PROYECTO DE EMPRENDIMIENTO PRODUCTIVO TÉCNICO SUPERIOR EN GASTRONOMÍA NOMBRE DEL PROYECTO: PASTELERIA USANDO FRUTAS Y VERDURAS DIRECTO DE LA MANO DEL PRODUCTOR INTEGRANTES: MIRIAM LEON VARGAS MIRIAN GABRIELA PEREZ LOPEZ SANTA CRUZ DE LA SIERRA- BOLIVIA DEDICATORIA El presente proyecto esta dedicado a nuestras familias en especial a nuestros padres que creyeron en nosotras ,gracias a su cariño ,comprensión y valores que nos brindaron También a mi tutora y profesora que con su ejemplo de superación y entrega puedo ver alcanzado mi meta, ya que siempre estuvieron impulsándonos i AGRADECIMIENTOS Agradecemos a nuestros padres por habernos ayudado y darnos su apoyo incondicional y estar ahí siempre incentivando a seguir adelante con nuestro proyecto A mi docente y tutora por su gran apoyo y motivación por habernos trasmitido sus conocimientos obtenidos y habernos ayudado paso a paso con el proyecto ii ÍNDICE CAPITULO I ................................................................................................................................................. 1 AUTO EVALUCIÓN DEL EMPRENDEDOR ..................................................................................................... 1 1.1 INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................ 2 1.2MOTIVACIÓN ..................................................................................................................................... 2 1.2.1 VALORACIÓN DEL TEST MOTIVACIÓN:...................................................................................... 3 1.3 CAPACIDAD PARA EMPRENDER ....................................................................................................... 3 1.3.1 VALORACIÓN DEL TEST CAPACIDAD DE EMPRENDER:.............................................................. 4 CAPITULO II ................................................................................................................................................ 5 DESARROLLO DE LA IDEA DE NEGOCIO Y ................................................................................................... 5 OBJETIVO DEL EMPRENDIMIENTO PRODUCTIVO ...................................................................................... 5 2.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN .................................................................................................................. 6 2.2 DESARROLLO DE LA IDEA ........................................................................................................... 6 2.2.1 2.3 ¿QUE PRODUZCO? ............................................................................................................. 6 DEFINICION DEL NEGOCIO: ........................................................................................................ 7 2.3.1 DESCRIPCIÓN Y DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS OFERTADOS ...................................... 7 CAPITULO III ............................................................................................................................................... 8 IDENTIFIQUE Y ANALICE SU MERCADO ...................................................................................................... 8 3.1 ESTUDIO DE LOS CONSUMIDORES ................................................................................................... 9 3.1.1 DESCRIPCIÓN ZONA DE ESTUDIO Y SEGMENTO ELEGIDO ........................................................ 9 3.1.2 CARACTERISTICAS PREFERIDAS DE LOS CONSUMIDORES......................................................... 9 3.1.3 LUGARES DONDE EL CLIENTE SUELE CONSUMIR EL PRODUCTO ............................................ 10 3.1.4 CANTIDAD................................................................................................................................ 10 3.1.5 FRECUENCIA DE COMPRA ....................................................................................................... 11 3.1.6 CALIDAD OFERTADA/ CALIDAD ESPERADA POR CLIENTES...................................................... 11 3.1.7 CONCLUSIÓN ........................................................................................................................... 12 3.2 DEFINICION DE LOCALIZACIÓN .................................................................................................. 12 3.2.2 MACROLOCALIZACION ............................................................................................................ 14 3.2.3 MICROLOCALIZACION ............................................................................................................. 15 3.3 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA ...................................................................................................... 16 3.3.1 IDENTIFICACIÓN DE COMPETIDORES DIRECTOS E INDIRECTOS ............................................. 16 3.3.2 ANALISIS DE COMPETIDORES INDIRECTO ............................................................................... 16 iii 3.3.3 ANALISIS DE COMPETIDORES DIRECTO ................................................................................... 18 CAPITULO IV ............................................................................................................................................. 20 PLANIFICACION ESTRATEGICA Y DESARROLLE ......................................................................................... 20 4.1 ANALISIS PEST................................................................................................................................. 21 4.2 ANALISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER ........................................................................................... 24 4.3 ANÁLISIS FODA ............................................................................................................................... 28 4.3.3 Análisis de la matriz FODA....................................................................................................... 29 CAPITULO V .............................................................................................................................................. 32 INGENIERIA DE PROYECTO ....................................................................................................................... 32 5.1 INTRODUCCION .............................................................................................................................. 33 5.2 Local e Infraestructura ................................................................................................................... 33 5.2.1 Plano y Distribución de las Obras Generales........................................................................... 33 5.3.1 DEFINIR CANALES DE DISTRIBUCIÓN ...................................................................................... 34 5.3.2 DEFINICIÓN DE COSTOS DE DISTRIBUCIÓN ............................................................................. 34 5.4 ESTUDIO DE PROVEEDORES ........................................................................................................... 35 5.4.1 ESTUDIO DE INSUMOS ............................................................................................................ 35 5.4.2 ESTUDIO DE PERSONAL REQUERIDO....................................................................................... 35 5.4.3 LISTA DE EQUIPO Y MOBILIARIO REQUERIDO ......................................................................... 36 5.4.1.3 LISTA DE UTENCILIOS ........................................................................................................... 37 5.4.1.4 LISTA DE PROVEEDORES DE SERVICIO.................................................................................. 37 CAPITULO VI ............................................................................................................................................. 38 ORGANICE SU NEGOCIO ........................................................................................................................... 38 6.3 Formulación de la misión ............................................................................................................... 41 6.3 PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS ........................................................................................ 41 6.4.1 ORGANIGRAMA PROPUESTO ........................................................................................... 42 6.4.2 MANUAL DE FUNCIONES ......................................................................................................... 43 CAPITULO VII ............................................................................................................................................ 45 COSTEE SUS PRODUCTOS ......................................................................................................................... 45 7.1 ESTRUCTURA DE MENU.................................................................................................................. 46 7.2 DESCRPCION DE PRODUCTOS ........................................................................................................ 46 7.3 ESTUDIO DE COSTOS VARIABLES.................................................................................................... 47 7.4 ESTUDIO DE COSTOS FIJOS ............................................................................................................. 48 VIII ............................................................................................................................................................ 49 PLAN DE MERCADEO ................................................................................................................................ 49 iv 8.1 LOGOTIPO....................................................................................................................................... 50 8.2 ESTRATEGIA DE PRECIO .................................................................................................................. 50 8.2.1 CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA...................................................... 50 8.2.2 CUADRO CON LOS MARGENES DE UTILIDAD Y ASIGNACION PRECIO..................................... 50 8.2.3 MENU ...................................................................................................................................... 53 8.3 PROCESO DE VENTA O ATENCION AL CLIENTE............................................................................... 54 8.4 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN ................................................................................................. 55 IX............................................................................................................................................................... 58 ESTIME SU CAPITAL INICIAL ..................................................................................................................... 58 9.1 INVERSION INICIAL ......................................................................................................................... 59 9.1.1 Activos Fijos ............................................................................................................................. 59 9.1.2 Gastos administrativos ............................................................................................................ 59 Los gastos administrativos son aquellos que tienen que ver directamente con la administración general del giro del negocio. ............................................................................................................ 59 9.1.3 Gastos de Ventas. .................................................................................................................... 60 9.1.4 Financiamiento ........................................................................................................................ 60 9.2 Demanda Proyectada: .................................................................................................................... 61 9.2.1 Presupuesto de ingresos ......................................................................................................... 62 9.2.3 Proyección de ventas .............................................................................................................. 62 9.4 Gastos De Depreciación ................................................................................................................. 63 La siguiente tabla muestra la respectiva depreciación de los activos del Restaurante. ...................... 63 9.5 Proyección Del Estado De Resultados ............................................................................................ 63 Después de establecida la inversión, costos, gastos e ingresos, se procedió a pronosticar el Estado de resultados, el mismo que refleja los ingresos y egresos en que se incurrirá durante el periodo de 5 años ...................................................................................................................................................... 63 9.6 Flujo De Caja ................................................................................................................................... 65 9.7 Evaluación Económica Y Financiera ............................................................................................... 67 9.7.1 Valor Actual Neto (Van)........................................................................................................... 67 9.8 CONCLUSIÓN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA ............................................................................ 67 ANALISIS DE LA INFORMACION Y PLAN DE ACCION ................................................................................ 68 BIBLIOGRAFÍA Y ANEXOS .......................................................................................................................... 69 v CAPITULO I AUTO EVALUCIÓN DEL EMPRENDEDOR 1 1.1 INTRODUCCIÓN No todo el mundo está capacitado para ser empresario. Es imposible dar “fórmulas magistrales” sobre cómo debe ser un futuro empresario, pero indudablemente, la actividad empresarial, y el camino hasta llegar a ella, requiere de unas capacidades y cualidades personales y profesionales sobre las que hay que reflexionar. Algunas de estas cualidades deben ser innatas, otras se pueden aprender con el tiempo y la experiencia. En este capítulo vamos a tratar de profundizar en estos aspectos, de manera que nos evaluamos como emprendedores en distintos aspectos: 1. Motivación 2. Capacidad para emprender 3. Capacidades/Habilidades profesionales 4. Situación financiera Los test que se incluyen no pretenden ser exhaustivos ni universales, sino constituir una herramienta de reflexión que ayude a examinar la base sobre la que se asienta un futuro proyecto empresarial. 1.2MOTIVACIÓN Responderemos de manera grupal a las siguientes interrogantes: ¿Qué expectativas tengo?¿Qué quiero conseguir? Crear mi propio empleo 8 Ser mi propio jefe 10 Satisfacción personal 8 Razones económicas 8 Autoestima, reto personal 10 Convertir una afición en trabajo 10 Aplicar conocimientos 8 Total 62 2 1.2.1 VALORACIÓN DEL TEST MOTIVACIÓN: - Si tu puntuación supera los 55 puntos en este aspecto tienes una buena situación de partida. - Si tu puntuación está entre 35 y 55 puntos, aunque puede ser un buen punto de partida, necesitarás reforzar estos aspectos con otros factores - Si tu puntuación es menor de 35 puntos, será mejor que lo pienses detenidamente antes de continuar. Quizá la creación de una empresa no sea la mejor opción. 1.3 CAPACIDAD PARA EMPRENDER Puntuar del 1 al 5, y de la manera más objetiva posible, los siguientes aspectos relativos a las capacidades personales: 1 2 3 4 1. Creatividad/Innovación X 2. Capacidad adaptación a nuevas situaciones X 3. Capacidad asumir riesgos y afrontarlos X 4. Capacidad para establecer prioridades X 5. Visión de un “problema” como un “reto” X 6. Confianza en uno mismo, ideas claras X 7. Sociabilidad X 8. Capacidad organizativa X 9. Afición al trabajo X 10. Visión de futuro X 11. Optimismo X 12. Persistencia X 13. Perfeccionismo X 14. Integridad X 15. Capacidad de aprendizaje X PUNTUACION TOTAL 5 58 3 1.3.1 VALORACIÓN DEL TEST CAPACIDAD DE EMPRENDER: - Puntuación mayor de 25 puntos: Muy bien. Parece que tu capacidad profesional es la suficiente como para afrontar el reto. - Puntuación entre 15 y 25 puntos: Regular. Es necesario que profundices en algunos de los factores aquí expuestos. - Puntuación menor de 15 puntos: Mal. Tus capacidades profesionales no parecen ser suficientes. Debes tratar de mejorarlas antes de lanzarte a la aventura empresarial. 4 CAPITULO II DESARROLLO DE LA IDEA DE NEGOCIO Y OBJETIVO DEL EMPRENDIMIENTO PRODUCTIVO 5 2.1 TIPO DE INVESTIGACIÓN La modalidad de trabajo será de Creación de Empresa realizado de manera grupal con un método de investigación descriptivo. 2.2 DESARROLLO DE LA IDEA 2.2.1 ¿QUE PRODUZCO? Este emprendimiento se crea con el objetivo de elaborar cheesecakes, tartas y postres con frutas y verduras de temporada utilizando insumos naturales bolivianos utilizando productores locales. 2.2.2 DESCRIPCIÓN DEL MERCADO OBJETIVO: ¿PARA QUIEN PRODUZCO? Estaría dirigido a familias y personas que le gustaría probar las frutas y verduras de una manera muy diferente, También para persona que necesitan ahorrar tiempo, ofreciendo nuestros servicios para diferentes eventos. 2.2.2.1 UBICACIÓN GEOGRAFICA: Centro comercial norte planta alta ubicado en el 3er anillo entre av. Mutualista y av. Alemana. 2.2.2.2 DEMOGRAFICO: Estará dirigido a familias, jóvenes de 25 a 45 años edad, personas que quieran consumir las frutas y verduras en opciones muy diferentes al momento de elegir un postre 2.2.2.3 HABITOS Y COSTUMBRES (ESTILO DE VIDA, VALORES, INTERESES, ETC): Consumo en fechas En los meses de diciembre hasta marzo se producen frutas como el achachairu ,los principales productores de achacar son porongo ,buena vista,guarayos,el torno y la guardia. La producción de plata, mango, sandia también son frutas de temporada su producción es en menor cantidad En las temporadas de invierno la producción es muy elevada de cítricos como ser mandarina, naranja, lima, pomelo y limón Consumo de frutas y verduras La mayoría de las familias y adultos están acostumbrados a consumir postres en ocasiones especiales como ser cumpleaños o porque desean probar el producto o en horario de almuerzo o la cena repetitivos, y no consumen mucho las frutas y verduras naturales 2.2.2.4BENEFICIOS QUE OTORGA TU PRODUCTO AL CLIENTE EN: CALIDAD: 100% naturales TIEMPO: productos ofertadas de cada temporada COSTO: medio alto CANTIDAD: por porciones y unidades ELEMENTOS INNOVADORES DEL PRODUCTO/SERVICIO Los elementos innovadores serian el uso de las frutas y verduras de cada temporada utilizando proveedores locales DEFINICION DE CANALES DE VENTA CON JUSTIFICACIÓN(B2B) (B2C) 6 Se establecerá un local de venta directa al consumidor, con espacio reducido para consumir el producto B2C ofreciendo los productos de manera directa al cliente PROPUESTA DE VALOR (DIFERENCIACIÓN) La repostería se diferencia por el hecho de que se llegara a usar las frutas y verduras naturales de cada temporada creando sabores nuevos obteniendo los insumos de productores locales. 2.3 DEFINICION DEL NEGOCIO: La idea de negocio consiste en la creación de una pastelería especializada en la creación de postres y tartas, utilizando como insumos principales frutas y verduras de estación obtenidas de productores locales con el objetivo de fomentar su consumo en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra. 2.3.1 DESCRIPCIÓN Y DESARROLLO DE LOS PRODUCTOS OFERTADOS Cheesecakes de tartaletas de brigadeiros de Palta espinaca sésamo Limón zapallo avena Mandarina zanahoria coco Naranja brócoli chía Manga coliflor Frutilla remolacha maracuyá 7 CAPITULO III IDENTIFIQUE Y ANALICE SU MERCADO 8 3.1 ESTUDIO DE LOS CONSUMIDORES 3.1.1 DESCRIPCIÓN ZONA DE ESTUDIO Y SEGMENTO ELEGIDO -centro comercial norte zona mercado mutualista ya que en el centro comercial norte no se llegó a encontrar otras pastelerías, solo locales de comidas. -puesto de un local sobre una pastelería con frutas y verduras 100% naturales se les llego a encuestar a personas de 24-35-44 años de edad preguntándoles que les parecería la repostería usando los productos 100% naturales, y el cuanto estaría dispuesto a pagar por una porción, con que frecuencias los llegan a consumir los postres y en qué lugares suele consumirlos, si la repostería sería una buena opción e interesante para las personas. 3.1.2 CARACTERISTICAS PREFERIDAS DE LOS CONSUMIDORES conclusiones sobre la pasteleria usando frutas y verduras . 26% 37% consumo de postres les intereza una buena opcion 37% Concluyendo con las encuestas realizadas esta se vio como una oportunidad, ya que las personas consumen postres, y conocer una pastelería usando frutas, verduras directas de la mano de productores les llega a interesar y les parece una buena opción. 9 3.1.3 LUGARES DONDE EL CLIENTE SUELE CONSUMIR EL PRODUCTO lugares donde mas consumen postres 14% 20% pastelerias 14% mercados eventos tortas dolly 52% De acuerdo a los resultados de la encuesta se vio que la gente suele consumir postres en eventos dándonos asi una oportunidad para nosotros. 3.1.4 CANTIDAD cuanto estaria dispuesto a pagar por una porcion de tartaleta 19% 28% 12-15bs 15-20bs 8-10bs 31% 22% 12-18bs Se colocó un rango de precios, en el cual la repuesta de las encuestas la persona tiene la pro validad de pagar precios accesibles de 12-15bs y 8-10bs, de acuerdo a ese rango de precio llegaremos a usar en la pastelería. 10 3.1.5 FRECUENCIA DE COMPRA cuantas veces consume postres 30% 37% una vez al dia 3 veces a la semana 1 vez al mes solo en eventos 11% 22% De acuerdo a las repuestas se vio que un gran porcentaje de la gente consumen postres en eventos esto se vio como una oportunidad para nosotras. 3.1.6 CALIDAD OFERTADA/ CALIDAD ESPERADA POR CLIENTES que les parece los postres dulces y salados con insumos 100% naturales me intereza 4% no me gustan 44% 43% una buena opcion 9% me gustan las tartaletas tradicionales De acuerdo a las repuestas se vio como una oportunidad muy buena porque la persona les parece una buena 11 opción y les interesa al usar frutas y verduras naturales será buena para la salud. 3.1.7 CONCLUSIÓN Se realizó la encuesta a 25 personas en lo cual obtuvimos la siguiente información: De acuerdo a las respuestas de las encuestas se vio como una buena oportunidad para el proyecto, ya que la gente les llamo la atención al usar frutas y verduras directo de la mano de productores y temporadas, dieron opiniones como ser sería muy buenas para su salud y se llegara usar precios accesibles a ellos. 3.2 DEFINICION DE LOCALIZACIÓN El proyecto se localizará en la ciudad de Santa Cruz ya que es el departamento tiene un mayor índice de crecimiento poblacional y demográfico. Se utilizó el método de calificación por puntos para la elección de la macro localización y la micro localización. El peso de importancia que se le designo a cada variable en la macro localización y micro localización esta basadas en un criterio propio de verificar que es lo más importante entre todas las variables a la hora de localizar la empresa. 12 13 3.2.2 MACROLOCALIZACION Para determinar macro localización del proyecto se tomaron en cuenta las siguientes variables: Locales disponibles para alquilar se encuentran locales disponibles en el centro comercial norte Ubicación del mercado objetivo si está ubicado con el mercado objetivo que la zona de la mutualista es muy transitable Cercanía de centros de abastecimiento de insumos Tenemos cerca el mercado mutualista y el hipermedia Área accesible Si son áreas accesibles por que se encuentra en un centro comercial, en el cual cuenta con parqueos. Visibilidad Agregar nuestro logotipo en los banners de la entrada del centro comercial. 3.2.2.1 MACROLOCALIZACION UTILIZANDO EL SISTEMA CLASIFICACION POR PUNTOS El siguiente cuadro nos muestra las opciones y posibilidades de macro localización de la empresa en tres posibles zonas de la ciudad. Tabla 3.2: Macro localización de la empresa 14 FACTOR PESO IMPORTANCIA NORTE SUR PUNTAJE Locales disponibles para alquilar 10 Ubicación del mercado objetivo 40 Cercanía de centros de abastecimiento de insumos 10 Área accesible 20 Visibilidad 20 TOTALES 100 ESTE PUNTAJE PUNTAJE 10 8 8 40 30 25 10 7 6 20 15 14 20 15 13 100 75 66 Fuente: Elaboración Propia en base a el método clasificación por puntos. 3.2.2.2 RESULTADOS SEGÚN CALIFICACION POR PUNTOS: MACROLOCALIZACION Según la clasificación por puntos la mejor zona para ubicar el proyecto es la zona norte por ser la zona con mayores clientes potenciales, y por sus muchas vías de acceso, cuenta con todos los aspectos necesarios para implantar la infraestructura de la empresa. 3.2.3 MICROLOCALIZACION Espacio para almacén Si cuenta con campanas, mesones de mármol, bachas y servicios básicos incluidos. Espacio para oficinas administrativas Si, en el mismo local, por las mañanas el administrador hace sus funciones, en la tarde ya se abre la pastelería. Estacionamiento clientes y funcionarios Si hay un amplio espacio estacionamiento para los clientes Sistemas de comunicación e internet Si cuenta con wifi y teléfono cotas Espacio para producción Contamos con el área de producción Vías de acceso si se llega contar con vías de acceso al comercial, se encuentra en av. mutualista 3er anillo interno y externo Cercanía a los clientes potenciales Nos guía para ubicarnos en el mejor lugar para llegar más fácilmente a los futuros clientes. 15 3.2.3.1 MICROLOCALIZACION UTILIZANDO EL SISTEMA CLASIFICACION POR PUNTOS El siguiente cuadro nos muestra las opciones y posibilidades de micro localización de la empresa en tres posibles direcciones de la carretera al norte de la ciudad. Tabla 3.3: Micro localización del proyecto FACTOR LUGAR A PESO IMPORTANCIA Espacio para almacén 10 espacio para oficinas administrativas 5 estacionamiento clientes y funcionarios 10 sistemas de comunicación e internet 10 Cercanía del público objetivo 30 Espacio para producción 20 vías de acceso 15 TOTAL 100 LUGAR B PUNTAJE LUGAR C PUNTAJE PUNTAJE 8 10 10 5 3 2 10 6 5 10 7 7 25 20 22 20 12 15 15 93 10 12 68 73 Fuente: Elaboración propia en base al método de clasificación por puntos 3.2.4RESULTADOS SEGÚN CALIFICACION POR PUNTOS Se verifico mediante la calificación por puntos que la mejor ubicación para abrir una pastelería es la Zona norte, mutualista ya que se encuentra en una zona céntrica cerca del mercado mutualista, con una gran variedad de locales a disposición y comodidad sobre todo visible. 3.3 ESTUDIO DE LA COMPETENCIA Se realizó un trabajo de campo de investigación en el Centro comercial norte planta alta ubicado en el 3er anillo entre av. Mutualista y av. Alemana., y 500mts a la redonda, donde identificamos varias reposterías que producen cheesecakes, mousse, tartas, de sabores clásicos, como ser frutilla, maracuyá y limón, y que también ofertan otras opciones de productos, como: combinan con otras variedades como ser masas típicas, tortas, etc. 3.3.1 IDENTIFICACIÓN DE COMPETIDORES DIRECTOS E INDIRECTOS No encontramos competidores directos, pero si llegamos a tener competidores indirectos que se basan en variedades de producciones de repostería 3.3.2 ANALISIS DE COMPETIDORES INDIRECTO 16 NOMBRE PRODUCTO DIFERENCIA PRECIO Tortas, queques, pie de limón, masitas, Cheesecakes americano frutilla, frutilla mora, oreo. no solo se dedican a la producción de cheesecakes ya que realizan todo tipo de repostería. Cheesecakes de mora y frutilla molde entero 90bs Porción a 15 bs Masitas cheesecakes de frutilla maracuyá ,tortas mousses, queques, chucaques No solo se basan en cheesecakes ni mousse, también realizan todo tipo de repostería Cheesecakes de maracuyá 90bs bs Porción 16 bs Cheesecakes mora, oreo, chocolate Masitas típicas Paninis, tartas no solo se basan en la elaboración de cheesecakes ,tartas, también producen chocolatería ,masitas típicas ,variedades de paninis solo ofrecen sus productos para eventos. No venden por poción 3.3.2.2 DESCRIPCIÓN DE QUE PRODUCTOS VENDE: Ofrecen una gran variedad de productos, cheesecakes, mousse, tartas, pero no solo se basan en esos productos, combinan con otras variedades como ser masas típicas, tortas, etc. 3.3.2.3 DESCRIPCION DE CALIDAD: son buenos en sus decorados de postres, envases, atención al cliente. 3.3.2.4 PRECIO: sus precios son sumamente elevados para gente de clase alta y media. DOLLY cheesecakes molde 90bs Cheesecakes por porción 15bs DOLLY tartas molde 55bs Tartas por porción 15bs 17 FRIDOLIN cheesecakes molde Cheesecakes por porción FRIDOLIN tartas molde Tartas por porción DELICIAS DE ORO cheesecakes por molde DELICIAS DE ORO cheesecakes por porción DELICIAS DE ORO tartas por molde DELICIAS DE ORO tartas por porción 90bs 13bs 70bs 12bs 90bs 16bs 75bs 13bs 3.3.2.5 DESCRIPCION DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES Fortalezas, están ubicados en lugares estratégicos, tienen sucursales, tienen públicos objetivos. Debilidades, sus recetas son siempre tradicionales, precios elevados, 3.3.2.6 DESCRIPCION DE PUBLICIDAD O PROMOCION QUE EMPLEAN Utilizan las redes sociales para ofrecer sus productos, en algunos casos usan propagandas de televisión. 3.3.2.7 CUADRO COMPARATIVO DE LAS CARACTERISTICA DE MIS COMPETIDORES indirectos E Do Dolly Competencia Produce cheesecakes de frutilla maracuyá a 90bs De delicias de oro produce tartaletas a precios elevados a 75bs Ofrece una gran variedad de chocolates cheesecakes para eventos de baby sower Es fridolin nosotros Producimos cheesecakes con frutas frescas de cada temporada Cheesecakes y tartaletas aprecios accesibles nosotros ofrecemos eventos para cumpleaños juntes de promoción baby sower 3.3.3 ANALISIS DE COMPETIDORES DIRECTO Se llego a encontrar una pastelería que no esta muy cerca del local DOLLY. 3.3.3.1 DESCRIPCIÓN DE QUE PRODUCTOS VENDE: Cheesecakes de frutilla, limón, maracuyá, tortas, masas típicas 3.3.3.2 DESCRIPCION DE CALIDAD: si tienen productos de buena calidad 3.3.3.3 PRECIO: Sus precios de son de 15 bs porción y molde entero de 90 bs 18 3.3.2.4 DESCRIPCION DE FORTALEZAS Y DEBILIDADES Fortalezas tiene un área de producción amplio y de almacenamiento insumos Debilidad seria que no están ubicados en el centro de la cuidad 3.3.1.6 DESCRIPCION DE PUBLICIDAD O PROMOCION QUE EMPLEAN Realizan promociones de sus productos como ser bajan los precios o colocan 2x1 ,ya sea en cualquiera de sus productos en fechas especiales como ser día de la amistad día de la madre y etc. 19 CAPITULO IV PLANIFICACION ESTRATEGICA Y DESARROLLE 20 4.1 ANALISIS PEST 4.1.1Los factores políticos Entre los factores legales, se identificaron los siguientes: Entre los reglamentos en general tenemos Nit, funda empresa, licencia de funcionamiento Fundamepresa fundación sin fines y lucro responsable del registro de comercio en Bolivia esta entidad otorga la matrícula a de comercio NIT La empresa debe inscribirse al padrón nacional del contribuyente de servicio de impuestos nacionales para la obtención del nit que es el número de identificación tributaria En el régimen simplificado el mínimo es de 37000 a 6000 bs En el régimen general es de 60.000 Registro sanitario: Es emitido por el senac a las empresas del rubro de alimentos y bebidas que tiene que cumplir con registro sanitario para la fabricación almacenamiento Es el responsable por la calidad del producto inocuidad alimento o bebida para su comercialización Además de la obtención del registro sanitario sirve para emitir la libre venta caja nacional de salud es responsabilidad de los trabajadores afiliarse a una caja para acceder a los servicios de salud y proteger la vida ministerio de trabajo todas las empresas de Bolivia que cuenten con uno o más trabajadores deben inscribirse al registro obligatorio de empleados a cargo del ministerio de trabajo funda empresa 21 fundación sin fines y lucro responsable del registro de comercio en Bolivia esta entidad otorga la matrícula de comercio carnet de salubridad el carnet de salubridad certifica que el trabajador vendedor no trasmita enfermedades a manipular el alimento se actualiza cada 3 meses con nuevos laboratorios y exámenes médicos AFP Oportunidad Cambios de gobierno iniciativa gubernamentales políticas fiscales Amenaza En el mercado mutualista hay comerciantes informales 4.1.3Los factores económicos La economía del país es de 4,7% e incremento del PIB El departamento de santa cruz es el que más aporta al crecimiento económico de país, con casi el 30% del total de la producción nacional El 2016 afecto la desaceleración económica afecto al sector gastronómico pues hay restaurantes que no facturan y que no cumplen y que no cumplen con las leyes laborales de nuestro país según datos de la cámara de empresarios gastronómicos de santa cruz, se estima que la reducción en ventas bordea el 30 %es complicado cuantificar el impacto general de la desaceleración ya que solo de los 500 de los 4000 restaurantes que operan en santa cruz estando registrado en la entidad a nivel nacional de producción el departamento de Cochabamba es el departamento que encabeza con la producción de fruta con el 32% le sigue el departamento de santa cruz 25.7 % y santa cruz con un 20.7% también ingresan productos importados de argentina, Perú, chile a nivel departamental el mayor productor de frutas es valle grande frutales de durazno, manzana ciruelo chirimoya y uva A pesar de los problemas identificados para el 2018 el sector gastronómico apostara seguir creciendo Oportunidad Aumento salarial y un crecimiento económico 4.9.1.1.1.3 Amenaza Crisis financiera en el país inflación de tasa de desempleo y de interés tipo de cambio Factor tecnológico En los últimos años el uso de la tecnología en los mercados a evolucionado muy rápidamente haciendo necesario a la adaptación y modernización de las empresas muchas de las empresas han conseguido elevadas mejoras en sus procesos estrategias relación con proveedores y clientes permitiendo de este modo alcanzar mayores ingresos y una mejor ventaja competitiva Uso de tarjetas de débito hubo un crecimiento de 19 % un total de 150.283 accesos a números de tarjetas de crédito se reportó en 2017 más de lo que se reportó en 2016 cuando se situó 126.386 en tarjetas de débito y crédito el promedio de crecimiento es de 17.5 % Existen en Bolivia 3 tipos de delibera 22 Interno se refiere a aquellos restaurantes que poseen todo un sistema y un proceso interno para poder hacer envíos a domicilio Externo en este el sistema es más secundario ya que hay na empresa que se encarga de recibir la solicitud del cliente y hacer el periodo al restaurante Elementos que posee Registro de usuario Equipo de entrega propio Sistema de retroalimentación Servicio de delivery hibrido Es el servicio que más se está usando Lo bueno de este sistema para el negocio es que le permite ahorrarse el invertir en tener un sistema propio El pedido en el departamento de santa cruz tuvo un crecimiento como en 6 y 8 % como estrategia de venta tiene un futuro ventajoso en el área de gastronomía la población de ingresos medios alto es la que se privilegia el servicio Por otra parte, en la ventaja que proporciona el uso de la tecnología sería una mayor rapidez en los procesos de producción aumentando la eficiencia y la rentabilidad del negocio Oportunidad La atención al cliente se verá mejorada gracias a la agilidad de los procesos de cobro que se va implementar Amenaza Incremento de costos en publicidad 4.9.1.1.1.4 Factores demográfico DESARROLLAR E IDENTIFICAR AMENAZA U OPORTUNIDAD El consumo de frutas y verduras es de 12,5% a nivel nacional, existe una gran demanda en frutas de temporadas el consumo llega a un porcentaje de 85%. Actualmente se está produciendo un cambio de mentalidad en muchas personas pues son cada vez más los consumidores que buscan productos elaborados con ingredientes más innovadores y que aporten beneficios para la salud como podría ser las frutas y verduras El departamento de santa cruz lidera el índice de obesidad en el país debido a la alimentación de sus habitantes El consumo de comida chatarra se incrementó un 200% alimentos no saludables con alto contenido de azúcar, gaseosa, frituras con mucha grasa y sal principalmente El 32 % de su alrededor de 600.000 personas de su población sufre de obesidad dato que es de gran importancia para la pastelería pues es una de las principales causas por lo que 23 Oportunidad Aumento de personas que quieren cuidar su salud y concientización por llevar una vida saludable Amenaza Personas que no están dispuesta a cambiar su estilo de vida y seguir consumiendo comidas o productos no saludables Conclusión del análisis P.E.S.T. En el análisis realizado en los factores en el factor político nos benéfica ya que tendríamos todas las normativas a nivel general y el rubro gastronómico de las normativas de santa cruz de la sierra En el demográfico nos beneficia en ofrecer productos saludables ya que existe un alto índice de obesidad En lo tecnológico nos ayuda a tener más clientes y ofrecer y mejor servicio y ser más conocidos OPORTUNIDAD DE PEST Mejora en los estilos de vida Incentivara consumir frutas y verduras de manera diferente No existe una repostería con las características en la cuidada de santa cruz Crecimiento económico que nos favorecería AMENAZAS DE PEST Subió el porcentaje de comida chatarra un 200% La informalidad en el rubro gastronómico Bajo porcentaje de consumo de fruta y verdura en santa cruz Alto crecimiento a nivel incertidumbre 4.2 ANALISIS DE LAS FUERZAS DE PORTER Economías de escala: Existe una barrera de entrada alta tienen entre 1 o más de 5 generalmente estos poseen unos más de 5 locales de ventas de pastelería que depende una buena gestión el funcionamiento de sus materias primas gastos activos que permiten tener una estructura de costo eficientes En conclusión, para poder competir con las demás pastelerías nuestra barrera de entrada es alta Diferenciación del producto: En cuanto a nuestra competencia en nuestro rubro pudimos ver que los demás los mismos, pero nos llegamos a diferenciar por usar las verduras y frutas de temporadas cambiando nuestras recetas cada 3 meses así tener a los clientes satisfechos probando postres de diferentes sabores. Requerimiento de capital: Nuestro requerimiento de capital es medio, ya que para ingresar a competir se necesita un capital alto, ya que la competencia consta con maquinarias de alto costo. Acceso a los canales de distribución: Existen ya canales de distribución establecidos y adicionalmente no es necesario una especialización 24 por parte de servicio de distribución, nuestras competencias en todas santas cruces tienen ventas directas. En conclusión, tenemos los mismos canales de distribución que la competencia. Políticas gubernamentales: para la apertura de una repostería En santa cruz Bolivia existen ciertos tipos de permiso como ser permiso ambiental, fumigación y senasag y carnet sanitario. la mayoría de las reposterías no cumplen con esos reglamentos. Cuadro 4. 1 Amenaza De Nuevos Competidores Amenaza de nuevos competidores + atractivo - Barreras de entrada economías de escala sensibilidad de los clientes a los precios nivel de inversión costo de cambio para el distribuidor o cliente Pequeña grande x alta baja x bajo x bajo x ventaja de costos Poco imp. política gubernamental Baja reg. alto alto X Muy imp. x Alta regula. reacción esperada tasa de crecimiento del sector alta x recursos de las empresas del sector Pocos para defenderse barreras de salida Bajas Fuente: Elaboración Propia baja x x muchos altas Poder de negociación de los compradores el poder de negociación es bajo ya que la competencia ofrece sus productos a precios alto, en cambio nosotros tenemos precios accesibles por esa razón el cliente no tendría el poder de negociación. Cuadro 4. 2 Poder De Negociación De Los Clientes Poder de negociación de los clientes número de clientes importancia en los costos o compras del comprador ingreso-utilidad de los clientes + atractivo Poco x muchos Alto X bajo Alta x bajas 25 amenaza de integración hacia atrás de clientes Amenaza del sector indo. De integrarse hacia adelante costos de cambio para el cliente altas x Bajas x altas Altas Intensidad del poder de negociación de clientes bajas x Alto bajas x bajo Fuente: Elaboración Propia 4.9.1.1.2 Amenaza de Productos Sustitutos La amenaza de productos sustitutos es alta por que las pastelerías ofrecen una gran variedad de productos sustitutos. 4.9.1.1.3 Poder de negociación de proveedores -es alta ya que cuando haiga unos escases de frutas y verduras hay tendría el poder de negación el proveedor, mientras no suceda ese problema el poder de negociación es medio. Cuadro 4. 3 Poder De Negociación De Proveedores Poder de negociación de los proveedores número de empresas proveedoras Costos de cambio de proveedores para en. Del sector pocos x Muchos alto x Bajo amenaza del sector industrial de integración hacia atrás Baja amenaza de proveedores de integración hace adelante Alta importancia de la industria para el proveedor Poca amenaza de los sustitutos de los proveedores Baja + atractivo x - Bajo x x Mucha x Intensidad de poder de Alto negociación de los proveedores Fuente: Elaboración Propia Baja Altas x Bajo 26 4.9.1.1.5 Rivalidad entre competidores existentes La rivalidad entre competidores existentes es media ya que las demás reposterías solo se basan en los productos básicos. Intensidad de la rivalidad entre + atractivo competidores Presencia de líderes en el sector Si Tasa de crecimiento de sector Rápida x Magnitud de los costos de Grande x almacenamiento En. Con distintos bojes. estratégicos e muchas x intentos de lograr éxito Diferenciación de productos o lealtad Bajas de marca x barreras de salida activos especializados muchos X costos fijos de salida elevadas x interrelaciones muchas X estratégicas barreras emocionales muchas X restricciones sociales u elevadas gubernamentales Intensidad de la rivalidad Altas X x Fuente: Elaboración Propia x No lenta pequeña Pocas Altas pocos Bajos pocas pocas x Bajas Bajas Cuadro 4. 4 Atractivo de la Empresa pastelería SRL EMPRESA ARIHOR S.R.L. Intensidad de la Amenaza de competidores Intensidad de la Rivalidad Intensidad del Poder de negociación de clientes Intensidad del Poder de negociación de Proveedores Intensidad de la amenaza de sustitutos + atractivo Alta x Alta X X baja baja Alta X baja Alta X baja Alta X baja Atractivo de la Empresa pasteleria Alta X Fuente: Elaboración Propia baja Conclusión: 27 La repostería saludable usando frutas y verduras, haciendo el análisis mediante las 5 fuerzas de portar se llegó a encontrar un atractivo ya que contamos con una barrera media, nuestro producto solo busca diferenciarse en términos de sabores y costos así también logrando un beneficio para la salud de las personas solo se encontró reposterías con postres clásicos así dándonos una ventaja al momento de la apertura. FORTALEZAS DE PORTER La zona donde se ubicara la repostería no existe competidor directo con el concepto de nuestra propuesta de postre Utilizar productos frescos directas de la mano del productor Diferenciación del producto se diferencia de las demás reposterías por el uso de frutas y verduras Insumos naturales y de buena calidad DEBILIDADES DE PORTER Otras reposterías de la zona ofrecen productos similares y de gran variedad de sustitutos como ser masas típicas Como es un producto innovador se puede originar un lento crecimiento Economía de escala Ya que nuestros competidores tienen varias sucursales, en el cual hacen mayor producción también constan con maquinarias de última tecnología Se requiere un presupuesto elevado de inversión de inicial en marketing por ser productos nuevos en el mercado 4.3 ANÁLISIS FODA El análisis FODA es una herramienta que permite conformar un cuadro de la situación actual de la empresa, permitiendo de esta manera obtener un diagnostico bastante preciso que permita la toma de decisiones acordes con los objetivos y políticas formulados. El termino FODA es una sigla conformada por las primeras letras de las palabras Fortalezas, Oportunidades, Debilidades y Amenazas. Dentro de estas cuatro variables, tanto fortaleza como debilidades son internas de la organización, la cual nos permite actuar directamente sobre ellas. En cambio las oportunidades y amenazas son externas por lo que en general resulta muy difícil poder modificarlas.1 28 DEBILIDADES Cuadro 5. 1 MATRIZ FODA 1.- Otras reposterías de la zona ofrecen productos similares y gran variedad de sustitutos, como ser masas típicas. 2. como es un producto innovador se puede originar un lento crecimiento en las ventas 3.economia escala ya que nuestros competidores tienen varias sucursales en el cual hacen mayor producción también constan de maquinarias de última tecnología. 4. Se requiere un presupuesto elevado de inversión inicial de marketing por ser productos nuevos en el mercado 1. subió el porcentaje de comida chatarra un 200% 2.alto crecimiento a nivel incertidumbre. AMENAZAS FORTALEZAS Oportunidades 3. la informalidad del rubro gastronómico 4. bajo consumo de frutas y verduras en el departamento de santa cruz. 1. La zona donde se ubicará la repostería no existen competidores directos en el concepto de nuestra propuesta de postres 2. utilizar productos frescos directo de la mano de los productores 3. insumos naturales y de buena calidad . 4.diferenciacion del producto se diferencia de las demás reposterías por el uso de frutas y verduras compradas directas del productor 1.Mejorar los estilos de vida incentivar a consumir frutas y verduras de manera diferente 2.No existe una reposteria con las características en la cuidad de santa cruz 3. Crecimiento económico que nos favorecería 4.3.3 Análisis de la matriz FODA Las fortalezas se usan para tomar ventaja en cada una las oportunidades. 0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo Cuadro 5. 2 FO OPORTUNIDADES O1 FORTALEZAS Total O2 3 O3 O4 2 3 F1 3 F2 4 2 2 2 F3 2 3 2 3 F4 3 2 3 3 59 15 18 13 15 29 Las fortalezas evaden el efecto negativo de las amenazas. 0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo Cuadro 5. 3 FA AMENAZAS FORTALEZAS Total A1 A2 A3 A4 F1 3 3 2 4 F2 3 3 3 3 F3 2 3 3 4 F4 4 2 3 4 49 12 11 11 15 Superamos las debilidades tomando ventaja de las oportunidades 0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo Cuadro 5. 4 DO D1 D2 D3 D4 51 DEBILIDADES Total OPORTUNIDADES O2 O3 3 2 3 3 3 3 4 3 13 11 O1 4 4 2 4 14 O4 4 3 3 3 13 Las debilidades intensifican notablemente el efecto negativo de las amenazas 0=En total desacuerdo, 1= No está de acuerdo, 2= Está de acuerdo, 3= Bastante de acuerdo y 4=En total acuerdo Cuadro 5. 5 DA AMENAZAS DEBILIDADES A1 A2 A3 A4 D1 4 2 3 4 D2 2 3 3 3 D3 3 2 3 3 D4 3 2 3 2 30 Total 45 12 9 12 12 . Cuadro 5. 6 SÍNTESIS DE RESULTADOS Relaciones Tipología de estrategia Puntuación Descripción FO Estrategia Ofensiva 59 Deberá adoptar estrategias de crecimiento AF Estrategia Defensiva 49 La empresa está preparada para enfrentarse a las amenazas AD Estrategia de Supervivencia 51 Se enfrenta a amenazas externas sin las fortalezas necesarias para luchar con la competencia 45 La empresa no puede aprovechar las oportunidades porque carece de preparación adecuada OD Estrategia de Reorientación La puntuación mayor le indica la estrategia que deberá llevar a cabo.5.1 Descripción de la pastelería Según la síntesis del mercado se tiene que llegar a usar las estrategias ofensivas. 31 CAPITULO V INGENIERIA DE PROYECTO 32 5.1 INTRODUCCION A continuación, se desarrollará el análisis y la descripción del espacio utilizado y la descripción de los procesos de servicio también se analizará la distribución de nuestro producto y los proveedores necesarios para el proyecto 5.2 Local e Infraestructura El local que se escogió en el capítulo anterior se encuentra ubicado en el centro comercial norte planta alta en el 3er anillo av. mutualista y av. Alemana al norte de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra. Este local cumple con las instalaciones como ser campanas mesones bachas un espacio específicos para acomodar las cosas incluido también agua luz y pintados del local. 5.2.1 Plano y Distribución de las Obras Generales 33 DESCRIPCION DE PLANO el local consta con una medida de área de 30 metros cuadrado también viene incluido con dos campanas extractoras 2mesones de mármol y una bacha incluida tendremos de equipamiento 1heladera 1freeser 1mostrador 1batidora planetaria 3mesas con sillas para las personas 1cocina 1computadora . 5.3 ANALISIS DE DISTRIBUCION 5.3.1 DEFINIR CANALES DE DISTRIBUCIÓN Usamos este canal de distribución porque tenemos un local de atención al cliente Se llegará a usar el canal de distribución BC2 ofreciendo los productos directo al consumidor. Y aparte vamos a tener delivery de pedidos ya 5.3.2 DEFINICIÓN DE COSTOS DE DISTRIBUCIÓN El costo de envió es de 12 a 15 bs y el porcentaje por cada venta es de 2 a 1%. 34 5.4 ESTUDIO DE PROVEEDORES 5.4.1 ESTUDIO DE INSUMOS Producto Proveedor de fruta y verdura Manga Naranja Maracuyá Limón Palta Espinaca Zapallo Remolacha Zanahoria Brócoli Coliflor Producto Crema de leche Leche condensada Gelatina sin sabor Queso crema bowle Galleta maría Mantequilla Sésamo Avena coco Zona Justificación Zona de la guardia torno Uno de nuestros objetivos es apoyar al pequeño productor que estamos adquiriendo directo del productor debido a la problemática que hubo con el mercado abasto nuevo ya que los pequeños productores no pueden vender directamente ellos si no que venden a los que son productores grande del mercado abasto y también adquirimos a su precio accesible Carretera antigua a Cochabamba en tiquipaya comunidad rancho nuevo Proveedor Mercado mutualista Justificación por que se encuentra cerca de nuestro negocio . 5.4.2 ESTUDIO DE PERSONAL REQUERIDO Cargo Administrador Repostera Ayudante de repostera Cajera Cantidad 1 1 1 1 35 5.4.3 LISTA DE EQUIPO Y MOBILIARIO REQUERIDO Detalle Cocina Fischer Costa de 4 hornillas Precio 2250 Requerido 1 JUSTIFICACION se llegó a elegir porque es chica ,pegada en cerámica no ocupa mucho espacio . Es una marca reconocida argentina producto de buena calidad y duradera Batidora de mesa peabody Capacidad de 3 a 4 litros Cocina Licuadora Philips capacidad 2 velocidades licuadora de dos litros Microondas hometech De 20litros plata vidrio espejado Heladera electro lux Capacidad n litros 363 altura 1725mm. Mostrador equipeexitos Freezer Impresora canom Computadora hp 1299 bs 2 2550 300 1 1 560bs 1 Esta un precio económico ,pequeño ,también es una marca reconocida y duradera 4.839bs 1 Es una marca duradera ,y muy reconocida 5000bs 1 1 Es una marca duradera Es una marca reconocida muy buena duradera Centro comercial chiriguano Celular Balanza Fischer centrl roho Adquirimos los equipos porque tienen precios accesibles Precio accesibles Detalle Teléfono cotas precio 300 bs requerido 1 Letrero 500 bs 1 Justificación Es una marca muy reconocida de buena calidad , un precio accesible 36 Uniforme del personal centro comercial ramada 3 Precios accesibles 300bs 5.4.1.3 LISTA DE UTENCILIOS N. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 Detalle Molde para tartaletas Batidor globo Jarras Bolw Espátula de silicona Taper cuadrado Taper rectangular Colador Tazas medidoras Rallador Maga y juego de boquillas Cacerola Cuchillo Precio Requerido 12 u 19 24 bs 3u 5u 12 u 3u 5 bs 10 u 24 8u 11 3u Set x 5 30 64 bs 2 1 12 bs 35 bs 1 2 JUSTIFICACION Vamos adquirir todos los utensilios de la marca tramontana porque son utensilios de la industria brasilera durables, calidad . 5.4.1.4 LISTA DE PROVEEDORES DE SERVICIO SAGUAPAC CRE LUZ YPFB GAS 37 CAPITULO VI ORGANICE SU NEGOCIO 38 Procesos de naming de marca En este apartado veremos los pasos que ayudarán a segmentar, filtrar y apuntar al naming que mejor se alinee con la marca que queremos construir (o reconstruir). Los pasos para desarrollar el proceso de naming son: 1.Define los principales atributos de marca o producto. ¿Cuáles son los 5 principales adjetivos que definen la personalidad de la marca o los atributos del producto? 1.. saludable 2.fresco 3..100% natural 4.sabor 5.. frutas de cada temporada. 2. determine la ´promesa de La marca Que beneficio único que sea significativo para el publico objetivp orfecera la marca 3.Mapear a la competencia. Es necesario comprender el entorno en el que competirá la marca. ¿Qué nombres se toman? ¿Cuáles son buenos? ¿Cómo está respondiendo el público a ellos? Dolly Fridolin Chili bravo. Delicias de oro Son nombres muy fáciles de recordar, son cortos y fácil de deletrear. 4. Definir la categoría del producto en el que competirá la marca e identificar a los principales competidores. ¿En qué industria compite la marca? Pastelería. ¿Quiénes son los competidores primarios y secundarios? Competidores primarios fridolin delicias de oro Dolly ¿Está en una categoría con ciclos de compra más lentos o más rápidos? Es una categoría rápida ¿Es una compra racional o emocional? hg Es emocional, ya que cuando los productos bajan de precio la gente suele consumir mucho más de lo común. 5. Pensar en nombres y filtrarlos, considerando los atributos y la promesa de la marca. Afrutado, friticultura, frutiver, frutautor ¿Cómo representa el nuevo nombre los atributos o promesas de la marca? fruticultura ¿Hay connotaciones o asociaciones negativas? No 6. Listar los nombres según su categoría (descriptivo, acrónimo, abstracto, sugerente…). Afrutado sugerente Fruticultura descriptiva Frutivier acrónimo 39 Frutautor abstracto 7. Evaluar el nombre respecto a las siguientes recomendaciones. Qué tan distintivo: ¿es exclusivo del mercado? si Corto: ¿Es sencillo y memorable? si Apropiado: ¿Tiene sentido para el producto o la categoría de la industria? Si Se llego a elegir el nombre de FRUTICULTURA . Cuadro. Formulario de la misión INTERROGANTES en que negocio estamos Somos una repostería saludable En que negocio deberíamos estar (propósito objetivo) Producción y distribución de postres hechos con frutas y verduras de temporada Cual es nuestro propósito básico Aportar con una alternativa dulce saludable para aportar a una alimentación rica y sana Que es lo origina y los distintivo de nuestra empresa Son postres saludables para las personas Quienes son y deberían ser nuestros principales clientes y consumidores Familias y personas que quieren consumir productos dulces más sanos Cuales son o deberían ser nuestros principales productos o servicios Postres y bocaditos saludables preparados a base de frutas y verduras de estacion Cuales son nuestros valores y principios filosóficos La utilización de productos frescos y seleccionados, cumpliendo con las normas de higiene e inocuidad Que consideraciones especiales tenemos con respecto a nuestros accionistas empleados socios proveedores públicos comunidad Es incentivar a las personas comer saluble cuidando su salud Fuente de elaboración La misión queda formulada de la siguiente manera: 40 INSERTAR MISION FORMULADA 6.3 Formulación de la misión Somos una repostería saludable en el cual incentivamos a familias y personas que quieran consumir productos más sanos, postres y bocaditos s preparados a base de frutas y verduras de estación obtenidos de productores locales, ofreciendo la utilización de productos frescos y seleccionados cumpliendo con las normas de higiene e inocuidad con un personal capacitado y profesionales ´para crear una experiencia nueva en base al consumo de postres a nuestros clientes e incentivar a las personas comer saludable cuidando su salud. Cuadro 5. 7 Formulación de la Visión INTERROGANTES Cómo será la organización cuando haya Ser reconocidos y preferidos a nivel regional alcanzado su madurez en unos Años Cuáles serán los principales productos o Postres saludables usando frutas y verduras servicios que ofrecerá Quienes trabajan en la empresa Personas capacitadas y profesionales en el rubro Cuáles serán los valores y actitudes claves de Trabajo original ,solido , profesional y la empresa puntualidad de entrega Como hablaran de la empresa los clientes ,los trabajadores y la gente en general que tenga relación con ella Cumpliendo los estándares de higiene, ofreciendo nuestras verduras y frutas frescas así incentivar a las personas en el consumo de postres saludables . Visión VISION Ser reconocidos y preferidos a nivel regional con nuestros servicios de postres saludables usando frutas y verduras frescas con un personal capacitado en el rubro con un trabajo profesional, sólido y puntualidad de entrega cumpliendo los estándares de higiene. 6.3 PRINCIPIOS Y VALORES CORPORATIVOS La empresa se regirá por los siguientes principios: •Calidad, con respecto al cumplimiento de las especificaciones técnicas de calidad solicitadas por las empresas constructoras 41 •Rapidez de entrega, dentro de los plazos establecidos con los clientes. •Mejora continua, en el control de los procesos de producción y de estrategias de comercializaciones. 6.4 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL El Sistema Administrativo se compone de la dotación de un Manual de Funciones y un organigrama (estructura organizacional) para la Empresa de pastelería fruticultura Adicionalmente se elabora un manual de funciones para el personal. 6.4.1 ORGANIGRAMA PROPUESTO ADMINISTRADOR REPOSTERA CAJERA AYUDANTE DE PASTELERIA 42 6.4.2 MANUAL DE FUNCIONES Manual de funciones Nombre de cargo Administrador Descripción de funciones Dirigir coordinar supervisar y dictar normas para el eficiente desarrollo del negocio Realiza control de calidad para que mantenga las normas de calidad en todos los procesos de elaboración del producto final Realiza los reportes de costos de producción y gastos fijos gastos variables Realiza reporte de los ingresos y egresos Cancela sueldo al personal Cargo superior Los inversionistas Puestos a su cargo Repostera, ayudante de resposteria,cajera Nombramiento o reemplazo Cualquiera de los socios Salario 2500 bs Horarios 10 am a 18 pm Manual de funciones Nombre de cargo Repostera Descripción de funciones La repostera está encargada de supervisar su área de trabajo y preparar los postres Supervisa la preparación de los postres Controla la calidad de productos solicitados Realiza pedidos de utensilios de repostería Perfil de cargo Puestos a su cargo Nombramiento y reemplazo Salario Horario Egresado en técnico medio en gastronomía experiencia minina un ano Ayudante de repostería Cualquiera de los socios 2500 bs 10 am 19 pm 43 Nombre de cargo Cajera Objetivo del cargo Brindar un buen servicio al cliente conocer el producto que está vendiendo Mostar gesto amable al cliente Atiende quejas y reclamos Realiza limpieza del área de caja Llevar registro del producto vendido y realizar cortes de caja diariamente Perfil de cargo Título de cursos realizados de manejo de caja Uso de pc nivel Cargo superior Remplazo Cualquiera de los socios Salario 2110 bs Horario 10 am 19 pm Nombre del cargo Ayudante de repostería Objetivo del cargo Encargado de ayudar en la producción de los cheesecakes y tartaletas, siguiendo órdenes de la repostera Tener conocimientos de repostería lo básico Uso adecuado de utensilios de repostería Perfil de cargo Certificado de cursos cortos en pastelería Cursos de higiene manipulación Reemplazo Nadie Salario 2100 Horarios 10 am a 19 pm 44 CAPITULO VII COSTEE SUS PRODUCTOS 45 7.1 ESTRUCTURA DE MENU -LINEAMIENTO PARA LA CREACION DE LAS RECETAS Nuestra pastelería ofrecerá productos salados y dulces en el cual se basa con frutas y verduras directas de la manos del productor. Se ofrecerá productos como ser Productos dulces Cheesecakes 7 opciones Manga Frutilla Maracuyá Naranja Mandarina Limón Palta Productos salados Tartas 7 opciones Espinaca Remolacha Coliflor Brócoli Zapallo zanahoria Productos dulces Brigadero 5 opciones Sésamo Avena Zanahoria Coco Almendra 7.2 DESCRPCION DE PRODUCTOS RECETAS PROPUESTAS CHEESECAKES TARTAS -Cheesecakes de manga -tartas de espinaca -cheesecakes de frutilla -tartas de remolacha -cheesecakes de maracuyá -tartas de coliflor -cheesecakes naranja -tartas de brócoli -cheesecakes limón -tartas de zapallo -cheesecakes de mandarina -tartas de zanahoria BRIGADEIROS -brigadeiro sésamo -brigadeiro avena -brigadeiro zanahoria -brigadeiro Coco -brigadeiro almendra 46 7.3 ESTUDIO DE COSTOS VARIABLES PRODUCTO COSTO BRUTO MERMA 2,5% COSTO TOTAL S/I CANTIDAD COSTO PORCIONES UNITARIO PRODUCIDO BRUTO cheese cake de maracuya 24,32 0,61 24,93 1 24,93 PORCION cheese cake de maracuya 24,32 0,61 24,93 16 1,56 cheese cake de FRUTILLA 34,15 0,85 35,00 1 35,00 porcion chessecake de frutilla 34,15 0,85 35,00 16 2,19 CHESECAKE DE NARANJA 25,15 0,63 25,78 1 25,78 porcion chessecake de naranja 25,15 0,63 25,78 16 1,61 CHESECAKE DE MANDARINA 30,35 0,76 31,11 1 31,11 porcion chessecake de mandarina 30,35 0,76 31,11 16 1,94 CHESECAKE DE MANGA 31,35 0,78 32,13 1 32,13 porcion chessecake de manga 31,35 0,78 32,13 16 2,01 CHESECAKE DE COCO 38,15 0,95 39,10 1 39,10 porcion chessecake de coco 38,15 0,95 39,10 16 2,44 CHESECAKE DE PALTA 35,35 0,88 36,23 1 36,23 porcion chessecake de palta 35,35 0,88 36,23 16 2,26 TARTALETA DE ESPINACA 15,05 0,38 15,43 1 15,43 porcion tartaleta de espinaca 15,05 0,38 15,43 16 0,96 TARTALETA DE ZAPALLO 9,05 0,23 9,28 1 9,28 porcion de tartaleta de zapallo 9,05 0,23 9,28 16 0,58 TARTALETA DE ZANAHORIA 8,90 0,22 9,12 1 9,12 47 porcion tartaleta de zanahoria 8,90 0,22 9,12 16 0,57 TARTALETA DE REMOLACHA 9,04 0,23 9,27 1 9,27 porcion de tartaleta de remolacha 9,04 0,23 9,27 16 0,58 TARTALETA DE BROCOLI 12,05 0,30 12,35 1 12,35 porcion tartaleta brocoli 12,05 0,30 12,35 16 0,77 TARTALETA DE COLIFLOR 9,35 0,23 9,58 1 9,58 porcion tartaleta de coliflor 9,35 0,23 9,58 16 0,60 BRIGADEIRO DE LIMON 11,46 0,29 11,75 30 0,39 BRIGADEIRO DE AVENA 10,26 0,26 10,52 30 0,35 BRIGADEIRO DE CESAMO 10,91 0,27 11,18 30 0,37 BRIGADEIRO DE ZANAHORIA 10,46 0,26 10,72 30 0,36 BRIGADEIRO DE ALMENDRA 13,91 0,35 14,26 30 0,48 7.4 ESTUDIO DE COSTOS FIJOS COSTOS FIJOS LUZ AGUA GAS ALQUILER PUBLICIDAD GASTOS DE LIMPIEZA GASTOS DE MANTENIMIENTO GASTOS ADMINISTRATIVOS TOTAL IMPORTE 280 280 300 2500 800 120 300 200 4780 48 VIII PLAN DE MERCADEO 49 8.1 LOGOTIPO j 8.2 ESTRATEGIA DE PRECIO A continuación, analizaremos los precios de la competencia y nuestro cuadro de costos variables para realizar la asignación de precio más competitiva 8.2.1 CUADRO COMPARATIVO DE PRECIOS DE LA COMPETENCIA DOLLY cheesecakes molde 90bs Cheesecakes por porción 15bs DOLLY tartas molde 55bs Tartas por porción 15bs FRIDOLIN cheesecakes molde 90bs Cheesecakes por porción 13bs FRIDOLIN tartas molde 70bs Tartas por porción 12bs DELICIAS DE ORO cheesecakes por molde 90bs DELICIAS DE ORO cheesecakes por porción 16bs DELICIAS DE ORO tartas por molde 75bs DELICIAS DE ORO tartas por porción 13bs 8.2.2 CUADRO CON LOS MARGENES DE UTILIDAD Y ASIGNACION PRECIO PRODUCTO cheese cake de maracuya PORCION cheese cake de maracuya cheese cake de FRUTILLA porcion chessecake de frutilla CHESECAKE COSTO UTILIDAD UNITARIO UTILIDAD PRECIO EN IVA IT PRECIO competencia + EN % BRUTO IMPORTE PACKING 28,26 158% 44,65 69,58 8,00 2,49 80 90 4,77 200% 9,53 12,65 1,45 0,44 15 15 38,33 90% 34,50 69,50 7,99 2,42 80 90 8,03 110% 8,83 13,20 1,52 0,46 15 16 29,11 150% 43,66 69,44 7,98 2,42 80 90 50 DE NARANJA porcion chessecake de naranja CHESECAKE DE MANDARINA porcion chessecake de mandarina CHESECAKE DE MANGA 8,87 110% 9,76 12,98 1,49 0,45 15 17 34,44 112% 38,57 69,68 8,01 2,43 80 90 9,54 100% 9,54 13,43 1,54 0,47 15 17 35,46 105% 37,24 69,37 7,97 2,42 80 90 9,67 95% 9,18 13,20 1,52 0,46 15 17 42,43 72% 30,55 69,66 8,01 2,43 80 90 porcion chessecake de limon CHESECAKE DE PALTA 10,54 80% 8,43 13,32 1,53 0,46 15 17 39,56 85% 33,63 69,86 8,03 2,44 80 90 porcion chessecake de palta TARTALETA DE ESPINACA porcion tartaleta de espinaca TARTALETA DE ZAPALLO 10,18 85% 8,65 13,18 1,52 0,46 15 17 17,09 265% 45,28 60,70 6,98 2,12 70 70 7,58 110% 8,34 10,26 1,18 0,36 12 15 10,94 475% 51,95 61,22 7,04 2,14 70 70 porcion de tartaleta de zapallo TARTALETA DE ZANAHORIA porcion tartaleta de zanahoria TARTALETA DE REMOLACHA porcion de tartaleta de remolacha 6,81 130% 8,85 10,01 1,15 0,35 12 15 10,78 480% 51,76 60,88 7,00 2,12 70 75 6,79 140% 9,51 10,65 1,22 0,37 12 15 10,93 475% 51,90 61,16 7,03 2,13 70 70 6,81 140% 9,53 10,69 1,23 0,37 12 15 porcion chessecake de manga chesseake de liomon 51 TARTALETA DE BROCOLI 14,01 345% 48,34 60,69 6,98 2,12 70 70 porcion tartaleta brocoli TARTALETA DE COLIFLOR 7,19 120% 8,63 10,18 1,17 0,35 12 15 11,24 460% 51,72 61,31 7,05 2,14 70 70 porcion tartaleta de coliflor BRIGADEIRO DE COCO 6,85 140% 9,59 10,79 1,24 0,38 12 15 0,44 450% 1,99 2,38 0,27 0,08 5 5 BRIGADEIRO DE AVENA 0,40 500% 2,00 2,35 0,27 0,08 5 5 BRIGADEIRO DE CESAMO 0,42 480% 2,03 2,40 0,28 0,08 5 5 BRIGADEIRO DE ZANAHORIA BRIGADEIRO DE ALMENDRA 0,41 450% 1,83 2,19 0,25 0,08 5 5 0,53 480% 2,52 3,00 0,34 0,10 5 5 52 8.2.3 MENU 53 8.3 PROCESO DE VENTA O ATENCION AL CLIENTE Cajera recibe al cliente Hace pedido y entrega a repostera Repostera recibe y entrega del producto Cajera entrega producto y despide al cliente Ayudante ayuda con la elaboración de postre. 54 8.4 ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN ESTRATEGIAS PUSH OBJETIVO Que la gente del centro comercial norte pruebe nuestros productos y realice su primera compra TIPO DE PUBLICIDAD Degustación y descuento con una tarjeta a 1ra compra. IMPACTO Volumen medio HERRAMIENTAS Tarjeta de descuento 100 Mini cheesecakes de maracuyá-zanahoria DESCRIPCION PRESUPUESTO 120 bs 55 56 ESTRATEGIAS PUSH OBJETIVO Que la gente llegue a conocer nuestros productos TIPO DE PUBLICIDAD Facebook ads IMPACTO HERRAMIENTAS Subir imágenes y videos de la elaboraciones de nuestros productos en la pagina DESCRIPCION PRESUPUESTO 500 bs ESTRATEGIA PUSH Objetivo Que la personas lleguen a conocer nuestro productos Tipo de ´publicidad Istagram Impacto Herramientas Subir imágenes y videos de algunas preparaciones Descripción Presupuesto 500 bs 56 IX ESTIME SU CAPITAL INICIAL 58 9.1 INVERSION INICIAL La inversión inicial es todo aquello lo necesario para poner marcha el restaurante que se compone de diferentes activos. Para el proyecto de inversión de la pastelería se requiere una inversión de 81.389,23 La vida útil de proyecto es de 5 años TOTAL MONTO NECESARIO 55.849,00 9.1.1 Activos Fijos Las inversiones en activos fijos son todas aquellas inversiones que se realizan en los bienes tangibles que se utilizaran en el proceso del producto y servicio, incluye mobiliario y equipos. (Detalle de inversión en activos, anexo 8). Costo Total Descripcion Valor Residual Depreciación anual Terreno 0,00 0,00 Edoficaciones 0,00 0,00 0,00 3.300,00 990,00 660,00 46.536,00 6.980,40 40.832,80 1.153,00 288,25 1.153,00 0,00 0,00 0,00 Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehículos Gastos pre-operacionales TOTAL 4.860,00 N/A 55.849,00 8.258,65 N/A N/A 42.645,80 9.1.2 Gastos administrativos Los gastos administrativos son aquellos que tienen que ver directamente con la administración general del giro del negocio. PERSONAL ENC LOCAL repostera AYUDANTE 1 cajera Fondo pro vivienda Seguridad social (CNS) Prov. Aguinaldo Prov. Indemnizacion 1,71% 2% 10% 8,33% 8,33% 2500 2122 42,75 36,936 50 43,2 250 216 208,25 179,928 208,25 179,928 3259,25 2815,992 2122 2060 35,226 41,2 206 35,226 41,2 206 TOTAL MES PERSONAL TOTAL COSTOS FIJOS 171,598 171,598 171,598 171,598 2685,622 2685,622 11446,486 16226,486 SALARIO Riesgo laboral TOTAL GANADO 59 COSTOS ADMINISTRACION Mano de Obra Administración Gastos Generales de administración 72.308,42 72.308,42 72.308,42 72.308,42 72.308,42 Varios 23.424,00 23.424,00 23.424,00 23.424,00 23.424,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 30.000,00 6.720,00 6.720,00 6.720,00 6.720,00 6.720,00 132.452,42 132.452,42 132.452,42 132.452,42 132.452,42 Alquileres Edificaciones Vehículos / equipos / muebles TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 9.1.3 Gastos de Ventas. Los gastos de ventas representan lo que se va a generar por publicidad por creación de página web y actualizaciones del restaurante para mantener a nuestros clientes informados del menú. Costo Unitario [Bs] Nº 500,00 1 500,00 2 750,00 3 Unidad de Medida Cantidad pago a facebbok Mes 12 500,00 6.000,00 pago a instagram publicaciones en redes sociales Mes 12 500,00 6.000,00 Descripción Costo Unitario 750,00 Costo Total 0,00 9.1.4 Financiamiento El aporte del capital por parte cada accionista será de 8.138,925 el préstamo bancario se la hará al banco de banco sol por un monto de 65.111,69 bs a 5 años y a una tasa de interés anual del 11.5%, los periodos de pago serán anuales. Inversión Capital Propio (2 socios) Préstamo Banco unión Total Porcentaje 20 % 80% 100% Valor 8.138, 925 65.111 ,69 81.38 9,23 60 Año Cuota constante 1 17.839,33 2 17.839,33 3 17.839,33 4 17.839,33 5 17.839,33 Amortizacion de capital 10.351,52 11.541,95 12.869,27 14.349,24 15.999,40 7.487,81 6.297,38 4.970,06 3.490,09 1.839,93 54.759,86 43.217,91 30.348,64 15.999,40 0,00 Intereses Saldo 9.2 Demanda Proyectada: Producto TARTA COMPLETA DE VERDURA TARTA PORCION VERDURAS TARTA COMPLETA DE FRUTA TARTA PORCION DE FRUTA BRIGADEIROS Cant Cantidad Anual Precio 120 1440 206 360 4320 412 120 1440 550 360 4320 825 720 8640 Total Mes 24720 Total Año 296640 148320 1779840 66000 792000 297000 3564000 61 9.2.1 Presupuesto de ingresos El presupuesto de ingresos presenta la proyección de los ingresos, que se obtendrá como resultado de la venta por productos que se comercializará en el restaurante. Estimando que por persona consumirá Presupuestos de ingresos Consumo mínimo por Clientes por día Día del mes Clientes por mes persona 36 24 432 40BS Ingreso mensual Ingreso anual 864BS 1.296bs 9.2.3 Proyección de ventas En base a los datos obtenidos anteriormente se obtendrá los ingresos por ventas proyectados, para lo cual se estima un crecimiento económico constante del 1,85% a lo largo de los 5 años. PROYECCIÓN DE VENTAS (en unidades de producto) AÑO PRODUCTO 1 Incremento porcentual TARTA COMPLETA VERDURA 2 3 4 5 15% 15% 15% 15% 1.440 1.656 1.904 2.190 2.519 4.320 4.320 4.320 4.320 4.320 1.440 1.440 1.440 1.440 1.440 4.320 4.320 4.320 4.320 4.320 8.640 8.640 8.640 8.640 8.640 20.160 20.376 20.624 20.910 21.239 Incremento porcentual TARTA PORCION VERDURA Incremento porcentual TARTA DE FRUTA COMPLETA Incremento porcentual PORCION DE TARTA FRUTA Incremento porcentual BRIGADEIROS TOTAL 62 9.4 Gastos De Depreciación La siguiente tabla muestra la respectiva depreciación de los activos del Restaurante. DEPRECIACION Obras fisicas Mobiliario Maquinaria y equipo Herramientas Vehículos TOTAL DEPRECIACION 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 760,00 760,00 760,00 760,00 760,00 40.832,80 40.832,80 40.832,80 40.832,80 40.832,80 1.153,00 1.153,00 1.153,00 1.153,00 1.153,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 42.745,80 42.745,80 42.745,80 42.745,80 42.745,80 9.5 Proyección Del Estado De Resultados Después de establecida la inversión, costos, gastos e ingresos, se procedió a pronosticar el Estado de resultados, el mismo que refleja los ingresos y egresos en que se incurrirá durante el periodo de 5 años 63 CON CREDITO AÑO CONCEPTO 0 1 Ingresos 375.840,00 2 3 4 5 408.320,00 187.199,75 132.452,42 428.340,00 ####### ####### 451.370,00 195.260,71 132.452,42 Costos produccion -181.104,50 Costos administracion -132.452,42 390.960,00 183.939,50 132.452,42 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -42.745,80 -13.397,69 -42.745,80 -11.297,27 -42.745,80 -8.940,66 -42.745,80 -6.296,46 -42.745,80 -3.329,43 Costos comercializacion Imprevistos Depreciacion Intereses UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0,00 -5.860,41 8.525,01 24.981,38 43.896,29 65.581,63 Impuestos 0,00 1.465,10 -2.131,25 -6.245,34 -10.974,07 -16.395,41 UTILIDAD NETA 0,00 -4.395,30 6.393,76 18.736,03 32.922,22 49.186,23 64 9.6 Flujo De Caja El flujo de caja que en este caso fue proyectado a 5 años, refleja los ingresos proyectados para la del Restaurante traídos a valor presente, lo óptimo es que el resultado del van sea mayor a cero. Al mismo tiempo; el flujo de caja permitirá estimar la tasa interna de retorno (tiro), la cual representa la tasa de rentabilidad del proyecto que el inversionista recibirá 65 FLUJO DE CAJA CON CREDITO AÑO CONCEPTO 0 1 Ingresos 2 3 4 5 375.840,00 390.960,00 Costos produccion -181.104,50 -183.939,50 Costos administracion -132.452,42 -132.452,42 408.320,00 187.199,75 132.452,42 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 -12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Depreciacion -42.745,80 -42.745,80 -42.745,80 -42.745,80 -42.745,80 Intereses -13.397,69 -11.297,27 -8.940,66 -6.296,46 -3.329,43 Costos comercializacion Imprevistos 428.340,00 451.370,00 ####### -195.260,71 ####### -132.452,42 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0,00 -5.860,41 8.525,01 24.981,38 43.896,29 65.581,63 Impuestos 0,00 1.465,10 -2.131,25 -6.245,34 -10.974,07 -16.395,41 UTILIDAD NETA 0,00 -4.395,30 6.393,76 18.736,03 32.922,22 49.186,23 42.745,80 42.745,80 42.745,80 42.745,80 42.745,80 Depreciacion Inversion inicial -56.349,00 Inversion capital de trabajo -81.389,23 Recuperación capital de trabajo Prestamo 81.389,23 110.190,58 Amortizacion de prestamo Valor de desecho (residual) FLUJO DE CAJA -17.292,73 -19.393,15 -21.749,76 -24.393,96 -27.360,99 8.408,65 -27.547,65 21.057,77 29.746,41 39.732,07 51.274,06 154.368,92 66 9.7 Evaluación Económica Y Financiera 9.7.1 Valor Actual Neto (Van) El valor actual neto (van) indica que es conveniente la realización de un proyecto siempre y cuando el van sea superior o igual a cero. En los cálculos realizados mediante el flujo de caja, se obtuvo un valor actual neto de 303.432,71 9.8 CONCLUSIÓN DE LA EVALUACIÓN ECONÓMICA Valor presente neto: el van es del 303.432,71 Por lo tanto el proyecto es económicamente viable. 67 ANALISIS DE LA INFORMACION Y PLAN DE ACCION 68 BIBLIOGRAFÍA Y ANEXOS 69 COSTOS DE INVERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) Qq1 15% Costo Unitario [Bs] Nº Descripción Costo Unitario Vida útil Depreciación Anual Valor residual 3 83,33 37,50 50,00 3 16,67 7,50 130,00 130,00 5 26,00 19,50 Unidad Cantidad Costo Total Unidad 1 250,00 250,00 Unidad 1 50,00 Unidad 1 250,00 1 50,00 2 130,00 3 Impresora Scaner Internet Inalambrico Teléfono 3.000,00 4 Computadora Unidad 1 3.000,00 3.000,00 5 600,00 450,00 200,00 5 Celulares Unidad 1 200,00 200,00 5 40,00 30,00 2.250,00 6 Unidad 1 2.250,00 2.250,00 5 450,00 337,50 1.299,00 7 Unidad 1 1.299,00 1.299,00 5 259,80 194,85 300,00 8 cocina batidora de mesa licuadora Unidad 1 300,00 300,00 1 300,00 45,00 560,00 9 microondas Unidad 1 560,00 560,00 1 560,00 84,00 4.839,00 10 heladera Unidad 1 4.839,00 4.839,00 1 4.839,00 725,85 250,00 11 balanza unidad 1 250,00 250,00 1 250,00 37,50 10.440,00 12 mostrador Unidad 1 10.440,00 10.440,00 1 10.440,00 1.566,00 5.568,00 13 freezer Unidad 1 5.568,00 5.568,00 1 5.568,00 835,20 17.400,00 14 horno Unidad 1 17.400,00 17.400,00 1 17.400,00 2.610,00 40.832,80 6.980,40 COSTO TOTAL 46.536,00 70 GASTOS PRE-OPERACIONALES Costo Unitario [Bs] 260,00 Nº Unidad de Medida Cantidad Costo Unitario Costo Total 1 260,00 260,00 2 Registro en funde empresa Elaboración de plan de negocio 1 0,00 0,00 3.000,00 3 Gastos legales de constitución 1 3.000,00 3.000,00 100,00 4 Balance de apertura 1 100,00 100,00 1.500,00 5 Diseño Pagina Web 1 1.500,00 1.500,00 6 Diseño de imagen Corporativa 0,00 0,00 7 Papelería 0,00 0,00 8 9 10 11 12 licencia de funcionamiento ministerio de trabajo carnet de salubridad uniforme insumos 1ra compra 2.388,50 145,00 184,00 0,00 4.552,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.388,50 145,00 184,00 4.552,00 1 Descripción COSTO TOTAL 4.860,00 71 COSTOS DE INVERSION: HERRAMIENTAS VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 25% Costo Unitario [Bs] Nº Descripción 26,00 19,00 7,00 12,00 1 2 3 4 20,00 5 molde de tartaleta batidor globo jarras bolw espatula de silicona 22,00 6 taper rectagular 15,00 7 colador 8,00 8 cucharillas 35,00 9 cuchillo 53,00 10 molde de cheseeake Unidad de Medida unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad unidad Cantidad Costo Unitario 6,00 3,00 6,00 6,00 26,00 19,00 7,00 12,00 156,00 57,00 42,00 72,00 1,00 1,00 1,00 1,00 156,00 57,00 42,00 72,00 39,00 14,25 10,50 18,00 2,00 20,00 40,00 1,00 40,00 10,00 8,00 22,00 176,00 1,00 176,00 44,00 2,00 15,00 30,00 1,00 30,00 7,50 24,00 8,00 192,00 1,00 192,00 48,00 2,00 35,00 70,00 1,00 70,00 17,50 6,00 53,00 318,00 1,00 318,00 79,50 1.153,00 288,25 COSTO TOTAL Costo Total 1.153,00 Vida util Depreciación Anual Valor residual 72 COSTOS DE INVERSION: MOBILIARIO VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 30% Costo Unitario [Bs] 450,00 Nº 1 Descripción Escritorios 2 450,00 3 150,00 4 mesa para reunion 4 sillas Sillas 5 1.200,00 6 7 Unidad de Medida Cantidad UND 1,00 450,00 UND 1,00 UND 3,00 UND 2,00 UND estanteria Costo Unitario Vida útil Depreciación Anual Valor residual 450,00 5,00 90,00 135,00 0,00 0,00 5,00 0,00 0,00 450,00 1.350,00 5,00 270,00 405,00 150,00 300,00 5,00 60,00 90,00 0,00 0,00 5,00 0,00 0,00 Costo Total UND 1,00 1.200,00 1.200,00 5,00 240,00 360,00 UND 2,00 0,00 0,00 5,00 0,00 0,00 660,00 990,00 COSTO TOTAL 3.300,00 73 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO Gastos Anual Mano de Obra producción 66.989,32 Sueldos Administración 72.308,42 Materia Prima Insumos 0,00 114.115,18 Suministros 0,00 Empaque 0,00 Mano de obra (si aplica) 0,00 Alquileres 36.720,00 Gastos de administración 23.424,00 Gastos de comercialización 12.000,00 TOTAL CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL MESES NECESARIOS ANTES DE GENERAR GANACIAS CAPITAL DE TRABAJO INICIAL 325.556,91 27.129,74 3 81.389,23 74