Resultados de la entidad

MEMORIA ANUAL EJERCICIO 2011
ACTIVIDAD DE LA FUNDACIÓN Y GRADO DE CUMPLIMIENTO DEL PLAN DE ACTUACIÓN
- La fundación, según se establece en el artículo 5º de sus estatutos, tiene como fines: “la promoción de
iniciativas de carácter social, tanto en España como en el extranjero, que den respuesta a las necesidades
de formación, cultura, ocio, salud, etc, presentes en la sociedad actual. Asimismo, persigue la realización
de actividades dirigidas a la ejecución de proyectos de cooperación internacional, así como la formación
de voluntarios que puedan colaborar en las actividades realizadas por entidades sin fin de lucro”.
-
Datos generales de la actividad de la fundación y de cada una de las actividades desarrolladas:
Resultados de la entidad

Total de personas físicas beneficiarias de las actividades propias: 10.700

Total de personas jurídicas beneficiarias de las actividades propias: 66

Número de proyectos sin cuantificación de beneficiarios: 0

. Ingresos ordinarios obtenidos en las actividades mercantiles: 0

Personal asalariado (Nº personas: 7

Distribución por sexo: 7 mujeres

Categorías profesionales: 3 licenciadas, una diplomada en Trabajo Social, tres auxiliares
Total horas/año : 13.036
)
administrativos

Personal con contrato de arrendamiento de servicios (Nº personas: 0
Personal voluntario no remunerado (Nº personas: 34
RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES EMPLEADOS
En las actividades propias
25. Gastos en cumplimiento de los fines fundacionales
25.1. Gastos de la cuenta de resultados
25.2. Inversiones (excepto B. del Patrimonio Histórico)
25.3. Adquisición Bienes del Patrimonio Histórico
25.4. Otros
26. Amortizaciones y correcciones por deterioro de valor
27. Cancelación de la deuda no comercial a largo plazo
28. Otras aplicaciones
29.
TOTAL
En las actividades mercantiles
30. Gastos de la cuenta de resultados
31. Amortizaciones y correcciones por deterioro de valor
32. Inversiones
33. Cancelación de la deuda no comercial a largo plazo.
34. Otras aplicaciones
35.
TOTAL
36. Otros gastos
Total horas/año: 0 )
Total horas/año: 1020
)
Realizado
Previsto
1.782.403,72 €
1.782.403,72 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
106,14 €
5.644,73 €
0,00 €
1.788.154,25 €
1.790.000,00 €
1.787.000,00 €
0,00 €
0,00 €
3.000,00 €
6.000,00 €
4.000,00 €
0,00 €
1.800.000,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
11.722,39 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
37. TOTAL (Actividades propias + actividades mercantiles
+ otros gastos)
1.799.876,98 €
1.800.000,00 €
(*) Desglose del gasto en fines por áreas (Distribución de la cantidad reflejada en el campo 25.Realizado)
377.167,07 €
38. En el área de Asuntos Sociales
0,00 €
39. En el área de Sanidad
1.417.065,18 €
40. En otras áreas
RECURSOS ECONÓMICOS TOTALES OBTENIDOS
41. Rentas y otros ingresos derivados del patrimonio
42.Ventas y prestación de servicios de las actividades
propias y mercantiles
43. Subvenciones del sector público
44. Aportaciones privadas
45. Otros ingresos (financieros)
46.
TOTAL
Realizado
Previsto
152.983,05 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
277.702,33 €
200.000,00 €
1.429.780,36 €
0,00 €
1.600.000,00 €
1.860.465,74 €
0,00 €
1.800.000,00 €
47. Deudas y otras obligaciones financieras contraídas (créditos o préstamos, etc.): 0,00
48. Nº de convenios de colaboración suscritos en el ejercicio con otras entidades: 3
49. Detalle:
Fecha
25/05/11
Entidad colaboradora. Finalidad
Injuve: intercambio juvenil
Realizado
17725,36
Ingresos
Previsto
0
Realizado
17725,36
Gastos
Previsto
0
Descripción de las actividades propias
- Inserción Laboral
Se trata de un Gabinete de Inserción Socio-laboral dirigido a personas en riesgo de exclusión social,
fundamentalmente mujeres e inmigrantes. Se imparten cursos de formación ocupacional, talleres en
habilidades sociales y se les da asesoramiento y orientación laboral. El objetivo que se persigue es facilitar
la inserción socio-laboral, la conciliación de la vida familiar y laboral y la plena integración de las mujeres
inmigrantes en nuestro país. El proyecto incluye una bolsa de trabajo al que los interesados pueden acudir
gratuitamente previa cita. Cada año atendemos directamente a una media de 1.500 personas, en su
mayoría, mujeres de muy distintas nacionalidades. Indirectamente se benefician 6.000 personas. Además,
tenemos un proyecto de apoyo escolar para los hijos de estas personas que lo necesiten.
BENEFICIARIOS/USUARIOS
69. Personas físicas
70. Personas jurídicas
71. Proyectos sin cuantificar número de
beneficiarios
Nº Realizado
6000
49
Nº Previsto
6000
50
2
RECURSOS HUMANOS EMPLEADOS
Realizado
Número
72. Personal asalariado
73. Personal con contrato de servicios
74. Personal voluntario
7
0
34
Previsto
horas / año
12536
1020
RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS
75. Gastos en cumplimiento de los fines fundacionales
75.1. Gastos de la cuenta de resultados
75.2. Inversiones (excepto B. del Patrimonio Histórico)
75.3. Adquisición Bienes del Patrimonio Histórico
75.4. Otros
76. Amortizaciones y correcciones por deterioro de valor
77. Cancelación de la deuda no comercial a largo plazo
78. Otras aplicaciones
79.
TOTAL
Número
horas / año
6
0
25
11520
0
1500
Realizado
349.218,31 €
349.218,31 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
349.218,31 €
Previsto
175.000,00 €
173.000,00 €
0,00 €
0,00 €
2.000,00 €
6.000,00 €
4.000,00 €
0,00 €
185.000,00 €
- Juventud y mujer
Se trata de un servicio de ayudas a entidades y asociaciones que desarrollen proyectos que se ajusten
a los fines fundacionales. Son proyectos dirigidos a promover el voluntariado entre los jóvenes, buscar
alternativas de ocio saludable y deportivo, atención a personas en riesgo de exclusión social, a la tercera
edad, cooperación al desarrollo, intercambios europeos, actividades culturales, apoyo a la educación y a la
formación de menores y jóvenes.
BENEFICIARIOS/USUARIOS
69. Personas físicas
70. Personas jurídicas
71. Proyectos sin cuantificar número de
beneficiarios
Nº Realizado
3200
17
RECURSOS HUMANOS EMPLEADOS
Realizado
Número
72. Personal asalariado
73. Personal con contrato de servicios
74. Personal voluntario
Nº Previsto
3000
15
1
Previsto
horas / año
Número
horas / año
500
1
400
3
RECURSOS ECONÓMICOS EMPLEADOS
75. Gastos en cumplimiento de los fines fundacionales
75.1. Gastos de la cuenta de resultados
75.2. Inversiones (excepto B. del Patrimonio Histórico)
75.3. Adquisición Bienes del Patrimonio Histórico
75.4. Otros
76. Amortizaciones y correcciones por deterioro de valor
77. Cancelación de la deuda no comercial a largo plazo
78. Otras aplicaciones
79.
TOTAL
Realizado
1.433.185,41 €
1.433.185,41 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
106,14 €
5.644,73 €
0,00 €
1.438.936,28 €
Previsto
1.615.000,00 €
1.614.000,00 €
0,00 €
0,00 €
1.000,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
1.615.000,00 €
EXCEDENTE DEL EJERCICIO
Base de reparto
Importe
Excedente del ejercicio …………………………………………………..
Remanente ………………………………………………………………..
Reservas voluntarias ………………………………………………….….
Reservas para cumplimiento de fines…………………………………..
Total ………………………………………………………………………..
66.233,49
0,00
0,00
0,00
______________
66.233,48
Aplicación
Importe
A dotación fundacional ……………....................................................
A reservas especiales …………………………...................................
A reservas voluntarias ……………………………………………………
A otras reservas …............................................................................
A compensación de excedentes negativos de ejercicios anteriores…
Total ………………………………………………………………………..
0,00
0,00
66.233,49
0,00
_______________
66.233,49
INMOVILIZADO MATERIAL.
El movimiento de las partidas de inmovilizado material, durante el ejercicio, ha sido el siguiente:
Saldo inicial
Entradas
Aum./Dism.por
traspaso
Salidas
Saldo final
Terrenos y b. naturales
Construcciones
0 Instalaciones técnicas
1.034,15
0
0
1.034,15
Maquinaria
Utillaje
4
Otras Instalaciones
3.142,15
0
0
0
3.142,15
Mobiliario
2.161,24
0
0
0
2.161,24
6.337,54
0
0
0
6.337,54
Equipos procesos inform.
Elementos de transporte
Otro inmovilizado material
Inmovilizado en curso y
anticipos
TOTALES
Amortizaciones:
Saldo inicial
Dotaciones
Reducciones
Saldo final
Terrenos y b. naturales
(costes de rehabilitación)
Construcciones
Instalaciones técnicas
Maquinaria
Utillaje
Otras Instalaciones
Mobiliario
2.863,46
106,14
2.969,60
2.863,46
106,14
2969,60
Equipos para procesos de
información
Elementos de transporte
TOTAL
VALOR NETO CONTABLE
3.474,08
3.367,95
INSTRUMENTOS FINANCIEROS
ACTIVOS FINANCIEROS
Clases ->
Categorías v
Activos financieros a coste
amortizado
Inversiones mantenidas para
negociar
Activos financieros a coste
TOTAL
Instrumentos financieros a largo plazo
Instrumentos de
Valores
patrimonio
representativos
Créditos. Derivados. Otros
2011
2010
2011
2010
2011
2010
Total
2011
2010
2.388.834,13 2.338.834,13 2.388.834,13 2.338.834,13
2.388.834,13 2.338.834,13 2.388.834,13 2.338.834,13
5
Clases ->
Categorías v
Activos financieros a coste
amortizado
Inversiones mantenidas para
negociar
Activos financieros a coste
TOTAL
Instrumentos financieros a corto plazo
Instrumentos de
Valores
patrimonio
representativos
Créditos. Derivados. Otros
2011
2010
2011
2010
2011
2010
Total
2011
2010
0
218.178,56
218.178,56
12.500,00
12.500,00
218.178,56
218.178,56
12.500,00
12.500,00
PASIVOS FINANCIEROS
Clases ->
Categorías v
Pasivos financieros mantenidos
para negociar
Pasivos financieros a coste
amortizado
Otros
TOTAL
Instrumentos financieros a corto plazo
Deudas con entidades
Obligaciones y
de crédito
otros valores
Derivados. Otros
2011
2010
20011 2010
2011
2010
Total
2011
2010
418.842,13
468.033,98
418.842,13
468.033,98
418.842,13
468.033,98
418.842,13
468.033,98
En la categoría de pasivos financieros a coste amortizado a corto plazo, proceden de la gestión de circulante,
por importe de 418.842,13 euros, de los cuales 300.000 € corresponden a un préstamo a corto plazo sin
intereses; 108.156,78 € corresponde a una deuda a corto plazo con acreedores varios; 4.044,65 € con
proveedores; 5.185,26 € corresponde a hacienda pública acreedora IRPF; 831,44 € corresponde a organismo
Seguridad Social y 624 € a remuneraciones pendientes de pago.
FONDOS PROPIOS
FONDOS PROPIOS
Dotación fundacional:
Saldo inicial
- Dotación fundacional
11.268,98
0,00
539.843,24
1.648.979,23 0,00
2.188.822,47
0,00
-12.622,77
0,00
-12.662,77
-12.662,77
66.233,49
12.662,77
66.233,49
538.449,45
1.702.549,95 12.662,77
Aumentos
Disminuciones Saldo final
0,00
11.268,98
- (Dotación fundacional no exigida)
Reservas
Excedentes de ejercicios anteriores
Excedente del ejercicio
TOTAL
2.253.662,17
Explicación del Incremento de las Reservas voluntarias por importe de 1.648.979,23 euros.
El motivo es que desde el año 1998 se han ido reflejando en la cuenta 485 de Ingresos Anticipados
cantidades cobradas correspondientes a liquidaciones de derechos de autor pendientes de liquidar
por la Editorial pero que son firmes. Como esas cantidades corresponden a años anteriores se han
reconocido en el año 2011 como parte del patrimonio. El desglose de estas cantidades por años es el
siguiente:
6
Ejercicio
1998
1999
2001
2002
2003
2005
2007
2008
TOTAL
Importe
492.829,93
192.323,87
169.485,41
235.898,05
371.795,00
170.456,00
170.458,00
-147.678,21
1.655.568,05
SUBVENCIONES, DONACIONES Y LEGADOS
Detalle de las subvenciones, donaciones y legados recibidas en el ejercicio y de las recibidas en ejercicios
anteriores que no fueron totalmente imputadas a resultados:
Año
Órgano/Entidad
concesión
concedente
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
2011
TOTAL
Ayuntamiento Madrid
Comunidad Madrid
Madrid Salud
Ayuntamiento Madrid
Injuve (Ministerio de Igualdad)
Fondo Social Europeo
Comunidad Madrid
Obra Social Bancaja
Obra Social Caja Madrid
Fundación La Caixa
Ayuntamiento Madrid
Finalidad
Importe
Total
Inserción socio-laboral
Formación e inserción
Apoyo Escolar
Apoyo Escolar
Intercambio juvenil
Inserción laboral
Formación e inserción
Formación e inserción
Formación e inserción
Formación e inserción
Formación e Inserción
Imputado a
resultados
ejercicios
anteriores
28.000,00
240.000,00
5.741,47
5.000,00
17.725,36
9.192,00
49.100,00
5.000,00
2.040,00
3.120,00
10.283,50
375.202,33
Imputado a
resultados del
ejercicio
Pendiente
de imputar
28.000,00
0
144.000,00 96.000,00
5.741,47
0
5.000,00
0
17.725,36
0
9.192,00
0
49.100,00
0
3.500,00
0
2.040,00
0
3.120,00
0
10.283,50
0
277.702,33
SITUACIÓN FISCAL
Impuesto sobre beneficios
La Fundación ha optado por el régimen fiscal especial regulado en el Ley 49/2002, de 23 de diciembre, de
régimen fiscal de las entidades sin fines lucrativos y de los incentivos fiscales al mecenazgo.
RESULTADO CONTABLE:
Aumentos
DIFERENCIAS
PERMANENTES
DIFERENCIAS
TEMPORALES
Compensación
Resultados exentos
66.233,49
Disminuciones
1.794.232,25 1.860.465,74
66.233,49
Otras diferencias
Con origen en el ejercicio
Con origen en ejercicios anteriores
de
bases imponibles
negativ as de
ejercicios anteriores
BASE IMPONIBLE (Resultado fiscal):
0,00
7
Otros tributos
IAE: epígrafe 933.39: 660,95 euros
IAE: epígrafe 859: 256,79
Cámara de Comercio: 148,44 euros
TOTAL: 1.066,18 €
INGRESOS Y GASTOS
Los ingresos y gastos se imputan en función de los principios de devengo y de registro incluidos en la
primera parte de la adaptación del Plan General de Contabilidad a las entidades sin fines lucrativos.
No obstante, de conformidad con lo establecido en el artículo 32.4.b) del Reglamento de Fundaciones de
Competencia Estatal, aprobado por Real Decreto 1337/2006, de 11 de noviembre, pueden imputarse gastos
comunes al conjunto de actividades que corresponden a las desarrolladas en cumplimiento de fines,
señalándose que no se han producido gastos de dicha naturaleza durante el ejercicio.

Gastos de administración:
No existen “gastos de administración” a que se refiere el artículo 27.2 de la Ley 50/2002, de Fundaciones,
entendidos éstos como los directamente ocasionados por la administración de los bienes y derechos que
integran el patrimonio de la Fundación, y los gastos resarcibles a los patronos por el desempeño de su
cargo.

Otros gastos de explotación:
Otros gastos de explotación
Arrendamientos
Reparaciones y conservación
Servicios profesionales independientes.
Primas de seguros
Servicios bancarios
Publicidad y propaganda
Suministros
Otros servicios
Otros tributos
Gastos excepcionales
TOTAL GASTOS DE EXPLOTACIÓN

4.705,42
6.243,30
2.477,32
890,46
843,33
9.812,88
2.777,22
20.504,55
1.066,18
458,03
49.778,69
Amortización del inmovilizado:
Amortización
Amortización del inmovilizado material
TOTAL AMORTIZACIÓN DEL INMOVILIZADO

IMPORTE
IMPORTE
106,14
106,14
Ayudas monetarias
Importe
Ayudas monetarias
1.537.968,70
Ayudas en especie
Compensación de gastos por colaboraciones
Reembolso de gastos al órgano de gobierno
(Devolución ayudas)
8
TOTAL

1.537.968,70
Cargas sociales
Importe
Sueldos y salarios
142.281,62
S.S. a cargo de la empresa
37.430,90
Dotaciones para pensiones
Indemnizaciones
Otras cargas sociales
0,00
TOTAL
179.712,52
Las donaciones recibidas de patrocinadores y colaboradores son las siguientes:
a) Ingreso s de usuario s y afiliado s
A ctividades
Actividad Propia
Total
1.089.491,33
1.089.491,33
b) Ingreso s de pro mo cio nes
patro cinado res y
co labo racio nes
340.005,53
340.005,53
c) Subvencio nes do nacio nes y
legado s imputado s al resultado
del ejercicio
277.702,33
277.702,33
9
APLICACIÓN DE ELEMENTOS PATRIMONIALES A FINES PROPIOS
OBTENCIÓN DEL RESULTADO CONTABLE CORREGIDO
(Base de cálculo para el porcentaje de gasto en los fines fundacionales)
Y DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS
Ajustes (+) del resultado contable
EJERCICIO
2008
2009
2010
2011
B
Resultado
contable
259.250,71
27.304,40
-12.662,77
66.233,49
C
Dotaciones a
la
amortización
y
correcciones
por deterioro
de valor de
activos no
corrientes
afectos a
actividades
propias
D
Gastos de la
actividad propia
(directos e
indirectos) sin
amortizaciones
ni correcciones
por deterioro de
valor de activos
no corrientes
5.553,43
106,14
106,14
26.749,89
1.970.688,33
2.013.865,77
1.959.400,76
1.767.482,36
Ajustes (-) del
resultado
contable
Acuerdo del Patronato sobre la distribución del resultado del
ejercicio
F
Ingresos no
G
computables:
Resultado
(Beneficio en venta
contable
E
de inmuebles en los corregido (B+ETOTAL GASTOS
que se realice
F)
NO DEDUCIBLES
activ.propia y el de
(C+D)
bienes y derechos
considerados de
dotación
fundacional)
1.976.241,76
2.013.971,91
1.959.506,90
1.794.232,25
2.235.492,47
2.041.276,31
1.946.844,13
1.860.465,74
A fines
A dotación
A reservas
H
Importe
I
Importe
J
Importe
-
259.250,71
27.304,40
12.662,77
66.233,49
GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
Lím ites alternativos
Ejercicio
A
5% de los
Fondos propios
2008
2009
2010
2011
26.190,39
27.555,61
26.922,47
112.683,11
B
20% del
resultado
contable
corregido
447.098,49
408.255,26
389.368,83
372.093,15
C
D
E
Exceso o defecto
Gastos
Gastos de los
TOTAL GASTOS
de gasto en
directam ente
que los
DE
relación al lím ite
ocasionados por patronos tienen
ADMINISTRACIÓN elegido
(Ela adm inistración derecho a ser
(C+D)
A) ó (E-B)
del patrim onio
resarcidos
0,00
0,00
0,00
0
RECURSOS DESTINADOS EN EL EJERCICIO A
CUMPLIMIENTO DE FINES
A
Gastos act. propia
devengados en el
Ejercicio ejercicio (directos
e indirectos), sin
amortizaciones ni
correcciones por
deterioro de valor
de activos no
corrientes
B
Inversiones
realizadas en la
actividad propia
en el ejercicio
X
RESULTADO
C
CONTABLE
TOTAL RECURSOS
CORREGIDO
DESTINADOS EN
(Viene de la
EL EJERCICIO
columna G de la
(A+B)
tabla del
resultado
contable
corregido)
1.973.803,23
2.235.492,47
2.013.865,77
2.013.865,77
2.041.276,31
2010
1.959.400,76
1.959.400,76
2011
1.767.482,36
1.767.482,36
1.946.844,13
1.860.465,74
2008
1.970.688,33
2009
3.114,90
RECURSOS DESTINADOS A CUMPLIMIENTO DE FINES
Ejercicio
D
(N-4)
E
(N-3)
F
(N-2)
G
(N-1)
H
(N)
J
A destinar a
cumplimiento de
I
fines, según
Total recursos destinados
acuerdo del
a fines con cargo a cada Patronato (Viene
ejercicio
de la columna H
(D+E+F+G+H)
de la tabla del
e ( I / X )%
Rdo. Contable
corregido)
Importe
2008
1.970.688,33
2009
2.013.865,77
2010
1.959.400,76
2011
TOTAL
1.767.482,36
0,00
3.463.948,75
2.013.865,77
1.959.400,76
1.767.482,36
K
Pendiente de
destinar a fines
en cada
ejercicio
(J - lo destinado
en ejercicios
posteriores)
%
1.970.688,33
88,15%
0,00
0,00
2.013.865,77
98,66%
0,00
0,00
1.959.400,76 100,64%
0,00
1.767.482,36
0,00
0,00
0,00
95,00%
0,00