Documento 888891

DESARROLLO SESION DE CLASES
Código: FOR-GA-83/Versión 1
IDENTIFICACIÓN DE LA GUÍA
PROGRAMA DE
FORMACIÓN
UNIDAD DE
APRENDIZAJE
ACTIVIDAD
SESIÓN(ES)
CONTABILIDAD, MERCADEO, VENTA, BANCARIO Y CAJERO
PROCESOS CONTABLES
TALLER DE APLICACION DE CONCILIACION BANCARIA
4
DURACI
2 HORAS Y 15
ÓN
MINUTOS
DESARROLLO DE LA CLASE
Taller de CONCILIACION BANCARIA
Realizar la conciliación bancaria en los siguientes casos:
1. La compañía PLAZA LTDA, presenta el saldo de banco en libro por valor de $3.000.000, al llegar el extracto refleja un
saldo de $4.000.000 la diferencia es el abono de un cliente.
2. El banco envía el extracto con un saldo de $5.000.000 y el saldo de banco en libro es de $3.000.000 la diferencia es un
cheque girado y no cobrado.
3. La empresa gira un cheque por valor de $450.000 para el pago de mantenimiento, en los libros el cheque fue registrado
por $540.000.
4. Una consignación realizada por valor de $700.000 fue registrada en los libros por $70.000.
5. El banco de occidente envía nota crédito por valor de $80.000 por concepto de intereses ganados.
6. El banco de Bogotá envía nota debito por valor de $250.000 de la siguiente manera: cobro de chequera $120.000 IVA
del banco de occidente del mes de diciembre del 2010 se encontró la siguiente información:
Página
7. El saldo en el libro de la sociedad SICO LTDA es de $-35.982.304.66, En el extracto de la cuenta corriente N°900-06537-6
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incluido, gasto de comisiones $30.000, gastos de intereses $80.000 y gastos de 4 x 1000 por valor de $20.000.
DESARROLLO SESION DE CLASES
Código: FOR-GA-83/Versión 1
Un pago identificado con N936365, que corresponde al abono de un cliente se encontró gravamen a los movimientos
financieros, IVA, intereses, comisiones que no se registraron en los libros de contabilidad.
8. El saldo en el libro de la sociedad SICO LTDA es de $-6.378.837.92, En el extracto de la cuenta corriente N°900-06537-6
del banco de occidente del mes de septiembre del 2010 se encontró la siguiente información:
Un pago identificado de fecha de 24 correspondiente al abono de un cliente se encontró gravamen a los movimientos
financieros, IVA, intereses, comisiones que no se registraron en los libros de contabilidad.
BIBLIOGRAFÍA
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CONTABILIDAD 2.000
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