Informe sobre el cumplimiento de políticas de inversiones y la

Informe sobre el cumplimiento de políticas de
inversiones y la imputación de los gastos del
Fondo
Fortaleza Fondo de Inversión de
Capital Privado I
Por el periodo comprendido entre el 01 de enero y
el 31 de diciembre del 2013
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Fortaleza Fondo de Inversión de Capital Privado I
Contenido
Página
Informe sobre el cumplimiento de la política de inversiones
por el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2013
2
Informe sobre la imputación de los gastos del Fondo en el año 2013
4
2
Fortaleza Fondo de Inversión de Capital Privado I
Demichelli, Sarrio & Asociados S.C.
Calle Juan del Carpio 195
San Isidro
Lima 27, Perú
T +51 1 6156868
F +51 1 6156888
www.grantthornton.com.pe
A los Partícipes de
FORTALEZA FONDO DE INVERSIÓN DE CAPITAL PRIVADO I
Hemos realizado una revisión del cumplimiento de la política de inversiones de Fortaleza Fondo de
Inversión de Capital Privado I (en adelante El Fondo) por el periodo comprendido entre el 1 de
enero y el 31 de diciembre de 2013, en cumplimiento del Capítulo IV de su Reglamento de
Participación y del capítulo IV – De las inversiones y excesos de inversión de la Resolución
CONASEV Nº 042-2003-EF/94.10 y sus modificaciones incluidas en la Resolución de CONASEV Nº
081-2008-EF/94.01, emitida el 30 de diciembre de 2008.
La administración del Fondo es responsabilidad de la Gerencia General de Macrocapitales Sociedad
Administradora de Fondos de Inversión S.A. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una
opinión sobre el cumplimiento de la política de inversiones del Fondo.
Nuestra revisión fue realizada de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas,
aplicando los procedimientos que se detallan a continuación:
1.
2.
3.
4.
Lectura del Reglamento de Participación del Fondo.
Lectura del capítulo IV – De las inversiones por excesos de inversión de la Resolución
CONASEV Nº 042-2003-EF/94.10 10 y sus modificaciones incluidas en la Resolución
de CONASEV Nº 081-2008-EF/94.01, emitida el 30 de diciembre de 2008.
Lectura de Actas de la Asamblea de Partícipes y del Comité de Vigilancia por las
transacciones del año 2013.
Revisión de las inversiones del Fondo efectuadas por el periodo comprendido entre el 1
de enero y el 31 de diciembre de 2013.
En nuestra opinión, las inversiones del Fondo por el periodo comprendido entre el 1 de enero y el 31
de diciembre de 2013 cumplen con las políticas de inversión indicadas en el Capítulo IV del
Reglamento de Participación y en el capítulo IV de la Resolución CONASEV Nº 042-2003-EF/94.10
y no se han producido excesos de inversiones.
Audit  Tax  Advisory
Miembro de Grant Thornton International Ltd
3
Fortaleza Fondo de Inversión de Capital Privado I
Este informe se emite únicamente para el uso de los Partícipes de Fortaleza Fondo de Inversión de
Capital Privado I y para información de la Superintendencia del Mercado de Valores - SMV y no
debe usarse con ningún otro propósito. Asimismo, debe ser leído conjuntamente con nuestro dictamen
sobre los estados financieros del Fondo, emitido con fecha 14 de febrero de 2014.
Lima, Perú 28 de febrero del 2014
Refrendado por:
José Luis Sarrio Abad (Socio)
Contador Público Colegiado
Matrícula N° 37729
Audit  Tax  Advisory
Miembro de Grant Thornton International Ltd
4
Fortaleza Fondo de Inversión de Capital Privado I
Demichelli, Sarrio & Asociados S.C.
Calle Juan del Carpio 195
San Isidro
Lima 27, Perú
A los Participes
FORTALEZA FONDO DE INVERSIÓN DE CAPITAL PRIVADO I
T +51 1 6156868
F +51 1 6156888
www.grantthornton.com.pe
Hemos realizado una revisión de la imputación de los gastos Fortaleza de Fondo de Inversión de
Capital Privado I (en adelante El Fondo) en el año 2013, en cumplimiento del Capítulo VII de su
Reglamento de Participación y del artículo 10 del Capítulo II – De las Normas Generales de Gestión
de la Resolución CONASEV N° 042-2003-EF/94.10 y sus modificaciones incluidas en la Resolución
de CONASEV Nº 081-2008-EF/94.01, emitida el 30 de diciembre de 2008.
La administración de El Fondo es responsabilidad de la Gerencia General de Macrocapitales
Sociedad de Fondos de Inversión S.A. nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre
la imputación de los gastos del Fondo.
Nuestra revisión fue realizada de acuerdo con Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas,
aplicando los procedimientos que se detallan a continuación:
1.
2.
3.
Lectura del Reglamento de Participación del Fondo.
Lectura de Actas de la Asamblea de Partícipes y del Comité de Vigilancia por las
transacciones del año 2013.
Revisión selectiva de las operaciones del Fondo y de la correcta aplicación de las normas
contables de Fondos de Inversión, según Resolución CONASEV No. 627-97-EF/94.10.
En nuestra opinión, los gastos imputados en el año 2013 han sido aplicados de acuerdo a lo indicado
en el Capítulo VII del Reglamento de Participación del Fondo.
Este informe se emite únicamente para el uso de Fortaleza Fondo de Inversión de Capital Privado
I y para información de la Superintendencia del Mercado de Valores - SMV y no debe usarse con
ningún otro propósito. Asimismo debe ser leído conjuntamente con nuestro dictamen sobre los
estados financieros del Fondo, emitido con fecha 14 de febrero de 2014.
Lima, Perú 28 de febrero del 2014
Refrendado por:
José Luis Sarrio Abad (Socio)
Contador Público Colegiado
Matrícula N° 37729
Audit  Tax  Advisory
Miembro de Grant Thornton International Ltd