Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DE LA INFORMACIÓN A SUMINISTRAR ANUALMENTE POR LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA DEL DEPÓSITO CENTRALIZADO DE VALORES DECEVAL Presentación El presente documento describe los campos que deben contener los archivos que serán entregados por los obligados a reportar información a la DIAN, de acuerdo a la Resolución de Información Exógena año gravable 2015. Cada tipo de información definida en la resolución se debe entregar en un archivo diferente, de manera que se mantenga solo un tipo de registros en cada uno de ellos. 1. CONFORMACIÓN DE LOS ARCHIVOS Los archivos a informar deben conformarse en texto plano separado por comas (CSV http://tools.ietf.org/html/rfc4180), donde cada línea del archivo representa un registro de información. Se deben tener en cuenta los siguientes parámetros: El conjunto de caracteres utilizado debe ser el alfabeto latino No. 1: “ISO-8859-1”. Cada registro debe ocupar una línea independiente. El fin de línea se marcará con la combinación de caracteres <CR><LF> (retorno de carro y alimentación de línea) El separador de campos será el símbolo coma (,). En caso de que un campo no sea obligatorio y no se conozcan los datos se debe respetar el separador del campo. El separador de decimal permitido será el símbolo punto (.). Los valores numéricos deben ir sin especificaciones de unidad de moneda o unidad física. En los valores numéricos no se deben incluir números con notación científica ni valores negativos. Los valores numéricos no deben incluir el separador de miles. Los campos de tipo texto pueden incluir caracteres especiales, incluida la coma, pero debe encerrarse dentro de comillas dobles (“”). Los espacios en blanco al inicio y final del campo incluidos dentro de las comillas serán conservados. No se deben incluir líneas de encabezados a los archivos. Los campos de valor no deben incluir ceros a la izquierda a menos que así se indique en los criterios del campo. No se requiere un nombrado especial del archivo, pero se recomienda utilizar nombres que identifiquen claramente el contenido y el periodo reportado para facilitar su control. 2. TABLAS PARAMÉTRICAS Las tablas paramétricas definidas en este documento y que son de gobernabilidad de la DIAN, se pueden encontrar en el portal web de la DIAN, Sección: Otros Servicios - Tablas paramétricas Información Exógena – Países, o en la dirección: http://muisca.dian.gov.co/WebParametrizacion/DefSelProcesoTblsParametricas.faces 3. INFORMACION DE LOS DATOS BASICOS DE LOS TERCEROS INFORMADOS Atributo Tipo de Dato Longitud Tipo de documento Numérico 2 Número de Alfanumérico 20 Criterios Es un atributo requerido; Debe completarse de acuerdo al Dominio Tipos de Documentos Es un atributo requerido; Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ identificación Dígito de Es un atributo requerido para el tipo de documento 31 Numérico 1 verificación NIT Es un atributo requerido; Naturaleza Alfanumérico 1 Debe completarse de la siguiente forma: N para personas naturales; J para personas jurídicas Primer apellido Alfanumérico 100 Requerido sólo para personas naturales Segundo Alfanumérico 100 Opcional apellido Primer nombre Alfanumérico 100 Requerido sólo para personas naturales Otros nombres Alfanumérico 100 Opcional Razón social Alfanumérico 500 Requerido para personas jurídicas En caso que el país de residencia sea Colombia, siempre debe diligenciarse .En caso que el país de Dirección Alfanumérico 500 residencia sea diferente a Colombia, diligenciar la dirección y la ciudad si se conocen. Código de actividad económica CIIU que corresponda a Actividad las transacciones económicas realizadas con el tercero Numérico 4 Económica o la actividad que represente el mayor valor acumulado de operaciones en el año. (Opcional) Código País Numérico 4 Código Departamento Numérico 2 Código Municipio Numérico 3 Correo electrónico Alfanumérico Se deberá diligenciar de acuerdo a lo especificado en el dominio códigos de países Código DANE numérico, debe incluir los ceros a la izquierda En caso que el país de residencia sea Colombia siempre debe diligenciarse. Código DANE numérico, debe incluir los ceros a la izquierda. En caso que el país de residencia sea Colombia siempre debe diligenciarse. 100 Opcional Teléfono fijo Numérico 14 No incluir caracteres especiales. Opcional. Para países diferentes a Colombia diligenciar código área y número del teléfono. Para teléfonos en Colombia diligenciar solo número del teléfono. Teléfono celular Numérico 14 No incluir caracteres especiales. Opcional Los campos Tipo de documento y Número de identificación, conforman una llave única para este archivo, la cual no debe repetirse para los registros en un mismo envío. NOTA. En el archivo de datos básicos de los terceros informados, se debe incluir la información del Organismo Internacional. Dominio tipos de documentos: Para informar el tipo de documento, se debe utilizar la siguiente codificación: Código 11 12 13 14 15 21 22 31 33 41 42 43 44 46 Descripción Registro civil de nacimiento Tarjeta de identidad Cédula de ciudadanía Certificado de la Registraduría para sucesiones ilíquidas de personas naturales que no tienen ningún documento de identificación. Tipo de documento que identifica una sucesión ilíquida, expedido por la notaria o por un juzgado. Tarjeta de extranjería Cédula de extranjería NIT Identificación de extranjeros diferente al NIT asignado DIAN Pasaporte Documento de identificación extranjero Sin identificación del exterior o para uso definido por la DIAN. Documento de Identificación extranjero Persona Jurídica Carné Diplomático: Documento expedido por el Ministerio de Relaciones Exteriores a los miembros de la misiones diplomáticas y consulares, con el que se deben identificar ente las autoridades nacionales Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ Actividad Económica: Para informar la actividad económica se debe utilizar el código CIIU vigente en el periodo al cual corresponde la información. Códigos Departamento y Municipio: Para informar los códigos de País, Departamento (DPTO) y de municipio se debe utilizar las codificación estándar del DANE. Dominio Códigos de Países: Para diligenciar el país de residencia o domicilio, se deben utilizar los códigos de la tabla “países, los cuales se encuentran para su consulta en el portal de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, en Otros Servicios - Tablas Paramétricas Información Exógena - Países o la dirección: http://muisca.dian.gov.co/WebParametrizacion/DefConsultaParametricas.faces 4. INFORMACIÓN A SUMINISTRAR POR LA SOCIEDAD ADMINISTRADORA DEL DEPÓSITO CENTRALIZADO DE VALORES DECEVAL La Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL, deberá reportar la siguiente información anualmente por periodos mensuales, de cada una de las personas o entidades que efectuaron a través de ella, depósitos de títulos valores instrumentos financieros y valores que se encuentren o no inscritos en el registro nacional de valores e intermediarios, sean emitidos en Colombia o en el exterior cuyo valor acumulado en el periodo a informar sea superior a un mil pesos ($1.000.000), así: DEPOSITOS DE TÍTULOS VALORES Atributo Tipo de documento del tercero (administrador) Número de identificación del tercero (administrador) Tipo de documento del tercero (emisor) Número de identificación del tercero (emisor) Tipo de Dato Longitud Obligatorio Diligenciar de acuerdo al dominio Tipos de Documentos Numérico 2 X Alfanumérico 20 X Número de identificación del administrador Numérico 2 X Diligenciar de acuerdo al dominio Tipos de Documentos Alfanumérico 20 X Número de identificación del emisor ISIN Alfanumérico 50 Depósito Numérico 10 Fecha 8 X Fecha 8 X Tasa Numérico 4 Modalidad Numérico 2 Periodicidad Numérico 2 Spread Alfanumérico 30 Expresado Alfanumérico 30 Cuenta Numérico 10 Fecha de expedición Fecha de vencimiento Observaciones X Es el número de identificación Internacional para la suscripción de valores, formado por doce dígitos y la descripción de la especie Código creado para identificar el depósito en donde se encuentran custodiados los títulos valores Diligenciar en formato AAAAMMDD Diligenciar en formato AAAAMMDD Tasa incluida en las condiciones del título. Diligenciar de acuerdo al dominio Tipos de Modalidad Indica el tipo de periodicidad en la cual realizan pago ej.: Mensual, Semestral, sin periodicidad) En caso de tratarse de un tipo de tasa que se maneje con spread Detalla cómo está expresada la circulación de la emisión (pesos o Unidades) Número cuenta del inversionista principal o del mancomunado en caso de que exista. Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ Tipo de documento Diligenciar de acuerdo al dominio del tercero Numérico 2 X Tipos de Documentos (inversionista) Número de identificación del Número de identificación del Alfanumérico 20 X tercero inversionista (inversionista) Tipo de cuenta Numérico 2 Individual o mancomunada Saldo total que posee el Saldo total Numérico 50 inversionista. Saldo que el inversionista tiene a Saldo disponible Numérico 50 disposición para realizar operaciones. Saldo del inversionista que se encuentra pendiente de ser Saldo transito Numérico 50 trasladado producto de una operación de negociación. Saldo inmovilizado temporalmente para respaldar al inversionista ante Saldo prenda Numérico 50 terceros en operaciones realizadas por Prendas. Saldo inmovilizado temporalmente Bloqueos por Numérico 50 por un embargo enviado al dep por embargo la entidad competente. Saldo inmovilizado temporalmente Saldo garantía Numérico 50 para respaldar una operación Saldo retiro Numérico 50 Saldo solicitado en retiro Saldo que representa las operaciones de venta con pacto de Saldo repo pasivo Numérico 50 recompra. Los saldos no están en el portafolio pero se encuentran pendientes de ser recibidos. Saldo que representa las operaciones de compra con pacto Saldo repo activo Numérico 50 de retroventa. Se encuentran bloqueados por representar la garantía de la operación. Saldo inmovilizado que se Otros bloqueos Alfanumérico 50 encuentra en un bloqueo diferente a prenda y embargos. Descripción Otros Detalla que tipo de bloqueo Alfanumérico 50 bloqueos corresponde Saldo del inversionista Saldo neto con Numérico 50 disminuyendo los repos activo e repos incrementando los repos pasivos. Campo que detalla si un inversionista registro otro embargo Saldo rebloqueos Numérico 50 después de haberse registrado el inicial que bloqueaba el saldo. Los campos Tipo de documento del tercero (administrador), Número de identificación del tercero (administrador), Tipo de documento del tercero (emisor), Número de identificación del tercero (emisor), Tipo de documento del tercero (inversionista), Número de identificación del tercero (inversionista), ISIN y Fecha de Expedición, conforman una llave única para este archivo, la cual no debe repetirse para los registros en un mismo envío. Dominio tipos de modalidad: Para diligenciar la modalidad se debe utilizar el siguiente dominio de valores válidos. Código 0 2 3 Descripción Sin modalidad Anticipado Vencido Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ REPORTE DE LOS RENDIMIENTOS O DIVIDENDOS CANCELADOS POR LOS EMISORES AL INVERSIONISTA A TRAVÉS DE DECEVAL Lon Obligato Atributo Tipo de Dato gitu Criterios rio d Diligenciar de acuerdo al dominio Tipos Tipo de documento del Numérico 2 X de Documentos tercero (inversionista) Número de Número de identificación del identificación del Alfanumérico 20 X inversionista tercero (inversionista) Número de la cuenta que identifica al Cuenta inversionista Numérico 50 inversionista Diligenciar de acuerdo al dominio Tipos Tipo de documento del Numérico X de Documentos emisor Número de Alfanumérico X Número de identificación del emisor identificación del emisor Es el número de identificación internacional para la suscripción de ISIN Alfanumérico 50 X valores, formado por doce dígitos y la descripción de la especie. Código que identifica la clase de título Clase de titulo Numérico 10 valor Informa si el valor esta en unidades, en Expresado Alfanumérico 50 pesos, acciones, etc. Recaudo capital Numérico 50 Valor cobrado por capital Recaudo dividendos Numérico 50 Valor cobrado y pagado por dividendos Valor cobrado y pagado por Recaudo rendimientos Numérico 50 rendimientos Valor de la retención en la fuente Retención fuente Numérico 50 realizada por el emisor o administrador Los campos Tipo de documento del tercero (inversionista), Número de identificación del tercero (inversionista), Tipo de documento del tercero (emisor), Número de identificación del tercero (emisor) e ISIN, conforman una llave única para este archivo, la cual no debe repetirse para los registros en un mismo envío. ANEXO CLASE Y SUBCLASE DE TITULO CODIGO CLASE TITULO DESCRIPCION CLASE SUB CLASE TITULO CA ACEPTACIONES BANCARIAS AC CB BONOS BA CB BONOS BB CB BONOS BC CB BONOS BD CB BONOS BE CB CB CB CB CB CB CB CB CB CB CB CB BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BONOS BF BG BH BI BJ BL BM BN BO BP BR BS DESCRIPCION SUB-CLASE ACEPTACIONES BANCARIAS BONOS AVALADOS POR ESTABLECIMIENTOS DE CREDITO BONOS CAPITALIZACION BANCA PUBLICA FOGAFIN BONOS COMUNES Y CONVERTIBLES EN ACCIONES BONOS NACIONALES DE DEUDA INTERNA BONOS DE DESARROLLO ECONOMICO CLASE B BONOS AGRARIOS CLASE L BONOS AGRARIOS BONOS RESOL. 4308 DE 1994 BONOS DE VALOR CONSTANTE BONOS HIPOTECARIOS ESTRUCTURADOS BONOS LEY 55/85 BONOS COLOMBIA DECRETO 700 BONOS DE FINANCIAMIENTO ESPECIAL BONOS ORDINARIOS BONOS DE DEUDA PUBLICA INTERNA BONOS FORESTALES BONOS PENSIONALES Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ BONOS DE FINANCIAMIENTO CB BONOS BT PRESUPUESTAL CB BONOS BV BONOS REPUBLLICA DE VENEZUELA BONOS FOGAFIN LINEA DE CB BONOS BW CAPITALIZACION TITULOS DE DEUDA EXTERNA CB BONOS BX COLOMBIANA CB BONOS TA TITULOS AGROINDUSTRIALES TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CB BONOS TB CLASE B CB BONOS TC TITULOS DE APOYO CAFETERO TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO CB BONOS TE CLASE C CB BONOS TF TITULOS DE CREDITO Y FOMENTO CB BONOS TG TITULOS DE DESARROLLO AGROPECUARIO TITULOS CANJEABLES POR CERTIFICADOS CB BONOS TJ DE CAMBIO CB BONOS TN TITULOS DE AHORRO CB BONOS TO TITULOS DE CONTENIDO CREDITICIO CB BONOS TT TITULOS DE AHORRO TERRITORIAL - TAT CB BONOS TW TITULOS DE REDUCCION DE DEUDA TRD CERTIFICADOS DE CD DEPOSITO A CT CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO TERMINO TITULOS HIPOTECARIOS DE CONTENIDO CH TITULARIZACION TI CREDITICIO CERTIFICADOS DE REEMBOLSO CERTIFICADOS DE CI CR IMPUESTOS TRIBUTARIO CERTIFICADOS DE TIDIS-TITULOS DE DEVOLUCION DE CI TD IMPUESTOS IMPUESTOS PAPELES PAPELES COMERCIALES AVALADOS CP PA COMERCIALES ESTABLECIMIENTO DE CREDITO PAPELES CP PC PAPELES COMERCIALES COMERCIALES PAPELES PAPELES COMERCIALES NO AVALADOS CP PN COMERCIALES ESTABLECIMIENTOS DE CONTRATO CON SUBYACENTE CS APROPECUARIO, AGROINDUSTR TITULOS DE CT TS TITULOS DE TESORERIA - TES TESORERIA CERTIFICADOS DE CERTIFICADOS DE DEPOSITO DE MM DEPOSITO DE CM MERCANCIAS MERCANCIAS PA ACCIONES AP ACCIONES PREFERENCIALES TITULOS DE TITULOS DE PARTICIPACION PT TH PARTICIPACION INMOBILIARIA TITULOS DE CADENALCO TIT. PARTICIPACION PT TK PARTICIPACION INMOBILIARIA TITULOS DE PT TL TITULOS DE PARTICIPACION UNISAR-MIL PARTICIPACION TITULOS DE PT TP TITULOS DE PARTICIPACION PARTICIPACION TITULOS DE PT TU TITULOS DE PARTICIPACION UNISAR-2000 PARTICIPACION TITULOS DE OIKOS TIT. DE PARTICIPACION PT TV PARTICIPACION INMOBILIARIA PT TITULOS DE PARTICIPACION TX TITULOS INMOBILIARIOS MIXTOS Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ ANEXO TIPOS DE TASAS Código Tipo Tasa Descripción Período de Cambio (días entre cambio) 0 1 2 NO TIENE TASA DTF PROMEDIO TASAS DE CAPTACIÓN 90 DÍAS DTF MITAD PROM. TASAS DE CAPTACIÓN 90 DÍAS 0 6 6 3 IPC ÍNDICE DE PRECIOS AL CONSUMIDOR 30 4 IPC 80% BONOS DE SEGURIDAD 30 5 IPC PENSIONAL 1 6 TBS VISTA 0 7 TBS 2-14 0 8 TBS 90 (PM 10) 0 9 TBS 180 0 10 TBS 180 (PM 10) 0 11 TBS 360 0 12 TBS 360 (PM 10) 0 13 TBS > 360 0 14 15 16 17 18 TBS TBS TBS TBS TBS 0 0 0 0 0 > 360 (PM 10) 2-14 (PM 10) 15-29 15-29 (PM 10) 30 19 TBS 30 (PM 10) 0 20 21 22 0 0 0 24 25 26 TBS 60 TBS 60 (PM 10) TBS 90 TCC PROMEDIO DE TASAS COLOCACIÓN CORPORACIONES TASA DE CAMBIO OFICIAL (TCO) TRM TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO VARIAC. % DEL IPC ÚLTIMOS 12 MESES 1 1 30 27 28 29 IPC110% BONOS SOLIDARIDAD PARA LA PAZ IPCBA IPC80% BONOS AGRARIOS CM CORRECCIÓN MONETARIA 30 29 30 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 VARIACION UVR QAN BONOS DEUDA EXTERNA COLOMBIANA NO VIS E-2 NO VIS E-3 NO VIS E-4 THB VILLAS A THB CONAVI A THB GRANAHORRAR A THB COLPATRIA THB COLMENA NO VIS E-5 VIS E-5 NO VIS E-6 VIS E-6 VIS E-7 NO VIS E-7 TASA LIBOR THB VILLAS E-2 THB BCSC THB BANCOLOMBIA VIS E-8 NO VIS E-8 0 90 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 30 0 30 30 30 30 30 23 6 Resolución No. 000220 del 31 de Octubre de 2014 Anexo No. 55 Especificaciones Técnicas Información a suministrar anualmente por la Sociedad Administradora del Depósito Centralizado de Valores DECEVAL ________________________________________________________________________________________ 52 IBR 30 DIAS 6 53 DTF EFECTIVO 6 ANEXO MONEDAS Código 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Descripción $ PESOS COLOMBIANOS US$ TASA REPRESENTATIVA DEL MERCADO USD DOLARES AMERICANOS JPY YEN JAPONES EUR EUROS DEM MARCO ALEMAN $ PESOS COLOMBIANOS/EUROS GBP LIBRA ESTERLINA CAD DOLAR CANADIENSE (COP/CAD) 10 PESOS CHILENOS (CLP/USD) 11 SOLES PERUANOS (PEN/USD ANEXO PERIODICIDADES Código Periodicidad Descripción 1 MENSUAL 2 BIMESTRAL 3 TRIMESTRAL 4 CUATRIMESTRAL 5 CADA 5 MESES 6 SEMESTRAL 7 CADA 7 MESES 8 CADA 8 MESES 0 AL PLAZO 10 CADA 10 MESES 12 ANUAL 18 CADA 18 MESES 24 CADA 2 AÑOS 30 CADA 30 MESES (2 1/2 AÑOS) 36 CADA 3 AÑOS 42 CADA 42 MESES (3 1/2 AÑOS) 48 CADA 4 AÑOS 60 CADA 5 AÑOS 99 SIN PERIODICIDAD