Estudio Financiero de Ampliación Planta de Producción En base a los datos obtenidos en la investigación se pretende detallar la inversión que se realizara de acuerdo al presupuesto disponible para la ampliación de la plata de oxígeno. Inversión la inversión a realizar la definiremos como el capital que necesitamos para adquirir los bienes y/o activos destinados a la producción de oxígeno y llevar adelante el proyecto. Análisis de inversión fija: Cisterna Cilindros Tanques de almacenamiento Termos Semitrailer Todos los costos mencionados son anuales. Equipamiento Administrativo Equipamiento Administrativo Equipo Informático Muebles de Oficina Total Precio Bs. 10500 10500 Inversión Logística Inversión Cisterna Cilindros Cantidad 1 25 1 1 1 1 Tanques de almacenamiento Termos Semitrailer Total Capacidad (KL) 10 4 10 2,5 1 1 Precio Total 30.000,00 4.500,00 12.375,00 28.380,00 4.500,00 20.000,00 99.755,00 Equipamiento Productivo Detalle Filtro de succión compresor de aire Post - enfriador Separadores de humedad Enfriador de cascada Unidad de enfriamiento con refrigerante Unidad de enfriamiento adicional Filtro de carbón activado Filtro de cerámica Filtro molecular Separadores de aire Tubo expansor Bomba de oxígeno liquido Manifold Juego de líneas y tuberías Bombas de agua Torre de enfriamiento Sistema ablandador Panel eléctrico Equipamiento Productivo 50.000,00 Importación de equipo productivo Valor FOB Flete Seguro 2% IVA 14,94 % Impuestos globales 0,53% Honorarios 0,5% Total 50.000,00 2.125,00 1.000,00 7.000,00 265,00 250,00 10.640,00 Costos de Mantenimiento Costo de mantenimiento (1%anual) Mantenimiento Anual Total Precio Bs. 3.500,00 3.500,00 Costos Costos Mano de Obra Costo Mano de Obra MO directo MO indirecto Total N° 1 1 Precio año Bs. 39.900,00 25.464,00 65.364,00 Costos de Servicios Costo de servicio Energía eléctrica Agua potable Gas Telefonía / Internet Total Precio Bs. 141.925,40 600,00 750,00 175,00 143.450,40 Costos de Insumos no Productivos Costos Insumos no Productivos Insumos de oficina Ropa de Trabajo Total Precio Bs. 5.000,00 3.000,00 8.000,00 Costos de Mantenimiento Costo de mantenimiento (1%anual) Mantenimiento Anual Total Precio Bs. 3.500,00 3.500,00 Costos Logísticos de Distribución Costos de Distribución Combustible Servicio Tasas y Patentes Total Precio Bs 500,00 125,00 125,00 750,00 Costos totales de Producción Costo Total Producción anual (Litros de líquido) Materia prima MO directo Costo Primo Cargas fabriles MO indirecto Servicios Mantenimiento Insumos no productivos Total Bs. Costo por Litro Liquido Cantidad 33.300,00 Bs. 220.314,40 39.900,00 39.900,00 25.464,00 143.450,40 3.500,00 8.000,00 220.314,40 6,61604812 Costo Logístico Rubro Bs Equipamiento Administrativo Inversión Logística Equipamiento Productivo Importación de equipo productivo Costos Logísticos de Distribución Total 10.500,00 99.755,00 50.000,00 10.640,00 750,00 171.645,00 Composición del Precio de Venta Datos: 1 cilindro (6,98) Margen de Ganancia Unidad 25,00% Precio de venta Precio de Costo Ganancia o Utilidad Cantidad Litro liquido 11,77 15,7 3,92 33.300,00 Cilindro 82,16 109,5 27,39 4.770,77 Ventas Rubro Cantidad Ventas cilindros P/U 4.770,00 Presupuesto de inversión Total Inversión Total Venta 109,54 522.527,79 392.000,00 391.959,40 Indicadores de Inversión Datos Periodo 0 1 2 3 4 5 Inversión Inicial T/Descuento Ingreso 391.959,40 9% Flujo de Efectivo Neto Egreso - 522.810,00 601.231,50 691.416,23 795.128,66 914.397,96 Valor Presente de la Suma de Flujos Actualizados 235.264,50 210.431,03 138.283,25 198.782,16 228.599,49 391.959,40 287.545,50 390.800,48 553.132,98 596.346,49 685.798,47 Valor Presente 391.959,40 263.803,21 328.928,94 427.120,15 422.466,89 445.721,95 1.888.041,14 Valor Presente Neto (VPN) Tasa Interna de Retorno (TIR) Índice de Rentabilidad Razón Beneficio/Costo Bs1.496.081,74 1.496.081,74 94,6% 4,817 4,817 Que es la tasa de descuento o costo de oportunidad = es el rendimiento mínimo de aceptación del proyecto
