PLAN DE NEGOCIOS NOMBRE DEL PLAN ◦ MERMELADAS INSACIABLE ◦ AUTOR: TELMA PARI SUSAÑO ◦ TEL 77024915 ◦ Mail: [email protected] ◦PLAN DE NEGOCIO ◦1- Proyecto y Objetivos A.- La Idea. ◦ La empresa tiene por nombre MERMELADAS INSACIABLE, es una microempresa que se dedica a la manufactura, distribución y venta de mermeladas caseras producidas con insumos naturales y con una gran variedad de sabores. B.- ¿Por qué? ◦ La ciudad de Santa Cruz tiene una alta producción fructífera que puede ser aprovechada para fomentar la producción regional. c. El Promotor o los Promotores. ◦ Los dos promotores son: ◦ El señor Luis Felipe Jurado Osinaga ◦ La señorita Telma Elisa Pari Susaño ambos estudiantes de la carrera de Ingeniería Industrial de la EMI d. Misión. ◦ Proveer alimentos y mermeladas naturales gourmet que promuevan la unión de las familias cruceñas al momento de comer y contribuyan a la sana nutrición de las mismas. e. Objetivos. • Ofrecer una gama de sabores diferentes atractivos al consumidor. • Desarrollar un plan estratégico que cree valor para la empresa, sustentado en la aportación nutricional. • Promover el consumo de alimentos orgánicos. • Lograr la rentabilidad de la empresa ◦PLAN DE NEGOCIO ◦2- Producto y Mercado A.- Producto: Visión general. ◦ Elaborar un producto de calidad que satisfaga las necesidades de las personas que buscan una alimentación saludable a base de frutas naturales. A.- Producto: Visión general. La mermelada tiene una alta demanda en la mañana por qué es un producto que se utiliza muy a menudo en el desayuno en todos los lugares tanto hogares como hoteles. B.- El cliente. ◦ Familias y amas de casa ◦ Jovenes ◦ Niños C.- El Mercado Potencial. ◦ Los clientes potenciales son todos los hogares de La Ciudad de Santa Cruz ◦ Las amas de casas y la familia de las zonas ◦ Los estudiantes ◦PLAN DE NEGOCIO ◦3- Competitividad A.- Competencia. ◦ Fabrica de caramelos y mermeladas watts ◦ Mermeladas PIL ◦ Mermeladas RITTER ◦ Mermeladas ARCOR ◦ Mermeladas la RINCONADA b. Principales competidores. ◦ Mermeladas ARCOR ◦ Mermelada PIL C.- Análisis comparativo. COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZAS Mermeladas ARCOR Precios elevados Alto posicionamiento del mercado Mermelada PIL Posee conservantes Buen reconocimiento de la marca D.-Competitividad. EMPRESA LA COMPETENCIA NOSOTROS MERMELADA ARCOR Producto importado. Producto regional apoyando lo nuestro. Contiene conservantes 100% natural No son fabricados con Variedad de sabores frutas locales. frutas locales MERMELADA PIL Contiene conservantes Producción artesanal 0 conservantes Venta en supermercados venta en supermercados y mercados y tiendas de barrio Costos elevados Precios bajos ◦PLAN DE NEGOCIO 4- Plan de Marketing A.- F.O.D.A. FORTALEZAS OPORTUNIDADES • Producto elaborado con las exigencias de las normas de control y calidad • Bondades: Antidepresivo, Alimento saludable. • Producto orgánico, con 0% de colesterol. • Apertura de nuevos mercados, difundiendo nuevas presentaciones. • Fusión de nuevos insumos en su presentación (Mango, piña, quinua). • Producción del insumo a nivel nacional. DEBILIDADES AMENAZAS • Ausencia del producto en temporadas bajas. • Altos costos para el transporte local (Distribución). • No apta para todo consumo (Diabéticos). • Plagas al insumo, que afectan la producción. • Introducción de nuevos productos sustitutos al mercado (Menores precios). • Altas restricciones en los mercados de destino. • Desconocimiento de las bondades del producto. B. Política de Producto, Política de Servicio y Atención al cliente. La mermelada estará en mostradores. Se hará entrega de la mermelada a las tiendas y supermercados de acuerdo a pedido de los mismos. Las mermeladas se venderán en el área de alimentos conservas y mermeladas de los supermercados. Adicionalmente se instalara una tienda de mermeladas fuera de las instalaciones. C.-Política de Precios, promociones y descuentos. El precio de las mermeladas son de acuerdo al peso. 300 gr – 10 Bs 500 gr – 15 Bs D.-Publicidad. • Anuncios en internet • Propagandas televisivas E.- Plan de Acciones de Marketing. PUBLICIDAD Anuncios en internet 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1200 Costos 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000 total costo 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200 costo 12TOTAL propagandas PLAN DE NEGOCIO 5- Plan de Ventas A.-Estrategia de Ventas. • Ventas planificadas en supermercados • Distribución en tiendas de barrio • Ventas en el establecimiento B.- La Fuerza de Ventas (o Equipo de Ventas • Jefe de Ventas • Vendedoras C. Condiciones de Venta. • En tiendas de barrio las ventas serán al contado. • En supermercados el pago se realizara al contado al momento que el producto sea vendida. D.-Plan de Ventas Anual. plan de ventas anuales CONCEPT TOTA O 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 L % MERMELA 31200 DA 500 gr 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 0 80% MERMELA DA 300 gr 35000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 79000 20% 39100 TOTAL 61000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 30000 0 100% ◦PLAN DE NEGOCIO ◦6 - Recursos Humanos A.- Organigrama ◦PLAN DE NEGOCIO ◦7- Aspectos legales y societarios A.- La empresa. Sociedad de Responsabilidad Limitada 50% Telma Elisa Pari Susaño, 50% Luis Felipe Jurado.Capital Social BS. 100.000 B.- Licencias y derechos • Licencia de funcionamiento de la HAM • Registro en Fundempresa C.- Obligaciones legales ◦ Las empresas del sector alimentario deben garantizar, mediante programas de formación continuada adecuados a su actividad, que los manipuladores de alimentos dispongan de los conocimientos necesarios para desarrollar unas correctas prácticas de manipulación. ◦ Estos programas de formación los debe impartir una entidad autorizada por la autoridad sanitaria competente que puede ser, en su caso, la propia empresa. ◦ D.- Permisos y limitaciones ◦ Autorización Sanitaria para elaborar, almacenar, distribuir o vender alimentos o aditivos alimentarios. ◦ Informe Sanitario ◦ Aprobación de Proyecto de Sistema de Tratamiento de Residuos Industriales Líquidos. ◦ Declaración de Emisiones Atmosféricas ◦ Recepción Definitiva de Obra. ◦ Certificado Municipal de Zonificación ◦PLAN DE NEGOCIO ◦8- Plan de Inversiones y Financiamiento a. Plan de Inversiones en maquinaria, equipo,vehiculos. Producto Equipamiento Una Paila de 40 L Equipo Pasteurizador N° 18 Refractómetro Cantidad Monto Unitario Monto Total 1 6.851 6.851 1 6.299 6.299 1 718 718 Un canasto perforado 1 939 939 Báscula Heladera Herramientas Varias Subtotal Equipos 1 1 1 2.110 2.100 1.000 2.110 2.100 1.000 20.017 a. Plan de Inversiones en muebles y equipo de computación Mobiliario Mesa de Trabajo Estanterías Escritorio Sillas Comunes Computadora Subtotal Mobiliario Cantidad Monto Unitario 1 2 1 4 1 2.500 280 600 60 2.500 Monto Total 2.500 560 600 240 2.500 6.400 Indumentaria y Seguridad Indumentaria y Seguridad Matafuegos Gabinete para Matafuego Zapatos de Seguridad Guantes de Látex Barbijos Cofias Descartables Ropa de Seguridad Subtotal Indumentaria y Seguridad TOTAL 1 1 2 5 10 2 4 250 90 200 25 10 15 100 250 90 400 125 100 30 400 1.395 27.812 INVERSIONES Inversión en Activo Fijo Producto Cantidad Monto Unitario Monto Total Equipamiento Una Paila de 40 L Equipo Pasteurizador N° 18 Refractómetro Un canasto perforado Báscula Heladera Herramientas Varias Subtotal Equipos 1 1 1 1 1 1 1 6.851 6.299 718 939 2.110 2.100 1.000 6.851 6.299 718 939 2.110 2.100 1.000 20.017 Mobiliario Mesa de Trabajo Estanterías Escritorio Sillas Comunes Computadora Subtotal Mobiliario 1 2 1 4 1 2.500 280 600 60 2.500 2.500 560 600 240 2.500 6.400 Indumentaria y Seguridad Matafuegos Gabinete para Matafuego Zapatos de Seguridad Guantes de Látex Barbijos Cofias Descartables Ropa de Seguridad Subtotal Indumentaria y Seguridad 1 1 2 5 10 2 4 250 90 200 25 10 15 100 250 90 400 125 100 30 400 1.395 TOTAL 27.812 Inversiones Totales A continuación se presenta una tabla con un resumen de los montos de inversión en Activo Fijo, Capital de Trabajo y el monto total de inversión del proyecto: Inversión Total Activo Fijo 27.812 Capital de trabajo 4.028 TOTAL 31.840 INGRESOS ANUALES Ingresos por ventas Producto Dulce de Durazno Dulce de Frutilla Dulce de Naranja Dulce de uva Total Precio (500 gr) 7 7 6 8 ‐ Ingresos año 1 63.000 63.000 54.000 72.000 252.000 Ingresos año 2 69.300 69.300 59.400 79.200 277.200 Ingresos año 3 76.230 76.230 65.340 87.120 304.920 Ingresos año 4 83.853 83.853 71.874 95.832 335.412 COSTOS VARIABLES • • • • • Fruta de estación, las cuales serán adquiridas al por mayor semanalmente. Las mermeladas a elaborar serán de durazno, higos, membrillos y cayote. Azúcar, destinada a la elaboración de la mermelada. Se calcula de 700 g a 1 Kg de azúcar por kg de fruta. Frascos de vidrio de 500 gr con tapa. Etiquetas a color con los datos del producto, reglamentado por el Código Alimentario Argentino. Cajas de cartón, destinadas al embalaje del producto terminado. COSTOS VARIABLES Materia prima Precio unitario Cantidad anual [ Kg ] Costo total 3 3 1 2 2 3.913 2.813 2.970 2.813 11.138 9.783 8.438 2.970 6.830 20.049 1 36.000 45.000 0 0 36.000 36.000 4.500 450 Duraznos [$/Kg] Membrillos [$/Kg] Cayote [$/Kg] Higos [$/Kg] Azúcar [$/Kg] Frascos de vidrio de 500 gr [$/Unidad] Etiquetas [$/Unidad] Cajas para embalaje [$/Frasco] Total 98.020 COSTOS FIJOS Costos operativos fijos Rubro Costo mensual Costo anual Electricidad Gas Combustibles Agua Teléfono e internet Transporte Seguros Alquileres Publicidad y/o promoción 100 150 300 150 100 0 0 1.500 200 1.200 1.800 3.600 1.800 1.200 0 0 18.000 2.400 Limpieza Mano de obra Honorarios profesionales (Contador) 200 7.022 2.400 91.288 900 10.800 10.622 134.488 Totales PUNTO DE EQUILIBRIO Punto de equilibrio mensual Costo fijo mensual 10.622 Costo variable unitario [$ / frasco 500 gr] 2,72 Precio promedio unitario [$ / frasco 500 gr] 7,00 Punto de equilibrio [Frascos 500 gr.] = 2.483 FLUJO DE FONDOS Actual Año 1 Año 2 Año 3 252.000 277.200 304.920 98.020 91.288 1.200 1.800 3.600 1.800 1.200 0 0 18.000 2.400 6.368 7.560 2.400 10.800 1.685 248.121 3.879 ‐272 6.368 107.822 91.288 1.320 1.980 3.960 1.980 1.320 0 0 19.800 2.640 6.368 8.316 2.640 11.880 1.305 262.619 14.581 ‐1.158 6.368 118.604 91.288 1.452 2.178 4.356 2.178 1.452 0 0 21.780 2.904 6.368 9.148 2.904 13.068 825 278.504 26.416 ‐2.470 6.368 9.976 ‐25.893 19.791 ‐6.101 30.314 24.213 2.501 7.474 5.338 14.453 5.818 24.496 INGRESOS Total de Ingresos EGRESOS Materias primas Mano de Obra Electricidad Gas Combustibles Agua Teléfono Transporte Seguros Alquileres Publicidad y/o promoción Depreciaciones Imp. A las Actividades Económicas (3%) Otros Costos Fijos (Limpieza) Otros Costos Fijos (Honorarios Contador) Intereses Financieros ‐ Crédito Total de Egresos RESULTADO ECONOMICO Impuestos a las ganancias (fija+%) Ajuste Depreciaciones Valor de desecho Capital de Trabajo Inversiones en Maquinas y Equipos FF DEL PROYECTO FF ACUMULADO Préstamo Amortización del Crédito FLUJO DE CAJA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ‐4.028 ‐31.840 ‐35.868 ‐35.868 20.000 ‐15.868 Cálculo de la Cuota del Préstamo Fondo de Financiamiento Fondo de Inversiones de la Provincia ‐ Línea Oficios Tasa de Interés Bancaria = 9,00% Monto Total del Préstamo (pesos) = $ 20.000 Cuota mensual (pesos) = $ 553 CRITERIOS DE EVALUACIÓN FF del Proyecto Tasa de corte = VAN = TIR = PERIODO DE REPAGO = Rentabilidad sobre la inversión = VAN/Inversión Inicial = FFA/Inversión Inicial = 25% 17.329,39 44,65% 2 años 48,31% 183,42% ◦PLAN DE NEGOCIO ◦9- Ingeniería del Proyecto B.- Mantenimiento y depreciación. ◦ Se realizara la depreciación de acuerdo a las normas del codigo de comercio. ◦ Se tiene que crear un instructivo para realizar mantenimiento preventivo. d. Distribución. ◦ La sección de recepción y almacenamiento estará en la parte posterior de la empresa. ◦ La parte del proceso de obtención se encontrara en la parte media de la empresa. ◦ En la parte exterior estará un local para vender mermeladas. e. Localización de la empresa. ◦ En el Parque Industrial. ◦ La sucursal en el centro al frente de la plaza 24 de septiembre. ◦PLAN DE NEGOCIO ◦10- Conclusiones A.- Oportunidad. ◦ Crecimiento del mercado. ◦ Falta de competencia de calidad ◦ Requerimiento del mercado de nuevas alternativas con los sabores de mermeladas. B. Riesgo ◦ Aparición de nuevos competidores ◦ La competencia puede bajar los precios de las salteñas ◦ Falta de materia prima ◦ Plagas por temporadas que dañen la fruta. B. Riesgo como contraatacar ◦ Calidad del product. ◦ Entrega puntual de pedidos. ◦ Promociones en el vendaje. ◦ Compra de materia prima adelantada. c. Puntos fuertes. ◦ Personal con experiencia ◦ Orientados al Servicio al cliente ◦ Buen sistema de distribución ◦ Buena logística. d. Rentabilidad. e. Seguridad ◦ Al ser un producto de primera necesidad en los hogares, elaborado con las mejores normas de calidad e higiene harán que los consumidores prefieran nuestro producto.
