Estudio para la implementacionde un plan maestro de produccioiÌn en la industria lactea el colombiano V 17 Feb 18
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ESTUDIO PARA LA IMPLEMENTACION DE UN PLAN DE PRODUCCIÓN DEL PROCESO DE FABRICACIÓN DE YOGURT EN LA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. DAGOBERTO GRIMALDO PÉREZ WILLIAM FERNANDO BOLÍVAR ZAMBRANO UNIVERSIDAD MANUELA BELTRÁN FACULTAD DE INGENIERÍA PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL BOGOTÁ 2018 2 ESTUDIO PARA LA IMPLEMENTACION DE UN PLAN DE PRODUCCIÓN DEL PROCESO DE FABRICACIÓN DE YOGURT EN LA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. DAGOBERTO GRIMALDO PÉREZ WILLIAM FERNANDO BOLÍVAR ZAMBRANO TRABAJO DE GRADO PARA OPTAR AL TÍTULO DE INGENIERO INDUSTRIAL TUTOR OSCAR MAURICIO GELVES ALARCÓN INGENIERO INDUSTRIAL UNIVERSIDAD MANUELA BELTRÁN FACULTAD DE INGENIERÍA PROGRAMA DE INGENIERÍA INDUSTRIAL BOGOTÁ 2018 3 AUTORIDADES ACADEMICAS Dra. ALEJANDRA ACOSTA HENRÍQUEZ Rectora Dr. JAIVER URREGO ALFARO Vicerrector Académico Ing. DIANA ESTEFY GUTIERREZ GALVIS Vicerrectora de Investigaciones Dra ROCIO BERNAL GARAY Vicerrectora de Calidad Ing. HUGO MALAVER GUZMAN Decano Facultad de Ingenierías Ing. PAULA ANDREA SANTAMARIA RENDON Directora de Programa Ingeniería Industrial 4 DEDICATORIA “Dedico esta tesis a mi madre Claudia Margot Zambrano Sánchez, mi padre William Ricardo Bolívar Ruiz, mi abuelo Isaac Zambrano Mora los cuales apoyaron en todos los aspectos de mi vida, influyendo en la culminación de mis estudios y mi proyecto de vida, agradezco a nuestros maestros que nos brindaron una nueva visión de las oportunidades que se pueden presentar en el campo laboral y en la vida, gracias a ellos se tienen muchas esperanzas en nuestro futuro y nuestro compromiso con la sociedad.” - William Fernando Bolívar Zambrano “Dedico esta tesis a mis padres, familiares y amigos quienes estuvieron presentes brindando su apoyo para la culminación de mis estudios. Los docentes quienes con dedicación me brindaron conocimientos para poder utilizarlos como una herramienta que me permitirá enfrentarme a la vida laboral, y poder contribuir desde mi profesión a la sociedad.” - Dagoberto Grimaldo Pérez 5 AGRADECIMIENTOS Nuestros más profundos agradecimientos a nuestros familiares y amigos, al apoyo de nuestros familiares y en especial a nuestros padres que fueron pilar fundamental en todo el proceso , gracias a ellos se obtuvieron las herramientas necesarias para tener las herramientas necesarias para seguir adelante en nuestra vida y en las metas que nos hemos propuesto. Un agradecimiento especial al profesor Oscar Mauricio Gelves Alarcón, el cual fue pieza clave en la elaboración de este proyecto de grado, ya que gracias a las herramientas teóricas que nos brindó en todo el proceso, y los consejos resultados de las experiencias que ha tenido como guía de todo el estudio y eje de la elaboración del mismo. 6 CONTENIDO LISTA DE TABLAS ........................................................................................... 11 LISTA DE ILUSTRACIONES ............................................................................ 15 LISTA DE GRÁFICOS ...................................................................................... 16 LISTA DE ECUACIONES ................................................................................. 17 1. INTRODUCCIÓN ....................................................................................... 18 2. OBJETIVOS............................................................................................... 19 2.1. OBJETIVO GENERAL .................................................................... 19 2.1.1. 3. JUSTIFICACIÓN ........................................................................................ 20 RAZONES ECONÓMICAS. ............................................................ 20 3.1. 4. Objetivos Específicos .................................................................. 19 MARCOS REFERENCIALES .................................................................... 22 4.1. MARCO TEORICO ............................................................................. 22 4.1.1. Método de media móvil o pronóstico móvil simple. ..................... 22 4.1.2. Método de alisado exponencial con ajuste de tendencia. ........... 22 4.1.3. Error de pronóstico. ..................................................................... 24 4.1.4. Planeación agregada................................................................... 25 4.1.5. MPS. Plan maestro de producción. ............................................. 28 4.1.6. MRP. Planeación de requerimientos de materiales. .................... 28 4.2. MARCO CONTEXTUAL ..................................................................... 29 4.2.1.1. La cadena productiva de lácteos en Colombia ............................ 29 4.2.1.2. La industria lechera en Colombia ................................................ 31 4.2.1.3. Situación actual de la industria láctea en Colombia. ................... 32 4.2.1.4. Competidores nacionales. ........................................................... 33 5. DIAGNÓSTIO ACTUAL LÁCTEOS EL COLOMBIANO. ............................ 35 5.1. RESEÑA HISTÓRICA. ....................................................................... 35 5.2. DESCRIPCIÓN DE LOS PRODUCTOS. ............................................ 37 7 5.2.1. Quesos ........................................................................................ 37 5.2.2. Yogurt .......................................................................................... 37 5.3. MISIÓN DE EL COLOMBIANO INDUSTRIA LÁCTEA. ...................... 40 5.4. VISIÓN DE LA EMPRESA.................................................................. 40 5.5. OBJETIVOS INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. ..................... 40 5.5.1. Expandir las ventas de los productos de la empresa en el área de Sibaté y Soacha ......................................................................................... 40 5.5.2. Ofrecer productos de calidad que suplementen la dieta de los habitantes del municipio. ........................................................................... 40 5.6. RAZÓN SOCIAL. ................................................................................ 40 5.7. ACTIVIDAD ECONÓMICA. ................................................................ 40 5.8. OBJETO SOCIAL. .............................................................................. 41 5.9. INFRAESTRUCTURA. ....................................................................... 41 5.10. PRODUCCIÓN DE YOGURT 2014-2017. .......................................... 42 5.11. MAQUINARIA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. .................. 45 5.11.1. Plataforma de acopio................................................................... 45 5.11.2. Pasteurizador a vapor. ................................................................ 46 5.11.3. Tinas de cuajado ......................................................................... 46 5.11.4. Mesones de moldeo. ................................................................... 47 5.11.5. Cuarto frio .................................................................................... 47 5.12. RECURSOS HUMANO. ..................................................................... 48 6. VARIABLES DE PRODUCCIÓN DE LA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO.................................................................................................. 49 6.1. DISTRIBUCIÓN DE COSTOS. ........................................................... 49 6.1.1. Costos de producción .................................................................. 49 6.1.1.1. Inversión de infraestructura ......................................................... 49 7. 6.1.2. Costos de materia prima. ............................................................ 49 6.1.3. Flujo de procesos del yogurt. ...................................................... 53 PRONÓSTICOS DE VENTAS DE LA COMPAÑÍA. ................................... 59 7.1. MODELOS CUANTITATIVOS. ........................................................... 59 7.1.1. Métodos de pronóstico ................................................................ 59 8 7.2. Análisis de métodos de pronósticos. .................................................. 59 7.2.1. Pronóstico de la presentación de 250 ml. .................................... 59 7.2.2. Pronóstico 1750ml. ..................................................................... 61 7.3. Aplicación del modelo de pronóstico elegido ...................................... 63 7.3.1. Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 250 ml. 63 7.3.2. Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 1750 ml. 63 PLAN DE PRODUCCIÓN PROPUESTO................................................... 65 8. 8.1. CAPACIDAD DISPONIBLE. ............................................................... 65 8.1.1. .Capacidad Disponible de producción. ........................................ 65 8.1.2. Factor de utilización de recursos. ................................................ 66 8.1.3. Capacidad real de producción. .................................................... 66 8.2. PLANEACIÓN AGREGADA. .............................................................. 68 8.2.1. Modelo de planeación agregada. ................................................ 68 8.2.2. Control de plan agregado. ........................................................... 69 8.3. PLAN MAESTRO DE PRODUCCIÓN. ............................................... 73 8.3.1. Esquema básico. ......................................................................... 73 8.3.2. Propuesta de MPS. ..................................................................... 74 8.3.3. Consolidación de la propuesta. ................................................... 74 8.4. PLAN DE REQUERIMIENTOS DE MATERIALES (MRP). ................. 74 8.4.1. Establecer modelo de MRP. ........................................................ 74 8.4.2. Plan de requerimientos de materiales ......................................... 76 EVALUACIÓN FINANCIERA DE LA PROPUESTA. .................................. 78 9. 10. CONCLUSIONES. ................................................................................. 79 11. RECOMENDACIONES. ......................................................................... 81 12. ANEXOS. ............................................................................................... 82 12.1. ANEXO 1. Planeación agregada para las presentaciones de 250ml y 1750 ml en el periodo de julio de 2017 a noviembre de 2018. ...................... 82 12.2. ANEXO 2. MPS Y MRP ...................................................................... 86 12.3. ANEXO 3, Análisis financiero propuesta plan de producción. .......... 100 9 13. BIBLIOGRAFÍA. ................................................................................... 101 10 LISTA DE TABLAS Tabla 1: Variación total de la producción de leche crida en el país. ................. 32 Tabla 2: Porcentaje de ventas de yogur y de productos de leche agria en Colombia 2012- 2013........................................................................................ 33 Tabla 3: Composición en mililitros por cantina de 40 L. .................................... 38 Tabla 4: Composición de materia prima para la presentación de 250 ml. ........ 38 Tabla 5: Composición de materia prima para la presentación de 1750 ml. ...... 39 Tabla 6.Produccion de yogurt (250 ml), periodo 2014- 2017. ........................... 42 Tabla 7: Producción de yogurt (1750 ml), periodos 21014- 2017 ..................... 43 Tabla 8:Costo de recursos humanos industria láctea el colombiano. ............... 48 Tabla 9: Costo de materia prima por cantina de 40 L. ...................................... 50 Tabla 10: Costo de materia prima para la presentación de 250 ml. .................. 50 Tabla 11: Costo de materia prima de la presentación de 1750ml. .................... 51 Tabla 12: Costo de indumentaria para contratar operarios. .............................. 52 Tabla 13: Costos asociados a la producción. ................................................... 52 Tabla 14: Tiempos de operación para la presentación de 205 ml y 1750 ml. ... 55 Tabla 15: Tiempos de proceso de pasteurización............................................. 56 Tabla 16: Tiempos de operación de olla-batidora industrial. ............................. 56 Tabla 17: Tiempos de operación del proceso de empacado de 250 ml. ........... 57 Tabla 18: Tiempos de operación del proceso de empacado de la presentación de 1750 ml. ....................................................................................................... 57 Tabla 19: Tiempos de operación de almacenamiento. ..................................... 58 Tabla 20: Análisis por tipo de pronóstico para la presentación de 250ml. ........ 60 Tabla 21: Análisis por método de pronóstico para la presentación de 1750ml. 62 Tabla 22: Variables de producción de la presentación de 250 ml. .................... 65 Tabla 23: Capacidad disponible de producción de la industria láctea el colombiano........................................................................................................ 66 Tabla 24: capacidad real de producción de la industria láctea el colombiano. . 67 Tabla 25: Variables del plan agregado para la presentación de 250 ml. .......... 70 11 Tabla 26: variables del plan agregado para la presentación de 1750 ml. ......... 71 Tabla 27: Costos del plan agregado para cada presentación. .......................... 73 Tabla 28: Variables de MRP para la presentación de 250 ml. .......................... 75 Tabla 29: Variables de MRP para la presentación de 1750 ml. ........................ 75 Tabla 30: Requerimientos de producción para la presentación de 250 ml. ...... 82 Tabla 31: Requerimientos de producción para la presentación de 1750 ml. .... 83 Tabla 32.Información para la planeación agregada .......................................... 84 Tabla 33. Planeación agregada presentación 250 ml. ...................................... 85 Tabla 34. MPS Agosto 2018 presentación 250 ml ............................................ 86 Tabla 35.MPS Agosto 2018, presentación 1750 ml. ......................................... 86 Tabla 36.MPS septiembre 2018, presentación 250 ml. .................................... 87 Tabla 37.MPS Septiembre 2018, presentación 1750 ml. .................................. 87 Tabla 38.MPS Octubre 2018, Presentación 250 ml. ......................................... 87 Tabla 39 MPS Octubre 2018, presentación 1750 ml. ....................................... 88 Tabla 40.MRP Agosto, presentación 250 ml planeación de Yogurt .................. 88 Tabla 41.MRP agosto, presentación 250 ml planeación de Colorante ............. 88 Tabla 42.MRP agosto, presentación 250 ml, planeación Azúcar ..................... 88 Tabla 43, MRP agosto 2018, planeación 250 ml, planeación Saborizante artificial .............................................................................................................. 89 Tabla 44, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación Leche Fermentada....................................................................................................... 89 Tabla 45, MRP agosto 2018,presentación 250 ml, planeación Cultivos. .......... 89 Tabla 46, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 89 Tabla 47, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación leche natural. . 90 Tabla 48,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación yogurt ....... 90 Tabla 49,MRP septiembre 2018,presentación 250 ml, planeación colorante. .. 90 Tabla 50, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación azúcar. .... 90 Tabla 51, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación saborizante artificial. ............................................................................................................. 91 12 Tabla 52, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación leche fermentada. ....................................................................................................... 91 Tabla 53,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación cultivos. .... 91 Tabla 54,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 91 Tabla 55, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml,planeación leche natural. .......................................................................................................................... 92 Tabla 56, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación yogurt. ........... 92 Tabla 57, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación colorante. ...... 92 Tabla 58, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación azúcar. .......... 92 Tabla 59, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación saborizante artificial. ............................................................................................................. 93 Tabla 60, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, leche fermentada. ........... 93 Tabla 61, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación cultivos. ......... 93 Tabla 62, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 93 Tabla 63, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación leche natural. 94 Tabla 64, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. .......... 94 Tabla 65, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación azúcar. ......... 94 Tabla 66, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. ..... 94 Tabla 67, MRP agosto 2018, presentación 2018, planeación saborizante natural. .............................................................................................................. 95 Tabla 68, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. ....................................................................................................... 95 Tabla 69, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación cultivos. ........ 95 Tabla 70, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 95 Tabla 71, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche natural. 96 Tabla 72, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. ... 96 Tabla 73,MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. 96 Tabla 74, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación azucar. .. 96 13 Tabla 75, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación saborizante artificial. ............................................................................................................. 97 Tabla 76, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. ....................................................................................................... 97 Tabla 77, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación cultivos. . 97 Tabla 78, MRP septiembre 2018, presentación 2018, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 97 Tabla 79, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche natural. .............................................................................................................. 98 Tabla 80, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. ......... 98 Tabla 81, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. .... 98 Tabla 82, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación azúcar. ........ 98 Tabla 83, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación saborizante artificial. ............................................................................................................. 99 Tabla 84, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. ....................................................................................................... 99 Tabla 85, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación de cultivos. .. 99 Tabla 86, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche pasteurizada. .................................................................................................... 99 Tabla 87, Análisis financiero plan de producción en la Industria láctea el colombiano...................................................................................................... 100 14 LISTA DE ILUSTRACIONES Ilustración 1: Diagrama de procesos de yogurt de la industria láctea el colombiano........................................................................................................ 53 Ilustración 2: Proceso de pasteurizadores. ....................................................... 54 Ilustración 3: Proceso de olla batidora industrial. .............................................. 54 Ilustración 4: proceso de empacado. ................................................................ 54 Ilustración 5: Boom de materiales para elaboración de yogurt ......................... 76 15 LISTA DE GRÁFICOS Gráfico 1: Estadísticas del gasto de los colombianos por grandes categorías. (Julio de 2014) .................................................................................................. 31 Gráfico 2: Participación de las principales categorías de productos lácteos en Colombia. .......................................................................................................... 32 Gráfico 3: Comportamiento de la producción de yogurt (250ml) periodos 20142017 .................................................................................................................. 43 Gráfico 4: Comportamiento de la producción de yogur (1750 ml), periodos 20142017 .................................................................................................................. 44 Gráfico 5: Ventas promedio en unidades mensuales presentación de 250 ml. 59 Gráfico 6: Comportamiento de la demanda pronosticada, según el modelo de Suavizamiento exponencial doble en unidades de la presentación de 250 ml. 60 Gráfico 7: Ventas en unidades mensuales de la presentación de 1750ml. ....... 61 Gráfico 8: Comportamiento de la demanda pronosticada, según el modelo de Suavizamiento exponencial doble en unidades de la presentación de 1750 ml. .......................................................................................................................... 62 Gráfico 9: Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 250 ml. ..... 63 Gráfico 10: Pronósticos de ventas de la presentación 1750 ml. ....................... 64 Gráfico 11: Niveles de inventario para la planeación agregada de la presentación de 250 ml. .................................................................................... 72 Gráfico 12: Niveles de inventario de la planeación agregada para la presentación de 1750 ml. .................................................................................. 72 16 LISTA DE ECUACIONES Ecuación 1: Ecuacion media movil. .................................................................. 22 Ecuación 2: Ecuacion Ft. .................................................................................. 23 Ecuación 3: Ecuacion Tt. .................................................................................. 23 Ecuación 4: Ecuacion MFE. .............................................................................. 24 Ecuación 5: Ecuacion MAD. ............................................................................. 24 Ecuación 6: Ecuacion MAPE. ........................................................................... 25 Ecuación 7: señal de seguimiento. ................................................................... 25 Ecuación 8: Regresión lineal de la presentación de 250 ml .............................. 59 Ecuación 9: Regresión lineal de la presentación 1750ml .................................. 59 Ecuación 10: Indice de utilizacion. .................................................................... 67 17 1. INTRODUCCIÓN La Industria láctea el colombiano Ltda. , es una empresa dedicada la producción y comercialización de productos derivados de los lácteos, yogurt, queso campesino, queso doble crema y kumis, y es proveedor de varias tiendas de barrio locales ubicadas en el municipio de Sibaté y Soacha. La empresa piensa implementar un plan de producción que le permita controlar los niveles de calidad de los productos elaborados y que el uso de los recursos sea de la mejor manera, formalizando su cadena de producción con procesos estandarizados y competitivos. Para la realización de esto se va a implementar una serie de pronósticos que permitan la visualización de la cantidad a producir basándose en datos históricos, todo esto con la intención de combinar las demandas de cada producto en una agregada. La conversión de las demandas históricas en demanda agregada dará herramientas útiles para realizar la conversión a recursos tales como mano de obra, horarios, capacidad de maquinaria y materias primas necesarias para satisfacer la demanda prevista. El plan maestro de producción se realiza con la intención de mejorar la competitividad y productividad de la empresa, teniendo en cuenta que la empresa no se encuentra al cien por ciento de su capacidad de producción y rendimiento. Sin embargo, es preciso aclara que la puesta en marcha del plan de producción no se llevara a cabo en este estudio el cual es con fines académicos y se pondrá a consideración del gerente para observar si es pertinente su uso. 18 2. OBJETIVOS 2.1. OBJETIVO GENERAL Realizar un estudio del proceso productivo del yogurt para el diseño de un plan de producción en la INDUSTIRA LÁCTEA EL COLOMBIANO LTDA. 2.1.1. Objetivos Específicos Realizar diagramas de flujo de los procesos de producción del yogurt para determinar los recursos necesarios para su elaboración. Recolectar información pertinente y veras de los históricos de ventas y producción. Crear los pronósticos por el método de promedio móvil simple y suaviza miento exponencial para escoger el más acertado. Diseñar el plan maestro de producción y sus respectivos requerimientos. 19 3. JUSTIFICACIÓN Un plan maestro de producción es una herramienta útil en la planificación de la producción de una empresa, ya que le permite visualizar que recursos serán necesarios para satisfacer la demanda que se espera que trascurra en el futuro pronosticado. La empresa decidió analizar la creación del mismo para estandarizar el proceso de producción del yogur, uno de sus productos más vendidos, y el cual presenta gran nivel de variabilidad en sus estándares de calidad y número de unidades producidas a lo largo del periodo de producción. Contando que el sector de los lácteos en Colombia presenta gran cantidad de competidores, y es importante mantener ciertos niveles de calidad para sobresalir en el mercado, se consideró de valiosa importancia la necesidad de estandarizar el proceso y prevenir problemas futuros en la línea de producción del yogurt. 3.1. RAZONES ECONÓMICAS. Cuando se implementan herramientas de producción especializadas con el fin de mejorar los procesos productivos, los resultados de la operación cambian, la mayoría de veces son cambios positivos que se reflejan en el rendimiento económico de la empresa, o en la mejora de la calidad de los productos Contando que entre más constante se mantenga la calidad que se le ofrece a los clientes y se cumpla con las expectativas de precio que ellos piden, las ventas aumentaran o en otro caso se mantendrán estables. Por lo tanto el estudio de la implementación de un plan de producción en una de las líneas de producción de la empresa como motor de mejora de la competitividad y productividad y basado en los posibles escenarios que 20 tendrá la implementación del mismo en la empresa, evaluando los niveles de aprovechamiento de la materia prima y recursos empleados en la operación. 21 4. MARCOS REFERENCIALES 4.1. MARCO TEORICO 4.1.1. Método de media móvil o pronóstico móvil simple. Es un método de pronósticos que se usa para dar importancia a grupos de datos recientes y así basarse en la evolución de los datos más actualizada, este enfoque simple es el modelo de previsión con la mejor relación eficacia- coste y eficiencia en la consecución de los objetivos de la previsión. [1] La fórmula para calcular la media móvil simple está dada por la ecuación (1) Ecuación 1: Ecuacion media movil. 𝑚𝑒𝑑𝑖𝑎 𝑚𝑜𝑣𝑖𝑙 = ∑ 𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎 𝑑𝑒 𝑛 𝑝𝑒𝑟𝑖𝑜𝑑𝑜𝑠 𝑎𝑛𝑡𝑒𝑟𝑖𝑜𝑟𝑒𝑠 (1) 𝑛 Donde “n” es el número de periodos en la media móvil. [2] Es importante recalcar que después de superar el número de periodos “n”, el pronóstico deja de ser real y empieza a basarse en los escenarios pronosticados. 4.1.2. Método de alisado exponencial con ajuste de tendencia. Este método sucede a cualquier técnica de media móvil, debido a que el alisado exponencial simple no consigue anticipar las tendencias, es un método muy útil a la hora de realizar previsiones que presenten tendencias y así anticiparse a movimientos futuros del mercado. [1] 22 Estimar las tendencias nos evita tener en consideración datos que hayan tenido una gran variación con respecto a la media de los datos obtenidos, eliminando elementos históricos irregulares que presenten variaciones drásticas. Se manejan 2 coeficientes en la realización de este método de previsión los cuales son: 1. Parámetro lambda (α): es una constante de alisado, que se utiliza en el pronóstico de alisado exponencial para evaluar la importancia de la diferencia de los periodos anteriores, comportándose como factor creciente o decreciente, su rango de acción esta entre 0 y 1, si se acerca a 0 los datos son muy uniformes y 1 como datos dispersos. [1] 2. Parámetro beta (β): es una constante asociada a la tendencia que va a tener la previsión, y su rango de acción esta entre 0 y 1, siendo 0 una tendencia inestable y 1 muy estable. [1] Las fórmulas para calcular la previsión son las siguientes: Ecuación 2: Ecuacion Ft. 𝐹𝑡 =∝ (𝐴𝑡−1 ) + (1−∝)(𝐹𝑡−1 + 𝑇𝑡−1 ) (2) Ecuación 3: Ecuacion Tt. 𝑇𝑡 = β (𝐹𝑡 − 𝐹𝑡−1 ) + (1 − β) (𝑇𝑡−1 ) (3) Donde ∝=parámetro lambda. β =parámetro beta. 𝐴𝑡 = demanda real en el periodo t. 𝐹𝑡 =previsión alisada exponencial de la serie de datos en el periodo t. 23 𝑇𝑡 =tendencia alisada exponencialmente para el periodo t 4.1.3. Error de pronóstico. Los errores de pronóstico son de vital importancia para la elaboración de los mismos, ya que de ellos depende que tan ajustados están a la situación y si es viable usarlos para planear la producción de la empresa [2], por esto se realizan 2 tipos de errores de pronósticos: 4.1.3.1. Error promedio de pronósticos (MFE): Como su nombre lo indica se calcula a partir del promedio matemático de la diferencia entre el pronóstico y el dato real, la fórmula es: Ecuación 4: Ecuacion MFE. 𝑀𝐹𝐸 = ∑𝑛𝑡=1(𝐴𝑡 − 𝐹𝑡 ) (4) 𝑛 Donde (𝐴𝑡 − 𝐹𝑡 ) representa la diferencia entre el valor pronosticado y el dato real. 4.1.3.2. Desviación media absoluta (MAD): Significa el promedio de las desviaciones absolutas matemáticas de los errores de pronostico (desviaciones). La fórmula es: Ecuación 5: Ecuacion MAD. ∑𝑛𝑡=1 |𝐴𝑡 − 𝐹𝑡 | (5) 𝑀𝐴𝐷 = 𝑛 Esto es muy importante ya que nos indica el error de pronóstico promedio. 4.1.3.3. Error porcentual medio (MAPE): Es el promedio del porcentaje del error en el comportamiento de los pronósticos. 24 Ecuación 6: Ecuacion MAPE. 𝐴 − 𝐹𝑡 ∑| 𝑡 𝐹𝑡 | (6) 𝑀𝐴𝑃𝐸 = 𝑛 Estos dos tipos de cálculos de errores no son útiles sin una buena interpretación, por lo cual es pertinente usar la señal de seguimiento como límite de control del proceso, la señal de seguimiento proporciona un límite subjetivo para que el método de pronostico se desvié antes de emprender alguna acción; se calcula a partir del MFE y el MAD por la siguiente formula: Ecuación 7: señal de seguimiento. 𝑠𝑒ñ𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑔𝑢𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 = 𝑛 ∗ 𝑀𝐹𝐸 (7) 𝑀𝐴𝐷 El resultado que arroja la anterior formula es un valor subjetivo que no tiene valor unitario, y su uso data en que según una regla empírica si el valor es mayor que 4 o menor que -4, el método de pronostico pudiera no ser efectivo para el seguimiento de la demanda. 4.1.4. Planeación agregada La planeación agregada es una herramienta que se ocupa de establecer los índices de producción por grupo de productos u otras categorías a mediano plazo, definiendo una estrategia de forma anticipada que permita satisfacer unos requerimientos de producción y a su vez optimizando los recursos del sistema productivo. [3] Los recursos empleados en la planeación agregada son la fuerza laboral, la cantidad de producción, niveles de inventario y la capacidad externa, todo con la intención de satisfacer las necesidades a mediano plazo (6 a 18 meses). 25 La planeación efectuada en un horizonte temporal de mediano plazo no abarca una cantidad detallada de referencias de producción, sino que se considera grupos de productos. Un plan agregado es aquel que cuenta con un óptimo rendimiento posible, para lo cual se deben tener en cuenta varias contantes de tipo económica, comercial y de decisión, [3] usualmente estas son constantes o presentan unas variaciones mínimas a través del tiempo y más por cuestiones externas a la empresa. 4.1.4.1. Constantes económicas. [3] 4.1.4.1.1. Mano de obra representada por el costo de hora normal y de horas extras. 4.1.4.1.2. Contratación, la cual se representa por el costo de contratar (entrevista, evaluaciones, exámenes e inducción). 4.1.4.1.3. Despidos, se representan en las compensaciones legales que debe tener en cuenta a la hora de despedir. 4.1.4.1.4. Subcontratar, este costo es el costo de servicio y materia prima por solventar unidades de la competencia en caso de emergencia. 4.1.4.1.5. Inventario, es un aspecto difícil de mantener debido a que se debe tener en cuenta el costo de mantenimiento y el costo de oportunidad. 4.1.4.1.6. Unidades faltantes, este adicional es importante a la hora de no cumplir los pedidos y perder la orden de producción. 4.1.4.2. Consideraciones comerciales. [3] 4.1.4.2.1. Tiempos y términos de entrega. 4.1.4.2.2. Nivel de servicio. 4.1.4.2.3. Curvas de aprendizaje. 4.1.4.2.4. Tasas de producción. 26 4.1.4.3. Variables de decisión. [3] 4.1.4.3.1. Nivel de fuerza laboral dividido en interna y externa. La primera es manejar la fuerza laboral variable en la cual la cantidad de operarios varia con respecto a los requerimientos de producción y a su vez se refleja en los costos de contratación y despidos de la empresa. 4.1.4.4. Nivel de producción. Consiste en mantener los niveles de producción mediante las horas trabajadas o considerando la demanda, así mismo se puede considerar la regulación de la maquinaria en los niveles adecuados. 4.1.4.5. Horas de trabajo divididas en normales y extras Aumenta o disminuye la capacidad de producción de acuerdo a las horas extras que se trabajen y se considera la producción determinada por los operarios y su disponibilidad de tiempo. 4.1.4.6. Niveles y políticas de inventario. Se considera el costo de mantener inventario y la respectiva acumulación de inventarios en su respectivo almacén para suplir necesidades futuras y no necesitar una gran variación de la fuerza laboral o la capacidad de las maquinas. A la hora de crear un plan agregado se puede manejar de 4 formas diferentes: La segunda es manejar una fuerza laboral constante manejando la cantidad de inventarios que posee la empresa y sobrellevando el coste de faltantes para solventar la demanda. La tercera es manejar la fuerza laboral mínima, pero con subcontratación para los casos que sea necesario, esto se aplica si el coste de subcontratar no es elevado y es posible para aun así obtener ganancias en la empresa. La cuarta consiste en manejar una fuerza laboral promedio en la que se le apliquen horas extras a los empleados para así solventar la demanda de 27 producción, se puede aplicar cuando hay gran variabilidad en las ordenes de producción. 4.1.5. MPS. Plan maestro de producción. El plan maestro de producción es un proceso detallado que inicia a través de los pronósticos bastante detallados de los productos, cuyo propósito es conocer los pedidos reales de los clientes que consuman. [2] El MPS establece las pautas operativas para el periodo de producción planeado, definido los artículos y las cantidades que deben ser fabricados en el siguiente periodo de planificación. Sus características principales son: 4.1.5.1. Da un proceso de que debe hacerse y en dónde. 4.1.5.2. Establece en términos de productos los términos específicos de los productos y no en familias de productos. 4.1.5.3. Es la decisión de lo que se va a producir no un pronóstico más. 4.1.6. MRP. Planeación de requerimientos de materiales. La planeación de requerimientos de materiales es una herramienta usada para la planificación de componentes de fabricación de cualquier producto [2], son la herramienta necesaria para la elaboración de un plan maestro de producción, basado en necesidades reales de recursos, con fechas y cantidades exactas, se compone de la gestión de inventarios de demanda dependiente, se puede definir en tres tipo de demanda según su criterio de dependencia: 4.1.6.1. Demanda independiente: [3] Es la demanda donde solo influyen las condiciones del mercado, es de suma importancia ser metódico en el cálculo de esta demanda ya que su variabilidad es muy drástica y depende de factores externos. 4.1.6.2. Demanda dependiente: [3] Es la demanda donde la cantidad es la función derivada de una demanda independiente y depende del comportamiento de la misma. 4.1.6.3. Demanda mixta: [3] 28 Es la demanda de los elementos que pueden estar sujetos tanto a demandas dependientes como independientes, es el caso de que la parte o el componente se vendan de manera individual o en el conjunto de un producto. Los requisitos para la elaboración de un MRP son: [2] 4.1.6.4. MPS: Es el plan maestro de producción el cual nos aporta las demandas independientes de los productos. 4.1.6.5. Plan maestro de artículos Es la lista de los componentes independientes que intervienen en la creación del producto. 4.1.6.6. Listado de materiales Es la lista de los componentes que se precisan para la formación de los productos de demanda independiente. 4.1.6.7. Explosión de a materiales- BOOM: Es el registro grafico donde figuran todos los componentes de un artículo, y su relación padre-hijo, mediante las cantidades de uso estandarizadas por diseño e ingeniería. 4.2. MARCO CONTEXTUAL 4.2.1.1. La cadena productiva de lácteos en Colombia En Colombia la elaboración de productos lácteos corresponde a un 3,6% de la producción total de valor agregado según el DANE [4], además teniendo en cuenta que el sector está dividido en dos partes, la primera es la producción de leche cruda y la segunda es la producción de alimentos derivados de la leche como leche pasteurizada, leche ultra pasteurizada, leche en polvo, leche 29 condensada, mantequilla, yogurt y lacto suero [5], las características de cada tipo de producto lácteo son las siguientes: Leche pasteurizada: es el tipo de leche de consumo humano, resultante al proceso de pasteurización, el cual consiste en exponer a altas temperaturas y enfriar rápidamente, todo para eliminar bacterias. [6] Leche ultra pasteurizada: se maneja un proceso muy similar al de la leche pasteurizada, con la diferencia de que la leche es sometida a temperaturas más altas, y se repite varias veces el proceso de calentamiento-enfriamiento, permitiendo mantener la leche en cajas especializadas y sin ser refrigerada antes de abrir el envase. [6] Leche en polvo: Leche condensada: es un proceso de extraído parcial de agua, donde los ingredientes son leche y crema, se les realiza un tratamiento térmico y de concentración para adquirir sus propiedades. [6] Mantequilla: es una especie de emulsión de la grasa del aleche y del agua, la cual se obtiene por el batido de la crema, siendo esta aquella parte rica en grasa, se separa de la leche por medio de la centrifugación o la separación de la nata después de un proceso de calentamiento. Queso: es un proceso resultante de la coagulación, desuerado, prensado y maduración de la leche en la que se elimina el contenido de agua de la misma fortaleciendo sus propiedades básicas. Yogurt: Se obtiene a partir de la fermentación de la leche y a través de la intervención de varias especies bacterianas, como las lactobacilos, estreptococos lácticos y levaduras que fermentan la lactosa, las cuales producen un gas carbónico y algo de alcohol; siendo muy similar el proceso del kumis [6]. En nuestro país existen varias especies a las que se les puede extraer leche las cuales son las ovejas, vacas, cabra, yegua, burra camella, llama, alpaca y búfala, la leche de la vaca es la más común en la dieta humana y la que se usa más a nivel industrial en variedad de procesos de alimentos, y siendo 30 importante resaltar que la leche es uno de los alimentos más comunes en la canasta familiar de los hogares colombianos y el consumo de esta es más común de los que se cree. 4.2.1.2. La industria lechera en Colombia Según un estudio de Fedegan nos dice que el 40% de la producción total de la leche en Colombia está ubicada en las regiones de climas fríos, más enfocada en Nariño, Antioquia y en el altiplano cundiboyacense [7], siendo las regiones frías las más aptas para la producción lechera en nuestro país. Según estudios de Propais mediante la firma Raddar se determinó que para el 2014 el consumo gasto de los colombianos en alimentos fue del 29,81% de sus gastos totales (ver gráfico 1). Y a partir del cual se determinó que del PIB total del país el 0,22% es de la elaboración de productos lácteos. Gráfico 1: Estadísticas del gasto de los colombianos por grandes categorías. (Julio de 2014) Fuente: Corporación para el desarrollo de las microempresas (PROPAIS), Adaptado de [10]. 31 4.2.1.3. Situación actual de la industria láctea en Colombia. Según cifras dadas por el ministerio de agricultura, durante el año 2016 el volumen de acopio total de leche cruda en litros tuvo un retroceso del 2,1% comparado con el año 2015, esto debido a las situaciones climáticas que se presentaron en el trascurso de esos periodos, pero según estimaciones recientes y previniendo que los pronósticos sean correctos se observa que ha crecido un 6% con relación al primer trimestre del año pasado (ver tabla No1). [8] Tabla 1: Variación total de la producción de leche crida en el país. VARIACIÓN TRIMESTRAL 201520162017TRIMESTRE 2014 2015 2016 1 6,74% -11,20% 5,97% 2 3,62% -6,34% 3 -2,67% 4,35% 4 -7,59% 2,73% Fuente: Ministerio de agricultura, adaptado de [8] Siendo un mercado con tanto potencial a nivel productivo se estima que está dividido en categorías de productos dadas en el grafico 2, las cuales según el ministerio de agricultura son las principales categorías de comercio en Colombia. Gráfico 2: Participación de las principales categorías de productos lácteos en Colombia. Fuente: Ministerio de agricultura, adaptado de [8] 32 4.2.1.4. Competidores nacionales. En Colombia el mercado de la leche esta colonizado por grandes marcas que tienen el mayor porcentaje de participación a nivel nacional, según el diario la republica a inicios del 2016 el gasto promedio de los colombianos en productos lácteos era de $ 214.000 anuales, y el mercado tenía un promedio movimiento de capital de alrededor $10,6 billones en ventas en 2015. Por lo cual se estima que en Colombia la empresa antioqueña COLANTA, cuenta con una participación del 24,6% en el mercado siendo líder en ese momento, y seguida de la firma ALPINA, la cual tiene una participación del 23,6 % de este mercado. Un dato que ratifica que es un mercado con competidores fuertes y que lideran el mercado aplicando estrategias de dominio sobre el mismo, es que el 57% del mercado está dominado por las firmas COLANTA, ALPINA Y ALQUERIA, y el 43% por pymes. Al momento de enfocarse en el yogur y productos de leche agria nos damos cuenta que en 2013 el volumen de venta tuvo un crecimiento del 9%, y que la empresa líder en esta categoría de lácteos es Alpina, siendo una compañía líder que produce en promedio entre 25 y 30 productos nuevos por año [5]. Alpina se ratifica en su liderazgo en esta categoría mostrando que los principales productos de yogurt y leche acida están en los más consumido a nivel de Colombia como se puede observar en la tabla 2. Tabla 2: Porcentaje de ventas de yogur y de productos de leche agria en Colombia 2012- 2013. COMPAÑÍA Alpina productos Yogo Yogo alimenticios SA Alpina productos Alpina alimenticios SA Alpina productos Bonyurt alimenticios SA MARCA 2012 2013 lácteos 24,74 24,75 22,36 22,2 9,91 9,81 lácteos lácteos 33 MARCA Algarra colanta Activia Finesse Regeneris Nutirday Parmalat Yox Súper Boom COMPAÑÍA Algarra SA Cooperativa lechera Colanta SA Danone- Alqueria SA Alpina productos lácteos alimenticios SA Alpina productos lácteos alimenticios SA Danone- Alqueria SA Parmalat Colombia SA Alpina productos lácteos alimenticios SA Cooperativa lechera Colanta SA Fuente: Guzman, Adaptación propia 34 2012 5,77 4,6 4,31 2013 5,76 4,57 4,51 4,58 4,47 3,35 3,01 2,89 3,51 2,96 2,87 1,92 2 1,11 1,1 5. DIAGNÓSTIO ACTUAL LÁCTEOS EL COLOMBIANO. 5.1. RESEÑA HISTÓRICA. El dueño y actual gerente de la industria láctea el colombiano, el señor Ángel Rolando Higuera, en sus inicios empezó a incursionar en el negocio de la distribución de pollo a las tiendas de barrio y diferentes supermercados de la zona, en lo cual conoce algunos amigos relacionados con la producción de quesos en la zona que le dan sus inicios. Como resultado del negocio de distribución de pollo, el señor ángel reúne un capital que tenía destinado a invertir en un negocio propio, a lo cual el hermano hacia el año 1992 le propone que inicien una empresa de quesos en compañía, siendo el caso de que don ángel ponía el capital y el hermano la administraba. Así que se dio inicio a la Industria Láctea el colombiano, el hermano de don ángel trabajo 6 meses en el proyecto al cual después de haber iniciado no le vio futuro y deicidio retirarse poniendo en riesgo el capital que había invertido don ángel. A los 3 meses la empresa fracaso debido a la inexperiencia de don ángel en el negocio de los lácteos, a lo cual después de 3 meses se decidió volver a iniciar en el municipio de Chiquinquirá Boyacá, lugar en el que a los 15 meses el negocio no dio vitas de tener resultado y se debió mover a Zetaquira, Boyacá, y en el que a los 2 años volvió a fracasar el negocio, luego de esta situación y de haber fracasado 3 veces, la desmotivación fue motor para movilizarse a la capital a proponer negocios a sus contactos en otras áreas, a lo que no fue bien recibido y siempre le cerraron la puerta. 35 Durante un periodo de 6 meses don ángel estaba tan desmotivado que no tenía trabajo ni salía de su residencia, a lo que su familia se estaba preocupando, y ya llegando a la desesperación apareció un amigo de toda la vida el señor Javier Gonzales, que en ese momento era dueño de una empresa de tortas y pastelería, y quien le propuso que por salir a ayudarle a repartir el producido le daría $10.000, contando que este suceso fue hace 16 años, la valorización de la moneda era diferente y se podían adquirir más cosas. Luego de un año trabajando con su amigo don ángel decide mudarse al municipio aledaño a Bogotá llamado Sibaté, en el cual conoció a dos lecheros de la zona, don Jorge Gonzales y Mauricio rojas, que le ayudaron a empezar a trabajar con la cuajada, en sus inicios empezó con 2 cantinas de leche semanales, las cuales trasformaba en cuajadas para vender en el casco urbano. Luego de unos meses trabajando así reunió capital suficiente para adquirir una olla y una estufa, las cuales las destino a la producción de las cuajadas, luego la evolución del producto en ventas fue positiva y compro 2 estufas y 2 ollas, manejando 10 cantinas de leche cada 20 días. Mes y medio después de la compra de la maquinaria pudo volver a adquirir más maquinaria por sus exitosas ventas, a lo que subió a 5 estufas y 5 ollas, sumando a su línea de productos el queso campesino. Aunque su progreso había sido con esfuerzo y la empresa ya se estaba consolidando de otra manera, surgió la auditoria del invima, la cual manifestó que las condiciones de producción no eran aptas y que si no se modificaba la operación sería negada la licencia de funcionamiento porque las instalaciones no cumplían los requisitos pertinentes para la fabricación de sus productos Se trabajaron 10 años en una casa familiar y a la cual hacia el año 2010, invima, le puso un ultimátum de cambio de instalaciones para seguir con la operación, y gracias a que en los últimos años las ventas habían sido muy buenas y se contaba con el capital suficiente, se inició la búsqueda de un lote a 36 las afueras del municipio, y que tuviera los permisos para montar una empresa del calibre que se quería. Se selecciona un lote de 946 𝑚𝑡 2 ubicado en la verada la honda en Sibate, y se empieza a construir la infraestructura actual de la empresa en mayo de 2012, se termina la construcción en diciembre del mismo año, basándose en las recomendaciones que daba el invima para poder funcionar adecuadamente. Y en la actualidad no se han hecho modificaciones estructurales a la empresa, y desde que se construyó la nueva planta se manejan procesos a vapor y modificando la maquinaria a los modelos más recientes. 5.2. DESCRIPCIÓN DE LOS PRODUCTOS. La industria láctea el colombiano actualmente posee dos líneas de productos, la línea de quesos; a la que destina la mayor parte de su producción, y la línea de yogurt, que es una línea que quiere empezar a explorar, a continuación, se describe cada línea por separado: 5.2.1. Quesos Se realiza la producción de quesos campesino y doble crema mediante procesos actualizado y con los estándares de calidad e higiene más altos. 5.2.2. Yogurt Es una línea reciente que se está probando en el mercado, se ofrece en presentación personal (250 ml), y presentación de hogar (1750 ml); posee una gran variedad de sabores en los que se encuentra sabor a guanábana, Feijoo, mora, arequipe, maracuyá y fresa. La producción de estas dos líneas de producto se realiza en la misma cadena de producción manejando la producción por procesos, en lo que se distribuye la semana para la realización de cada producto contando 37 con las normas de desinfección respectivas y la composición de cada producto. Como se ha mencionado anteriormente, para cada presentación la composición de materias primas es diferente, por lo cual se realiza un cálculo aproximado de la concentración por gramos de acuerdo al contenido de una cantina de 40L como se observa en la tabla Tabla 3: Composición en mililitros por cantina de 40 L. Materia prima yogurt azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Und med Cant (1 cantina) Cant (1 Lt) Cant (ml) lts gr gr gr lts gr lts lts 49 5000 100 350 39 150 40 40 1 102,04 2,04 7,14 0,80 3,06 0,82 0,82 0,001 0,102 0,002 0,007 0,001 0,003 0,001 0,001 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 5.2.2.1. Presentación de 250 ml. Es la presentación personal y está orientada al consumo individual como sobremesa de cualquier comida, su precio de venta al público es de $1.500 unid y la composición por mililitros que se muestra en la tabla 4, se determina el consumo de materias primas para la presentación de 250 ml se ve que proporcional a su tamaño es el consumo de materias primas. Tabla 4: Composición de materia prima para la presentación de 250 ml. 38 TAMAÑO 250 ml DESCRIPCIÓN yogurt azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque Cant 1 25,510 0,510 1,786 0,199 0,765 0,204 0,204 1 Un Med Und gr gr gr lts gr lts lts und Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 5.2.2.2. Presentación de 1750 ml. Para el caso de la presentación de 1750 ml, la cual tiene el objetivo de ser la presentación familiar, se determina que su composición de materias primas es mayor debido a su contenido y para una producción equilibrada por cada cantina se producen aproximadamente 17 unidades de esta presentación, la composición para cada unidad se ve en la tabla 5; el precio de venta de esta presentación es de $6.000 und. Tabla 5: Composición de materia prima para la presentación de 1750 ml. TAMAÑO 1750 ml DESCRIPCIÓN yogurt azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque Cant 1 178,571 3,571 12,500 1,393 5,357 1,429 1,429 1 Un Med Und gr gr gr lts gr lts lts und Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 39 5.3. MISIÓN DE EL COLOMBIANO INDUSTRIA LÁCTEA. Nuestra empresa EL COLOMBIANO INDUSTRIA LACTEA, satisface las necesidades alimentarias de los clientes desarrollando, fabricando y comercializando productos lácteos que nutren el cuerpo y prolongan la vida del ser humano. Con personal capacitado para dar soluciones que generen bienestar y garantizan la inocuidad de nuestros productos. 5.4. VISIÓN DE LA EMPRESA. Para el año 2019 seremos la organización líder en el sector de los alimentos, específicamente en la fabricación de productos lácteos cumpliendo con altos estándares d de calidad y pudiendo ser competitivos en el mercado global de alimentos procesados. 5.5. OBJETIVOS INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. 5.5.1. Expandir las ventas de los productos de la empresa en el área de Sibaté y Soacha 5.5.2. Ofrecer productos de calidad que suplementen la dieta de los habitantes del municipio. 5.6. RAZÓN SOCIAL. El colombiano industria láctea. Matricula mercantil No. 5.7. 0000058651 ACTIVIDAD ECONÓMICA. Recolección, fabricación y elaboración de productos de derivados lácteos. Dirección: Teléfono: 312 409 0301. 40 Ciudad: Sibaté, Cundinamarca. Nombre del representante legal: Ángel rolando Higuera Orozco 5.8. OBJETO SOCIAL. Recolección, fabricación y elaboración de productos de derivados lácteos como yogurt, kumis, Queso campesino y queso doble crema. 5.9. INFRAESTRUCTURA. La industria láctea el colombiano, es una empresa manufacturera especializada en la trasformación de productos lácteos, cuenta con un área construida de 946 𝑚𝑡 2 , la cual se divide en 2 plantas. En la planta inferior se encuentra las áreas de trasformación, análisis y almacenaje de los productos de la empresa y en la planta superior esta la oficina administrativa y la vivienda del dueño de la empresa. La empresa está compuesta por 23 áreas las cuales son: 1. Almacenamiento de insumos de aseo. 2. Almacenamiento de insumos de empaque. 3. Almacenamiento de materia prima 4. Área de empacado. 5. Área de lavado general. 6. Área de proceso de queso campesino. 7. Área de proceso de queso doble crema. 8. Área de producción 9. Baños hombre- mujer 10. Bodega de almacenamiento. 11. Bodega de herramientas. 12. Cafetería. 41 13. Chure de basura. 14. Cuarto de maquinas 15. Cuarto frio. 16. Laboratorio. 17. Lavado de cantinas. 18. Oficina administrativa. 19. Parqueadero. 20. Recepción de materia prima. 21. Recolección de sueros. 22. Sala de espera. 23. Vestir hombre- mujer. 5.10. PRODUCCIÓN DE YOGURT 2014-2017. El enfoque de la planeación de la producción es determinado a partir de los históricos y del comportamiento del mercado en el cual se piensa competir, por lo cual la INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO, nos facilitó los históricos de los años 2014 a junio del 2017 como se observa en la tabla 6 y 7. Tabla 6.Produccion de yogurt (250 ml), periodo 2014- 2017. MES enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre PRODUCCION DE YOGURT (250 ml) AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 3.560 3.040 1.440 3.560 2.880 1.280 3.360 2.880 1.280 3.360 2.720 1.120 3.560 2.880 1.280 3.560 2.560 1.280 3.360 2.400 1.440 3.360 2.240 1.440 3.200 2.080 1.600 3.040 1.600 1.760 3.040 1.440 1.920 3.040 1.440 2.080 AÑO 2017 2.400 2.720 3.040 3.280 3.320 3.240 - Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 42 Tabla 7: Producción de yogurt (1750 ml), periodos 21014- 2017 MES enero febrero marzo abril mayo junio julio agosto septiembre octubre noviembre diciembre PRODUCCION DE YOGURT (1750 ml) AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 1.526 1.303 617 1.526 1.234 549 1.440 1.234 549 1.440 1.166 480 1.526 1.234 549 1.526 1.097 549 1.440 1.029 617 1.440 960 617 1.371 891 686 1.303 686 754 1.303 617 823 1.303 617 891 AÑO 2017 1.029 1.166 1.303 1.406 1.423 1.389 - Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Gráfico 3: Comportamiento de la producción de yogurt (250ml) periodos 20142017 UNIDADES (250 GR) PRODUCCIÓN DE YOGURT (250 ml) PERIODO 2014- 2017 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 - MESES AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 43 Gráfico 4: Comportamiento de la producción de yogur (1750 ml), periodos 20142017 UNIDADES PRODUCCIÓN DE YOGURT (1750 ml) PERIODO 2014- 2017 1 800 1 600 1 400 1 200 1 000 800 600 400 200 - MESES AÑO 2014 AÑO 2015 AÑO 2016 AÑO 2017 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia La industria láctea el colombiano como se puede observar en el gráfico 4 y 5, se observa que la producción pico estuvo en el año 2014, pero en los siguientes años la producción decayó de manera drástica, esto se debió según información suministrada por ángel higuera, dueño y gerente de la empresa, a que en estos años anteriores el fenómeno del niño influyo en la producción de leche de la región, y factores de endeudamiento que hicieron que la capacidad de compra y disposición de la misma por parte del mercado se vieran severamente afectadas. 44 5.11. MAQUINARIA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. 5.11.1. Plataforma de acopio Imagen 1: Plataforma de acopio de materia prima en la industria láctea el colombiano Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia La plataforma de acopio es el lugar donde se realiza la recepción e materia prima de la empresa, además cuenta con una bomba hidráulica para realizar el bombeo de la leche hacia los tanques de pasteurizado. 45 5.11.2. Pasteurizador a vapor. Imagen 2: Pasteurizadores de la industria láctea el colombiano. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia La industria láctea el colombiano actualmente cuenta con 3 pasteurizadores a vapor, de los cuales 2 son de 1000 Lts y 1 es de 2600 lts, los cuales se destinan a la preparación de la leche para sus respectivos procesos, la alimentación de los mismos esta por medio de la bomba de la plataforma de acopio. 5.11.3. Tinas de cuajado Imagen 3: Tinas de cuajado. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 46 5.11.4. Mesones de moldeo. Imagen 4: Mesón de moldeado. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Es el lugar donde se realiza la selección de la materia prima especializada y se observa la calidad del producto que se va a empezar a trabajar, más enfocada hacia la producción de quesos. 5.11.5. Cuarto frio Imagen 5: Cuarto frio. Fuente: tetra pack, adaptación [6] Es el lugar donde se almacenan los productos terminados y envasados, es el último punto de control del producto que sale ya que de acá se dispone a la distribución de estos. 47 5.12. RECURSOS HUMANO. La industria láctea el colombiano actualmente no trabaja con empleados fijos, ya que su sistema es contrato por prestación de servicios, acorde a esto se maneja una planta de 6 empleados en la producción de queso y yogurt, de los cuales 2 están destinados a la fabricación de yogurt. Por definición del gerente de la empresa se tiene que se puede contratar máximo 2 personas por mes y se puede despedir un contratista al mes, adicional las horas extras diarias que se prevén en la jornada laboral es de máximo 2 horas y a cada trabajador se le tiene previsto eso en su contrato y se le da claridad de la disponibilidad según la necesidad de la empresa. Según la política establecida por la gerencia se prevé que los 2 operarios destinados a la fabricación de yogurt solo trabajen 8 días en el mes para la producción de cada presentación de yogurt, ya que de los días restantes deben trabajar en la producción del queso y el ideal será que los primeros y últimos días de cada mes se destinen a la producción de queso por su proceso lento y los del intermedio sea destinados al yogurt, la participación de la producción será mayor debido a que dispone del 67% del tiempo productivo de la planta y lo restante se asigna a la producción de queso. Tabla 8:Costo de recursos humanos industria láctea el colombiano. DESCRIPCIÓN CANTIDAD Conductor 1 Supervisor 1 Servicios generales 1 TOTAL MES 3 Sueldo $ 1.400.000,00 $ 1.800.000,00 $ 900.000,00 $ $ $ TOTAL 1.400.000,00 1.800.000,00 900.000,00 Queso 462000 $ 594000 $ 297000 $ yogurt 938.000,00 1.206.000,00 603.000,00 $ 4.100.000,00 $ 1.353.000,00 $ 2.747.000,00 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Como se puede observar en la tabla 8, en la industria láctea el colombiano se realiza un pago mensual a los cargos mencionados ya que son fijos en la empresa y se les necesita constantemente, aunque al igual que los operarios, su contrato es por prestación de servicios su costo se trasfiere a la producción. 48 6. VARIABLES DE PRODUCCIÓN DE LA INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO. 6.1. DISTRIBUCIÓN DE COSTOS. 6.1.1. Costos de producción 6.1.1.1. Inversión de infraestructura En la actualidad se libra un crédito por $25´000.000 con Bancolombia que se realizó para la construcción de las instalaciones por lo cual se debe realizar un pago mensual de $1’800.000, y como se trabajan como máximo 8 días por cada presentación y la disponibilidad de la planta es de 24 días hábiles se entiende que se debe pagar el 33% del crédito por cada presentación, ya que lo demás será cargado a la producción de queso; por ende el valor que debe aportar la producción de yogurt debe ser de $1´206.000 mensuales. 6.1.1.2. Costos de mano de obra Van directamente asociados a la producción como se ha venido diciendo en el numeral 2.12 en el que debido al contrato por prestación de servicios se obtiene que vaya ligado directamente y se observa en el plan agregado. 6.1.2. Costos de materia prima. Para el cálculo del coste de materia prima por presentación se realizó un desglose de lo que se produce por cantina de leche (40 L), en la que se determina cuanto se produce de cada presentación (250 ml y 1750 ml), en la que según el gerente de cada cantina de leche el 75% se destina a la producción de la presentación de 1750 ml, y el 25% restante va a la presentación de 250 ml, como se observa en la tabla 9, en la que se ve 49 cuánto cuesta producir 17 unidades de la presentación de 1750ml y 40 unidades de la presentación de 250 ml. Tabla 9: Costo de materia prima por cantina de 40 L. CANTINA DE 40 L Cant (1 cantina) DESCRIPCIÓN Und med VALOR azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque Empaque kg 5 $ 110.000,0 gr 100 $ 40.000,0 gr 350 $ 40.000,0 lts 39 $ 60,0 gr 150 $ 5.800,0 lts 40 $ 110,0 lts 40 $ 38.000,0 und (1750) 17 $ 97.500,0 und (250) 40 $ 24.000,0 COSTO TOTAL (1 Cantina 40 L) Cant 50,00 5.000,00 5.000,00 1,00 150,00 1,00 40,00 150,00 150,00 Vlr Und Valor TOTAL $ 2.200,0 $ $ 8,0 $ $ 8,0 $ $ 80,0 $ $ 38,7 $ $ 110,0 $ $ 950,0 $ $ 650,0 $ $ 160,0 $ 11.000,00 800,00 2.800,00 3.120,00 5.800,00 4.400,00 38.000,00 11.142,86 6.400,00 $ 83.462,86 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Con base en el valor por unidad determinado en la tabla 9, y en conjunto con la información de composición suministrada en las tablas 4 y 5, se realizó el costeo de materias primas para cada una de las presentaciones de acuerdo al contenido de cada presentación. 6.1.2.1. Costos específicos de materia prima presentación 250 ml. En la tabla 10 se ve el costo de materia prima por cada unidad fabricada en la INDUSTRIA LÁCTEA EL COLOMBIANO de la presentación de 250ml, la cual tiene un costo de materia prima de $ 492.35 por unidad fabricada contando el embalaje y la materia prima respectiva. Tabla 10: Costo de materia prima para la presentación de 250 ml. 50 TAMAÑO 250 ml Cant ( Cant DESCRIPCIÓN Und Med 40 lts) azucar 25,510 gr Colorante 0,510 gr Saborizante artificial 1,786 gr leche fermentada 0,199 lts Cultivos lácteos 0,765 gr leche pasteurizada 0,204 lts leche natural 0,204 lts Empaque 1 und VALOR $ 110.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 60,00 $ 5.800,00 $ 110,00 $ 38.000,00 $ 24.000,00 Cant $ Vlr Und 50.000 5.000 5.000 1 150 1 40 150,00 Valor TOTAL 2 $ 8 $ 8 $ 60 $ 39 $ 110 $ 950 $ 160 $ 56,12 4,08 14,29 11,94 29,59 22,45 193,88 160,00 $ 492,35 TOTAL Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.2.2. Costos específicos de materia prima presentación 1750 ml. En la tabla 11 al igual, usando la misma metodología usada para calcular el costo de materia prima de la presentación de 250 ml, se usó para calcular el costo de la materia prima de la presentación de 1750 ml, la cual cuesta $2.976,4 por cada unidad elaborada. Tabla 11: Costo de materia prima de la presentación de 1750ml. TAMAÑO 1750 ml DESCRIPCIÓN azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque Cant 178,6 3,571 12,5 1,393 5,357 1,429 1,429 1 Und Med gr gr gr lts gr lts lts und Valor $ 110.000,00 $ 40.000,00 $ 40.000,00 $ 60,00 $ 5.800,00 $ 110,00 $ 38.000,00 $ 97.500,00 Cant 50.000 5.000 5.000 1 150 1 40 150 Vlr Und Valor TOTAL 2,2 $ 392,9 8 $ 28,6 8 $ 100,0 60 $ 83,6 39 $ 207,1 110 $ 157,1 950 $ 1.357,1 650 $ 650,0 TOTAL $ 2.976,4 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.2.3. Costo de contratar mano de obra. En la industria láctea el colombiano para la contratación de cada nuevo operario se debe tener en cuenta que se debe contar con la indumentaria necesaria para que inicie labores en la empresa, no se incurre en ningún costo adicional debido a que la capacitación la hacen los compañeros, en la tabla 12 se observa los costos de la indumentaria necesaria para cada nuevo operario. 51 Tabla 12: Costo de indumentaria para contratar operarios. COSTO DE CONTRATAR Unidades Uniforme implementos de aseo Botas Guantes de nitrilo TOTAL 1 2 1 3 Vlr Und $ 70.000 $ 6.500 $ 65.000 $ 8.600 Vlr total $ 70.000 $ 13.000 $ 65.000 $ 25.800 $ 173.800 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.2.4. Costos de despedir operarios. Cuando sea necesario debido a una baja en las ventas o a un pronóstico de ventas bajo la industria láctea el colombiano en los contratos por prestación de servicios que realiza con sus empleados les asegura que se paga un monto igual a la mitad de su salario mensual ($1´200.000 por 30 días), en el caso de los operarios, los cuales pueden verse afectados en el termino del contrato, se debe cancelar en ese posible caso la suma de $600.000 por la terminación del contrato. 6.1.2.5. Otros costos asociados. Adicionalmente en la industria láctea el colombiano se tiene por entendido según los datos suministrados por el dueño, y teniendo en cuenta que no se llevan históricos, se comprende en manejar un promedio aproximado de los gastos mensuales comprendidos en la tabla 12, adicional a que se tiene que la producción del yogurt no compete el total de la capacidad disponible de la empresa se procede a desglosar en cada familia de productos. Tabla 13: Costos asociados a la producción. DESCRPCIÓN Agua Energía eléctrica teléfono e internet Combustibles Mantenimiento TOTAL Valor TOTAL $ 350.000 $ 380.000 $ 110.000 $ 420.000 $ 1.100.000 $ 2.360.000 $ $ $ $ $ $ Queso 115.500 125.400 36.300 138.600 363.000 778.800 Yogurt $ 234.500 $ 254.600 $ 73.700 $ 281.400 $ 737.000 $ 1.581.200 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 52 Adicionalmente se debe tener en cuenta que como en el mes se dispone de solo 10 días para la fabricación del yogurt, y la empresa trabaja en promedio 24 días al mes, la participación que le corresponde a la fabricación del yogurt es de 67% por ende la producción de yogurt debe hacerse responsable de $1´581.200 al mes en costos adicionales. En la capacidad de la industria láctea el colombiano se determinó que la empresa debe cancelar un costo de $200/ unidad, por almacenar un mes cada unidad sin importar la presentación que sea, dado que es el costo que se asocia a nevera y al espacio que ocupa en el cuarto frio de la empresa. 6.1.3. Flujo de procesos del yogurt. La operación de fabricación de yogurt es similar para las dos presentaciones, a excepción en el caso de el envasado el cual es el cuello de botella de la operación y representa el limitante de capacidad, en el Ilustración 1: Diagrama de procesos de yogurt de la industria láctea el colombiano. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia El proceso se divide en etapas, como se observa en la ilustración 2 en la que cada una de las etapas tiene subprocesos internos que determinan la velocidad 53 de proceso y la capacidad de cada una de las etapas, a continuación se muestran los subprocesos de cada una de las etapas nombradas en la ilustración 12, 6.1.3.1. Proceso de pasteurizador. Ilustración 2: Proceso de pasteurizadores. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.3.2. Proceso de olla-batidora industrial. Ilustración 3: Proceso de olla batidora industrial. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.3.3. Proceso de empaque. Ilustración 4: proceso de empacado. Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 54 6.1.3.4. Tiempos de operación. Tabla 14: Tiempos de operación para la presentación de 205 ml y 1750 ml. 250 ml Máquina Bomba de succión Pasteurizador Olla batidora industrial Mesa de empacado Cuarto frio TIEMPO TOTAL Tiempo Operación (min) 6,00 47,50 408,60 41,37 12,00 Cap (lts) 6.200,00 6.200,00 3.000,00 0,50 1,50 515,47 1750 ml Velocidad Producción (lts/min) 1.033,3 130,5 7,3 0,01 0,13 Tiempo Velocidad Operación Cap (lts) Producción (min) (lts/min) 6,0 47,5 408,6 29,86 5,1 6.200,0 6.200,0 3.000,0 1,725 1,5 1.033,33 130,53 7,34 0,06 0,29 497,11 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia En la elaboración del yogurt se puede observar una diferencia entre las dos presentaciones ya que en el caso de la presentación de 250 ml la cantidad unidades envasadas es mayor que la de 1750ml, para cada una de las maquinas lleva una serie de actividades ocultas que se utilizaron para calcular el tiempo de operación, la velocidad de línea y la capacidad de cada máquina como se ve en las tablas 15 a la 19. 6.1.3.4.1. Proceso de pasteurización. Es el proceso donde se estabiliza la leche y se eliminan las baterías que tiene mediante una variación de temperatura, en la industria láctea el colombiano para la producción de yogurt se deja a 85 C, y luego mediante baño maría se hace un choque térmico a 35 C, se le realiza un mantenimiento regular a los tanques de pasteurización así como su respectiva limpieza diaria, aunque la regulación de la temperatura no se registra el supervisor constantemente está revisando que sea la correcta, esta etapa dura 47,5min y la industria láctea el colombiano cuenta con 55 Tabla 15: Tiempos de proceso de pasteurización. Proceso de pasteurización Descripción Lts Pasteurizar enfriar a baño maría bombear a olla- batidora industrial TOTAL 40 Tiempo (min) 10 35 2,5 Observaciones temperatura de 85 C temperatura de 35 C mediante método de gravedad 47,5 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.3.4.2. Proceso de olla-batidora industrial. En la olla-batidora se realiza el proceso de fermentación del yogurt y adicional es la etapa donde se adiciona el azúcar, colorante y saborizante al producto, es una parte del proceso que no se le lleva mucho control en la variables de proceso, en la actualidad solo se regulan las cantidades que se adicionan a la mezcla. Tabla 16: Tiempos de operación de olla-batidora industrial. Descripción adicionar cultivo mantener a baño maría enfriar adicionar azúcar adicionar colorante adicionar saborizante Batir TOTAL Proceso de Olla-batidora industrial Tiempo (min) Observaciones 0,5 Sobre de 150 gr por cada cantidad de 40 lts 300 40 17 2,8 4,3 temperatura de 43 C debe estar a temperatura ambiente (23 C) 5 kg por cada cantina de leche lts 100 gr por cada cantidad de leche de 40 lts 350 gr por cada cantina de 40 lts 44 No se miden las Rv/min pero se busca romper los coágulos 408,6 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Proceso de empacado. 6.1.3.4.2.1. Presentación de 250 ml. Se calcula para el empacado de una cantina de 40 litros, en la cual sales 40 unidades de la presentación de 250 ml, y debido a que es el proceso que se realiza de manera manual es el que mayor tiempo representa en la línea de producción lo que significa que es el cuello de botella de la operación, en la tabla 17 se muestran los tiempos de proceso promedio que puede llegar a demorar un operario en empacar cada unidad. 56 Tabla 17: Tiempos de operación del proceso de empacado de 250 ml. Descripción Cant Acomodar empaques Recoger yogurt con jarra Inserción de yogurt en empaque (250 ml) Sellado de envase colocar Etiquetas y agrupar Empacado 250 ml Tiempo (min) Tm total 40 0,580 23,2 5 0,170 0,85 40 0,100 4 40 0,083 3,32 40 0,250 10 1,183 41,370 TOTAL Observaciones se hace una inspección de que este en condiciones se recoge la mezcla en una jarra de 3 lts el nivel de llenado viene preestablecido para cada empaque Se justa la tapa y se revisa que quede bien sellado la etiqueta debe quedar en el espacio adecuado y su respectiva información Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.3.4.2.2. Presentación de 1750 ml. Para la presentación de 1750 ml, se asigna el 75% de cada cantina de leche en el sistema de producción actual, por lo que para cada cantina de 40 litros se estima que en promedio salen 17 unidades de esta presentación, ya que su tiempo de envase es más lento que la presentación familiar pero la cantidad de unidades envasadas es menor su tiempo de envasado es menor, en la tabla 18 se observa el proceso que se está llevando actualmente en la empresa, para el llenado de los envases en los dos casos se realiza con una jarra que tiene una capacidad de 3 litros. Tabla 18: Tiempos de operación del proceso de empacado de la presentación de 1750 ml. Descripción Acomodar empaques Recoger yogurt con jarra Inserción de yogurt en empaque (1750 ml) Sellado de envase Empacado 1750 ml Cant (Und) Tiempo (min) Tm total 17 0,58 9,9428571 11 0,17 1,87 17 0,72 12,342857 17 0,083 1,4228571 17 0,25 4,2857143 1,803 29,864 colocar Etiquetas y agrupar TOTAL Observaciones se hace una inspección de que este en condiciones se recoge la mezcla en una jarra de 3 lts el nivel de llenado viene preestablecido para cada Se justa la tapa y se revisa que quede bien sellado la etiqueta debe quedar en el espacio adecuado y su respectiva información Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 6.1.3.4.3. Almacenamiento. Para el almacenamiento de cada una de las presentaciones el tiempo de operación es el mismo, aunque como se ve en la tabla 19 la diferencia se denota en que en cada uno de los casos la cantidad de unidades a 57 almacenar es diferente y en esta etapa se almacenan de forma individual. Tabla 19: Tiempos de operación de almacenamiento. Descripción Almacenar en cuarto frio TOTAL Descripción Almacenar en cuarto frio TOTAL Cant Cuarto Frio 250 ml Tiempo (min) Tm total 40 0,3 12 0,3 12 Cuarto Frio 1750 ml Cant Tiempo (min) Tm total 17 0,3 5,1428571 0,3 Observaciones Se guardan en el cuarto frio Observaciones Se guardan en el cuarto frio 5,1429 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 58 7. PRONÓSTICOS DE VENTAS DE LA COMPAÑÍA. 7.1. MODELOS CUANTITATIVOS. 7.1.1. Métodos de pronóstico 7.1.1.1. Regresión lineal. Este modelo de serie de tiempo se basa en datos históricos y un comportamiento de lo que está sucediendo, por lo cual se basa en el comportamiento del periodo a evaluar, para el caso de la industria láctea el colombiano se realizó un análisis desde el mes de enero de 2016 por el método de regresión lineal, y se realizó la construcción de la ecuación para pronosticar periodos futuros a continuación se observa la ecuación resultado para pronosticar el comportamiento de cada una de las presentaciones. Ecuación 8: Regresión lineal de la presentación de 250 ml 𝑦 = 683 + (138𝑥) (8) Ecuación 9: Regresión lineal de la presentación 1750ml 𝑦 = 293 + (59𝑥) (9) 7.2. Análisis de métodos de pronósticos. 7.2.1. Pronóstico de la presentación de 250 ml. La información presentada en el grafico 5 corresponde a las ventas en unidades desde enero de 2016 hasta junio de 2017. Gráfico 5: Ventas promedio en unidades mensuales presentación de 250 ml. 59 3 500 3 000 Unidades 2 500 2 000 1 500 1 000 500 - июн.17 май.17 апр.17 мар.17 фев.17 янв.17 дек.16 ноя.16 окт.16 сен.16 авг.16 июл.16 июн.16 май.16 апр.16 мар.16 фев.16 янв.16 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Teniendo en cuenta el comportamiento de las ventas en el periodo de tiempo se realizaron pronósticos por el método de regresión lineal y Suavizamiento exponencial doble, modelos en los cuales se obtuvieron los siguientes resultados Tabla 20: Análisis por tipo de pronóstico para la presentación de 250ml. 250 ml PRONÓSTICO Regresión lineal Suvizamiento exponencial doble MAPE MAD (Und) 4,52% 302,61 2,67% 202,38 TS 0,26 0,19 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Los resultados se obtuvieron calculando un Alpha de 0.75, un Beta de 0.45 y una tendencia al alza de 160 unidades por mes, lo cual no demostró que el más acertado es el Suavizamiento exponencial doble y está desviándose un 2,67% de los datos originales. En el gráfico 6 se observa el comportamiento de la demanda real y el pronóstico basado en el modelo de Suavizamiento exponencial doble. Gráfico 6: Comportamiento de la demanda pronosticada, según el modelo de Suavizamiento exponencial doble en unidades de la presentación de 250 ml. 60 Real Май, 2017 Март, 2017 Январь, 2017 Ноябрь, 2016 Сентябрь, 2016 Июль, 2016 Май, 2016 Март, 2016 pronóstico Январь, 2016 Unidades 4 000 3 500 3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500 - Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 7.2.2. Pronóstico 1750ml. En el gráfico 7 se observa el comportamiento de las ventas en el trascurso de enero de 2016 a junio de 2017. Gráfico 7: Ventas en unidades mensuales de la presentación de 1750ml. 1 600 1 400 1 000 800 600 400 200 - Январь, 16 Февраль, 16 Март, 16 Апрель, 16 Май, 16 Июнь, 16 Июль, 16 Август, 16 Сентябрь, 16 Октябрь, 16 Ноябрь, 16 Декабрь, 16 Январь, 17 Февраль, 17 Март, 17 Апрель, 17 Май, 17 Июнь, 17 Unidades 1 200 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 61 El comportamiento de las ventas de la presentación como se ve en el gráfico 7, al igual que la presentación de 250 ml, presenta un alza en sus ventas, por lo cual se decidió aplicar el método de regresión lineal y el de Suavizamiento exponencial doble, de los cuales se obtuvo la tabla 21 como análisis de la efectividad de los pronósticos. Tabla 21: Análisis por método de pronóstico para la presentación de 1750ml. 1750 ml PRONÓSTICO Regresión lineal Suvizamiento exponencial doble MAPE MAD (Und) 4,51% 129,60 2,67% 83,94 - TS 0,26 0,04 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Los resultados se obtuvieron calculando un Alpha de 0.8, un Beta de 0.7 y una tendencia al alza de 80 unidades por mes, lo cual no demostró que el más acertado es el Suavizamiento exponencial doble y está desviándose un 2,67% de los datos originales. En el gráfico 8 se observa el comportamiento de la demanda real y el pronóstico basado en el modelo de Suavizamiento exponencial doble. Gráfico 8: Comportamiento de la demanda pronosticada, según el modelo de Suavizamiento exponencial doble en unidades de la presentación de 1750 ml. 1600 1400 1200 1000 800 600 400 200 0 Real pronóstico Май, 2017 Март, 2017 Январь, 2017 Ноябрь, 2016 Сентябрь, 2016 Июль, 2016 Май, 2016 Март, 2016 Январь, 2016 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 62 7.3. Aplicación del modelo de pronóstico elegido Debido a que en las dos referencias se observa una tendencia al alza, y además que se comportan de un manera creciente, se decidió a partir de un análisis de las diferentes variables de erro como lo son el MAPE, MAD Y TS, se decidió usar el modelo de Suavizamiento exponencial doble para la realización de los pronósticos de las dos presentaciones. 7.3.1. Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 250 ml. Para la presentación de 250 ml, el modelo de pronóstico que se ajustó más a la realidad fue el de Suavizamiento exponencial doble; a continuación se presentan los resultados del modelo y la gráfica con el comportamiento de este, para encontrar la mejor aproximación se utilizó un alpha de 0.75 y un beta de 0.45 Gráfico 9: Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 250 ml. 7 000 6 000 5 000 4 000 3 000 Real 2 000 pronóstico 1 000 Октябрь, 2018 Июль, 2018 Апрель, 2018 Январь, 2018 Октябрь, 2017 Июль, 2017 Апрель, 2017 Январь, 2017 Октябрь, 2016 Июль, 2016 Апрель, 2016 Январь, 2016 - Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 7.3.2. Pronóstico de ventas a 17 meses de la presentación de 1750 ml. Para la presentación de 1750 ml, el modelo de pronóstico que se ajustó más a la realidad fue el de Suavizamiento exponencial doble; a continuación se presentan los resultados del modelo y la gráfica con el comportamiento de 63 este, para encontrar la mejor aproximación se utilizó un alpha de 0.8 y un beta de 0.7. Gráfico 10: Pronósticos de ventas de la presentación 1750 ml. 3000 2000 1500 Real 1000 pronóstico 500 Октябрь, 2018 Июль, 2018 Апрель, 2018 Январь, 2018 Октябрь, 2017 Июль, 2017 Апрель, 2017 Январь, 2017 Октябрь, 2016 Июль, 2016 Апрель, 2016 0 Январь, 2016 Unidades 2500 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 64 8. PLAN DE PRODUCCIÓN PROPUESTO 8.1. CAPACIDAD DISPONIBLE. 8.1.1. .Capacidad Disponible de producción. En la industria láctea el colombiano si se tuviera una completa disponibilidad de sus instalaciones para la fabricación de yogurt la capacidad teórica de fabricación estaría condicionada por la velocidad de producción de la máquina con menor capacidad, siendo el caso de la olla-batidora industrial, ya que es la encargada del proceso de fermentación que es el que más tiempo consume, por ende para el cálculo de capacidad se determina mediante las variables determinadas en la tabla 22 y se asocia que la empresa no dependa de mano de obra ya que se debe cumplir con el máximo de la batidora, es importante recordar que se tiene como política de la empresa que el 75% de la producción de yogurt se asigna a la presentación de 1750 ml, y el 25% restante va dirigido a la de 250ml. Tabla 22: Variables de producción de la presentación de 250 ml. Velocidad de producción teórica (lts/hora) Días habiles Horas trabajadas 440,53 30 7 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Por consiguiente se determina que la industria láctea el colombiano está en disposición de producir 92.511,3 litros de yogurt al mes, y según la política de producción como se muestra en la tabla 23 se dice que para la 65 presentación de 250 ml puede producir 92.511 unidades y para la presentación 1750ml puede producir 39.648 unidades. Tabla 23: Capacidad disponible de producción de la industria láctea el colombiano. Litros de yogurt/mes Litros de yogurt Unidades 92.511,01 250ml 1750ml 23.127,8 69.383,3 92.511 39.648 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 8.1.2. Factor de utilización de recursos. Para poder obtener la capacidad real de la planta de producción de la industria láctea el colombiano se deben tener en cuenta los diversos factores tanto internos como externos que hacen que la capacidad de producción se vea afectada por ellos, entre ellos se encuentra la producción alterna de queso, la cantidad reducida de mano de obra, tiempos de producción reducidos y etc. [9] 8.1.2.1. Tiempos inactivos e improductivos. El tiempo inactivo de una maquina se traduce en la capacidad de producir que no es aprovechada, ya sea por falta de fuerza de trabajo o mantenimiento de la misma, estos tiempos en el caso más óptimo son programadas y se conocen en un estudio de métodos y tiempos. [9]. En la industria láctea el colombiano se identificó por medio de la información suministrada por el gerente de la planta Ángel higuera, el tiempo inefectivo por la jornada laboral, descontando la hora que se destina a almuerzo y a limpieza de maquinaria es del 8% del tiempo productivo. 8.1.3. Capacidad real de producción. La industria láctea el colombiano en la actualidad dispone de 16 días hábiles para la producción de yogurt, adicionalmente según el 66 gerente-supervisor asegura que por cada hora de trabajo se dispone de 5 min por cada hora de trabajo para descansar y sus respectivas necesidades por lo que se da un porcentaje de ineficiencia de 8%, por lo cual la planta tiene una disponibilidad de horas de trabajo mensual de 56 horas trabajadas mensualmente y con la velocidad de línea que se determina por el menor capacidad de producción, que en el caso del yogurt es la parte del envasado, se determina que la planta puede producir 2.630 unidades de la presentación de 250 ml y 1.726 unidades de la presentación de 1750 ml como se evidencia en la tabla 24 . Tabla 24: capacidad real de producción de la industria láctea el colombiano. Tiempo de Envasado (min) No operarios % tiempo inefectivo Horas trabajadas Días hábiles Velocidad de producción (und/hora) Capacidad Real (Und x mes) 250ml 1,183 1 8% 7 8 1750ml 1,803 1 8% 7 8 47 31 2.630 1.726 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Por ende el índice de utilización de la planta seria Ecuación 10: Indice de utilizacion. í𝑛𝑑𝑖𝑐𝑒 𝑑𝑒 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑟𝑒𝑎𝑙 𝐶𝑎𝑝𝑎𝑐𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑚á𝑥𝑖𝑚𝑎 𝑡𝑒𝑜𝑟𝑖𝑐𝑎 y para el cálculo del índice de utilización se prevé que la capacidad está determinada por el cuello de botella de la maquinaria instalada en el momento, que en el caso práctico está dada por la capacidad de producción de la ollabatidora industrial, el índice de utilización se realiza la conversión de las 67 unidades producidas mensualmente litros y se relaciona con la capacidad disponible de la planta, lo cual la capacidad disponible de la planta en litros es de 3.677 litros de yogurt en la actualidad, y la planta dispone de maquinaria para producir 92.511 litros de yogurt al mes. í𝑛𝑑𝑖𝑐𝑒 𝑑𝑒 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑐𝑖ó𝑛 = 3.97% Es importante entender que este índice de utilización se basa en el cuello de botella de la planta y del proceso actual, por lo que se presenta una utilización tan baja, eso contando que la inversión de maquinaria que se tiene es bastante grande y que la planta goza de buena infraestructura y que se determina por uno de los procesos que en la actualidad se realiza de forma manual. 8.2. PLANEACIÓN AGREGADA. La planeación agregada permite a la compañía obtener un mayor control de un periodo de tiempo y así responder con mayor facilidad a los cambios del mercado que se puedan dar por los clientes en la demanda, resultando un modelo con costos bajos y un nivel de calidad constante. El plan agregado busca un oriente de planeación efectivo que sirva para decidir responsabilidades, cantidades a producir y costos en un periodo entre 3 y 18 meses, a partir de los pronósticos de la demanda, niveles de inventario, fuerza de trabajo, materias primas e insumos, todo con el fin de obtener un programa de producción más detallado en el que se resuma que se va a hacer en el periodo de tiempo definido y destinando un aproximado de recursos para un mínimo de desperdicio. [1] 8.2.1. Modelo de planeación agregada. Una vez determinados los pronósticos de ventas, la capacidad real de la empresa por cada presentación, se determinó que se van a manejar como 68 unidad agregada cada unidad de cada referencia y su punto de regulación será la velocidad de producción que se mide en unidades/ (hora operario) necesarios para cumplir la demanda pronosticada. El plan agregado de la industria láctea el colombiano busca que se cumpla con la demanda total y que se conserve un inventario mínimo de 100 unidades para la presentación de 250 ml y de 20 unidades para la presentación de 1750 ml. En el modelo de planeación agregada de la industria láctea el colombiano se basa en ciertas estrategias de producción que se llevaran a cabo para cumplir la demanda, llevando una variabilidad de 8.2.2. Control de plan agregado. La planeación del plan agregado nos ayudó a determinar el número de recursos necesarios con base a la estrategia de producción que se ha venido llevando a cabo en la industria láctea el colombiano, como política de producción deseado se puede ver el resumen en el anexo 1 donde se evidencia la aplicación del plan agregado de producción a implementar. En el modelo de planeación agregada aplicado se basó en la capacidad de la planta descrita en el capítulo 5.1.3. En el que se determina el punto de partida de la planeación agregada, el costo de inventario calculado en el capítulo 3.1.2.5. y teniendo en cuenta que la variabilidad se puede dar en la cantidad de operarios contratados, los días hábiles trabajados en el mes o en las horas extras adicionales que se tienen en cuenta, adicional que se realizó el modelo e planeación agregada para el pronóstico de Suavizamiento exponencial doble y como resultado se determinó el número de días a producir, las horas extras que se deben llevar a cabo en el mes para cumplir con la demanda y el número de operarios en el periodo de julio a noviembre de 2018 para la presentación de 250 ml se puede ver en la tabla 25. 69 Tabla 25: Variables del plan agregado para la presentación de 250 ml. Periodo jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 Días trabajados 8 8 5 5 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 Horas Extra 9 13 1 5 10 14 17 6 10 14 18 6 10 14 19 6 11 No Operarios 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia En el caso de la presentación de 1750 ml, la velocidad de producción no presenta variaciones tan grandes por lo que no fue necesaria una variación constante del número de operarios, por ende la propuesta del plan agregado se basó en una variación de los días hábiles y de las horas extras trabajadas como se evidencia en la tabla 26. 70 Tabla 26: variables del plan agregado para la presentación de 1750 ml. Periodo jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 Días Horas trabajados Extra 6 0 6 3 6 4 6 6 7 0 7 1 7 4 7 6 8 0 8 2 8 3 8 6 8 7 8 10 8 11 8 13 8 16 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia En el modelo de planeación agregada se buscó adicionalmente que los niveles de inventario fueran acordes a las políticas planteadas en el numeral 5.2.1, y mediante una producción definida con las variables vistas en la tabla 25 y 26, los niveles de inventarios para la presentación de 250 ml se pueden ver en el gráfico 11, donde se evidencia que se respeta la política de inventario de seguridad y se mantiene al mínimo de unidades por hora que se pueden llegar a producir. 71 Unidades Gráfico 11: Niveles de inventario para la planeación agregada de la presentación de 250 ml. 160 140 120 100 80 60 40 20 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Para el caso de la presentación de 1750 ml en el gráfico os niveles de inventario varían y se ve un comportamiento similar aunque los límites de control sean diferentes, que para el caso de esta presentación su inventario de seguridad tal como dice en el numeral 5.2.1. Es de 20 unidades en el cuarto frio y dado que su velocidad es de 31 unidades por hora su capacidad máxima de almacenamiento será de 51 unidades para respetar la política de inventarios. Gráfico 12: Niveles de inventario de la planeación agregada para la presentación de 1750 ml. 60 40 30 20 10 0 июл.17 авг.17 сен.17 окт.17 ноя.17 дек.17 янв.18 фев.18 мар.18 апр.18 май.18 июн.18 июл.18 авг.18 сен.18 окт.18 ноя.18 Unidades 50 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 72 Como resultado de la planeación agregada se obtuvo que para los 17 meses que se pronosticaron el costo que mayor impacto tuvo en los dos casos de planeación agregada fue el de la materia prima, con un promedio de participación del 60% en el caso de la presentación de 250 ml, y en el caso de la presentación de 1750 ml del 86% de los costos del plan agregado, en la tabla 27 se pueden observar los costos que nos arrojó el plan agregado para cada una de las presentaciones y que significa el mínimo de recursos necesario para una producción eficiente en el siguiente año. Tabla 27: Costos del plan agregado para cada presentación. Descripción Costos de Materia prima Costos de mano de obra Costo de almacenamiento Costo Horas extras Costo de contratar 250 ml $ 54.556.766,49 $ 35.107.600,0 $ 423.548,7 $ 1.006.500,00 $ 173.800,0 1750 ml $ 142.066.899,08 $ 21.551.200,00 $ 124.865,36 $ 506.000,00 $ - Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia El costo total para la elaboración de la presentación de 250 ml es de $91´268.215 para los 17 meses con un consumo promedio mensual de $5´556.766; y para el caso de la presentación de 1750 ml los costos totales son de $ 164´248.964 con un costo promedio mensual de $9.661.703 evaluando solo los aspectos contemplados en el plan agregado, por lo que debería gastar en promedio $15´218.469 al mes para la producción agregada planeada. 8.3. PLAN MAESTRO DE PRODUCCIÓN. 8.3.1. Esquema básico. El plan maestro de producción se basa en la programación de la planeación de cada producto en un horizonte de tiempo a corto plazo, que para el caso de la industria láctea el colombiano será a tres meses y se realizara una programación diaria debido a la capacidad y recepción de materias primas. 73 8.3.2. Propuesta de MPS. Se busca determinar el momento más oportuno en que se debe producir las referencias, para la realización del análisis se tomó la producción mensual del plan agregado y para hallar el valor diario de producción se realiza una división de la producción en los días hábiles disponibles, por ende el modelo se planea que se maneje un promedio de producción mensual. 8.3.3. Consolidación de la propuesta. La propuesta del plan de producción se puede observar en el anexo 2 donde se explica la demanda de cada presentación en un horizonte a 3 meses, y una vez calculado el MPS se procede a hacer el cálculo del plan de requerimientos de materiales que le permite al supervisor de operaciones organizar de manera efectiva los días de producción de la planta y aprovechar al máximo la productividad de la planta, además se piensa que se van a alternar la producción de cada referencia destinando por día la producción de cada una sin mezclar procesos con el fin de aprovechar al máximo la velocidad de la línea y la mano de obra disponible. 8.4. PLAN DE REQUERIMIENTOS DE MATERIALES (MRP). 8.4.1. Establecer modelo de MRP. El MRP (Plan de requerimientos de materiales) es un programa definido en un horizonte de tiempo que tiene la capacidad de combinar el plan agregado con el plan maestro de producción para brindar las herramientas que necesita el supervisor de producción y así prevenir problemas de desabastecimiento o que no se cumpla con los plazos de entrega, de esta manera indica el momento en que se debe ordenar o también cuando inicia el proceso de producción de una presentación en específico y así satisfacer la demanda. Para la implementación en la industria láctea el colombiano se determinó que dado el MPS y la producción alterna, se mantiene en constante movimiento de materias primas similares que se lo único que varían es el envasado de cada presentación. 74 Es importante recalcar que para efectos del lead time de los proveedores se realizó una entrevista con el jefe de producción, quien informo los tiempos correspondientes por materia prima requerida, ya que la mayoría de esos son comprados directamente por el jefe de producción, como la leche, envases, cultivos y empaques, y el tiempo que demora es la frecuencia con la que él se dirige a comprar las materias primas, el lead time para cada una de las materias primas se puede observar en la tabla 28 donde se ve que la diferencia entre presentaciones es en la cantidad y frecuencia de los envases de cada una. Tabla 28: Variables de MRP para la presentación de 250 ml. TAMAÑO 250 ml DESCRIPCIÓN Cant Un Med yogurt azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque 1 25,510 0,510 1,786 0,199 0,765 0,204 0,204 1 Und gr gr gr lts gr lts lts und LEAD TIME STOCK TAMAÑO Und Lote (Días) SEG LOTE 2 0 6 und 4 0 50 kg 8 0 5000 gr 8 0 5000 gr 1 0 0 LXL 8 1500 150 gr 2 0 0 LXL 1 0 0 LXL 7 50 150 und Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 29: Variables de MRP para la presentación de 1750 ml. TAMAÑO 1750 ml DESCRIPCIÓN Cant Un Med yogurt azucar Colorante Saborizante artificial leche fermentada Cultivos lácteos leche pasteurizada leche natural Empaque 1 178,571 3,571 12,500 1,393 5,357 1,429 1,429 1 Und gr gr gr lts gr lts lts und LEAD TIME STOCK TAMAÑO Und Lote (Días) SEG LOTE 2 0 6 und 4 0 50 gr 8 0 5000 gr 8 0 5000 gr 1 0 0 LXL 8 1500 150 gr 2 0 0 LXL 1 0 0 LXL 7 50 150 und Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 75 Con base a las tablas 28 y 29 se implementó el modelo de MRP para la planificación de las necesidades de cada una de las plantas basándose en el consumo que puede llegar a tener cada una de las presentaciones. 8.4.1.1. Boom de materiales. Es la manera gráfica de mostrar las unidades necesarias para la fabricación de un producto, en el caso del yogurt su principal componente es la leche y el lead time de abastecimiento no es muy extenso y se requiere sumo detalle en la planeación para prevenir paradas de la empresa. Ilustración 5: Boom de materiales para elaboración de yogurt Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 8.4.2. Plan de requerimientos de materiales Con la propuesta de MRP, la industria láctea el colombiano tendrá una herramienta flexible que permita anticiparse a los posibles cambios en el abastecimiento de las materias primas que usa, manteniendo un mínimo de inventario de los recursos necesarios para su operación, la propuesta de MRP se realizó a los primeros 3 meses con el fin de tener un horizonte medio de planeación que permita evaluar la correlación de todo el plan de producción con la situación por la que está pasando la empresa, además se tienen en cuenta que el modelo que se va a llevar a cabo corresponde a un producción intermitente donde se espera que se produzcan alternadas las dos referencias 76 de empaque como se observa en el anexo , esta propuesta se hace con el fin de que no se presenten desabastecimientos de ninguna de las dos referencias que se manejan y que se pueda mantener un inventario nivelado. 77 9. EVALUACIÓN FINANCIERA DE LA PROPUESTA. El análisis financiero del proyecto va a poder determinar si es conveniente o no la implementación de la propuesta en el contexto que se está haciendo el estudio, por medio de la evaluación de las utilidades generadas y los costos inmersos en la planeación de la producción que se está proponiendo en el desarrollo. Las herramientas como el MRP y la planeación agregada permiten tener herramientas flexibles y dinámicas acorde a la necesidad identificada y además se observa que nos detalla un aproximado de los costos que se pueden llegar a incurrir para la fabricación del yogurt durante el periodo pronosticado. Para el análisis de la propuesta elaborada para la industria láctea el colombiano se realizó la evaluación por medio de la TIR y el VPN en los periodos pronosticados, de lo cual se obtuvo que con la inversión realizada el plan de producción tiene un TIR del 15% en los 17 meses pronosticados, y adicional con un retorno esperado del 10% por parte del gerente Ángel higuera, se tiene un VPN de $ 8´653.453,52, que aunque no es un porcentaje alto de ganancias se debe tener en cuenta que no se trabaja a la máxima capacidad de la planta, por lo cual a un futuro la expansión podría llegar a ser más rentable. En el anexo 4 se puede observar el análisis financiero realizado donde se contemplaron los costos de materia prima, costos fijos de personal, costos de operación, y gastos financieros que influyen en las ganancias de la empresa. 78 10. CONCLUSIONES. Se determinó que el proceso de empacado es el cuello de botella de la línea de producción de yogurt en la industria láctea el colombiano, por medio de herramientas aplicadas del diagrama de operaciones y de recorrido en el diagnóstico de la empresa. En el flujo de información de la industria láctea el colombiano se está presentando fallas en la cadena de producción, y el registro de la información no es suficiente para llevar un control preciso y así mismo poder pronosticar movimientos corporativos a futuro. Una vez realizado el diagnostico se encontraron deficiencias en los procesos de la industria láctea el colombiano, debido a que en recientemente se realizó una inversión en infraestructura y maquinaria, y según el diagnóstico de capacidad se ve que está muy por debajo de lo que puede llegar a producir, lo cual le permitirá a la empresa planificar de una mejor manera la forma en que está realizando las cosas. Se determinó un análisis de los costos que infieren en la producción especificando costos de materia prima, producción y logística, donde se puede evidenciar los primeros pasas para un análisis intensivo de los costos que están presentando en todas las áreas, ya que por ser una Mypime no cuenta con la estandarización de muchos de sus procesos lo que da incertidumbre en sus operaciones y eficiencia. Con la definición de los modelos de pronósticos, se dio la iniciativa de proponer planes para el control de inventarios correspondientes, permitiendo reducirlos sin comprometer el stock de cada uno, de manera que siempre se tenga disponibilidad para la demanda planeada. Al momento de que la industria láctea el colombiano basa su producción en requerimientos finales de los clientes, es de suma importancia conocer un aproximado de la situación futura de la empresa por medio de métodos como el de regresión lineal y Suavizamiento exponencial doble, que son los más aproximados a la situación actual de le empresa. 79 Con la propuesta del plan agregado se observó que la empresa está en capacidad de aumentar su producción debido a que solo cuenta con dos operarios de la línea, y que sus niveles de inventario estarán reducidos a las mínimas cantidades evitando generar sobrecostos por inventarios defectuosos. Después de realizar el respectivo análisis se observó que la empresa solo está contemplando la demanda de clientes frecuentes sin explorar nuevas opciones y además sin contar con un plan de promoción para así aumentar sus ventas a corto plazo. Para el escenario propuesto en la evaluación financiera se ve que la tasa interna de retorno no es muy alta por la poca eficiencia de la planta pero, se ve que es prometedora para ser a pocos meses de la inversión realizada. 80 11. RECOMENDACIONES. Se recomienda a la industria láctea el colombiano realizar el registro y la documentación de manera responsable y periódica para que se lleven de la mejor manera las herramientas propuestas y algunas que aporten valor al proceso. Realizar una actualización después de pasados los 3 meses que se pronosticaron en el MPS y MRP, con el fin de validar la planeación y si es necesario una modificación posterior. Se recomienda realizar una capacitación interna de los procesos productivos de la empresa con el fin de aumentar la productividad y la velocidad de la línea, ya sea aumentando la capacidad de empaque, o aumentando la cantidad de personas. Contar con un sistema propuesta integral, de aplicación simple, que base su modelo en el software Excel y así se puede empezar las bases de un ERP en la empresa. 81 12. ANEXOS. 12.1. ANEXO 1. Planeación agregada para las presentaciones de 250ml y 1750 ml en el periodo de julio de 2017 a noviembre de 2018. Tabla 30: Requerimientos de producción para la presentación de 250 ml. Mes jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 Período 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 REQUERIMIENTOS DE PRODUCCIÓN 250 ml Inv Incial Pronóstico Inv seg Req Produc 150 3534 100 3484 100 3726 100 3726 100 3918 100 3918 100 4110 100 4110 100 4302 100 4302 100 4495 100 4495 100 4687 100 4687 100 4879 100 4879 100 5071 100 5071 100 5263 100 5263 100 5455 100 5455 100 5647 100 5647 100 5840 100 5840 100 6032 100 6032 100 6224 100 6224 100 6416 100 6416 100 6608 100 6608 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 82 Inv Final 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 Días laborales 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 Tabla 31: Requerimientos de producción para la presentación de 1750 ml. Mes jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 REQUERIMIENTOS DE PRODUCCIÓN 1750 ml Período Inv Incial Pronóstico Inv seg Req Produc Inv Final 1 15 1494 20 1499 2 10 1554 20 1564 3 10 1614 20 1624 4 10 1674 20 1684 5 10 1734 20 1744 6 10 1794 20 1804 7 10 1854 20 1864 8 10 1914 20 1924 9 10 1974 20 1984 10 10 2034 20 2044 11 10 2094 20 2104 12 10 2154 20 2164 13 10 2214 20 2224 14 10 2274 20 2284 15 10 2334 20 2344 16 10 2393 20 2403 17 10 2453 20 2463 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 83 Días laborales 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 10 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 Tabla 32.Información para la planeación agregada DESCRIPCIÓN Und 250 ml DESCRIPCIÓN Und 175 ml Costo contratar $/operario $ 173.800,00 Costo contratar $/operario $ 173.800 Costo de despedir $/operario $ 600.000,00 Costo de despedir $/operario $ 600.000 Coto mano de obra $/hora $ $/hora $ 5.000 costo de almacenar inventario $/Und $ $/Und $ 200 tiempo de procesamiento horas de trabajo día costo por faltantes numero inicial de operarios costo de tiempo extra costo de materia prima Capacidad teórica de Prod Capacidad real de Prod Producción horas/Und hora/día $/Und operarios $/hora $/Und Und/ mes Und / mes Und / H $ $ $ $ $ $ $ $ $ horas/Und hora/día $/Und operarios $/hora $/Und Und/ mes Und / mes Und / H $ $ $ $ $ $ 0 7 758 5.500 2.976,43 39.648 1.726 31 5.000,00 Coto mano de obra 200,00 costo de almacenar inventario 0,02 7,00 3.523,57 5.500,00 492,35 92.511,01 2.629,85 47 tiempo de procesamiento horas de trabajo día costo por faltantes numero inicial de operarios costo de tiempo extra costo de materia prima Capacidad teórica de Prod Capacidad real de Prod Producción Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 84 Tabla 33. Planeación agregada presentación 250 ml. 250 ml periodo jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 Req de ventas dias habiles 3484 3726 3918 4110 4302 4495 4687 4879 5071 5263 5455 5647 5840 6032 6224 6416 6608 8 8 5 5 5 5 5 6 6 6 6 7 7 7 7 8 8 tiempo disponible produccion real 73 77 81 85 90 94 97 102 106 110 114 118 122 126 131 134 139 3428 3616 3804 3992 4227 4414 4555 4790 4978 5166 5354 5541 5729 5917 6152 6293 6528 numero operarios Horas Extra cantatar 1 1 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 9 13 1 5 10 14 17 6 10 14 18 6 10 14 19 6 11 despedir inv inicial 100 144 134 120 102 126 145 114 125 132 135 133 127 117 102 130 107 1 costo contratar inv final 144 134 120 102 126 145 114 125 132 135 133 127 117 102 130 107 126 $ $ $ 173.800,00 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - Costo Hr Extra $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 49.500,00 71.500,00 5.500,00 27.500,00 55.000,00 77.000,00 93.500,00 33.000,00 55.000,00 77.000,00 99.000,00 33.000,00 55.000,00 77.000,00 104.500,00 33.000,00 60.500,00 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 85 costo despedir $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - costo almacenamiento $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 28.865,9 26.871,7 24.017,3 20.302,7 25.120,3 29.077,8 22.782,7 25.019,8 26.396,8 26.913,5 26.570,2 25.366,6 23.302,9 20.379,0 25.987,3 21.343,1 25.231,0 costo tiempo normal $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.390.400,0 1.390.400,0 1.738.000,0 1.738.000,0 1.738.000,0 1.738.000,0 1.738.000,0 2.085.600,0 2.085.600,0 2.085.600,0 2.085.600,0 2.433.200,0 2.433.200,0 2.433.200,0 2.433.200,0 2.780.800,0 2.780.800,0 costo total $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1.468.765,9 1.488.771,7 1.941.317,3 1.785.802,7 1.818.120,3 1.844.077,8 1.854.282,7 2.143.619,8 2.166.996,8 2.189.513,5 2.211.170,2 2.491.566,6 2.511.502,9 2.530.579,0 2.563.687,3 2.835.143,1 2.866.531,0 12.2. ANEXO 2. MPS Y MRP Tabla 34. MPS Agosto 2018 presentación 250 ml 250ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronosticos Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP Agosto 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 465,75 465,75 465,75 465,75 465,75 465,75 465,75 465,75 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 466 0 0 0 0 466 0 NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 35.MPS Agosto 2018, presentación 1750 ml. 1750ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronostico Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP Agosto 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 258,98 258,98 258,98 258,98 258,98 258,98 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 259 0 0 0 0 259 0 0 0 0 259 0 0 0 0 259 0 0 0 0 259 0 0 0 0 259 0 0 0 0 0 NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 86 Tabla 36.MPS septiembre 2018, presentación 250 ml. 250ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronosticos Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP 01 0 02 0 03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO NO 0 NO Septiembre 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 489,77 489,77 489,77 489,77 489,77 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 490 0 0 0 0 0 0 490 0 0 0 0 0 0 490 0 0 0 0 0 490 0 0 0 0 490 NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 04 0 NO 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 37.MPS Septiembre 2018, presentación 1750 ml. 1750ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronostico Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP Septiembre 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 268,98 268,98 268,98 268,98 268,98 268,98 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 269 0 0 0 0 0 269 0 0 0 0 0 269 0 0 0 0 0 269 0 0 0 0 0 269 0 0 0 0 269 NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 38.MPS Octubre 2018, Presentación 250 ml. 250ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronosticos Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP 01 0 02 0 03 0 04 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO NO 0 NO 0 NO 0 NO 0 Octubre 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 513,79 513,79 513,79 513,79 513,79 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 514 0 0 0 0 0 0 514 0 0 0 0 0 514 0 0 0 0 0 514 0 0 0 0 0 514 NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO NO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 05 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 87 Tabla 39 MPS Octubre 2018, presentación 1750 ml. 1750ml Mes Fecha Inventario Inicial Pronostico Pedidos Inventario Final MPS DPP Calculo DPP 01 02 03 04 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO NO 0 NO 0 05 06 0 NO 0 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 07 08 0 0 0 0 0 0 0 0 NO 0 09 10 0 NO 0 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 11 12 0 0 0 0 0 0 0 0 NO 0 13 NO 0 0 0 Octubre 16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 0 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 15 NO 0 NO 0 17 18 19 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 0 NO 0 20 21 22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO 0 NO 0 23 24 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 25 0 NO 0 26 27 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO 0 NO 28 29 0 239,12 0 0 0 0 0 239 NO NO 0 0 0 NO 0 0 30 31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 NO NO 0 0 0 5,87 0 0 30 465,75 0 2,12 459,88 462 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 40.MRP Agosto, presentación 250 ml planeación de Yogurt YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 465,75 0 4,38 463,62 468 0 02 0 4,38 0 0 03 0 4,38 0 462 04 0 4,38 0 0 05 465,75 0 0,63 461,37 462 0 06 0 0,63 0 0 07 0 0,63 0 468 08 0 0,63 0 0 09 465,75 0 2,88 465,12 468 0 10 0 2,88 0 0 11 0 2,88 0 468 12 0 2,88 0 0 13 465,75 0 5,13 462,87 468 0 14 15 0 5,13 0 0 0 5,13 0 462 Agosto 16 0 5,13 0 0 17 465,75 0 1,38 460,62 462 0 18 0 1,38 0 0 19 0 1,38 0 468 20 0 1,38 0 0 21 465,75 0 3,62 464,38 468 0 22 0 3,62 0 0 23 0 3,62 0 468 24 0 3,62 0 0 25 465,75 0 5,87 462,13 468 0 26 0 5,87 0 0 27 0 5,87 0 0 28 0 5,87 0 462 29 31 0 2,12 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 41.MRP agosto, presentación 250 ml planeación de Colorante COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Agosto 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 0 0 942,48 0 0 0 954,72 0 0 0 954,72 0 0 0 942,48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.851,84 4.851,84 3.909,36 3.909,36 3.909,36 3.909,36 2.954,64 2.954,64 2.954,64 2.954,64 1.999,92 1.999,92 1.999,92 1.999,92 1.057,44 1.057,44 1.057,44 1.057,44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 01 19 954,72 0 102,72 0 0 20 0 0 102,72 0 0 21 0 0 102,72 0 0 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 954,72 0 0 0 0 942,48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 102,72 4.148,00 4.148,00 4.148,00 4.148,00 4.148,00 3.205,52 3.205,52 3.205,52 3.205,52 852,00 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 42.MRP agosto, presentación 250 ml, planeación Azúcar AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 49,60 0 0 02 0 0 49,60 0 0 03 46,2 0 3,40 0 0 04 0 0 3,40 0 50 05 0 0 3,40 0 0 06 0 0 3,40 0 0 07 46,8 0 6,60 43,40 50 0 08 0 0 6,60 0 50 09 0 0 6,60 0 0 10 0 0 6,60 0 0 11 46,8 0 9,80 40,20 50 0 12 0 0 9,80 0 50 13 0 0 9,80 0 0 14 0 0 9,80 0 0 15 46,2 0 13,60 36,40 50 0 Agosto 16 0 0 13,60 0 50 17 0 0 13,60 0 0 18 0 0 13,60 0 0 19 46,8 0 16,80 33,20 50 0 20 0 0 16,80 0 50 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 88 21 0 0 16,80 0 0 22 0 0 16,80 0 0 23 46,8 0 20,00 30,00 50 0 24 0 0 20,00 0 0 25 0 0 20,00 0 50 26 0 0 20,00 0 0 27 0 0 20,00 0 0 28 46,2 0 23,80 26,20 50 0 29 0 0 23,80 0 0 30 0 0 23,80 0 0 31 0 0 23,80 0 50 Tabla 43, MRP agosto 2018, planeación 250 ml, planeación Saborizante artificial SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Agosto 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 0 3298,68 0 0 0 3341,52 0 0 0 3341,52 0 0 0 3298,68 0 0 0 3341,52 0 0 0 3341,52 0 0 0 0 3298,68 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.981,44 2.981,44 4.682,76 4.682,76 4.682,76 4.682,76 1.341,24 1.341,24 1.341,24 1.341,24 2.999,72 2.999,72 2.999,72 2.999,72 4.701,04 4.701,04 4.701,04 4.701,04 1.359,52 1.359,52 1.359,52 1.359,52 3.018,00 3.018,00 3.018,00 3.018,00 3.018,00 4.719,32 4.719,32 4.719,32 4.719,32 317,24 2.000,28 298,96 1.982,00 280,68 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 44, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación Leche Fermentada LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 0,80 0 0 02 0 0 0,80 0 369 03 369,6 0 0,20 368,80 369 0 04 0 0 0,20 0 0 05 0 0 0,20 0 0 06 0 0 0,20 0 375 07 374,4 0 0,80 374,20 375 0 08 0 0 0,80 0 0 09 0 0 0,80 0 0 10 0 0 0,80 0 374 11 374,4 0 0,40 373,60 374 0 12 0 0 0,40 0 0 13 0 0 0,40 0 0 14 0 0 0,40 0 370 15 369,6 0 0,80 369,20 370 0 Agosto 16 0 0 0,80 0 0 17 0 0 0,80 0 0 18 0 0 0,80 0 374 19 374,4 0 0,40 373,60 374 0 20 0 0 0,40 0 0 21 0 0 0,40 0 0 22 0 0 0,40 0 374 23 374,4 0 374,00 374 0 24 0 0 - 25 0 0 26 0 0 0 370 28 369,6 0 0,40 369,60 370 0 29 0 0 0,40 0 0 30 0 0 0,40 0 0 31 0 0 0,40 0 0 26 27 0 1132,2 0 0 127,60 45,40 1.004,60 0 1050 0 0 28 0 0 45,40 0 0 29 0 0 45,40 0 0 30 0 0 45,40 0 0 31 0 0 45,40 0 0 28 0 0 113,80 0 0 29 0 0 113,80 0 0 30 0 0 113,80 0 0 31 0 0 113,80 0 300 - - 0 0 0 0 24 0 0 127,60 0 0 25 0 0 127,60 0 1200 27 0 0 - 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 45, MRP agosto 2018,presentación 250 ml, planeación Cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 1129,14 0 0 69,76 140,62 1.059,38 0 1200 0 1200 03 0 0 140,62 0 0 04 0 0 140,62 0 0 05 06 0 1147,5 0 0 140,62 43,12 1.006,88 0 1050 0 1050 07 0 0 43,12 0 0 08 0 0 43,12 0 0 09 10 0 1144,44 0 0 43,12 98,68 1.101,32 0 1200 0 1200 11 0 0 98,68 0 0 12 0 0 98,68 0 0 13 14 0 1132,2 0 0 98,68 16,48 1.033,52 0 1050 0 1200 15 0 0 16,48 0 0 Agosto 16 0 0 16,48 0 0 17 18 0 1144,44 0 0 16,48 72,04 1.127,96 0 1200 0 0 19 0 0 72,04 0 1050 20 0 0 72,04 0 0 21 22 0 1144,44 0 0 72,04 127,60 1.072,40 0 1200 0 0 23 0 0 127,60 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 46, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 0,72 0 0 02 302,58 0 148,14 301,86 450 0 03 0 0 148,14 0 0 04 0 0 148,14 0 300 05 0 0 148,14 0 0 06 307,5 0 140,64 159,36 300 0 07 0 0 140,64 0 0 08 0 0 140,64 0 300 09 0 0 140,64 0 0 10 306,68 0 133,96 166,04 300 0 11 0 0 133,96 0 0 12 0 0 133,96 0 300 13 0 0 133,96 0 0 14 303,4 0 130,56 169,44 300 0 15 0 0 130,56 0 0 Agosto 16 0 0 130,56 0 300 17 0 0 130,56 0 0 18 306,68 0 123,88 176,12 300 0 19 0 0 123,88 0 0 20 0 0 123,88 0 300 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 89 21 0 0 123,88 0 0 22 306,68 0 117,20 182,80 300 0 23 0 0 117,20 0 0 24 0 0 117,20 0 0 25 0 0 117,20 0 300 26 0 0 117,20 0 0 27 303,4 0 113,80 186,20 300 0 Tabla 47, MRP agosto 2018, presentación 250 ml, planeación leche natural. LECHE NATURAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 86,00 0 0 02 0 0 86,00 0 0 03 0 0 86,00 0 300 04 246 0 140,00 160,00 300 0 05 0 0 140,00 0 0 06 0 0 140,00 0 0 07 0 0 140,00 0 150 08 246 0 44,00 106,00 150 0 09 0 0 44,00 0 0 10 0 0 44,00 0 0 11 0 0 44,00 0 300 12 246 0 98,00 202,00 300 0 13 0 0 98,00 0 0 14 0 0 98,00 0 0 15 0 0 98,00 0 150 Agosto 16 246 0 2,00 148,00 150 0 17 0 0 2,00 0 0 18 0 0 2,00 0 0 19 0 0 2,00 0 300 20 246 0 56,00 244,00 300 0 21 0 0 56,00 0 0 22 0 0 56,00 0 0 23 0 0 56,00 0 0 24 0 0 56,00 0 300 25 246 0 110,00 190,00 300 0 26 0 0 110,00 0 0 27 0 0 110,00 0 0 28 0 0 110,00 0 0 29 0 0 110,00 0 0 30 0 0 110,00 0 150 31 246 0 14,00 136,00 150 0 27 28 29 30 489,77 0 1,27 484,73 486 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 48,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación yogurt YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 2,12 0 0 02 0 2,12 0 0 03 0 2,12 0 492 04 0 2,12 0 0 05 489,77 0 4,35 487,65 492 0 06 0 4,35 0 0 07 0 4,35 0 0 08 09 0 4,35 0 0 0 4,35 0 0 10 0 4,35 0 486 11 0 4,35 0 0 12 489,77 0 0,58 485,42 486 0 13 0 0,58 0 0 14 0 0,58 0 0 Septiembre 15 16 0 0,58 0 0 0 0,58 0 0 17 0 0,58 0 492 18 0 0,58 0 0 19 489,77 0 2,81 489,19 492 0 20 0 2,81 0 0 21 0 2,81 0 0 22 0 2,81 0 0 23 0 2,81 0 492 24 0 2,81 0 0 25 489,77 0 5,04 486,96 492 0 26 0 5,04 0 0 0 5,04 0 0 0 5,04 0 486 0 5,04 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 49,MRP septiembre 2018,presentación 250 ml, planeación colorante. COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Septiembre 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 0 0 1003,68 0 0 0 0 0 0 991,44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.205,52 3.205,52 2.201,84 2.201,84 2.201,84 2.201,84 2.201,84 2.201,84 2.201,84 1.210,40 1.210,40 1.210,40 1.210,40 1.210,40 1.210,40 1.210,40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 01 17 1003,68 0 206,72 0 0 18 0 0 206,72 0 0 19 0 0 206,72 0 0 20 0 0 206,72 0 0 21 0 0 206,72 0 0 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 1003,68 0 0 0 0 991,44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 206,72 4.203,04 4.203,04 4.203,04 4.203,04 4.203,04 3.211,60 3.211,60 3.211,60 796,96 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 50, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación azúcar. AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 23,80 0 0 02 0 0 23,80 0 0 03 49,2 0 24,60 25,40 50 0 04 0 0 24,60 0 0 05 0 0 24,60 0 0 06 0 0 24,60 0 0 07 0 0 24,60 0 50 08 0 0 24,60 0 0 09 0 0 24,60 0 0 10 48,6 0 26,00 24,00 50 0 11 0 0 26,00 0 0 12 0 0 26,00 0 0 13 0 0 26,00 0 0 14 0 0 26,00 0 50 Septiembre 15 16 0 0 0 0 26,00 26,00 0 0 0 0 17 49,2 0 26,80 23,20 50 0 18 0 0 26,80 0 0 19 0 0 26,80 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 90 20 0 0 26,80 0 50 21 0 0 26,80 0 0 22 0 0 26,80 0 0 23 49,2 0 27,60 22,40 50 0 24 0 0 27,60 0 0 25 0 0 27,60 0 50 26 0 0 27,60 0 0 27 0 0 27,60 0 0 28 48,6 0 29,00 21,00 50 0 29 0 0 29,00 0 0 30 0 0 29,00 0 0 Tabla 51, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación saborizante artificial. SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Septiembre 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 0 0 3512,88 0 0 0 0 0 0 3470,04 0 0 0 0 0 0 3512,88 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.719,32 4.719,32 1.206,44 1.206,44 1.206,44 1.206,44 1.206,44 1.206,44 1.206,44 2.736,40 2.736,40 2.736,40 2.736,40 2.736,40 2.736,40 2.736,40 4.223,52 4.223,52 4.223,52 4.223,52 4.223,52 4.223,52 2.263,60 776,48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 23 3512,88 0 710,64 0 0 24 0 0 710,64 0 0 25 0 0 710,64 0 0 26 0 0 710,64 0 5000 27 28 29 30 0 3470,04 0 0 0 0 0 0 710,64 2.240,60 2.240,60 2.240,60 2.759,40 0 5000 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 52, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación leche fermentada. LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 0,40 0 0 02 0 0 0,40 0 394 03 393,6 0 0,80 393,20 394 0 04 0 0 0,80 0 0 05 0 0 0,80 0 0 06 0 0 0,80 0 0 07 0 0 0,80 0 0 08 0 0 0,80 0 0 09 0 0 0,80 0 388 10 388,8 0 388,00 388 0 11 0 0 - 12 0 0 - 0 0 13 0 0 - 0 0 14 0 0 - 0 0 0 0 Septiembre 15 16 0 0 0 0 0 0 0 394 17 393,6 0 0,40 393,60 394 0 18 0 0 0,40 0 0 19 0 0 0,40 0 0 20 0 0 0,40 0 0 21 0 0 0,40 0 0 22 0 0 0,40 0 394 23 393,6 0 0,80 393,20 394 0 24 0 0 0,80 0 0 25 0 0 0,80 0 0 26 0 0 0,80 0 0 27 0 0 0,80 0 388 28 388,8 0 388,00 388 0 26 27 0 1187,28 0 0 41,20 53,92 1.146,08 0 1200 0 0 29 0 0 - 30 0 0 - 0 0 0 0 28 0 0 53,92 0 0 29 0 0 53,92 0 0 30 0 0 53,92 0 0 28 0 0 8,24 0 0 29 0 0 8,24 0 0 30 0 0 8,24 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 53,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 1205,64 0 0 45,40 39,76 1.160,24 0 1200 1200 0 03 0 0 39,76 0 0 04 0 0 39,76 0 0 05 0 0 39,76 0 0 06 0 0 39,76 0 0 07 0 0 39,76 0 0 08 09 0 1187,28 0 0 39,76 52,48 1.147,52 0 1200 1200 0 10 0 0 52,48 0 0 11 0 0 52,48 0 0 12 0 0 52,48 0 0 13 0 0 52,48 0 0 14 0 0 52,48 0 1200 Septiembre 15 16 0 1205,64 0 0 52,48 46,84 1.153,16 0 1200 0 0 17 0 0 46,84 0 0 18 0 0 46,84 0 0 19 0 0 46,84 0 1200 20 0 0 46,84 0 0 21 22 0 1205,64 0 0 46,84 41,20 1.158,80 0 1200 0 0 23 0 0 41,20 0 0 24 0 0 41,20 0 0 25 0 0 41,20 0 1350 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 54,MRP septiembre 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 113,80 0 0 02 323,08 0 90,72 209,28 300 0 03 0 0 90,72 0 0 04 0 0 90,72 0 0 05 0 0 90,72 0 0 06 0 0 90,72 0 0 07 0 0 90,72 0 300 08 0 0 90,72 0 0 09 318,16 0 72,56 227,44 300 0 10 0 0 72,56 0 0 11 0 0 72,56 0 0 12 0 0 72,56 0 0 13 0 0 72,56 0 0 14 0 0 72,56 0 300 Septiembre 15 16 0 323,08 0 0 72,56 49,48 250,52 0 300 0 0 17 0 0 49,48 0 0 18 0 0 49,48 0 0 19 0 0 49,48 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 91 20 0 0 49,48 0 300 21 0 0 49,48 0 0 22 323,08 0 26,40 273,60 300 0 23 0 0 26,40 0 0 24 0 0 26,40 0 0 25 0 0 26,40 0 300 26 0 0 26,40 0 0 27 318,16 0 8,24 291,76 300 0 Tabla 55, MRP septiembre 2018, presentación 250 ml,planeación leche natural. LECHE NATURAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 14,00 0 0 02 0 0 14,00 0 0 03 0 0 14,00 0 0 04 0 0 14,00 0 0 05 0 0 14,00 0 0 06 0 0 14,00 0 300 07 246 0 68,00 232,00 300 0 08 0 0 68,00 0 0 09 0 0 68,00 0 0 10 0 0 68,00 0 0 11 0 0 68,00 0 0 12 0 0 68,00 0 0 13 0 0 68,00 0 300 Septiembre 15 16 0 0 0 0 122,00 122,00 0 0 0 0 14 246 0 122,00 178,00 300 0 17 0 0 122,00 0 0 18 0 0 122,00 0 0 19 0 0 122,00 0 150 20 246 0 26,00 124,00 150 0 21 0 0 26,00 0 0 22 0 0 26,00 0 0 23 0 0 26,00 0 0 24 0 0 26,00 0 300 25 246 0 80,00 220,00 300 0 26 0 0 80,00 0 0 26 27 27 0 0 80,00 0 0 28 0 0 80,00 0 0 29 0 0 80,00 0 0 29 30 30 0 0 80,00 0 300 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 56, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación yogurt. YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 1,27 0 0 02 0 1,27 0 0 03 0 1,27 0 0 04 05 0 1,27 0 516 0 1,27 0 0 06 513,79 0 3,48 512,52 516 0 07 0 3,48 0 0 08 0 3,48 0 0 09 0 3,48 0 0 10 0 3,48 0 0 11 0 3,48 0 516 12 0 3,48 0 0 13 513,79 0 5,69 510,31 516 0 14 15 0 5,69 0 0 0 5,69 0 0 Octubre 16 0 5,69 0 0 17 0 5,69 0 510 18 0 5,69 0 0 19 513,79 0 1,91 508,09 510 0 20 0 1,91 0 0 21 0 1,91 0 0 22 0 1,91 0 0 23 0 1,91 0 516 24 0 1,91 0 0 25 513,79 0 4,12 511,88 516 0 0 4,12 0 0 0 4,12 0 0 28 0 4,12 0 0 0 4,12 0 510 0 4,12 0 0 31 513,79 0 0,33 509,67 510 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 57, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación colorante. COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Octubre 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 0 0 0 1052,64 0 0 0 0 0 0 1052,64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3.211,60 3.211,60 3.211,60 2.158,96 2.158,96 2.158,96 2.158,96 2.158,96 2.158,96 2.158,96 1.106,32 1.106,32 1.106,32 1.106,32 1.106,32 1.106,32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 01 17 1040,4 0 65,92 0 0 18 19 20 21 0 0 65,92 0 0 0 0 65,92 0 0 0 0 65,92 0 0 0 0 65,92 0 0 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 1052,64 0 0 0 0 0 1040,4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 65,92 4.013,28 4.013,28 4.013,28 4.013,28 4.013,28 4.013,28 2.972,88 2.972,88 2.972,88 986,72 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 58, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación azúcar. AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 29,00 0 50 02 0 0 29,00 0 0 03 0 0 29,00 0 0 04 51,6 0 27,40 22,60 50 0 05 0 0 27,40 0 0 06 0 0 27,40 0 0 07 0 0 27,40 0 0 08 0 0 27,40 0 50 09 0 0 27,40 0 0 10 0 0 27,40 0 0 11 51,6 0 25,80 24,20 50 0 12 0 0 25,80 0 0 13 0 0 25,80 0 0 14 0 0 25,80 0 50 15 0 0 25,80 0 0 Octubre 16 0 0 25,80 0 0 17 51 0 24,80 25,20 50 0 18 0 0 24,80 0 0 19 0 0 24,80 0 0 20 0 0 24,80 0 50 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 92 21 0 0 24,80 0 0 22 0 0 24,80 0 0 23 51,6 0 23,20 26,80 50 0 24 0 0 23,20 0 0 25 0 0 23,20 0 0 26 0 0 23,20 0 50 27 0 0 23,20 0 0 28 0 0 23,20 0 0 29 51 0 22,20 27,80 50 0 30 0 0 22,20 0 0 31 0 0 22,20 0 0 Tabla 59, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación saborizante artificial. SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Octubre 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 0 0 3684,24 0 0 0 0 0 0 3684,24 0 0 0 0 0 3641,4 0 0 0 0 0 3684,24 0 0 0 0 0 3641,4 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.240,60 2.240,60 2.240,60 3.556,36 3.556,36 3.556,36 3.556,36 3.556,36 3.556,36 3.556,36 4.872,12 4.872,12 4.872,12 4.872,12 4.872,12 4.872,12 1.230,72 1.230,72 1.230,72 1.230,72 1.230,72 1.230,72 2.546,48 2.546,48 2.546,48 2.546,48 2.546,48 2.546,48 3.905,08 3.905,08 3.905,08 1.443,64 127,88 2.453,52 1.094,92 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 60, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, leche fermentada. LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 - 02 0 0 - 0 0 03 0 0 - 0 0 0 413 04 412,8 0 0,20 412,80 413 0 05 0 0 0,20 0 0 06 0 0 0,20 0 0 07 0 0 0,20 0 0 08 0 0 0,20 0 0 09 0 0 0,20 0 0 10 0 0 0,20 0 413 11 412,8 0 0,40 412,60 413 0 12 0 0 0,40 0 0 13 0 0 0,40 0 0 14 0 0 0,40 0 0 15 0 0 0,40 0 0 Octubre 16 0 0 0,40 0 408 17 408 0 0,40 407,60 408 0 18 0 0 0,40 0 0 19 0 0 0,40 0 0 20 0 0 0,40 0 0 21 0 0 0,40 0 0 22 0 0 0,40 0 413 23 412,8 0 0,60 412,40 413 0 24 0 0 0,60 0 0 25 0 0 0,60 0 0 26 0 0 0,60 0 0 25 0 0 114,10 0 0 26 0 0 114,10 0 2100 27 0 0 0,60 0 0 28 0 0 0,60 0 408 29 408 0 0,60 407,40 408 0 30 0 0 0,60 0 0 31 0 0 0,60 0 0 27 28 0 1248,48 0 0 114,10 65,62 1.134,38 0 1200 0 0 29 0 0 65,62 0 0 30 0 0 65,62 0 0 31 0 0 65,62 0 0 29 0 0 123,14 0 0 30 0 0 123,14 0 0 31 0 0 123,14 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 61, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 53,92 0 0 02 03 0 1263,78 0 0 53,92 140,14 1.209,86 0 1350 1200 0 04 0 0 140,14 0 0 05 0 0 140,14 0 0 06 0 0 140,14 0 0 07 0 0 140,14 0 0 08 0 0 140,14 0 1200 09 10 0 1263,78 0 0 140,14 76,36 1.123,64 0 1200 0 0 11 0 0 76,36 0 0 12 0 0 76,36 0 0 13 0 0 76,36 0 0 14 0 0 76,36 0 1350 Octubre 15 16 0 1248,48 0 0 76,36 27,88 1.172,12 0 1200 0 0 17 0 0 27,88 0 0 18 0 0 27,88 0 0 19 0 0 27,88 0 0 20 0 0 27,88 0 1200 21 22 0 1263,78 0 0 27,88 114,10 1.235,90 0 1350 0 0 23 0 0 114,10 0 0 24 0 0 114,10 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 62, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 8,24 0 450 02 0 0 8,24 0 0 03 338,66 0 119,58 330,42 450 0 04 0 0 119,58 0 0 05 0 0 119,58 0 0 06 0 0 119,58 0 0 07 0 0 119,58 0 0 08 0 0 119,58 0 300 09 0 0 119,58 0 0 10 338,66 0 80,92 219,08 300 0 11 0 0 80,92 0 0 12 0 0 80,92 0 0 13 0 0 80,92 0 0 14 0 0 80,92 0 300 15 0 0 80,92 0 0 Octubre 16 334,56 0 46,36 253,64 300 0 17 0 0 46,36 0 0 18 0 0 46,36 0 0 19 0 0 46,36 0 0 20 0 0 46,36 0 300 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 93 21 0 0 46,36 0 0 22 338,66 0 7,70 292,30 300 0 23 0 0 7,70 0 0 24 0 0 7,70 0 0 25 0 0 7,70 0 0 26 0 0 7,70 0 450 27 0 0 7,70 0 0 28 334,56 0 123,14 326,86 450 0 Tabla 63, MRP octubre 2018, presentación 250 ml, planeación leche natural. LECHE NATURAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 369 0 11,00 289,00 300 0 02 0 0 11,00 0 0 03 0 0 11,00 0 0 04 0 0 11,00 0 0 05 0 0 11,00 0 0 06 0 0 11,00 0 0 07 0 0 11,00 0 300 08 246 0 65,00 235,00 300 0 09 0 0 65,00 0 0 10 0 0 65,00 0 0 11 0 0 65,00 0 0 12 0 0 65,00 0 0 13 0 0 65,00 0 300 14 246 0 119,00 181,00 300 0 15 0 0 119,00 0 0 Octubre 16 0 0 119,00 0 0 17 0 0 119,00 0 0 18 0 0 119,00 0 0 19 0 0 119,00 0 150 20 246 0 23,00 127,00 150 0 21 0 0 23,00 0 0 22 0 0 23,00 0 0 23 0 0 23,00 0 0 24 0 0 23,00 0 0 25 0 0 23,00 0 450 26 369 0 104,00 346,00 450 0 27 0 0 104,00 0 0 28 0 0 104,00 0 0 29 0 0 104,00 0 0 30 0 0 104,00 0 0 28 - 29 - 30 - 31 0 0 104,00 0 300 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 64, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 258,98 0 5,10 258,90 264 0 02 0 5,10 0 0 03 0 5,10 0 0 04 - 05 - 0 5,10 0 258 0 5,10 0 0 06 258,98 0 4,12 253,88 258 0 07 0 4,12 0 0 08 0 4,12 0 0 09 0 4,12 0 258 10 0 4,12 0 0 11 258,98 0 3,14 254,86 258 0 12 0 3,14 0 0 13 - 14 - 0 3,14 0 0 0 3,14 0 258 Agosto 16 258,98 0 0 3,14 2,15 255,85 0 258 0 0 15 - 17 0 2,15 0 0 18 0 2,15 0 0 19 - 20 - 0 2,15 0 258 0 2,15 0 0 21 258,98 0 1,17 256,83 258 0 22 0 1,17 0 0 23 0 1,17 0 0 24 0 1,17 0 258 25 0 1,17 0 0 26 258,98 0 0,19 257,81 258 0 27 0 0,19 0 0 0 0,19 0 0 0 0,19 0 0 0 0,19 0 270 31 0 0,19 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 65, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación azúcar. AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 0 0 26,00 0 0 0 0 26,00 0 0 0 0 26,00 0 0 04 25,8 0 0,20 0 0 05 0 0 0,20 0 0 06 0 0 0,20 0 50 07 0 0 0,20 0 0 08 0 0 0,20 0 0 09 25,8 0 24,40 25,60 50 0 10 11 12 13 0 0 24,40 0 0 0 0 24,40 0 50 0 0 24,40 0 0 0 0 24,40 0 0 14 25,8 0 48,60 1,40 50 0 15 0 0 48,60 0 0 Agosto 16 0 0 48,60 0 0 17 18 0 0 48,60 0 0 0 0 48,60 0 0 19 25,8 0 22,80 0 0 20 21 22 23 0 0 22,80 0 0 0 0 22,80 0 50 0 0 22,80 0 0 0 0 22,80 0 0 24 25,8 0 47,00 3,00 50 0 25 26 27 28 29 30 31 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 27 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 66, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 0 0 0 526,32 0 0 0 0 526,32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2.450,40 2.450,40 2.450,40 1.924,08 1.924,08 1.924,08 1.924,08 1.924,08 1.397,76 1.397,76 1.397,76 1.397,76 1.397,76 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 14 526,32 0 871,44 0 0 15 0 0 871,44 0 0 Agosto 16 0 0 871,44 0 5000 17 0 0 871,44 0 0 18 0 0 871,44 0 0 19 526,32 0 345,12 0 0 20 0 0 345,12 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 94 21 0 0 345,12 0 0 22 0 0 345,12 0 0 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 526,32 0 0 0 0 0 550,8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 345,12 4.818,80 4.818,80 4.818,80 4.818,80 4.818,80 4.818,80 4.268,00 4.268,00 181,20 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tabla 67, MRP agosto 2018, presentación 2018, planeación saborizante natural. SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 0 0 0 1842,12 0 0 0 0 1842,12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.276,40 1.276,40 1.276,40 4.434,28 4.434,28 4.434,28 4.434,28 4.434,28 2.592,16 2.592,16 2.592,16 2.592,16 2.592,16 565,72 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 1842,12 0 750,04 0 0 15 0 0 750,04 0 0 Agosto 16 0 0 750,04 0 0 17 0 0 750,04 0 0 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 1842,12 0 0 0 0 1842,12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 750,04 3.907,92 3.907,92 3.907,92 3.907,92 3.907,92 2.065,80 2.065,80 2.065,80 2.065,80 2.065,80 2.065,80 1.092,08 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 1927,8 0 138,00 0 0 31 0 0 138,00 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 68, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 - 03 0 0 0 0 0 0 - 0 0 0 207 04 206,4 0 0,60 206,40 207 0 05 0 0 0,60 0 0 06 0 0 0,60 0 0 07 0 0 0,60 0 0 08 0 0 0,60 0 206 09 206,4 0 0,20 205,80 206 0 10 0 0 0,20 0 0 11 0 0 0,20 0 0 12 0 0 0,20 0 0 13 0 0 0,20 0 207 14 206,4 0 0,80 206,20 207 0 15 0 0 0,80 0 0 Agosto 16 0 0 0,80 0 0 17 0 0 0,80 0 0 18 0 0 0,80 0 206 19 206,4 0 0,40 205,60 206 0 20 0 0 0,40 0 0 21 0 0 0,40 0 0 22 0 0 0,40 0 0 23 0 0 0,40 0 206 24 206,4 0 206,00 206 0 25 26 0 0 - 27 0 0 0 0 28 0 0 0 0 29 30 0 0 - 0 0 0 0 - 0 0 0 216 29 660,96 0 146,88 603,12 750 0 216 0 216,00 216 0 31 0 0 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 69, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 65,76 0 0 0 0 65,76 0 0 03 633,42 0 32,34 567,66 600 0 04 05 06 07 0 0 32,34 0 0 0 0 32,34 0 750 0 0 32,34 0 0 0 0 32,34 0 0 08 630,36 0 1,98 598,02 600 0 09 0 0 1,98 0 0 10 0 0 1,98 0 600 11 0 0 1,98 0 0 12 0 0 1,98 0 0 13 633,42 0 118,56 631,44 750 0 14 0 0 118,56 0 0 15 0 0 118,56 0 600 Agosto 16 0 0 118,56 0 0 17 0 0 118,56 0 0 18 630,36 0 88,20 511,80 600 0 19 20 21 22 0 0 88,20 0 0 0 0 88,20 0 0 0 0 88,20 0 750 0 0 88,20 0 0 23 630,36 0 57,84 542,16 600 0 24 25 26 27 28 0 0 57,84 0 0 0 0 57,84 0 0 0 0 57,84 0 0 0 0 57,84 0 600 0 0 57,84 0 0 30 0 0 146,88 0 0 31 0 0 146,88 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 70, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 112,72 0 150 02 0 0 112,72 0 0 03 169,74 0 92,98 57,02 150 0 04 05 06 07 0 0 92,98 0 0 0 0 92,98 0 0 0 0 92,98 0 150 0 0 92,98 0 0 08 168,92 0 74,06 75,94 150 0 09 10 11 12 0 0 74,06 0 0 0 0 74,06 0 0 0 0 74,06 0 150 0 0 74,06 0 0 13 169,74 0 54,32 95,68 150 0 14 15 0 0 54,32 0 0 0 0 54,32 0 0 Agosto 16 0 0 54,32 0 150 17 0 0 54,32 0 0 18 168,92 0 35,40 114,60 150 0 19 20 21 22 0 0 35,40 0 0 0 0 35,40 0 0 0 0 35,40 0 150 0 0 35,40 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 95 23 168,92 0 16,48 133,52 150 0 24 25 26 27 28 0 0 16,48 0 0 0 0 16,48 0 0 0 0 16,48 0 0 0 0 16,48 0 300 0 0 16,48 0 0 29 177,12 0 139,36 160,64 300 0 30 0 0 139,36 0 0 31 0 0 139,36 0 0 Tabla 71, MRP agosto 2018, presentación 1750 ml, planeación leche natural. LECHE NATURAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 123 0 116,00 34,00 150 0 02 03 0 0 116,00 0 0 04 0 0 116,00 0 0 05 0 0 116,00 0 0 06 0 0 116,00 0 150 07 123 0 143,00 7,00 150 0 08 0 0 143,00 0 0 09 0 0 143,00 0 0 10 0 0 143,00 0 0 0 0 143,00 0 0 11 12 13 14 15 123 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 150 Agosto 16 123 0 47,00 103,00 150 0 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 0 0 0 47,00 0 150 123 0 74,00 76,00 150 0 0 0 74,00 0 0 0 0 74,00 0 0 0 0 74,00 0 0 0 0 74,00 0 0 0 0 74,00 0 300 27 28 29 30 31 246 0 128,00 172,00 300 0 0 0 128,00 0 0 0 0 128,00 0 0 0 0 128,00 0 0 0 0 128,00 0 0 26 - 27 - 28 - 29 - 30 268,98 0 0,33 263,67 264 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 72, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 268,98 0 1,21 268,79 270 0 02 - 03 - 0 1,21 0 0 0 1,21 0 0 04 0 1,21 0 0 05 0 1,21 0 270 06 0 1,21 0 0 07 268,98 0 2,24 267,76 270 0 08 0 2,24 0 0 09 0 2,24 0 0 10 0 2,24 0 0 11 0 2,24 0 270 12 0 2,24 0 0 13 268,98 0 3,26 266,74 270 0 14 0 3,26 0 0 Septiembre 15 16 0 0 3,26 3,26 0 0 0 0 17 0 3,26 0 270 18 0 3,26 0 0 19 268,98 0 4,28 265,72 270 0 20 0 4,28 0 0 21 0 4,28 0 0 22 0 4,28 0 0 23 - 24 - 0 4,28 0 270 0 4,28 0 0 25 268,98 0 5,30 264,70 270 0 0 5,30 0 0 0 5,30 0 0 0 5,30 0 264 0 5,30 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 73,MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada Septiembre 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 0 0 0 550,8 0 0 0 0 0 550,8 0 0 0 0 0 550,8 0 0 0 0 0 550,8 0 0 0 0 538,56 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 4.268,00 4.268,00 4.268,00 4.268,00 3.717,20 3.717,20 3.717,20 3.717,20 3.717,20 3.717,20 3.166,40 3.166,40 3.166,40 3.166,40 3.166,40 3.166,40 2.615,60 2.615,60 2.615,60 2.615,60 2.615,60 2.615,60 2.064,80 2.064,80 2.064,80 2.064,80 2.064,80 1.526,24 1.526,24 1.526,24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 74, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación azucar. AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 0 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 50 0 0 20,00 0 0 0 0 20,00 0 0 27 0 43,00 7,00 50 0 0 0 43,00 0 0 0 0 43,00 0 0 0 0 43,00 0 0 0 0 43,00 0 0 0 0 43,00 0 0 27 0 16,00 0 0 0 0 16,00 0 0 0 0 16,00 0 0 0 0 16,00 0 50 Septiembre 15 16 0 0 0 0 16,00 16,00 0 0 0 0 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 27 0 39,00 11,00 50 0 0 0 39,00 0 0 0 0 39,00 0 0 0 0 39,00 0 0 0 0 39,00 0 0 0 0 39,00 0 0 27 0 12,00 0 0 0 0 12,00 0 0 0 0 12,00 0 50 0 0 12,00 0 0 0 0 12,00 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 96 28 26,4 0 35,60 14,40 50 0 29 30 0 0 35,60 0 0 0 0 35,60 0 0 Tabla 75, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación saborizante artificial. SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 138,00 0 0 03 0 0 138,00 0 0 04 0 0 138,00 0 0 05 06 07 08 09 10 11 12 13 Septiembre 15 16 14 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 0 1927,8 0 0 0 0 0 1927,8 0 0 0 0 0 1927,8 0 0 0 0 0 1927,8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 138,00 3.210,20 3.210,20 3.210,20 3.210,20 3.210,20 3.210,20 1.282,40 1.282,40 1.282,40 1.282,40 1.282,40 1.282,40 4.354,60 4.354,60 4.354,60 4.354,60 4.354,60 4.354,60 2.426,80 2.426,80 2.426,80 2.426,80 2.426,80 1.789,80 645,40 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 1884,96 0 541,84 0 0 29 0 0 541,84 0 0 30 0 0 541,84 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 76, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 - 03 0 0 0 0 04 05 0 0 - 0 0 0 0 - 0 0 0 216 216 0 216,00 216 0 06 07 08 0 0 - 0 0 - 0 0 09 0 0 0 0 10 11 0 0 - 0 0 0 0 - 0 0 0 216 216 0 216,00 216 0 12 13 0 0 - 14 0 0 0 0 0 0 - 0 0 0 0 Septiembre 15 16 0 0 0 0 0 0 0 216 17 216 0 216,00 216 0 18 19 0 0 - 20 0 0 0 0 21 0 0 0 0 22 23 0 0 - 0 0 0 0 - 0 0 0 216 24 216 0 216,00 216 0 25 0 0 - 26 0 0 0 0 27 0 0 0 0 0 0 - 28 211,2 0 0,80 211,20 212 0 0 0 0 212 27 648,72 0 4,32 595,68 600 0 28 27 173,84 0 7,04 142,96 150 0 28 29 0 0 0,80 0 0 30 0 0 0,80 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 77, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 146,88 0 0 0 0 146,88 0 600 03 0 0 146,88 0 0 04 660,96 0 85,92 514,08 600 0 05 06 07 08 09 0 0 85,92 0 0 0 0 85,92 0 0 0 0 85,92 0 0 0 0 85,92 0 750 0 0 85,92 0 0 10 660,96 0 24,96 575,04 600 0 11 12 13 14 0 0 24,96 0 0 0 0 24,96 0 0 0 0 24,96 0 0 0 0 24,96 0 600 Septiembre 15 16 0 660,96 0 0 24,96 114,00 636,00 0 750 0 0 17 0 0 114,00 0 0 18 0 0 114,00 0 0 19 0 0 114,00 0 600 20 0 0 114,00 0 0 21 0 0 114,00 0 0 22 660,96 0 53,04 546,96 600 0 23 24 25 26 0 0 53,04 0 0 0 0 53,04 0 600 0 0 53,04 0 0 0 0 53,04 0 0 0 0 4,32 0 600 29 0 0 4,32 0 0 30 0 0 4,32 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 78, MRP septiembre 2018, presentación 2018, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 139,36 0 0 02 0 0 139,36 0 150 03 0 0 139,36 0 0 04 177,12 0 112,24 37,76 150 0 05 0 0 112,24 0 0 06 0 0 112,24 0 0 07 08 0 0 112,24 0 0 0 0 112,24 0 150 09 0 0 112,24 0 0 10 177,12 0 85,12 64,88 150 0 11 12 13 14 0 0 85,12 0 0 0 0 85,12 0 0 0 0 85,12 0 0 0 0 85,12 0 150 Septiembre 15 16 0 177,12 0 0 85,12 58,00 92,00 0 150 0 0 17 18 19 20 21 0 0 58,00 0 0 0 0 58,00 0 0 0 0 58,00 0 0 0 0 58,00 0 150 0 0 58,00 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 97 22 177,12 0 30,88 119,12 150 0 23 24 25 26 0 0 30,88 0 0 0 0 30,88 0 0 0 0 30,88 0 150 0 0 30,88 0 0 0 0 7,04 0 0 29 0 0 7,04 0 0 30 0 0 7,04 0 300 Tabla 79, MRP septiembre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche natural. LECHE NATURAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 0 0 128,00 0 0 03 123 0 5,00 0 0 04 0 0 5,00 0 0 05 0 0 5,00 0 0 06 0 0 5,00 0 0 07 0 0 5,00 0 0 08 0 0 5,00 0 150 123 0 32,00 118,00 150 0 09 10 11 12 13 14 0 0 32,00 0 0 0 0 32,00 0 0 0 0 32,00 0 0 0 0 32,00 0 0 0 0 32,00 0 150 123 0 59,00 91,00 150 0 Septiembre 15 16 0 0 0 0 59,00 59,00 0 0 0 0 17 18 19 20 21 22 23 24 0 0 59,00 0 0 0 0 59,00 0 0 0 0 59,00 0 150 123 0 86,00 64,00 150 0 0 0 86,00 0 0 0 0 86,00 0 0 0 0 86,00 0 0 0 0 86,00 0 150 25 123 0 113,00 37,00 150 0 26 0 0 113,00 0 0 27 25 - 26 - 27 - 0 0 113,00 0 0 28 29 0 0 113,00 0 0 0 0 113,00 0 150 29 - 30 - 30 246 0 17,00 133,00 150 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 80, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación yogurt. YOGURT Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0,33 0 0 02 0 0,33 0 0 03 - 04 - 0 0,33 0 240 0 0,33 0 0 05 239,12 0 1,21 238,79 240 0 06 0 1,21 0 0 07 0 1,21 0 240 08 0 1,21 0 0 09 239,12 0 2,09 237,91 240 0 10 0 2,09 0 0 11 0 2,09 0 240 12 0 2,09 0 0 13 239,12 0 2,97 237,03 240 0 14 0 2,97 0 0 15 0 2,97 0 0 Octubre 16 0 2,97 0 240 17 0 2,97 0 0 18 239,12 0 3,85 236,15 240 0 19 - 20 - 0 3,85 0 0 0 3,85 0 0 21 0 3,85 0 240 22 0 3,85 0 0 23 239,12 0 4,73 235,27 240 0 24 0 4,73 0 0 0 4,73 0 0 0 4,73 0 240 0 4,73 0 0 28 239,12 0 5,61 234,39 240 0 0 5,61 0 0 0 5,61 0 0 31 0 5,61 0 246 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 81, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación colorante. COLORANTE Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 04 05 06 0 0 489,6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1.526,24 1.526,24 1.036,64 1.036,64 1.036,64 1.036,64 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 07 489,6 0 547,04 0 0 08 0 0 547,04 0 5000 09 0 0 547,04 0 0 10 0 0 547,04 0 0 11 489,6 0 57,44 0 0 12 13 14 0 0 57,44 0 0 0 0 57,44 0 0 0 0 57,44 0 0 Octubre 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 0 489,6 0 0 0 0 489,6 0 0 0 0 489,6 0 0 0 0 501,84 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 57,44 4.567,84 4.567,84 4.567,84 4.567,84 4.567,84 4.078,24 4.078,24 4.078,24 4.078,24 4.078,24 3.588,64 3.588,64 3.588,64 3.588,64 3.588,64 3.086,80 432,16 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 15 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 82, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación azúcar. AZUCAR Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 0 0 35,60 0 0 0 0 35,60 0 0 24 0 11,60 0 0 0 0 11,60 0 50 0 0 11,60 0 0 0 0 11,60 0 0 24 0 37,60 12,40 50 0 0 0 37,60 0 0 0 0 37,60 0 0 0 0 37,60 0 0 24 0 13,60 0 0 0 0 13,60 0 0 0 0 13,60 0 50 0 0 13,60 0 0 0 0 13,60 0 0 Octubre 16 24 0 39,60 10,40 50 0 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 0 0 39,60 0 0 0 0 39,60 0 0 0 0 39,60 0 0 0 0 39,60 0 0 24 0 15,60 0 0 0 0 15,60 0 0 0 0 15,60 0 50 0 0 15,60 0 0 0 0 15,60 0 0 24 0 41,60 8,40 50 0 0 0 41,60 0 0 0 0 41,60 0 0 0 0 41,60 0 0 0 0 41,60 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 98 31 24,6 0 17,00 0 0 Tabla 83, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación saborizante artificial. SABORIZANTE ARTFICIAL Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 541,84 0 0 02 03 04 05 06 07 08 09 10 0 1713,6 0 0 0 1713,6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 541,84 3.828,24 3.828,24 3.828,24 3.828,24 2.114,64 2.114,64 2.114,64 2.114,64 1.171,76 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 11 1713,6 0 401,04 0 0 12 0 0 401,04 0 0 13 14 0 0 401,04 0 0 0 0 401,04 0 0 15 Octubre 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 0 1713,6 0 0 0 0 1713,6 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 401,04 3.687,44 3.687,44 3.687,44 3.687,44 3.687,44 1.973,84 1.973,84 1.973,84 1.973,84 1.973,84 1.312,56 0 5000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 5000 0 0 26 1713,6 0 260,24 0 0 27 0 0 260,24 0 0 28 0 0 260,24 0 0 29 0 0 260,24 0 0 30 31 0 1756,44 0 0 260,24 3.503,80 1.496,20 0 5000 0 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 84, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche fermentada. LECHE FERMENTADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 0,80 0 0 02 0 0 0,80 0 192 03 192 0 0,80 191,20 192 0 04 0 0 0,80 0 0 05 0 0 0,80 0 0 06 0 0 0,80 0 192 07 192 0 0,80 191,20 192 0 08 0 0 0,80 0 0 09 0 0 0,80 0 0 10 0 0 0,80 0 192 11 192 0 0,80 191,20 192 0 12 0 0 0,80 0 0 13 14 0 0 0,80 0 0 0 0 0,80 0 0 15 0 0 0,80 0 192 Octubre 16 192 0 0,80 191,20 192 0 17 0 0 0,80 0 0 18 0 0 0,80 0 0 19 20 0 0 0,80 0 0 0 0 0,80 0 192 21 192 0 0,80 191,20 192 0 22 0 0 0,80 0 0 23 0 0 0,80 0 0 24 0 0 0,80 0 0 25 0 0 0,80 0 192 26 192 0 0,80 191,20 192 0 27 0 0 0,80 0 0 28 0 0 0,80 0 0 29 0 0 0,80 0 0 30 0 0 0,80 0 196 31 196,8 0 196,00 196 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 85, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación de cultivos. CULTIVOS Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 4,32 0 0 02 587,52 0 16,80 583,20 600 600 03 04 05 0 0 16,80 0 0 0 0 16,80 0 0 0 0 16,80 0 0 06 587,52 0 29,28 570,72 600 0 07 08 09 0 0 29,28 0 600 0 0 29,28 0 0 0 0 29,28 0 0 10 587,52 0 41,76 558,24 600 0 11 12 13 14 0 0 41,76 0 0 0 0 41,76 0 600 0 0 41,76 0 0 0 0 41,76 0 0 15 587,52 0 54,24 545,76 600 0 Octubre 16 0 0 54,24 0 0 17 18 19 0 0 54,24 0 600 0 0 54,24 0 0 0 0 54,24 0 0 20 587,52 0 66,72 533,28 600 0 21 22 23 24 0 0 66,72 0 0 0 0 66,72 0 600 0 0 66,72 0 0 0 0 66,72 0 0 25 587,52 0 79,20 520,80 600 0 26 27 28 29 0 0 79,20 0 0 0 0 79,20 0 600 0 0 79,20 0 0 0 0 79,20 0 0 27 28 29 30 599,76 0 79,44 520,56 600 0 31 30 160,72 0 101,68 48,32 150 0 31 0 0 79,44 0 600 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia Tabla 86, MRP octubre 2018, presentación 1750 ml, planeación leche pasteurizada. LECHE PASTEURIZADA Fecha Requerimientos brutos Recepciones programadas Inventario disponible Requerimiento Neto Orden a colocar Orden lanzada 01 0 0 7,04 0 0 02 157,44 0 149,60 150,40 300 0 03 0 0 149,60 0 0 04 0 0 149,60 0 150 05 0 0 149,60 0 0 06 157,44 0 142,16 7,84 150 0 07 0 0 142,16 0 0 08 0 0 142,16 0 150 09 0 0 142,16 0 0 10 157,44 0 134,72 15,28 150 0 11 0 0 134,72 0 0 12 0 0 134,72 0 0 13 14 0 0 134,72 0 150 0 0 134,72 0 0 15 157,44 0 127,28 22,72 150 0 Octubre 16 0 0 127,28 0 0 17 0 0 127,28 0 0 18 0 0 127,28 0 150 19 0 0 127,28 0 0 20 157,44 0 119,84 30,16 150 0 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 99 21 0 0 119,84 0 0 22 0 0 119,84 0 0 23 0 0 119,84 0 150 24 0 0 119,84 0 0 25 157,44 0 112,40 37,60 150 0 26 0 0 112,40 0 0 0 0 112,40 0 0 0 0 112,40 0 150 0 0 112,40 0 0 0 0 101,68 0 0 12.3. ANEXO 3, Análisis financiero propuesta plan de producción. Tabla 87, Análisis financiero plan de producción en la Industria láctea el colombiano. MES jun-17 jul-17 ago-17 sep-17 oct-17 nov-17 dic-17 ene-18 feb-18 mar-18 abr-18 may-18 jun-18 jul-18 ago-18 sep-18 oct-18 nov-18 TOTAL INGRESOS $ 14.045.123,06 $ 14.786.063,60 $ 15.424.504,14 $ 16.062.944,68 $ 16.701.385,21 $ 17.339.825,75 $ 17.978.266,29 $ 18.616.706,82 $ 19.255.147,36 $ 19.893.587,90 $ 20.532.028,44 $ 21.170.468,97 $ 21.808.909,51 $ 22.447.350,05 $ 23.085.790,59 $ 23.724.231,12 $ 24.362.671,66 $ 327.235.005,15 EGRESOS $ 3.156.627,61 $ 3.269.118,95 $ 3.814.150,12 $ 3.751.121,14 $ 3.899.045,70 $ 4.017.488,70 $ 4.097.057,83 $ 4.502.001,90 $ 4.617.864,41 $ 4.732.866,75 $ 4.847.008,94 $ 5.219.890,96 $ 5.332.312,82 $ 5.443.874,51 $ 5.592.589,75 $ 5.933.409,72 $ 6.080.404,63 $ 78.306.834,42 UTILIDAD BRUTA $ 10.888.495,45 $ 11.516.944,65 $ 11.610.354,01 $ 12.311.823,54 $ 12.802.339,52 $ 13.322.337,05 $ 13.881.208,46 $ 14.114.704,93 $ 14.637.282,95 $ 15.160.721,14 $ 15.685.019,50 $ 15.950.578,01 $ 16.476.596,70 $ 17.003.475,54 $ 17.493.200,84 $ 17.790.821,40 $ 18.282.267,03 $ 248.928.170,73 GASTOS OPERACIONALES $ 4.328.200 $ 4.544.610 $ 4.771.841 $ 5.010.433 $ 5.260.954 $ 5.524.002 $ 5.800.202 $ 6.090.212 $ 6.394.723 $ 6.714.459 $ 7.050.182 $ 7.402.691 $ 7.772.825 $ 8.161.467 $ 8.569.540 $ 8.998.017 $ 9.447.918 $ 111.842.273,66 UTILIDAD OPERACIONAL $ 6.560.295 $ 6.972.335 $ 6.838.514 $ 7.301.391 $ 7.541.385 $ 7.798.335 $ 8.081.007 $ 8.024.493 $ 8.242.560 $ 8.446.262 $ 8.634.838 $ 8.547.887 $ 8.703.771 $ 8.842.009 $ 8.923.661 $ 8.792.804 $ 8.834.349 $ 137.085.897,06 GASTOS UTILIDAD ANTES IMPUESTOS FINANCIEROS DE IMPUESTOS $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 1.206.000,00 $ 20.502.000,00 $ 5.354.295 $ 5.766.335 $ 5.632.514 $ 6.095.391 $ 6.335.385 $ 6.592.335 $ 6.875.007 $ 6.818.493 $ 7.036.560 $ 7.240.262 $ 7.428.838 $ 7.341.887 $ 7.497.771 $ 7.636.009 $ 7.717.661 $ 7.586.804 $ 7.628.349 $ 116.583.897,06 $ 1.820.460,45 $ 1.960.553,78 $ 1.915.054,59 $ 2.072.432,94 $ 2.154.031,02 $ 2.241.393,97 $ 2.337.502,21 $ 2.318.287,58 $ 2.392.430,50 $ 2.461.689,20 $ 2.525.804,84 $ 2.496.241,65 $ 2.549.242,26 $ 2.596.243,03 $ 2.624.004,70 $ 2.579.513,52 $ 2.593.638,74 $ 39.638.525,00 UTIIDAD DESPÚES INVERSIONES DE IMPUESTOS $ 25.000.000,00 $ 3.533.835,00 $ $ 3.805.780,87 $ $ 3.717.458,92 $ $ 4.022.958,07 $ $ 4.181.354,34 $ $ 4.350.941,23 $ $ 4.537.504,29 $ $ 4.500.205,30 $ $ 4.644.129,80 $ $ 4.778.573,16 $ $ 4.903.032,93 $ $ 4.845.645,56 $ $ 4.948.529,09 $ $ 5.039.765,89 $ $ 5.093.656,19 $ $ 5.007.290,94 $ $ 5.034.710,49 $ $ 76.945.372,06 $ 25.000.000,00 Fuente: Industria láctea el colombiano, adaptación propia 100 AMPORTIZACIONES FLUJO DE CAJA $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ - $ (25.000.000,00) $ 3.533.835,00 $ 3.805.780,87 $ 3.717.458,92 $ 4.022.958,07 $ 4.181.354,34 $ 4.350.941,23 $ 4.537.504,29 $ 4.500.205,30 $ 4.644.129,80 $ 4.778.573,16 $ 4.903.032,93 $ 4.845.645,56 $ 4.948.529,09 $ 5.039.765,89 $ 5.093.656,19 $ 5.007.290,94 $ 5.034.710,49 $ 51.945.372,06 13. 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