Buenas Prácticas del Ciclo de Crédito y Cobranza Los ejemplos aquí enunciados no pretenden abarcar todas las situaciones. Es necesario que se realice un análisis y se determine la mejor práctica de acuerdo a la naturaleza del negocio. Práctica Se cuentan con políticas y procedimientos definidos que regulen los parámetros para la oferta, asignación, aprobación y seguimiento a los créditos. Se han establecido políticas y procedimientos para el diseño de nuevos productos de crédito, de acuerdo al tipo de clientes, segmento y modelo de oferta. Se ha establecido un presupuesto global, un presupuesto por oficina de representación y un presupuesto por asesor, de tal forma que se realice un seguimiento al cumplimiento de las metas. Se ha establecido realizar la colocación de créditos en diferentes ciudades, segmentos e industrias, reduciendo el riesgo de concentración de créditos. De acuerdo al diseño del producto, se han establecido indiciadores de desempeño, que permiten medir los resultados de las diferentes áreas involucradas. Todos los asesores asignados para ofrecer los productos de crédito, son capacitados en las características y condiciones bajo las cuales se otorga el crédito, entregando información transparente y suficiente a los clientes. Se han establecido los canales de publicidad, especificando su alcance y administración en redes sociales. SI NO N/A Práctica Se han implementado formularios para el registro de información de los potenciales clientes, el cual incluye información personal, laboral, comercial y, bancaria. Los clientes autorizan ser consultados en listas restrictivas y centrales de riesgo. Se cuenta con un departamento de analistas de crédito, responsables de verificar la exactitud y validez de la información registrada por los posibles clientes, reduciendo el riesgo de autorizar desembolsos en clientes sin capacidad de pago. Se ha establecido la evaluación de parámetros de scoring dentro del estudio de crédito. Se evalúa la solvencia económica, los resultados de la búsqueda en listas restrictivas y centrales de riesgo, así como las garantías entregadas para el crédito. Se ha establecido el scoring a evaluar para la aprobación de los créditos, considerando entre otros los siguientes: Scoring de comportamiento Scoring de cobranza Scoring de rentabilidad Para los préstamos otorgados a empresas, se han incluido criterios de evaluación tales como: Tamaño de la empresa Ventas ROI Liquidez EBITDA Utilidad Neta Apalancamiento Flujo de Caja Historia crediticia Garantías Comportamiento de pago SI NO N/A Práctica Para los préstamos otorgados a personas, se han incluido criterios de evaluación tales como: Historial Crediticio Situación económica Edad Activos Antigüedad laboral Años de residencia Ingresos / Egresos Comportamiento de pago Toda la documentación del cliente, es verificada por medio de una lista de chequeo, validando la existencia y completitud de la misma Los analistas de crédito expiden por cada estudio de crédito, una carta con las conclusiones de su evaluación. Se tiene establecido un comité de crédito que evalúe las conclusiones de los analistas y apruebe los créditos, registrando dichas aprobaciones por medio de acta. Los miembros del Comité de Crédito y los analistas de crédito han suscrito compromisos para informar cualquier conflicto de interés en el desarrollo de su trabajo. El procedimiento de aprobación de crédito es revisado periódicamente para optimizar los tiempos de respuesta y controles establecidos. Se han realizado estudios que han determinado la viabilidad de las garantías utilizadas de acuerdo al tipo de mercado y al modelo de crédito, evaluando entre otras, los siguientes tipos de garantías: Cuentas por pagar. Factoraje Fideicomiso de garantía. Confirmatorio Carta Porte Solidaria. SI NO N/A Práctica Personales (fiador) Bienes Inmuebles Bienes Muebles Antes de realizar el desembolso del crédito, se ha establecido validar la continuidad de las condiciones económicas y en listas restrictivas del cliente, con las cuales se le aprobó inicialmente el crédito. Los expedientes de todo cliente son custodiados y su acceso es restringido, minimizando el riesgo de pérdida de documentación y sustitución de documentos. Los pagarés suscritos por el cliente son custodiados en lugares independientes a la demás información del cliente y con acceso restrictivo. Una vez se ha hecho efectivo el crédito, se realiza un seguimiento tanto a la destinación de los recursos como a la situación financiera del cliente y su ubicación. Se actualiza la situación financiera y operativa del cliente, por medio de visitas y llamadas telefónicas, las cuales quedan documentadas y registradas en su expediente. Se realiza un seguimiento periódico al estado de la cartera de acuerdo a su antigüedad, verificando el cumplimiento en los pagos y por tanto realizando su clasificación. Los estados de cartera evaluados, cuentan con la documentación soporte con la cual fueron elaborados, tales como reportes, análisis realizados y evidencia de las revisiones y aprobaciones. Se cuenta con las herramientas tecnológicas y los recursos de personal suficiente para el seguimiento a la cartera y el soporte de operaciones, tales como cálculo de intereses, provisiones, estados de cuenta. SI NO N/A Práctica La gestión de cobranza es registrada y documentada para cada cliente. Se ha realizado la siguiente clasificación en cobranza, de tal forma que en cada caso se apliquen los procedimientos de cobranza, según los días de mora: Cobro administrativo Cobro Extra judicial Cobro Judicial. Se tienen políticas definidas para el cobro de intereses, de acuerdo a la clasificación de la cartera. Se han establecido indicadores de gestión para el trabajo realizado en cobranza, incluyendo la recuperación de cartera, las conciliaciones y las reestructuraciones de crédito y pagos establecidas. SI NO N/A
