuente: Elaboración propia
Tabla N° 55 Flujo De Caja Financiero
Flujo de Caja Financiero
DETALLE
Año 0
Año 1
AÑOS
Año 2
Año 3
Ingresos por Venta
Ventas de productos (S/.)
134.705
140.134
145.781
75
Valor Rescate de Activo Fijo
678
Valor Rescate de Capital Trabajo
3.057
Préstamo
-
Total, de Ingresos
-
134.705
140.134
145.781
151.656
161.503
Costo de producción
2.281
2.304
2.327
2.350
2.374
Gastos de operación
93.720
117.149
118.291
119.467
120.679
Intereses (Gastos financieros)
-
-
-
-
-
Amortización de Préstamo
-
-
-
-
-
3.518
1.716
2.164
2.632
3.119
121.169
122.782
124.449
126.172
Impuesto
Inversión
22.546
Total, Egresos
22.546
99.519
Fuente: Elaboración propia
7.5.2. Análisis de sensibilidad
Cuando se observa un plan de negocios, se observan también las distintas
posibilidades, de que este pueda comportarse en diferentes escenarios, para esto se
confrontan con los indicadores de viabilidad, y se le observa en escenario pesimista, optimista
y moderado, dichos indicadores, como lo son el valor Actual Neto, la Tasa interna de Retorno
y el indicador de Beneficios Costo.
7.5.2.1 Valor actual neto (VAN)
En un escenario moderado en la que nuestro margen de ganancias es del 35 % y
manteniendo la proyección de ventas, obtenidas del estudio de Mercado, nuestro indicadore
de Van se expresa como lo indica la tabla.
Tabla N° 56 Escenario Moderado
Escenario Moderado
Indicadores
Económicos
Valor Actual Neto
(VAN)
Económico
70.634,05
Financiero
70.634,05
VIABILIDAD
VIABLE
Fuente: Elaboración Propia
Colocando en un escenario más optimista, incrementando en un 100% el margen y
manteniendo el crecimiento de ventas este se presentaría, aun viable como lo demuestra la
tabla.
76
Tabla N° 57 Escenario Optimista
Escenario Optimista
Indicadores
Económicos
Valor Actual Neto
(VAN)
Económico
Financiero
180.748,14
180.748,14
VIABILIDAD
VIABLE
Fuente: Elaboración propia
También le realizamos otro escenario bajando el margen hasta el limite de la cifra de la tasa
de descuento es decir 15%, y aun así mantiene viabilidad.
Tabla N° 58 Escenario Pesimista
Escenario Pesimista
Indicadores
Económicos
Económico
Valor Actual Neto
(VAN)
Financiero
5.649,93
5.649,93
VIABILIDAD
VIABLE
Fuente: Elaboración propia
7.5.2.2 Tasa interna de retorno (TIR)
En un escenario moderado con nuestro margen de ganancias en el 35 %, manteniendo la
proyección de ventas, con una tasa de descuento del 15% obtenidas de la formula del WACC,
que la expresamos en la tabla.
WACC ó CPPC
Para efectos prácticos determinaremos la "Tasa de Descuento" a través de la Metodología del
"Coste Promedio Ponderado de Capital - WACC"
ITEM
Ke
Kd
E
D
E+D
t
Fuente: Elaboración propia
WACC
DESCRIPCIÓN
DATOS
Costo de los Fondos Propios (%) 15,00%
Costo de deuda financiera (%)
26,55%
Fondos Propios (S/.)
Fondos Financiados (S/.)
Sumatoria de fondos (propios y
Fin.)
Tasa impositiva (%)
Tasa de Descuento (Td)
22.546
0,00
22.546
10,00%
15,00%
77
Con esta data, en un entorno moderado nuestra Tasa Interna de Retorno sería como lo
expresa la tabla.
Tabla N° 59 Escenario Moderado
Escenario moderado
Indicadores
Económicos
Tasa Interna de
Retorno (TIR)
Económico
Financiero
128,36%
VIABILIDAD
128,36%
VIABLE
Fuente: Elaboración propia
Haciendo la misma comparación en un escenario optimista, nuestra TIR, aún se indicaría
viabilidad de nuestro plan de negocios.
Tabla N°60 Escenario Optimista
Escenario Optimista
Indicadores
Económicos
Tasa Interna de
Retorno (TIR)
Económico
Financiero
245,94%
VIABILIDAD
245,94%
VIABLE
Fuente: Elaboración propia
Confrontándola con otra realidad, en el peor escenario en cuanto al margen, también llega a
resultar viable.
Tabla N°61 Escenario Pesimista
Escenario Pesimista
Indicadores
Económicos
Económico
Tasa Interna de
Retorno (TIR)
Financiero
27,31%
VIABILIDAD
27,31%
VIABLE
Fuente: Elaboración Propia
7.5.2.3. Beneficio costo (B/C)
El último indicador de viabilidad mas solicitado es el beneficio costo que para nuestro
proyecto, significara lo que se puede conseguir por cada sol invertido en este plan de
negocios.
78
Tabla N° 62 Escenario Moderado
Escenario Moderado
Indicadores
Económicos
Económico
Beneficio Costo
Financiero
S/ 4,13
S/ 4,13
VIABILIDAD
VIABLE
Fuente: Elaboración Propia
En escenario optimista, nuestro beneficio costo también cambiaria al doble, como se
observa en la tabla.
Tabla N° 63 Escenario Optimista
Escenario Optimista
Indicadores
Económicos
Beneficio Costo
Económico
Financiero
S/ 8,12
VIABILIDAD
S/ 8,12
VIABLE
Fuente: Elaboración
Propia
En un escenario final, pesimista nuestro plan de negocios aún saldría viable, como se
observa en la tabla
Tabla N°64 Indicadores De Evaluación
Indicadores de Evaluación
Indicadores
Económicos
Beneficio Costo
Económico
S/ 1,27
Financiero
S/ 1,27
VIABILIDAD
VIABLE
Fuente: Elaboración Propia
79
CONCLUSIONES
El análisis del Entorno, de donde podemos observar nuestras oportunidades y
amenazas, establecemos.
En el proceso de elaboración de este plan de negocios se puede evidenciar que, a
través de una metodología de investigación aplicada a hombres y mujeres, se
realizaron 382 encuestas en el distrito de Ica en las zonas B y C de la ciudad de Ica,
con lo que se obtuvo nuestro Mercado Potencia, disponible.
Se debe seguir aplicando publicidad en la Web ya que la población prefiere obtener
información en línea, hoy en día las redes ayudan mucho a darlas a conocer y tener
éxito en la localización de regalos personalizados en el mercado, tome la ya que esto
representa un ahorro de costos ya que grandes inversiones de no son necesarias para
implementar.
Podemos observar que en la proyección de ventas que hemos realizado durante
el periodo de 1 año desde el primer mes se genera ganancias y al final del año se
termina con una ganancia mucho mayor a la de los primeros meses.
Hemos llegado a la conclusión que el van y Tir para el presente proyecto son
viables ya que el resultado es positivo el cual refleja ganancia de s/4.13, con un TIR
de 128.36%.
Esta estrategia de marketing, se concluye que el proyecto es viable.
80
RECOMENDACIONES
Es de vital importancia realizar un plan de negocios que nos arroje respuesta a las
preguntas más cotidianas en una empresa, puesto que eso nos encamina a la toma de
decisiones para el planteamiento de las estrategias, se debe implementar métodos
investigativos para conocer las necesidades y deseos que la población de ICA tiene respecto
a nuestros productos y servicios.
Realizar un estudio constante de las estrategias de marketing que la población de ICA
recepta más fácilmente, ya que las tendencias cambian y con ello deben evolucionar nuestras
decisiones de exposición de productos, tomando en consideración que el ciclo de vida de los
mismos, y no podemos permitir que caigan en una declinación en poco tiempo.
La empresa debe ser cautelosa al momento de la decisión de la inversión, las Entidades
financieras son una vía de ayuda, sin embargo, al momento de no poder cubrir el interés
bancario, el estudio técnico no logrará dar por aceptado el proyecto.
Es importante conocer con que costos y precios vamos a trabajar puesto que es un detalle
importante dentro de los ciclos de recuperación de deuda y de ventas, el precio de venta al
público es variante y se recomienda estar dentro de los porcentajes de inflación del país.
Se le recomienda a este proyecto en un futuro pedir un financiamiento en alguna identidad
bancaria para que así puedan aperturar más sucursales en la misma región de Ica y en otras
regiones y sean reconocidos a nivel nacional.
Así mismo se les recomienda manejar un buen marketing de manera constante y
innovando a medida que la tecnología avance.
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REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Fernando D’Alessio Ipinza (2015). “El proceso estratégico: Un enfoque de gerencia”.
Pearson.
Miguel Rosales, Nathaly Sthefanny & Paredes Vera, Maria de los Ángeles Margarita &
Valdez López, Valeria Lucia (2020). “Heladería saludable: Healthy Cream”. Zegel
IPAE.
INEI (2016). Ica: Resultados definitivos, Tomo I. Lima, octubre de 2018. Recuperado de
https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1545/1
1TOMO_01.pdf
SUNAT (2019). ¿Cómo formalizar tu negocio? ASPECTOS TRIBUTARIOS. Recuperado de
https://orientacion.sunat.gob.pe/sites/default/files/inlinefiles/cartilla_formalizacion_2020_PORTAL.pdf
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ANEXOS
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84
85
86