El Bitcoin y las Criptomonedas DEDICATORIA A nuestras familias, la principal fortaleza que cada uno de nosotros posee para continuar firmes y motivados en nuestros últimos peldaños en la carrera; por permitirnos llegar a este punto importante de nuestras vidas y demostrar su cariño y apoyo incondicional sin importar los obstáculos. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 1 El Bitcoin y las Criptomonedas AGRADECIMIENTO No podemos comenzar el presente trabajo –y menos en el presente contexto-, sin agradecer a nuestra Universidad Nacional Mayor de San Marcos por aceptarnos, abrirnos sus puertas y habernos brindado una gama completa de oportunidades incomparables tanto en lo académico como en la formación personal toda vez que en sus facultades se nos brindó un espacio abierto al debate ideológico y siempre en busca de una mejora institucional. En similar sentido, extendemos el agradecimiento a nuestra querida Facultad de Derecho y Ciencia Política por juntar a este magnífico equipo, lleno de personas con una alta calidad humana. Agradecemos también al Doctor Hernán Figueroa Bustamante, por su paciencia, dedicación, motivación, criterio y aliento en cada una de sus clases. Haciendo sencillo lo complicado, ha sido un privilegio contar con su catedra como guía y ayuda. Finalmente, extendemos nuestros más sinceros agradecimientos a nuestra base catorce, amigos con los que hemos compartido seis años de nuestra vida y que han sido de vital apoyo para la formación jurídica y personal de cada uno. Nombrar a cada uno de ellos sería demasiado extenso y cometer algún olvido sería injusto. Nuestro sincero agradecimiento. 2 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas ÍNDICE Pág. INTRODUCCIÓN………………………………………………………...….….…….5 1. Criptomoneda…………………………………………………………………...7 1.1. Concepto de Criptomoneda……………………………………………7 1.2. Origen de la criptomoneda y el Bitcoin……………………………….8 1.2.1. Satoshi Nakamoto y el Bitcoin…………………………………….9 1.3. Características……………………………………………………………..11 1.4. Evolución de la criptomoneda……………………………………………………………...11 1.5. Clases de criptomoneda……………………………………………………………...13 2. Bitcoin…………………………………………………………………………….13 2.1. Litecoin………………………………………………………………………14 2.2. Primecoin……………………………………………………………………15 2.3. Namecoin…………………………………………………………………..15 2.4. Ripple………………………………………………………………………..16 2.5. Dogecoin…………………………………………………………………...17 2.6. Ethereum……………………………………………………………………17 2.7. Dash………………………………………………………………………….18 HIPÓTESIS…………………………...……………………………………….……….20 3. Viabilidad del uso de las criptomonedas en el Perú……………………20 VARIABLES……….………………………………………………………….…….....21 4. Uso de Criptomonedas en América Latina……………………………….21 4.1. Países con más incidencia en el uso de criptomonedas………….26 4.2. Diferencia entre criptomoneda y moneda digital………………….27 4.2.1. ¿Qué se entiende por moneda digital?..................................28 4.2.2. ¿Qué se entiende por criptomoneda?...................................28 4.2.3. ¿Cuál es la diferencia entre criptomoneda y moneda digital?............................................................................................29 A. Descentralización vs. Centralización………………………….29 B. Privacidad…………………………………...……………………..29 C. Transparencia………………………………………………..…....30 D. Marco Legal……………………………………………..………...30 E. Dominio……………………………………………….………….…31 F. Interferencia de transacciones………………………………..31 G. Fluctuación del valor……………………………………….……31 4.2.4. El punto de fusión entre moneda digital y criptomoneda...32 DESARROLLO DEL MARCO TEÓRICO….……………….……………………….32 5.1. Regulación de las criptomonedas en países de América Latina…32 5.1.1. Criptomonedas en Venezuela………………………………………33 a. Decreto constituyente sobre el sistema integral de criptoactivos…………………………………………………....34 5.1.2. Criptomonedas en México………….………………………………..35 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 3 El Bitcoin y las Criptomonedas 5.1.3. Criptomonedas en Colombia………………………….…………….35 5.1.4. Criptomonedas en Perú………………………………………….……36 5.2. Bitcoin en el Perú……………………………………………………….……..37 CONCLUSIONES……………………………………………………..……………...39 RECOMENDACIONES………………………………………………………………40 BIBLIOGRAFÍA………………………………………………………………..………41 4 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Introducción Las criptomonedas son un tipo de moneda digital, es decir, un tipo de moneda electrónica que se genera y almacena electrónicamente. Este tipo de moneda electrónica surgió gracias a un conjunto de situaciones, siendo las principales: el avance de la tecnología, la devaluación de la moneda física y la adaptación que esto significó. Aquí cabe detenernos un momento a fin de precisar que las criptomonedas surgieron con anterioridad al año 2008; llegando a alcanzar su popularidad con los bitcoins, posteriores a la devaluación de la moneda, surgiendo posterior a la devaluación de los dólares en el mundo, respondiendo a la necesidad de una forma de moneda completamente descentralizada y abierta a todos, sin un banco central que la controle, sin cadenas de transferencias y sin ningún grupo de personas de élite que tomen decisiones que afecten a cada persona que usa sus monedas. Como dato anecdótico y a fin de precisar la importancia de esta nueva moneda, la primera transacción completada con bitcoin se produjo en mayo de 2010, en esta transacción, un programador compró dos pizzas y pagó por ellas 10.000 bitcoins, equivalentes entonces a 40 dólares norteamericanos. Lo que hoy equivaldrían a unos 90 millones de dólares. Sin embargo, no todo es positivo en cuanto a esta nueva moneda electrónica, dado que es fluctuante y no muy recomendable –para usuarios iniciales- a niveles de inversión y/o ahorro. Asimismo, cabe tener en consideración que aquello no cuenta con una legislación en nuestro país así como en Latinoamérica, lo cual no garantiza la devolución o permanencia de tu dinero. De la misma manera, personas inescrupulosas han desarrollado en la internet profunda, conocida como deep web diversos productos que se adquieren en los mercados clandestinos (armas, drogas, pornografía de menores, etc.) los cuales DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 5 El Bitcoin y las Criptomonedas se han comenzado a pagar con bitcoin. Como lo expresaremos a lo largo del presente, este dinero electrónico la mayoría de veces no es rastreable, lo cual dificulta el acceso de los organismos fiscalizadores a atrapar estos inescrupulosos. Finalmente, precisaremos que diversas empresas desarrolladoras de software y malwares continúan en desarrollo de virus con el fin de transmitir bitcoins ganados a otras cuentas; sin embargo, diversos accionistas en este nuevo método de dinero digital continúan desarrollando fuentes de protección, las cuales según refieren cuentan con sistemas bastante complejos en cuanto a seguridad. 6 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas CRIPTOMONEDA 1.1. Concepto de Criptomoneda. Se debe iniciar señalando que es una moneda digital. En este sentido, podemos decir que la moneda digital, es una forma de moneda virtual que se crea y se almacena electrónicamente. En cuanto a las criptomonedas, son un tipo de moneda digital, pero no las únicas. Actualmente no existe la definición de criptomoneda en el diccionario de la Real Academia de la Lengua Española. El diccionario de Oxford, incluyó la definición de su traducción en inglés cryptocurrency el pasado mes de mayo, señalándola como: “Una moneda digital que emplea técnicas de cifrado para reglamentar la generación de unidades de moneda y verificar la transferencia de fondos, y que opera de forma independiente de un banco central”. Por su parte, el diccionario de Cambridge, ha definido con estos términos la palabra inglesa: “Una moneda digital producida por una red pública en lugar de cualquier gobierno, que utiliza la criptografía para asegurar que los pagos se envían y reciben de forma segura.” Las criptomonedas son, por tanto, un subconjunto de las monedas digitales basadas en la criptografía. El prefijo cripto, proviene de la palabra griega kruptos, que significa oculto, secreto. Criptografía es el estudio de métodos de encriptación de información, principalmente utilizados para enviar un mensaje de manera segura y privada, y para la seguridad y autentificación de datos. Una criptomoneda entonces se define como una divisa digital construida con protocolos criptográficos que hacen que las transacciones sean seguras y difíciles de falsificar. La característica más importante de una criptomoneda es que no es controlada por ninguna autoridad central: la naturaleza centralizada de los blockchain teóricamente hace a las criptomonedas inmune a las viejas formas de control de gobierno e interferencia. Las criptomonedas hacen que sea DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 7 El Bitcoin y las Criptomonedas más fácil realizar cualquier transacción, debido a que las transferencias se simplifican mediante el uso de claves públicas y privadas con propósitos de seguridad y privacidad. Estas transferencias pueden realizarse con un mínimo de gastos de procesamiento, lo que les permite a los usuarios evitar las tasas altas que cobran las instituciones financieras tradicionales. Sin embargo, las últimas noticias sobre las criptomonedas indican que están desprovistas de un repositorio central, en equilibrio de criptomonedas digitales puede ser aniquilado por un fallo informático, un jaqueo, y otros eventos inesperados. 1.2. Origen de la criptomoneda y el Bitcoin Para saber de dónde vienen las Criptomonedas debemos regresar algunos años atrás. El 2008, la crisis financiera de Estados Unidos estaba en pleno apogeo, las personas de todo el mundo estaban sintiendo los efectos del desastre económico y este fue uno de esos momentos en la historia donde los problemas de las monedas nacionales demostraron su gran magnitud. La crisis financiera estadounidense devaluó al dólar, y los desafíos económicos afectaron al mundo entero. En ese momento, los “expertos” más prominentes decidieron que se requería una solución que solo un banco centralizado podría ofrecer, por lo que, para combatir el colapso de los mercados financieros, los gobiernos de todo el mundo decidieron implementar lo que se denomina “flexibilización cuantitativa”, en la cual imprimieron más dinero para inyectar más efectivo en sus economías, de forma que sus ciudadanos tuvieran los fondos necesarios para evitar otra “Gran Depresión”. Cuando los bancos se encontraron en problemas debido al bajo valor de la moneda y al recorte en las tasas de interés, los gobiernos se vieron obligados a rescatarlos, obviamente con el dinero de los contribuyentes y, como se puede suponer, esto devaluó aún más la oferta de dinero existente. Si bien, esta es una visión muy simplificada de un momento tan complejo en la historia económica, la lección permanece: Los bancos centrales manipulan y devalúan las monedas en todo el mundo. 8 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Finalmente, con las bajas tasas de interés y los rescates de los contribuyentes, los mismos bancos, que en primera instancia fueron los responsables de los problemas financieros, fueron los que se beneficiaron del “colapso”, y fue durante esta época que un hombre conocido como Satoshi Nakamoto se inspiró. 1.2.1. Satoshi Nakamoto y el Bitcoin. Pero, ¿quién es Satoshi Nakamoto? Antes de explicar con precisión cómo se originó el Bitcoin, vale la pena explorar quién es Satoshi Nakamoto. Su historia es la historia de Bitcoin. La verdadera identidad de Satoshi sigue siendo desconocida hasta el día de hoy. Según sus propias declaraciones realizadas el 2012, él era un hombre de 37 años que vivía en algún lugar de Japón. Sin embargo, hay muchas dudas sobre esto, por ejemplo, escribe en inglés con fluidez y el software de Bitcoin no está documentado en japonés, lo que lleva a muchos a pensar que, en realidad, no es japonés. En un afán por encontrar a Satoshi, un codificador suizo analizó los horarios del día en que Satoshi publicaba en los foros de Bitcoin y descubrió que los tiempos de publicación más comunes se alineaban con el horario de sueño promedio de alguien que vive en América del Norte. Sin embargo, las interrogantes continúan y nadie sabe a ciencia cierta quién es Satoshi Nakamoto. ¿Alguna vez sabremos quién es el creador de Bitcoin? ¿O se trata de un equipo de personas? Puede que nunca lo sepamos, pero una cosa es segura: Esta persona o personas controlan aproximadamente un millón de Bitcoins, lo que en diciembre de 2017 equivale a casi 14 mil millones de dólares. Ahora, respecto a la creación de las criptomonedas, Satoshi Nakamoto, al ver el estado del mundo financiero, decidió que se necesitaba intervenir con una fuerza disruptiva, con algo que pudiera cambiar la forma en que pensamos acerca del dinero, y el 2008 publicó por primera vez su artículo sobre la tecnología de Bitcoin DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 9 El Bitcoin y las Criptomonedas detallando el sistema peer-to-peer1 que ejecuta las transacciones de Bitcoin y meses después proporcionó el software para realizar estas transacciones. En resumen, la respuesta fue la necesidad de una forma de moneda completamente descentralizada y abierta a todos, sin un banco central que la controle, sin cadenas de transferencias y sin ningún grupo de personas de élite que tomen decisiones que afecten a cada persona que usa sus monedas. Esencialmente, la descentralización significa que todos formamos parte de la economía de Bitcoin y somos la fuerza impulsora, en lugar de un banco central que controla cuánto vale y cuánto de ella tenemos disponible en nuestra economía. En el mundo de Bitcoin no hay gobierno, banco o intermediario que pueda decirnos cómo usarla, ya que literalmente, pertenece a todos los que la usan. Pero, ¿cómo lo hizo Satoshi?. Al respecto, podemos decir que Satoshi no fue la primera persona en trabajar en el problema de la moneda digital descentralizada. Anteriormente, criptógrafos y codificadores habían estado trabajando en el mismo problema durante muchos años previos al 2008. El desafío con la descentralización es mantener un libro global de transacciones, es decir, normalmente cuando le pagas a alguien, el banco se encarga de restar el dinero de tu cuenta y lo agrega a la cuenta del destinatario. Sin embargo, en un sistema descentralizado no hay banco. Cualquiera puede enviar una solicitud de transacción a la red descentralizada y esto hace que el libro mayor descentralizado sea muy vulnerable a los ataques. Este fue el principal impedimento a la implementación de una criptomoneda funcional, ya que los malos actores podrían modificar el libro mayor o gastar una moneda digital varias veces antes de que la red lo notara. Por lo tanto, la innovación y la genialidad de Satoshi fue la invención de la tecnología que ahora llamamos “Blockchain” o cadena de bloques, y que permite 1 Una red peer-to-peer, red de pares, red entre iguales o red entre pares (P2P, por sus siglas en inglés) es una red de ordenadores en la que todos o algunos aspectos funcionan sin clientes ni servidores fijos, sino una serie de nodos que se comportan como iguales entre sí. 10 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas mantener el libro mayor seguro usando marcas de tiempo, mucha potencia de procesamiento computacional descentralizado y criptografía. 1.3. Características Los sistemas de criptomonedas, se garantiza la seguridad, integridad y equilibrio de sus estados de cuentas (contabilidad) por medio de un entramado de agentes que se verifican (desconfían) mutuamente llamados mineros. Romper la seguridad existente matemáticamente posible, pero en una el costo criptomoneda para lograrlo es sería inasumiblemente alto. Las criptomonedas hacen posible el llamado internet del valor, también conocido por las siglas IoV (del inglés internet of value), también llamado Internet del dinero: son aplicaciones de Internet que permiten el intercambio de valor en forma de criptomonedas. Va directamente del comprador al vendedor. De esta forma, se tiene un sistema de transferencia universal de valor, libre de intermediaciones. Reduce los tiempos. Aunque los pagos por Internet son rápidos, las liquidaciones entre las partes llevan su tiempo y el vendedor recibe el importe días después del pago. Con las criptomonedas, la demora es del orden de minutos. Elimina la necesidad de usar agentes financieros para realizar transacciones 1.4. Evolución de la criptomoneda Debemos remontarnos a 1983, cuando el criptógrafo estadounidense David Chaum concibió un sistema criptográfico monetario electrónico llamado eCash. Más tarde, en 1995, implementó DigiCash, que utilizaba la criptografía para DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 11 El Bitcoin y las Criptomonedas volver anónimas las transacciones de dinero, aunque con una emisión y liquidación (pago) centralizado. Este sistema requería un software para retirar dinero de un banco y designar claves cifradas específicas antes de que puedan enviarse a un destinatario. Esto permitió que la moneda digital no fuera rastreable por el banco emisor, el gobierno o cualquier tercero. Asimismo, en 1996, la NSA publicó una investigación titulada How to make a Mint: the Cryptography of Anonymous Electronic Cash. Esta investigación describía un sistema de criptodivisa, publicada en una lista de correo del MIT. Más tarde, en 1997 fue publicada en The American Law Review (Vol. 46, Issue 4). El concepto o idea de criptomoneda fue descrita por primera vez por Wei Dai, en 1998, donde propuso la idea de crear un nuevo tipo de dinero descentralizado que usará la criptografía como medio de control, mientras que la primera criptomoneda que se creó fue Bitcoin, creada en 2009 por el desarrollador de pseudónimo Satoshi Nakamoto, el cual usa el conjunto de funciones criptográficas SHA-2 (exactamente el SHA-256) como su esquema PoW (prueba de trabajo). Posteriormente, han aparecido otras criptomonedas, como Namecoin (un intento de descentralizar el sistema de nombres de dominio DNS, lo que haría muy difícil la censura de internet), Litecoin (el cual utiliza scrypt como esquema PoW, así como también, para tener una confirmación de transacción más rápida), Peercoin (el cual utiliza un esquema híbrido PoW/PoS [prueba de trabajo/prueba de participación], además tiene una tasa de inflación del alrededor de 1 %) y Frecoin (el cuál implementó el concepto de Silvio Gesell agregando depreciación en el tiempo). Muchas otras criptomonedas han sido creadas, aunque no todas han sido exitosas, en especial aquellas que no han aportado ninguna innovación. En sus casi 8 años de existencia, las criptomonedas han ido ganando paulatinamente la atención del público general y de los medios de comunicación. 12 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Desde 2011, el interés ha aumentado rápidamente, en especial, durante el ascenso vertiginoso de Bitcoin, en abril de 2013. El tope del mercado de criptomonedas se ha proyectado para llegar a $ 1-2 billones en 2018. El 6 de agosto de 2014, Reino Unido anunció el encargó al tesoro un estudio de las criptomonedas. En este estudio debería figurar qué rol podría jugar este tipo de monedas en la economía de Reino Unido. También se encargó qué regulaciones deberían ser consideradas. 1.5. Clases de criptomoneda Aunque el dinero tradicional, ya sea en forma de moneda o de papel, sigue siendo el método más utilizado para el intercambio de bienes y servicios entre los usuarios, la verdad es que las criptomonedas cada vez están siendo una mejor alternativa para llevar a cabo estas operaciones. En este sentido, hay que destacar que Bitcoin fue la pionera en todo este proceso, sin embargo, en la actualidad, existen otras muchas con las que se pueden realizar las transacciones que queramos. 2. Bitcoin Como no podía ser de otra manera, Bitcoin es la criptomoneda que ocupa el primer puesto de nuestra lista. Es lógico teniendo en cuenta que fue la pionera al crearse un sistema monetario virtual. Bitcoin se presentó en 2009 como la primera moneda digital de la historia y por este motivo, hoy en día sigue siendo la más utilizada por los usuarios. Bitcoin se usa principalmente como método de intercambio a través de la red. Todos los pagos que se realizan con esta moneda virtual son anónimos y los códigos utilizados para las transacciones totalmente ilegibles, de ahí que el sistema sea bastante seguro. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 13 El Bitcoin y las Criptomonedas En los últimos años ha experimentado un notable crecimiento, llegando a multiplicar casi por 1.000 su valor. Actualmente, cada unidad puede oscilar entre los 400 y 500 dólares, aunque llegó a alcanzar los 1.000 dólares en un momento dado, gracias a las múltiples transacciones que habían hecho los usuarios de todo el mundo. 2.1. Litecoin En segundo lugar nos encontramos con Litecoin. Esta criptomoneda se encuentra situada en segunda posición en el ránking porque, hoy en día, se considera la mejor alternativa al Bitcoin. Esta criptodivisa utiliza el mismo algoritmo que la anterior y además el proceso para utilizarla es prácticamente igual. La diferencia más significativa entre Litecoin y Bitcoin es que la primera tiene un valor mucho más bajo, que normalmente oscila entre los 2 y los 3 dólares. Una de las grandes ventajas que ofrece Litecoin es que nos da la oportunidad de realizar pagos de inmediato con un coste muy bajo, casi roza el cero. Esta criptomoneda está en funcionamiento en el mercado desde el mes de octubre de 2011. 14 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas 2.2. Primecoin Otra de las criptomonedas que se utilizan bastante en el mercado es Primecoin. A diferencia de las dos anteriores, en este caso, el sistema se establece a partir de los números primos. La correlación de estos números va formando cadenas de cifras, a las que se denomina Cunningham. Además, con Primecoin todas las transacciones que se lleven a cabo se harán de forma mucho más rápida que con Bitcoin por ejemplo. Algunas superan una velocidad de hasta 8 o 10 veces más que las primeras. Quizás, el único inconveniente que tiene Primecoin es que presenta un valor bajo en el mercado, rozando los 0.03 dólares por unidad. 2.3. Namecoin Namecoin se presenta como una de las pocas criptomonedas que no es comercial, si no más bien, se utiliza para crear direcciones de páginas web. La ventaja es que todos estos portales son totalmente libres e independientes, por lo que no están controlados por los organismos pertinentes que regulan Internet. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 15 El Bitcoin y las Criptomonedas Una vez que crea las direcciones, se suelen vender a usuarios que están interesados en adquirirlas. El uso de Namecoin es beneficioso como una inversión a largo plazo, aunque el valor de cada unidad en el mercado no es demasiado elevado, siendo de 0.5 dólares. Aunque tiene una función diferente, esta criptomoneda también utiliza los mismos parámetros que el sistema Bitcoin. 2.4. Ripple Si antes comentábamos que Litecoin era la mejor alternativa a Bitcoin, ahora afirmamos que Ripple es la segunda opción más factible. El funcionamiento de esta criptomoneda es muy parecido al de la primera, ya que todas las transacciones que se llevan a cabo se realizan en tiempo real y son bastante rápidas. La ventaja del Ripple es que cuenta con un sistema propio de cambio de divisas, por lo que con esta criptomoneda, podemos adquirir prácticamente cualquier producto que deseemos, de una forma bastante sencilla y sin necesidad de adquirir otros programas. 16 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas 2.5. Dogecoin Aunque la mayoría de criptomonedas se basan en el algoritmo de Bitcoin, en esta ocasión, el sistema de referencia para esta criptodivisa es Litecoin. Lo que ocurre es que incluye otras características que lo hacen único. El máximo beneficio que podemos obtener utilizando Dogecoin es que su sistema es capaz de generar bloques mucho más rápido, casi uno por minuto. Por este motivo, es capaz de realizar unas 40.000 transacciones de forma diaria. Dogecoin se hizo muy popular a partir de 2014 y una de sus funciones más significativas es que se usa para realizar donaciones a ONGs y otros organismos sin ánimo de lucro. Actualmente, su valor en el mercado ronda los 0.00015 dólares por unidad. 2.6. Ethereum Al hablar de Ethereum nos estamos refiriendo al programa por el que se rige el sistema de un determinado tipo de criptomoneda. Pero la divisa virtual en cuestión está bautizada como Ether. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 17 El Bitcoin y las Criptomonedas Este sistema, en un principio, saltó al mercado como una actualización del primitivo Bitcoin. Incluyendo muchas mejoras en la programación de este primer sistema, principalmente, en los términos de lenguaje de programación, que ya presentaba ciertas limitaciones. A través de Ethereum, se puede llevar a cabo un gran número de transacciones y hasta se han llegado a crear aplicaciones alternativas para seguir mejorando el sistema en la actualidad. Hoy en día, el número máximo de Ether que se pueden emitir al año no puede superar los 18 millones. 2.7. Dash El último tipo de criptomoneda del que vamos a hablar es el Dash. Es uno de los sistemas más recientes que ha sufrido numerosas modificaciones en los últimos años. Se trata de las criptomonedas más libres que existen en la actualidad, ya que todas las transacciones que se hacen con ellas son públicas y además se encuentran dentro de un contexto completamente independiente. 18 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Al ser un sistema totalmente descentralizado, Dash siempre está en continua transformación, creando actualizaciones cada cierto tiempo para ofrecer los servicios más renovados e innovadores a los usuarios. El valor del Dash en la actualidad, suele oscilar entre los 20 y los 23 dólares, aunque en el comienzo de 2017, llegó a superar este umbral llegando casi a los 24 dólares por unidad. La mayor diferencia que tiene Dash con respecto a otros sistemas, es que para invertir con esta criptomoneda y formar parte del propio sistema, hay que añadir una cantidad mínima de 1.000 Dash. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 19 El Bitcoin y las Criptomonedas 3. VIABILIDAD DEL USO DE LAS CRIPTOMONEDAS EN EL PERÚ Conforme lo explicamos en la introducción, las criptomonedas no se encuentran legisladas en el Perú, motivo por el cual nuestra posición es que no es viable. Para llegar a tal conclusión, precisaremos que, al no tener una entidad que los subyugue, a nivel nacional (un Banco Central de Reserva) o una entidad supranacional como el Banco Mundial, el flujo así como el valor se basa en la oferta y la demanda como es el caso del oro. En tal sentido, no es recomendable que aquellos neófitos en la materia comiencen a invertir en esta nueva moneda. Asimismo, dado que no se puede rastrear las diversas transacciones, personas inocentes –o no tan inocentes- podrían ser plausibles de denuncias penales tales como enriquecimiento ilícito, lavado de activos. Finalmente, entramos a un ámbito de derecho comparado, divisando que, en similar sentido, en Latinoamérica no se encuentra legislado este nuevo dinero electrónico. Lo cual refuerza nuestra posición de la no viabilidad de las criptomonedas en nuestro país, al menos por el momento. El presente será desarrollado en extenso a lo largo del presente trabajo monográfico. 20 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas 4. USO DE CRIPTOMONEDAS EN AMÉRICA LATINA América Latina es un término que engloba conceptos geográficos, lingüísticos, territoriales y culturales. Hablar de América Latina es hablar de un continente unido por el idioma y la historia de la conquista, pero también de uno marcado por la diversidad de sus pueblos y sus tradiciones, su cultura, su gastronomía y su política y trayectoria económica2. El uso del Bitcoin y las criptomonedas en la región ha evolucionado a diferentes ritmos y velocidades en cada país debido a esta variedad a nivel nacional. Analizar la situación del Bitcoin en Latinoamérica pretendiendo que es un bloque perfectamente homogéneo daría conclusiones demasiado imprecisas. Ahora bien, Bitcoin y las criptomonedas han llegado a Latinoamérica para quedarse y ya están cambiando las cosas. Las criptos se presentan como una solución muy efectiva para solventar muchos de los problemas que ha padecido la región por años y décadas. El interés está creciendo, y las transacciones en criptomonedas han aumentado aceleradamente en los últimos años. Latinoamérica es tierra fértil para las criptos, indudablemente.3 Sin embargo, los países de Latinoamérica no son precisamente conocidos por la estabilidad de sus economías. La inflación, la corrupción, la burocracia y la ineficiencia son el pan nuestro de cada día para una ciudadanía que realmente desea progresar, pero los obstáculos abundan en demasía. Tradicionalmente, los gobiernos han dirigido sus políticas fiscales y monetarias con gran irresponsabilidad, creando así crisis tras crisis. La situación del Bitcoin y las criptomonedas en Latinoamérica varía en cada país, y depende mucho del ambiente nacional. La región es muy amplia y diversa como para considerarla un bloque unitario. La comunidad Bitcoin en cada país Varda, Francesca. ¿Qué es América Latina? Junio. 2019. Consultado en: https://www.aboutespanol.com/que-es-america-latina-99308, con fecha: 01/09/2019. 3 Godoy, Gustavo. Bitcoin en Latinoamérica: Presente y futuro. Julio. 2019. Consultado en: https://es.cointelegraph.com/news/bitcoin-in-latin-america-present-and-future, con fecha: 01/09/2019. 2 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 21 El Bitcoin y las Criptomonedas se ha desarrollado a diferentes ritmos, y su enfoque varía mucho como consecuencia de las condiciones del entorno donde estas operan. Varios aspectos influyen, como el tamaño, el desarrollo tecnológico y socioeconómico, la realidad política y la legislación. Existen casos emblemáticos como el argentino, el venezolano y el mexicano. Sin embargo, también existen casos contradictorios, ambivalentes y hasta prohibitivos. El camino es largo, y el potencial de crecimiento sumamente significativo. En una zona, que históricamente ha sufrido reiteradamente de restricciones económicas, excesivo control gubernamental y mal manejo monetario, el Bitcoin se presenta como una solución viable para muchos de los problemas financieros de sus habitantes. La preocupación principal podría centrarse en el tema regulatorio. Históricamente, los gobiernos latinoamericanos han tendido a rechazar las innovaciones con demasiada facilidad, y sus legisladores están acostumbras a redactar leyes sin mucha delicadez y reflexión. Es más, por lo general son muy toscos y rudos en el campo regulatorio. Esta tendencia generalizada en la zona podría colocarle obstáculos en el camino a las criptomonedas y su desarrollo en la región. La esperanza es que cambien sus maneras y en el caso del Bitcoin actúan como mayor sensatez que el pasado. Latinoamérica es y será territorio Bitcoin4. En el ámbito de las criptomonedas la falta de regulación llega al extremo de no existir ni siquiera un consenso internacional en su definición. En algunos países son consideradas mercancías (en Canadá para efectos fiscales), en otros fondos transferibles, activos financieros, etc. La realidad actual es que el tratamiento de las criptomonedas no sólo varia de un país a otro sino que dentro del mismo país tiene distintos enfoques según se analicen desde el punto de vista financiero, legal, cambiario o tributario. 4 Godoy. Ídem. 22 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas El hecho de anunciar su posible regulación desencadena una bajada en su valor. En los primeros días de enero de 2018 el precio del bitcoin bajó un 14% en una sola jornada al anunciar el gobierno que está trabajando en un proyecto de ley para prohibir las transacciones con criptomonedas. En la siguiente tabla se refleja la situación regulatoria en algunos países: DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 23 El Bitcoin y las Criptomonedas Por otro lado, su valor está dado por el potencial de uso y seguridad que tiene su red de Blockchain 5 , estructura de red internacional que tiene altísimos estándares en términos de ciberseguridad y en que las transacciones en bloques quedan en múltiples registros, lo que la hace casi imposible de hackear6. Respecto al uso de este, inicialmente nacieron como una forma de pago anónima y segura. Bitcoin es aceptada por más de 100.000 comerciantes7 en más de 92 países, de los cuales 6.000 tienen presencia física y hay más de 13 millones de billeteras virtuales creadas. Aunque el volumen de transacciones con bitcoin se incrementa más del 50% anual, su número está muy lejano de las transferencias y pagos del sistema financiero. Pero en realidad las criptomonedas se emplean en la actualidad más como un activo una reserva de valor que como un medio de pago, de ahí que en muchas ocasiones de las denomine criptovalores o criptoactivos. Son objeto de especulación constante. Su gran volatilidad hace que en unos días se revaloricen un 50% o pierdan su valor en mayores porcentajes. La primera transacción completada con bitcoin se produjo en mayo de 2010. Un programador compró dos pizzas y pagó por ellas 10.000 bitcoins, equivalentes entonces a 40 dólares norteamericanos. Hoy equivaldrían a unos 90 millones de dólares. Mecanismos descentralizados con nodos de información interconectados, justificados en esquemas criptográficos. Una de las ventajas de la tecnología blockchain es que permite que los procesos sean más ágiles, seguros, transparentes y que se realicen con una significativa reducción de costos en relación con procesos centralizados de información. La tecnología blockchain representa hoy en día una revolución en el mundo entero por el posible impacto que puede traer en sectores tales como administración de justicia, salud y educación, servicios notariales, procesos de supervisión por parte de órganos de control, auditorías, ejecución de contratos, monedas virtuales, mercados financieros, funcionamiento de empresas y de entidades estatales, entre otros. De: Corredor Higuera, Jorge Armando y Díaz Guzmán, David. Blockchain y mercados financieros: aspectos generales del impacto regulatorio de la aplicación de la tecnología blockchain en los mercados de crédito de América Latina. Derecho N°81. Lima. 2018. Consultado en: http://www.scielo.org.pe/scielo.php?script=sci_arttext&pid=S025134202018000200013&lng=es&nrm=iso&tlng=es, con fecha: 14/09/2019. 6 Óscar Urzúa, Socio Advisory de KPMG. La importancia y el uso de las criptomonedas. Revista Gerencia. Setiembre. 2019. Consultado en: http://www.emb.cl/gerencia/articulo.mvc?xid=4440&sec=14, con fecha: 18/09/2019. 7 Banco de la República de Colombia, “Criptomonedas”, Documentos técnicos o de trabajo (octubre 2017), 7, http://www.banrep.gov.co/docum/Lectura_finanzas/pdf/documento-tecnicocriptomonedas.pdf. De: Sánchez Roa, Julia. Criptomonedas. España. p. 10. Consultado en: https://www.pj.gov.py/ebook/monografias/extranjero/civil/Julia-Sanchez-Criptomonedas.pdf. con fecha: 02/09/2019. 5 24 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Pero el uso de las criptomonedas también cruza al otro lado de la ley. El anonimato que proporcionan las convierte en el medio de pago perfecto para el pago de ilícitos. En la internet profunda (Deep web) los productos que se adquieren en los mercados clandestinos (armas, drogas, pornografía de menores, etc.) se pagan con bitcoin, si bien los delincuentes se están moviendo hacia Monero ya que el rastreo por parte de las fuerzas policiales en la práctica es imposible8. Lamentablemente otro uso que aparece con frecuencia en los medios de comunicación9 es el pago de rescates tras el ataque de un ramsonware10. En los ataques se incorpora un código malicioso en los ordenadores que hace que estos no se puedan utilizar a no ser que se pague una determinada cantidad en bitcoins u otra criptomoneda. Una modalidad de actividad ilícita no muy conocida es el criptojackingo minería ilegal. Los ciberdelincuentes toman el control de ordenadores ajenos para utilizarlos para la explotación de criptomonedas como bitcoin. Para caer presa de esta amenaza, es suficiente con visitar una de las más de 50.000 páginas web que contienen el código malicioso. En ellas, se incluye una programación que obliga a los ordenadores a minar criptomonedas a nombre de los hackers. La CPU del equipo afectado se secuestra de tal manera que es de poco uso para cualquier otra actividad. Europol, “Internet Organised Crime Threat Assessment (IOCTA)” (2017, 61). De: Sánchez Roa, Julia. Criptomonedas. España. p. 10. Consultado en: https://www.pj.gov.py/ebook/monografias/extranjero/civil/Julia-Sanchez-Criptomonedas.pdf. con fecha: 02/09/2019. 9 Uno de los más conocidos fue Wannacry. El ataque empezó el viernes 12 de mayo de 2017, y ha sido descrito como sin precedentes en tamaño, infectando más de 230.000 ordenadores en más de 150 países Los países más afectados que han sido reportados fueron Rusia, India, Taiwán, el servicio nacional de salud de Gran Bretaña, Telefónica de España, FedEx, aerolíneas LATAM, bancos a nivel mundial, etc. De: Sánchez Roa, Julia. Criptomonedas. España. p. 10. Consultado en: https://www.pj.gov.py/ebook/monografias/extranjero/civil/Julia-SanchezCriptomonedas.pdf. con fecha: 02/09/2019. 10 El ransomware (también conocido como rogueware o scareware) restringe el acceso al sistema y exige el pago de un rescate para eliminar la restricción. De: Sánchez Roa, Julia. Criptomonedas. España. p. 10. Consultado en: https://www.pj.gov.py/ebook/monografias/extranjero/civil/JuliaSanchez-Criptomonedas.pdf. con fecha: 02/09/2019. 8 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 25 El Bitcoin y las Criptomonedas Y una vez que los delincuentes tienen las criptomonedas en sus monederos ¿qué hacen con ellas? ¿Cómo las blanquean? Lógicamente no comentarán el error de convertirlas directamente en dinero de curso legal, ya que estas operaciones sí serían rastreables ni se acercarán a un cajero pues precisa la presencia física. Tienen diferentes opciones. Utilizar intermediarios, pero es de elevado riesgo pues pueden ser delatados si estos son detenidos. Una vía más segura consiste en hacer uso de los servicios de los exchangersque facilitan la posibilidad de cambiar bitcoins por otras monedas de curso legal, entre ellas euros o dólares, o las webs de trading, que permiten comprar y vender bitcoins como si fueran acciones11. 4.1. Países con más incidencia en el uso de criptomonedas Para averiguar en qué países un mayor número de personas emplea criptomonedas hay que dirigirse la encuesta Statista Global Consumer Survey, realizada a los usuarios de Internet de un grupo de países entre enero y mayo de 2019. Este gráfico de Statista muestra el resultado de algunos de ellos, entre los cuales se encuentran cinco latinoamericanos, aunque el principal país en el que se emplean las divisas virtuales se trata de Turquía, donde un 20% de los encuestados ha respondido que las tiene o las usa. A la nación turca le siguen Brasil y en Colombia, donde el 18% de los usuarios de Internet usa o posee criptomonedas. Completando las primeras posiciones nos topamos con Argentina, con el 16% de los encuestados, México con 12% y en Chile con 11%. Entre los países europeos, España es el principal en el que se emplean las monedas digitales, con un 10% de los encuestados Sánchez Roa, Julia. Criptomonedas. España. p. 11. Consultado en: https://www.pj.gov.py/ebook/monografias/extranjero/civil/Julia-Sanchez-Criptomonedas.pdf. con fecha: 02/09/2019. 11 26 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas reconociendo su uso. Le siguen Rusia, Dinamarca, Australia, Reino Unido o Estados Unidos12. A continuación, nos remitimos a la encuesta referida anteriormente: 4.2. Diferencia entre criptomoneda y moneda digital La palabra criptomoneda ha generado gran frenesí y ha atraído a muchos suscriptores dedicados en los últimos tiempos. De hecho, una cantidad considerable de novatos se unen diariamente al tren con la esperanza de ganar dinero. 12 Núñez-Torrón Stock, Andrea. ¿En qué países del mundo se usan más criptomonedas en la actualidad? Junio. 2019. Consultado en: https://www.ticbeat.com/innovacion/que-paises-delmundo-se-usan-mas-criptomonedas-en-la-actualidad/, con fecha: 17/09/2019. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 27 El Bitcoin y las Criptomonedas Sin embargo, es necesario aclarar ciertas dudas en aras de invertir nuestro dinero de manera informada y no caer en una mera especulación. 4.2.1. ¿Qué se entiende por moneda digital? Al igual que una moneda fiduciaria estándar, una moneda digital no tiene equivalencia física almacenada en forma de efectivo u oro. Solo están hechas de números y dígitos arbitrarios guardados en la cuenta de las personas. Si bien puede que no parezca apropiado tener solo cifras aleatorias en la pantalla de la computadora que le indiquen cuánto posee, le puede interesar saber que aproximadamente el 90 % de todas las monedas existen en esta forma. Como en el caso del efectivo tradicional, las monedas digitales se aceptan como moneda de curso legal y pueden utilizarse para comprar bienes y servicios. Se puede transferir entre cuentas y esto es especialmente fácil de completar teniendo en cuenta la naturaleza digitalizada. Aunque estas monedas son de naturaleza digital, pueden intercambiarse por efectivo físico. Los servicios de transacciones tipo banca por Internet, tarjetas de crédito y PayPal hacen uso de la moneda digital. Al ser digitales, no están restringidas por fronteras geográficas y se pueden utilizar para transacciones en cualquier parte del mundo. 4.2.2. ¿Qué entendemos por criptomoneda? En esencia, las criptomonedas son un subconjunto de monedas digitales. Surgieron para abordar el problema de la centralización, la mala política de privacidad y los problemas de seguridad asociados con las monedas digitales convencionales. Las criptomonedas utilizan un libro de contabilidad descentralizado. Esto significa que las transacciones realizadas por usuarios de criptomonedas no son supervisadas, reguladas o auditadas por un organismo autoritario. Dado que las criptomonedas emplean la criptografía para la comunicación, ofrecen un sistema de seguridad sólido que resulta difícil de romper. 28 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Algunos ejemplos de criptomonedas comunes son bitcoin —la criptomoneda con mayor capitalización de mercado—, ether, litecoin, dogecoin, entre otras. Algunas de estas monedas alternativas aún están en su etapa inicial, por lo que se asocian con la inestabilidad del mercado y no son aceptadas ampliamente como moneda de curso legal. 4.2.3. ¿Cuál es la diferencia entre criptomoneda y moneda digital?13 Estas formas de monedas son inherentemente similares. Sin embargo, su similitud se convierte en características distintas cuando se examinan de manera más crítica. Estas son algunas de las principales diferencias entre la moneda digital y la criptomoneda: A. Descentralización vs. Centralización Al igual que el sistema bancario tradicional, la mayoría de las monedas digitales están reguladas por organismos como la Reserva Federal de Estados Unidos u otras entidades gubernamentales designadas. Es decir, las transacciones se supervisan constantemente y su valor está determinado por las entidades reguladoras. Por otro lado, las criptomonedas están totalmente descentralizadas. Esto significa que ninguna institución está reservada para regularlos. Las reglas son establecidas por su comunidad. Como resultado, la viabilidad de una criptomoneda depende en gran medida de la fortaleza que su comunidad pueda reunir. B. Privacidad La privacidad en este sentido se refiere a la capacidad de ocultar la información del propietario de la cuenta. Florentino, Ricardo. Diferencia entre criptomoneda y moneda digital. Diciembre. 2018. Consultado en: https://www.academiablockchain.com/2018/12/12/diferencia-criptomonedamoneda-digital/, con fecha: 11/09/2019. 13 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 29 El Bitcoin y las Criptomonedas Con las monedas digitales, esto es prácticamente imposible. Para abrir una cuenta digital, debe cargar su foto y completar sus datos personales; para hacer uso de servicios como PayPal, debe proporcionar su nombre y dirección. Por lo tanto, puede ser fácilmente rastreado. Por otro lado, no necesariamente tiene que revelar ninguna información personal al abrir una billetera para el comercio de criptomonedas. De hecho, las monedas como Dash están disponibles para proporcionar un anonimato completo, y esta es una de las razones por las que las criptomonedas se utilizaron ampliamente en la web oscura. C. Transparencia El marco de las monedas digitales solo permite que las entidades aprobadas tengan acceso a la información de la transacción. La información sobre las transacciones que no están directamente conectadas con un usuario no es visible para este. Por otro lado, las transacciones de criptomonedas se ponen a disposición del dominio público, a pesar de que las personas detrás de las transacciones son desconocidas. De esta manera, usted puede monitorear personalmente cuánto dinero hay en el sistema. D. Marco Legal La mayoría de las monedas digitales están respaldadas por una autoridad central reconocida. El contar con el apoyo legal del gobierno y la institución financiera establece su uso y aceptación general. En contraste, las criptomonedas no están respaldadas por ningun tipo de agente reconocido. Como consecuencia, aún no están plenamente aceptadas como moneda de curso legal en todo el mundo. 30 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas E. Dominio Debido a su reconocido respaldo, las monedas digitales son aceptadas en todo el mundo. La realización de transacciones con moneda digital no está restringida por fronteras geográficas, raza o incluso sistemas de creencias. Las criptomonedas, por otro lado, son solitarias. Solo son aceptadas por un pequeño grupo de instituciones y, en comparación con otras monedas digitales centralizadas, su popularidad no se mide. Sin embargo, los analistas plantean que esto cambiará pronto y las regulaciones gubernamentales serán más favorables hacia las criptomonedas. F. Interferencia de transacciones Dado que las transacciones son monitoreadas por las autoridades centrales cuando se utiliza efectivo digital, pueden fichar fácilmente las transacciones sospechosas o incluso congelar temporalmente una cuenta a petición del propietario. Esto hace que la transacción sea reversible. En cambio, una vez que se completa una transacción con criptomoneda, se agrega automáticamente a la cadena de bloques y es siempre irreversible. G. Fluctuación del valor Para las monedas digitales, su valor está determinado y regulado por las instituciones financieras. Esto hace que la moneda sea relativamente estable. Las criptomonedas, por otro lado, no están reguladas. Esto los hace altamente volátiles y susceptibles a leves cambios de comportamiento en su comunidad. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 31 El Bitcoin y las Criptomonedas 4.2.4. El punto de fusión entre moneda digital y criptomoneda Teóricamente, tener un sistema de moneda que goce de la estabilidad asociada con las monedas digitales, así como de la privacidad y seguridad que ofrece la criptomoneda, suena muy atractivo. Aunque la moneda digital y la criptomoneda se crearon para intercambiar valor, operan de una manera fundamentalmente diferente. Esto significa que su intersección puede ser imposible o, en el mejor de los casos, extremadamente difícil. La complejidad surge por la disyuntiva entre tener un sistema estable y uno que no esté regulado. Algunas características podrían, quizás, integrarse para generar la mejor moneda digital jamás conocida por el hombre. Según los expertos, las características principales deben ser: seguridad, descentralización y aprobación del gobierno 32 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas V. DESARROLLO DEL MARCO TEÓRICO 5.1. Regulación de las criptomonedas en países de América Latina Actualmente la regulación normativa en materia de criptomonedas en países de latino américa, se encuentra aún en etapa embrionaria, toda vez que al ser un tipo de “moneda” originada a causa de los avances tecnológicos, le lleva la delantera a la regulación normativa de países donde aún no se comprende bien el funcionamiento de este tipo de moneda; sin embargo, pese a ello, algunas criptomonedas, entre ellas el popular “bitcoin”, vienen aumentando su uso tanto en países de Europa como en los de América del norte, central y del sur. Ahora bien, para efectos del presente trabajo nos interesa analizar la incidencia en el uso de las criptomonedas en América Latina, realizando un análisis en conjunto de todas las regulaciones de los países que se ubican en esta parte del continente, entre los cuales se encuentra en Perú. 5.1.1. Criptomonedas en Venezuela a) Decreto constituyente sobre el sistema integral de criptoactivos El gobierno venezolano ha tomado la vanguardia en torno a la regulación en materia de criptomonedas promulgando un Decreto constituyente para regular el sistema integral de criptoactivos. Este contexto normativo tiene su origen en el incremento en el uso de las criptomonedas por la población a raíz de la enorme crisis que viene aquejando a dicho país. En efecto, debido a la crisis que Venezuela viene atravesando desde hace unos años, los ciudadanos han empezado a utilizar las criptomonedas como DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 33 El Bitcoin y las Criptomonedas reserva de valor, en aras de contrarrestar la grave crisis inflacionaria y la devaluación de su moneda. La criptomoneda que se viene utilizando en dicho país es el popular “bitcoin” posicionando a Venezuela como uno de los países con mayor volumen de intercambio de bitcoin de la región. Por tal motivo el gobierno venezolano se vio en la obligación de crear normativa a efectos de regular las transacciones realizadas con criptomonedas. En tal sentido, se promulgó el Decreto Constituyente sobre el Sistema Integral de Criptoactivos , el cual tiene como objeto crear y definir el marco regulatorio del Sistema Integral de Criptoactivos, debiendo entenderse este último como el conjunto de principios, normas y procedimientos, aplicados a las personas naturales y jurídicas, instituciones u organizaciones públicas y privadas, consejos comunales, comunas y demás formas de organización del Poder Popular, que interactúan con el fin de garantizar la incorporación de criptoactivos y tecnologías asociadas al sistema en Venezuela. Otro aspecto importante de dicha norma es la creación de la Superintendencia Nacional de Criptoactivos y Actividades Conexas, la cual tiene las siguientes competencias: ● “Coordinar con el Banco Central de Venezuela (BCV), como ente rector de la política monetaria del país, la incorporación al sistema financiero nacional de los criptoactivos y criptoactivos soberanos. ● Coordinar y supervisar los registros de mineros digitales, casa de intercambio, demás servicios financieros en criptoactivos, y la intermediación digital de criptomonedas. ● Emitir los permisos y licencias para participar en el SIC. ● Ejercer el control y fiscalización de las actividades de negociación, creación e intercambio de criptoactivos, en Venezuela. 34 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas ● Otorgar las licencias de usos de los equipos electrónicos destinados a esa actividad. ● Actuar como órgano auxiliar del sistema de justica en relación a la materia de criptoactivos. ● Instruir el procedimiento de oficio o a instancia de terceros, y aplicar las sanciones a quienes ejerzan la minería sin la autorización requerida.” Tal como se puede apreciar, en Venezuela ya se empezó a normar respecto de las criptomonedas toda vez que es una realidad a la cual no puede ser ajeno el gobierno ya que estas transacciones en criptomonedas tienen una afectación directa en la economía del país. 5.1.2. Criptomonedas en México México es el primer país de América Latina en emitir una ley relacionada a las criptomonedas , la denominada Ley FINTECH, que regula la organización, operación y funcionamiento de las empresas Fintech (empresas que brindan servicio financiero mediante uso de la tecnologías) para brindar protección a los usuarios que soliciten los servicios de las ITF. Cabe señalar que, mediante la citada ley, el gobierno establece que los activos virtuales o criptomonedas solo podrán circular previa autorización del gobierno; sin embargo, esto no implica que se haya reconocido a las referidas criptomonedas como modernas de curso legal. 5.1.3. Criptomonedas en Colombia Si bien las criptomonedas no se encuentran reguladas en Colombia, este país se encuentra realizando un borrador de una ley para regular las plataformas de intercambio de criptoactivos. Esta ley tendrá como objetivo definir en términos generales como deben operar las empresas que ofrecen servicios de intercambio en Colombia. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 35 El Bitcoin y las Criptomonedas De igual manera, esta norma planea la creación de un registro único de plataformas de intercambio de criptoactivos, el cual permitirá a cualquier persona verificar qué instituciones cumplen con la ley. Por otro lado, en cuanto a la seguridad de los usuarios de las criptomonedas, esta norma buscará minimizar los riesgos que implican el uso de estos criptoactivos, para lo cual se creará la Autoridad de Inspección, Vigilancia y Control. 5.1.4. Criptomonedas en el Perú Así como en los países señalados en el punto anterior se puede verificar que existe al menos una escueta regulación en materia de criptomonedas, también existen países en los que esto ha pasado inadvertido y que actualmente carecen de toda regulación respecto de las criptomonedas. Dentro de estos países se encuentra el Perú. En efecto, actualmente en el Perú, si bien es uno de los países con mayor volumen de transacciones en bitcoins, no existe ninguna normativa que regule el uso de las criptomonedas en el territorio nacional. Esta falta de regulación conlleva a una situación de vulnerabilidad para los usuarios que se puedan ver afectados por el uso de las criptomonedas; sin embargo, el gobierno viene haciéndose de la “vista gorda” y permite que dicha actividad financiera se encuentre a la deriva. Esta situación se presta para que dentro de nuestro territorio nacional se realicen ilícitos de lavado de dinero o de financiamiento del terrorismo a través de estas criptomonedas. 36 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas Bitcoin en el Perú 5.2. Como ya se mencionó anteriormente el bitcoin es la principal criptomoneda, siendo una moneda virtual en el mundo, y que pueden adquirirla para invertir o como medio de pago ya que pueden comprar y vender Bitcoin funciona también para intercambiar por otras divisas euro, dólar, soles, y comprar productos o bienes o pagar servicios. Si bien el Bitcoin como toda moneda virtual es intangible por lo que no existe físicamente en el mundo real, y es una divisa que no es controlada por ningún Estado ni banco central, y su valor, se basa en la oferta y la demanda como cualquier moneda o como el oro. Ahora bien, a efectos poder invertir en bitcoin en el Perú, es menester tomar en cuenta el precio del bitcoin viene en baja y si bien la cotización del bitcoin es altamente volátil aún así y todo atrae a inversionistas. En tal sentido, diversas plataformas permiten adquirir y operar bitcoin así como comprar y vender o intercambiar. Deben contratar a una plataforma de algún trader que permita comprar criptomonedas como Bitcoin y realizar trading, es decir intercambiar divisas: ● Para lo que deben registrar los datos ● Una vez verificado, deberán deposita dinero en uno los principales bancos locales ● Luego de los anteriores pasos pueden adquirir la criptomoneda desde la plataforma como comprar Bitcoin. ● En caso de que el inversor tenga menos de US$5,000, pueden comprar fracciones de bitcoin. Asimismo, en una entrevista hecha al magistrado Bonifacio Meneses Gonzales ante el diario El Peruano, este manifestó que “Urge que el Legislativo dicte las DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 37 El Bitcoin y las Criptomonedas normas adecuadas en lavado de activos para que quien use las criptomonedas necesariamente sea identificable; este escenario debe tener una regulación legislativa”. En efecto, a juicio del citado magistrado, en el país existen algunos negocios en diferentes rubros que aceptan pagos solo con bitcoin. Así, en similar sentido señala que “existe el tráfico de Bitcoin y están las personas identificadas, pero al estar fuera de control pueden ser utilizadas en negocios turbios”. Finalmente, este señalo que mucha gente cree que el Bitcoin es la moneda del futuro, pero como no está regulado es peligroso. Aquí no debemos perder de vista que las criptomonedas son monedas virtuales intercambiables y operadas como cualquier divisa, pero están fuera del control de los gobiernos y de las entidades financieras. Tal como se puede apreciar, existe un procedimiento para poder invertir en bitcoins dentro de nuestro territorio nacional; sin embargo, como ya se ha señalado anteriormente, el Estado hace caso omiso a esta realidad nacional y hasta la fecha se ha mantenido ajeno a la normativa entorno a las criptomonedas. 38 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS El Bitcoin y las Criptomonedas CONCLUSIONES 1. Consideramos que nuestro Código penal debe ser modificado, en el sentido de diferenciar lo que implica el delito como funcionario o función de hecho, considerando que no hay antecedentes respecto a ello debemos trabajar e investigar para establecer los parámetros de diferencia y establecer los límites para las futuras sanciones. 2. Creemos poder probar que la justicia peruana está tratando el delito de usurpación de autoridad en forma análoga con los actos de funcionarios de hecho, siento esto un acto prohibido por nuestro sistema penal. 3. Debemos considerar que el delito debe ser denunciado de manera oportuna y para ello debemos concientizar a la ciudadanía que el funcionario es la persona idónea para ejercer su papel brindando y administrando justicia para el bien del pueblo, más no beneficio propio. Será una tarea difícil debido al alto grado de desconfianza gestado en las últimas cinco décadas. 4. Gestionar la impartición de cursos y talleres de ética y moral desde las aulas formativas en educación primaria, secundaria y superior. Tomar en cuenta que la formación de la persona es pieza clave para la erradicación o posibilidad de comisión de este delito, tanto más, para la correcta aplicación de las respectivas sanciones. 5. Establecer un apropiado mecanismo de control del ejercicio de los funcionarios, puesto que sin observaciones periódicas de la labor ejercida sería difícil por no decir, imposible evaluar el tiempo o momento exacto en que se comete el delito y respecto de qué funciones deberá sancionarse. DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS 39 El Bitcoin y las Criptomonedas BIBLIOGRAFÍA 40 DERECHO MONETARIO, BANCARIO Y DE SEGUROS
