PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 Fecha: del 9 al 15 de junio de 2014 Objetivo Comprender los conceptos técnicos del Estatuto Orgánico de presupuesto, a partir de los elementos fundamentales que lo conforman, así como las nociones del ciclo presupuestal, su funcionamiento y aplicación. Instrucciones 1. Teniendo en cuenta el Estatuto Orgánico de Presupuesto, explique cómo se articula en su entidad y en el Distrito, cada uno de los cinco elementos constituyentes del mismo. ELEMENTO Plan de Desarrollo ENTIDAD Y DISTRITO La entidad Hospital de Usme I Nivel E.S.E. se encuentra relacionada en el Plan de Desarrollo Bogotá Humana 2012 -2016 en el Eje uno: un ciudad que supera la segregación y la discriminación, a través de los siguientes proyectos de inversión: territorios saludables y red de salud para la vida desde la diversidad que están definidos para el logro de los Objetivos de Desarrollo del Milenio al incluir entre las metas estructurales del programa y de los proyectos que lo integran: la reducción de la mortalidad infantil, disminución de la mortalidad materna, reducción de los embarazos en adolescentes, prevención y control de enfermedades de trasmisión sexual incluido el VIH y el sida, y aportar al fortalecimiento de la equidad de género e igualdad entre los géneros. Al identificar las diversidades poblacionales, se diseñan e implementan estrategias articuladas al interior del sector salud y coordinadas intersectorialmente para eliminar las brechas de iniquidad de los diferentes grupos en condición de PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal Plan Financiero Plan Operativo Anual de Inversiones E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 vulnerabilidad, como población infantil y personas mayores, indígenas, afro descendientes, Rom y raizales, ciudadanos y ciudadanas en situación de desplazamiento, personas en condición de discapacidad, población LGBTI, en situación de trabajo sexual y habitantes de calle, entre otros. Según las proyecciones de ingresos y gastos para el 2014, se han priorizado los siguientes proyectos de inversión : salud para el buen vivir, acceso universal y efectivo de la salud, redes para la salud y la vida, modernización e infraestructura en salud, ampliación y mejoramiento de la atención pre hospitalaria Por cuanto están relacionados con el Plan Distrital de Salud de Bogotá D.C 2012-2016 es concordante con el presente Plan de Desarrollo, en cumplimiento de lo dispuesto en el Decreto 3039 de 2007, en el artículo 2 de la Resolución 425 de 2008 y en la circular 0005 de enero 26 de 2012 del Ministerio de Salud y Protección Social. Dentro de este plan el Hospital tuvo en cuenta las siguientes líneas de acción: Prestar servicios de salud intramurales requeridos para responder a las necesidades de salud identificadas, asegurando el uso eficiente de la capacidad instalada disponible, bajo el cumplimiento de las características de continuidad, oportunidad, pertinencia, accesibilidad y seguridad . Gestionar el cumplimiento de las metas de Promoción y Prevención contratadas por la Secretaría de Salud y otros actores en los territorios saludables, de acuerdo con la población objetivo. Aportar al cumplimiento de las metas en salud del plan de desarrollo distrital, gestionando el cumplimiento de las mismas a nivel institucional y en la localidad Mantener las condiciones técnico - científicas para la prestación del servicio promoviendo su mejora con énfasis en acreditación PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 Venta, facturación de servicios y recaudo de cartera. Seguimiento a la producción de servicios de salud. Adelantar una Gestión Financiera efectiva que permita alcanzar y mantener la sostenibilidad Económica y la Rentabilidad Social. Prevenir conductas sancionables con prácticas jurídicas enmarcadas en el control de la legalidad y la lucha contra la corrupción PAC Presupuesto Anual Programa Anual de Caja –PAC-, según el formato establecido por la Secretaría de Hacienda, sus modificaciones, notas y anexos. Debe reflejar las apropiaciones de cada vigencia fiscal, que tendrán como limite máximo el valor del presupuesto de ese periodo, reflejar las modificaciones, las reducciones y las apropiaciones suspendidas. Se compone de una primera parte del presupuesto de rentas que está integrada por la estimación de los ingresos corrientes de la nación, las contribuciones parafiscales administradas por los órganos que hacen parte del Presupuesto y los ingresos de los establecimientos públicos del orden nacional. Como segunda medida, se compone de los recursos de capital, el presupuesto de gastos o ley de apropiaciones y las disposiciones generales, que incluye los gastos que prevé ejecutar en la respectiva vigencia fiscal. Fuente: www.idep.edu.co/pdf/.../Plan_Desarrollo_Bogota_Humana_2012-2016 2. Teniendo en cuenta el cuadro de clasificación presupuestal; investigue, cuales son los tipos de recursos aportados desde el Distrito a la Entidad donde labora, así como los tipos de recursos propios y cuál su destinación específica (de cada uno de estos tipos de recursos) para el año 2014, en la organización en que usted labora. PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal RUBRO DE INGRESO DISPONIBILIDAD INICIAL 2 INGRESOS: ingresos corrientes, Rentas Contractuales, Venta de Bienes, Servicios y Productos. FFDS – Atención a Vinculados Son los ingresos provenientes de la prestación de servicios de salud a la población pobre no cubierta con subsidios a la demanda del Distrito Capital o población sin capacidad de pago afiliados al régimen contributivo para la atención de eventos no POS pagados con recursos de oferta por parte de Fondo Financiero Distrital de Salud. FFDS – PIC Se incluye en esta clasificación todos los ingresos provenientes de la ejecución de las acciones del Plan de Intervenciones Colectivas, contratados con el Fondo Financiero Distrital de Salud. FFDS – APH Incluye todos los ingresos provenientes de la prestación de servicios de atención pre-hospitalaria, contratados por el Fondo Financiero Distrital de Salud. FFDS – P y P Afiliados al Régimen Subsidiado Ingresos provenientes de las actividades contratadas con el Fondo Financiero Distrital de Salud por la ejecución de actividades y acciones de prevención de la enfermedad y E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 RECURSOS PROPIOS X TRANSFERENCIA DEL DISTRITO X DESTINACIÓN ESPECIFICA RECURSOS PROPIOS -GASTOS DE FUNCIONAMIENTO: 1-de personal 2-generales 3-transferencias X X - GASTOS DE OPERACIÓN: 1-de comercialización 2-de producción TRANSFERENCIA DEL DISTRITO - SERVICIO DE LA DEUDA: 1-deuda pública interna 2-deuda pública externa RECURSOS PROPIOS Y TRANSFERENCIA DEL DISTRITO X - GASTOS DE INVERSION: 1-programas de inversión X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 fomento de la salud y acciones de salud pública para los afiliados al régimen subsidiado. FFDS – Venta de Servicios sin situación de fondos Por este rubro se registran los ingresos por la atención de la población vinculada y la afiliada al régimen contributivo para la atención de eventos no POS y que financian los aportes patronales bajo la figura de aportes sin situación de fondos, término que hace referencia a recursos que no ingresan a la tesorería de la ESE por ser girados directamente a las empresas administradoras de aportes patronales en donde se encuentran afiliados los funcionarios de la ESE; estos ingresos se deben registrar por doceavas mensualmente en la ejecución de ingresos de la Institución y hacen parte de la contratación con el FFDS. X FFDS – Otros Ingresos Corresponde a todos los demás ingresos no definidos anteriormente, originados en la prestación de servicios de salud pagados por el Fondo Financiero Distrital de Salud. Régimen Contributivo Incluye todos los ingresos provenientes de prestación de servicios a afiliados al régimen contributivo de la Seguridad Social en Salud, contratados con EPS, empresas de medicina pre pagada o planes complementarios. Régimen Subsidiado – Capitado Incluye los ingresos provenientes de prestación de servicios a afiliados al régimen subsidiado X X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal contratados bajo la modalidad de capitación con las empresas de salud del régimen subsidiado, El término capitado se relaciona con el sistema de pago mediante el cual la ESE recibe un pago fijo por persona registrada, en un grupo de afiliados, independientemente del número de personas atendidas o servicios otorgados. E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 X X Régimen Subsidiado – No Capitado Rubro en donde se registran los ingresos provenientes de prestación de servicios a afiliados al régimen subsidiado bajo todas las demás modalidades de pago contratadas con las empresas de salud del régimen subsidiado. X Eventos Catastróficos y accidentes de tránsito – ECAT Seguro Obligatorio Accidentes de Tránsito-SOAT Se incluyen por este rubro los ingresos provenientes de servicios prestados a personas cubiertas por el Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito (SOAT), recursos que se facturan a las aseguradoras de accidentes de tránsito. FOSYGA Se incluyen por este rubro los ingresos provenientes de servicios prestados a personas por eventos catastróficos, atención a desplazados, derivados de la subcuenta correspondiente, del Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA. y por la operación de la Subcuenta de Seguro de Riesgos Catastróficos y Accidentes de Tránsito. Cuotas de Recuperación y Copagos Cuotas de Recuperación (FFDS) X X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal Ingresos provenientes directamente de las personas sin capacidad de pago, de acuerdo con los porcentajes establecidos por los contratos firmados con el FFDS por la atención de población participante vinculada. Cuotas de Recuperación y Copagos – Otros Pagadores Ingresos provenientes directamente de las personas sin capacidad de pago, afiliados o no a la seguridad social en salud, de acuerdo con los porcentajes establecidos por la Ley o en los contratos firmados con pagadores del sistema diferentes al FFDS. Otras IPS Ingresos correspondientes a las contrataciones, acuerdos de voluntades, convenios realizados por la ESE con otras instituciones prestadoras de servicios de salud IPS. Particulares En esta clasificación se incluyen los ingresos provenientes de personas no afiliadas a ninguno de los regímenes de la seguridad social, ni planes adicionales o especiales y que tienen capacidad de pago de acuerdo a lo definido por la Ley. Fondo de Desarrollo Local Se incluyen en esta clasificación todos los ingresos provenientes de la prestación de servicios de salud cubiertos con recursos de los Fondos de Desarrollo Local. Entes Territoriales Se incluyen en esta clasificación todos los ingresos provenientes de la prestación de servicios de salud a la E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 X X X X X X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 población pobre no cubierta con subsidios a la demanda de las diferentes entidades territoriales Departamentales, Distritales o Municipales diferentes a las del Distrito Capital. Otros Pagadores por Venta de Servicios Ingresos provenientes de la prestación de servicios de salud a los afiliados a un plan específico de salud, compañías de seguros, prestación de servicios a afiliados a las administradoras de riesgos profesionales, entidades que tienen un régimen especial de salud tales como las fuerzas militares, el INPEC, educación, etc. Cuentas por Cobrar Venta de Bienes, Servicios y Productos Son los recursos pendientes de cobro de la facturación de las vigencias anteriores debidamente presupuestados. Fondo Financiero Distrital de Salud Por este rubro se registran los ingresos percibidos por la facturación de servicios de salud al Fondo Financiero Distrital de Salud en vigencias anteriores y provenientes de: FFDS – Atención a Vinculados, PIC, APH, P y P Afiliados al Régimen Subsidiado y Otros Ingresos. Régimen Contributivo Por este rubro se registran los ingresos recibidos de la facturación de servicios de salud contratados con las EPS en vigencias anteriores. Régimen Subsidiado Por este rubro se registran los ingresos procedentes de la facturación de servicios de salud contratados con X X X X X X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 las empresas de salud del régimen subsidiado. Eventos Catastróficos y accidentes de tránsito – ECAT Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito -SOAT Por este rubro se registran los ingresos procedentes de la facturación de servicios de salud a las compañías aseguradoras que manejan el Seguro Obligatorio de Accidentes de Tránsito (SOAT) en vigencias anteriores. X X FOSYGA Por este rubro se registran los ingresos procedentes de la facturación de servicios de salud por eventos catastróficos, atención a desplazados, derivados de la subcuenta correspondiente del Fondo de Solidaridad y Garantía FOSYGA. Fondo de Desarrollo Local Se incluyen en esta clasificación todos los ingresos provenientes de la facturación por la prestación de servicios de salud en vigencias anteriores a los Fondos de Desarrollo Local. Entes Territoriales Por este rubro se registran los ingresos procedentes de la facturación de servicios de salud prestados en vigencias anteriores a los Entes Territoriales Departamentales, Distritales o Municipales diferentes al Distrito Capital. Otros Pagadores por Venta de Servicios Ingresos provenientes de la prestación de servicios de salud a los afiliados a un plan específico de salud, compañías de seguros, prestación de servicios a x x X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal afiliados a las administradoras de riesgos profesionales, entidades que tienen un régimen especial de salud tales como las fuerzas militares, INPEC, educación, etc. E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 X Otras Rentas Contractuales Convenios de Desempeño Condiciones Estructurales – FFDS Por este rubro se registran los ingresos provenientes de convenios de desempeño por condiciones estructurales firmados con el Fondo Financiero Distrital de Salud, las cuales se presentan por situaciones especiales de costo, tarifa o mercado que le impide a la ESE por sus características particulares competir en iguales condiciones con las demás ESE del Distrito Capital. X Otros Convenios – FFDS Se incluyen en esta clasificación los demás ingresos provenientes de convenios firmados con el Fondo Financiero Distrital de Salud, destinados a la infraestructura y dotación de las ESE. X Convenios Docente – Asistenciales Ingresos provenientes de convenios de carácter docente – asistenciales firmados por las ESE con instituciones educativas. X Convenios Fondos de Desarrollo Local Infraestructura y Dotación Ingresos provenientes de convenios firmados con los Fondos de Desarrollo Local, destinados a infraestructura y/o dotación. Otros Convenios Se incluyen en esta clasificación los demás ingresos provenientes de convenios X X PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA 52292742 NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 Cuentas por Cobrar Otras Rentas contractuales Ingresos provenientes de convenios suscritos en vigencias anteriores Fuente: impuestos shd.go.v.co 3. Teniendo en cuenta la explicación del Ciclo presupuestal Nacional, adáptelo a la organización de la que usted hace parte, para el presupuesto de la vigencia 2015, y construya el plan de acción, agrupándolo según las fases del siguiente cuadro: Fases Ciclo Presupuestal Programación proyecto de Presupuesto Definición proyecto presupuesto por Componentes “Funcionamiento e Inversión” Presentación proyecto de presupuesto Dirección Distrital Información necesaria para su elaboración Marco legal del presupuesto público: leyes generales del Proceso Presupuestario (Ley del Sistema Nacional de Presupuesto, etcétera); leyes específicas del presupuesto público en el año fiscal (Ley del Presupuesto Público del año correspondiente, etcétera). • Proyección de ingresos y gastos. • Elaboración del pliego. Presentación POAI, para aprobacion del COMPES Fechas Antes del 15 de junio de 2014 15 de julio de 29014 antes del 15 de Agost de 2014 PRIMERA SEMANA PRESUPUESTO PUBLICO – TAREA 2 CEDULA NOMBRE Y APELLIDO Nidia Aydee Garay Bernal 52292742 E-MAIL TELEFONO [email protected] 7627010 de Presupuesto en la SHD. Presentación ante el Concejo Distrital. En las tres primeras sesiones ordinarias del mes de Noviembre de 2014 28 de Diciembre de 2014 se promulga decreto 01 de Enero de 2015 Liquidación del presupuesto de la vigencia Inicio de Ejecución El ejercicio debe contener como mínimo, las fases contempladas en el anterior cuadro. Sin embargo y de ser necesario, usted puede adicionar nuevas fases para mejorar el análisis del ciclo presupuestal de la entidad en cuestión. 4. A partir de la información del SEGPLAN de la entidad donde usted labora, escoja un proyecto de inversión e investigue cuales son las metas, discriminación presupuestal de las mismas, así como las actividades relacionadas para la presente vigencia. META Desarrollar el Programa de Seguridad informática que incorpore planes de Protección y seguridad de la información Mantenimiento preventivo y correctivo Del software y hardware, Institucional .(firewall- antivirus Y backup locales y remotos) De acuerdo a recursos disponibles PRESUPUESTO POR METAS ACTIVIDADES -Cumplimiento en la actualiza ción de TICs $200.000.000 -Cumplimiento Plan de mantenimiento Equipos De Cómputo Cumplimiento de programa de Seguridad Informática Fuente:pqr.contraloriabogota.gov.co/intranet/.../CicloI/Hospital%20Usme.pdf