9 - Consellería de Facenda

Principales indicadores
de la actividad económico - financiera
de la comunidad autónoma
de Galicia
4º Trimestre 2006
Servizo de Estudos e Estatísticas
Secretaria Xeral e do Patrimonio
www.economiaefacenda.org/index.php
Elaboración
Servizo de Estudos e Estatísticas
Secretaría Xeral e do Patrimonio
Consellería de Economía e Facenda
Edita
Xunta de Galicia
Consellería de Economía e Facenda
Depósito legal
DL C 2077-2007
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Uqui Cebra S.L.
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CIXTEC
Índice
Introducción ___________________________________________________3
Indicadores presupuestarios______________________________________6
Resumen de saldos anuales ___________________________________7
Principales indicadores. Presupuesto consolidado _________________10
Ingresos ______________________________________________11
Gastos _______________________________________________13
Principales indicadores. Presupuesto Administración general_________14
Ingresos ______________________________________________15
Gastos _______________________________________________17
Contabilidad de caja ____________________________________________18
Principales indicadores. Contabilidad caja Administración general _____19
Cobros no financieros ___________________________________20
Pagos no financieros ____________________________________22
Capacidad o necesidad de endeudamiento __________________23
Detalle anual capacidad o necesidad de endeudamiento________24
* Datos expresados en miles de euros corrientes
Introducción
3
Introducción
La estadística Principales indicadores de la actividad económico-financiera de la comunidad
autónoma es una operación recogida en el Programa estadístico de la Comunidad Autónoma
de Galicia que tiene por objeto mostrar la situación y la evolución de una serie de indicadores de síntesis de las operaciones realizadas por la administración autonómica durante un
período determinado.
Los datos se presentan desde un enfoque económico y pretenden evitar la complejidad de
los registros de la contabilidad pública y agregar la información en categorías fácilmente identificables.
La información estadística de base procede de los datos registrados en el Sistema de
Contabilidad de la Xunta de Galicia (XUMCO).
La presente publicación recoge información del presupuesto de la Administración general y
del consolidado de la Xunta y organismos autónomos.
Se presentan como indicadores básicos presupuestarios el Ahorro o desahorro presupuestario, calculado por diferencia entre los ingresos y gastos corrientes, y el Resultado no financiero, obtenido agregando a la cifra de ahorro la diferencia entre los ingresos y gastos procedentes de operaciones de capital.
Para el cálculo de estos indicadores se utilizó como medida los derechos reconocidos minorados por las bajas por insolvencias del presupuesto de ingresos y las obligaciones reconocidas del presupuesto de gastos, relativos a operaciones no financieras (capítulos I-VII).
Realizando una distinción entre operaciones corrientes (capítulos I-V del presupuesto de
ingresos y capítulos I-IV del presupuesto de gastos) y operaciones de capital (capítulos VI e
VII).
En el ámbito de la Administración general también se ofrece información de contabilidad de
caja al recoger los flujos monetarios de ingresos recaudados (recaudación líquida) y de pagos
realizados en el período de referencia. La valoración de las operaciones se realiza de acuerdo con el criterio de caja, es decir, se consideran los ingresos y pagos realizados en cada
período, que corresponden tanto a derechos y obligaciones reconocidas en el presupuesto
corriente del ejercicio, como a derechos y obligaciones que fueron reconocidos en presupuestos de años anteriores y que quedaron pendientes de cobro y de pago, respectivamente.
4
La relación entre los cobros y los pagos de la Administración general de la comunidad autónoma permite obtener varios saldos:
Superávit o déficit de caja no financiero que refleja si la entrada de efectivo por operaciones de carácter no financiero (que incluye tanto las procedentes de la ejecución del presupuesto como las extrapresupuestarias) es superior o inferior a la salida.
Capacidad o necesidad de endeudamiento que se obtiene al agregar al saldo anterior el
saldo de activos financieros y refleja la capacidad que tuvo la Administración general de autofinanciarse. Así, si el saldo es positivo significa que la financiación cubrió todos los pagos,
mientras que si es negativo se precisa recurrir al incremento de la financiación ajena para
cubrir el déficit (variación neta de pasivos financieros positiva).
5
Indicadores presupuestarios
6
Resumen de saldos anuales
Presupuesto consolidado
2006
Ahorro presupuestario
Resultado no financiero
2005
1.542.907,9
1.297.428,7
86.644,0
13.788,5
0,2
0,0
Resultado no financiero en porcentaje de
PIB
Administración general
2006
Ahorro presupuestario
Resultado no financiero
Resultado no financiero en porcentaje de
PIB
Pro-memoria:
PIB utilizado
2005
1.391.892,0
1.148.406,4
64.630,3
(15.344,5)
0,1
(0,0)
51.774.427
47.933.676
7
Evolución de saldos anuales
Presupuesto consolidado
Ahorro presupuestario
1.600
1.542,9
1.500
1.400
1.297,4
1.300
1.200
1.100
2005 1 2006
Durante el ejercicio 2006 el ahorro presupuestario de la Xunta y organismos autónomos
ascendió a 1.542.907,9 miles de euros, que mejora en más de un 18% la cifra de 2005, situada en los 1.297.428,7 miles de euros.
Los ingresos corrientes, acumulados en estos doce meses, ascendieron a 8.937.974,4 miles
de euros, cifra que supera en un 10,2% la obtenida en el mismo período de 2005. Los gastos corrientes registraron una tasa de crecimiento interanual del 8,5%, inferior en 1,7 puntos
al aumento de los ingresos corrientes.
Resultado no financiero
100
86,6
80
60
40
20
13,8
0
2005 1 2006
El ejercicio 2006 se cerró con un superávit no financiero consolidado de 86.644,0 miles de
euros. Los ingresos no financieros acumulados en los doce meses de 2006 ascendieron a
9.782.269,0 miles de euros, cifra que supera en un 8,5% la de 2005. Los gastos no financieros registraron una tasa de crecimiento interanual del 7,8%, inferior en 0,8 puntos al aumento de los ingresos.
8
Escala utilizada en los gráficos millones de euros
Evolución de saldos anuales
Administración general
Ahorro presupuestario
1.500
1.391,9
1.400
1.300
1.200
1.148,4
1.100
1.000
2005 1 2006
En 2006 la Administración general de la Xunta de Galicia obtuvo un ahorro presupuestario de
1.391.892,0 miles de euros, que mejora en un 21% la cifra de 2005, situada en 1.148.406,4
miles de euros.
Los ingresos corrientes, acumulados en estos doce meses, ascendieron a 8.708.858,9 miles
de euros, cifra que supera en un 10,3% la obtenida en el mismo período de 2005. Los gastos corrientes registraron una tasa de crecimiento interanual del 8,4%, inferior en 1,9 puntos
al aumento de los ingresos corrientes.
Resultado no financiero
80
64,6
60
40
20
0
1
-20
(15,3)
2005
2006
El resultado no financiero de la Administración general de la comunidad autónoma de Galicia
en el año 2006 invirtió la tendencia del ejercicio anterior, ya que pasó de un déficit no financiero de 15.344,5 miles de euros en 2005, a un superávit de 64.630,3 miles de euros.
Los ingresos no financieros acumulados en los doce meses de 2006 ascendieron a
9.501.288,0 miles de euros, cifra que supera en un 8,7% la de 2005. Los gastos non financieros registraron una tasa de crecimiento interanual del 7,8%, inferior en 0,9 puntos al
aumento de los ingresos.
9
Escala utilizada en los gráficos millones de euros
Principales indicadores. Presupuesto consolidado
INICIALES
2006
2005
Ingresos corrientes (A)
8.499.528,0
7.714.496,7
Gastos corrientes (B)
6.978.442,4
EJECUCIÓN
2006
2005
10,2
8.937.974,4
8.111.501,4
10,2
6.364.639,4
9,6
7.395.066,5
6.814.072,7
8,5
1.521.085,6
1.349.857,3
12,7
1.542.907,9
1.297.428,7
18,9
897.464,9
859.334,2
4,4
844.294,6
900.320,7
(6,2)
2.447.027,7
2.218.407,6
10,3
2.300.558,6
2.183.961,0
5,3
Saldo operaciones de capital (C-D)
(1.549.562,7)
(1.359.073,3)
14,0
(1.456.263,9)
(1.283.640,3)
13,4
Ingresos no financieros (E=A+C)
9.396.992,9
8.573.830,9
9,6
9.782.269,0
9.011.822,1
8,5
Gastos no financieros (F=B+D)
9.425.470,1
8.583.047,0
9,8
9.695.625,1
8.998.033,7
7,8
(28.477,2)
(9.216,1)
209,0
86.644,0
13.788,5
528,4
99,7
99,9
(0,2)
100,9
100,2
0,7
Ahorro presupuestario (A-B)
Ingresos capital (C)
Gastos capital (D)
Resultado no financiero (E-F)
Ingresos no financieros/Gastos no
financieros (%)
% VAR.
% VAR.
10
Ingresos. Presupuesto consolidado
INICIALES
2006
IMPUESTOS DIRECTOS
2005
EJECUCIÓN
% VAR.
2006
2005
% VAR.
1.074.777,2
977.437,9
10,0
1.240.978,3
1.128.082,3
100 IRPF. Tarifa autonómica
883.785,2
815.760,0
8,3
980.476,3
918.534,7
6,7
110 Impuesto general sobre sucesiones y donaciones
139.421,8
111.118,7
25,5
195.358,3
158.020,9
23,6
26,4
111 Impuesto sobre el patrimonio
IMPUESTOS INDIRECTOS
200 Impuesto sobre transmisiones entre vivos
201 Impuesto sobre actos juríd. docum.
210 IVA
220 Impuestos especiales
221 Imp. minorista sobre hidrocarburos
290 Tributación autonóm. s/ juego
291 Gravamen sobre contaminación atmosférica
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
301 Tasas por servicios administrativos
302 Tasas por servicios profesionales
303 Tasas por venta de bienes
304 Utilización privativa, ocupación o aprovisionamientos
311 Precios públicos
312 Precios privados
10,0
51.570,2
50.559,2
2,0
65.143,7
51.526,7
2.412.679,5
2.189.648,7
10,2
2.535.873,2
2.335.991,0
8,6
296.752,1
221.972,4
33,7
332.880,5
272.509,6
22,2
265.086,2
205.251,1
29,2
284.449,5
240.568,5
18,2
1.126.014,1
1.072.660,0
5,0
1.191.136,2
1.130.528,4
5,4
606.634,4
573.890,0
5,7
617.918,7
581.944,9
6,2
92.369,2
90.558,0
2,0
89.648,3
90.575,4
(1,0)
(4,5)
5.246,2
5.143,3
2,0
4.535,5
4.746,9
20.577,3
20.173,8
2,0
15.304,5
15.117,3
1,2
246.429,6
239.334,8
3,0
244.013,7
240.450,1
1,5
9.862,8
9.704,5
1,6
8.153,0
7.336,9
11,1
28.877,1
28.328,3
1,9
25.739,2
26.766,5
(3,8)
(9,1)
120,3
118,0
2,0
398,1
438,1
2.297,2
2.362,2
(2,8)
0,0
0,0
-
12.539,3
12.293,4
2,0
12.479,7
10.836,0
15,2
7.217,0
7.075,5
2,0
5.225,0
6.371,1
(18,0)
320 Tasas sobre el juego
80.843,9
80.043,5
1,0
71.986,4
72.345,0
(0,5)
363 Deudores varios y particulares
11.433,4
11.433,4
0,0
12.260,7
11.014,5
11,3
364 Deudores accidentes de tráfico
11.537,9
11.537,9
0,0
11.242,4
10.912,2
3,0
365 Deudores mutuas patrón accidentes de trabajo
20,7
10.437,7
10.437,7
0,0
9.701,7
8.038,5
366 Convenio MUFACE
664,1
574,3
15,6
658,5
641,5
2,6
367 Convenio ISFAS
405,0
285,7
41,7
310,5
414,5
(25,1)
3,0
368 Convenio MUGEJU
27,9
25,1
10,9
27,5
26,7
1.296,7
895,3
44,8
1.416,8
1.373,5
3,2
0,6
0,6
0,0
17,7
66,9
(73,6)
380 Reintegros de ejercicios cerrados
7.006,2
6.773,8
3,4
15.880,7
11.882,1
33,7
381 Reintegros de presupuesto corriente
4.873,0
4.705,4
3,6
1.864,8
1.813,0
2,9
32.360,6
30.360,6
6,6
35.889,3
33.314,9
7,7
1.797,1
1.735,3
3,6
4.686,8
5.772,3
(18,8)
14.257,3
13.753,0
3,7
23.316,5
22.623,6
3,1
8.574,4
6.891,2
24,4
2.758,4
8.462,2
(67,4)
4.752.160,5
4.296.183,5
10,6
4.886.699,8
4.392.766,7
11,2
13.481,1
11.891,9
13,4
30.409,4
14.211,3
114,0
8.499.528,0
7.714.496,7
10,2
8.937.974,4
8.111.501,4
10,2
369 Convenio instituciones penitenciarias
370 Ingresos por ensayos clínicos
390 Canon de saneamiento
391 Otros Ingresos-recargos y multas
392 Sanciones impuestas por las consejerías
399 Ingresos diversos
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
INGRESOS CORRIENTES
72.404,0
73.088,4
(0,9)
62.413,3
57.267,9
9,0
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
825.060,9
786.245,8
4,9
781.881,3
843.052,9
(7,3)
INGRESOS CAPITAL
897.464,9
859.334,2
4,4
844.294,6
900.320,7
(6,2)
9.396.992,9
8.573.830,9
9,6
9.782.269,0
9.011.822,1
8,5
TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS
ACTIVOS FINANCIEROS
665,1
665,1
0,0
17.637,3
19.094,2
(7,6)
PASIVOS FINANCIEROS
514.068,1
515.830,9
(0,3)
388.000,0
504.530,9
(23,1)
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS
514.733,1
516.496,0
(0,3)
405.637,3
523.625,1
(22,5)
11
Distribución de los ingresos no financieros
2006
8,0%
12,7%
0,6%
0,3%
25,9%
50,0%
2,5%
IMPUESTOS DIRECTOS
IMPUESTOS INDIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
2005
9,4%
0,6%
12,5%
0,2%
25,9%
48,7%
2,7%
IMPUESTOS DIRECTOS
IMPUESTOS INDIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
12
Gastos. Presupuesto consolidado
INICIALES
2006
GASTOS CORRIENTES
2005
EJECUCIÓN
% VAR.
2005
% VAR.
7.395.066,5
6.814.072,7
6.978.442,4
6.364.639,4
1. Gastos de personal
2.931.806,5
2.724.910,9
7,6
3.004.357,8
2.761.942,4
8,8
2. Gastos ctes. bienes y servicios
1.167.470,5
995.318,4
17,3
1.214.315,1
1.203.307,8
0,9
142.429,1
138.940,6
2,5
137.091,8
119.997,3
14,2
2.679.054,9
2.454.560,7
9,1
3.039.301,8
2.728.825,1
11,4
57.681,5
50.908,9
13,3
0,0
0,0
-
2.447.027,7
2.218.407,6
10,3
2.300.558,6
2.183.961,0
5,3
6. Inversiones reales
1.206.225,8
1.112.080,3
8,5
1.130.667,6
1.095.680,8
3,2
7. Transferencias de capital
1.240.801,9
1.106.327,2
12,2
1.169.891,0
1.088.280,2
7,5
9.425.470,1
8.583.047,0
9,8
9.695.625,1
8.998.033,7
7,8
8. Activos financieros
111.762,9
120.524,0
(7,3)
183.984,5
120.638,8
52,5
9. Pasivos financieros
374.068,1
386.530,9
(3,2)
377.558,3
390.021,1
(3,2)
485.831,0
507.054,9
(4,2)
561.542,8
510.659,9
10,0
9.911.301,0
9.090.101,9
9,0
10.257.167,8
9.508.693,6
7,9
3. Gastos financieros
4. Transferencias corrientes
5. Fondo de contingencia
GASTOS CAPITAL
TOTAL GASTOS NO FINANCIEROS
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS
9,6
2006
8,5
Distribución de los gastos no financieros
2006
2005
1,4%
1,3%
23,7%
24,3%
43,5%
31,3%
Gastos de funcionamiento (cap. 1 e 2)
Gastos en transferencias (cap. 4)
Gastos de capital (cap. 6 e 7)
Gastos de financiación de la deuda (cap. 3)
44,1%
30,3%
Gastos de funcionamiento (cap. 1 e 2)
Gastos en transferencias (cap. 4)
Gastos de capital (cap. 6 e 7)
Gastos de financiación de la deuda (cap. 3)
13
Principales indicadores. Presupuesto Administración
general
4º TRIMESTRE
2006
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
Ingresos corrientes (A)
2.679.866,0
2.271.961,3
18,0
8.708.858,9
7.899.069,7
10,3
Gastos corrientes (B)
2.411.914,7
2.267.390,6
6,4
7.316.966,9
6.750.663,4
8,4
267.951,3
4.570,6
5.762,4
1.391.892,0
1.148.406,4
21,2
467.707,8
448.081,9
4,4
792.429,2
840.489,4
(5,7)
1.302.369,7
1.048.616,9
24,2
2.119.690,9
2.004.240,2
5,8
Saldo operaciones de capital (C-D)
(834.661,8)
(600.535,0)
39,0
(1.327.261,7)
(1.163.750,9)
14,1
Ingresos no financieros (E=A+C)
3.147.573,8
2.720.043,2
15,7
9.501.288,0
8.739.559,1
8,7
Gastos no financieros (F=B+D)
3.714.284,4
3.316.007,6
12,0
9.436.657,7
8.754.903,6
7,8
(566.710,6)
(595.964,4)
(4,9)
64.630,3
(15.344,5)
(521,2)
84,7
82,0
2,7
100,7
99,8
0,9
Ahorro presupuestario (A-B)
Ingresos capital (C)
Gastos capital (D)
Resultado no financiero (E-F)
Ingresos no financieros/Gastos no
financieros (%)
14
Ingresos. Presupuesto Administración general
4º TRIMESTRE
2006
IMPUESTOS DIRECTOS
100 IRPF. Tarifa autonómica
110 Impuesto general sobre sucesiones y donaciones
111 Impuesto sobre el patrimonio
IMPUESTOS INDIRECTOS
200 Impuesto sobre transmisiones entre vivos
201 Impuesto sobre actos juríd. docum.
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
391.094,4
294.813,6
32,7
1.240.978,3
1.128.082,3
373.249,7
306.715,9
21,7
980.476,3
918.534,7
10,0
6,7
8.637,2
(11.488,7)
(175,2)
195.358,3
158.020,9
23,6
26,4
9.207,5
(413,6)
(2.326,1)
65.143,7
51.526,7
774.496,0
660.437,8
17,3
2.535.873,2
2.335.991,0
8,6
89.037,9
62.282,2
43,0
332.880,5
272.509,6
22,2
18,2
82.622,7
60.789,5
35,9
284.449,5
240.568,5
210 IVA
323.645,7
326.032,9
(0,7)
1.191.136,2
1.130.528,4
5,4
220 Impuestos especiales
207.020,6
161.051,9
28,5
617.918,7
581.944,9
6,2
68.065,4
45.727,5
48,8
89.648,3
90.575,4
(1,0)
1.344,2
1.207,3
11,3
4.535,5
4.746,9
(4,5)
1,2
221 Imp. minorista sobre hidrocarburos
290 Tributación autonóm. s/ juego
291 Gravamen sobre contaminación atmosférica
2.759,5
3.346,5
(17,5)
15.304,5
15.117,3
42.093,4
33.346,6
26,2
165.780,5
159.834,1
3,7
301 Tasas por servicios administrativos
3.070,2
2.591,4
18,5
8.061,2
6.756,8
19,3
302 Tasas por servicios profesionales
9.048,8
8.157,2
10,9
22.698,6
23.950,5
(5,2)
97,2
148,4
(34,5)
311,8
393,2
(20,7)
311 Precios públicos
7.863,2
5.540,7
41,9
12.479,7
10.836,0
15,2
312 Precios privados
2.092,9
2.579,2
(18,9)
5.187,5
6.089,9
(14,8)
320 Tasas sobre el juego
8.250,7
7.584,5
8,8
71.986,4
72.345,0
(0,5)
380 Reintegros de ejercicios cerrados
3.172,7
15,1
20.876,9
15.246,9
9.679,5
57,5
729,2
751,0
(2,9)
1.493,8
1.481,8
0,8
391 Otros Ingresos-recargos y multas
(852,2)
(1.411,1)
(39,6)
4.610,0
5.522,5
(16,5)
392 Sanciones impuestas por las consejerías
8.286,3
7.062,5
17,3
22.275,3
20.979,0
6,2
334,5
327,5
2,1
1.429,3
1.799,7
(20,6)
1.461.139,8
1.277.692,7
14,4
4.738.518,5
4.262.941,8
11,2
11.042,4
5.670,6
94,7
27.708,4
12.220,5
126,7
2.679.866,0
2.271.961,3
18,0
8.708.858,9
7.899.069,7
10,3
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
303 Tasas por venta de bienes
381 Reintegros de presupuesto corriente
399 Ingresos diversos
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
INGRESOS CORRIENTES
560,2
98,8
466,8
20.253,9
17.244,1
17,5
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
467.147,7
447.983,1
4,3
772.175,3
823.245,3
(6,2)
INGRESOS CAPITAL
467.707,8
448.081,9
4,4
792.429,2
840.489,4
(5,7)
3.147.573,8
2.720.043,2
15,7
9.501.288,0
8.739.559,1
8,7
TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS
ACTIVOS FINANCIEROS
222,2
349,3
(36,4)
16.209,8
17.442,7
(7,1)
PASIVOS FINANCIEROS
350.000,0
304.530,9
14,9
388.000,0
504.530,9
(23,1)
TOTAL INGRESOS FINANCIEROS
350.222,2
304.880,2
14,9
404.209,8
521.973,7
(22,6)
3.497.796,1
3.024.923,5
15,6
9.905.497,8
9.261.532,7
7,0
TOTAL INGRESOS
15
Distribución de los ingresos no financieros
2006
8,1%
13,1%
0,2%
0,3%
26,7%
49,9%
1,7%
IMPUESTOS DIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
INGRESOS PATRIMONIALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
IMPUESTOS INDIRECTOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
2005
9,4%
12,9%
0, 2%
0,1%
26,7%
48,8%
1,8%
IMPUESTOS DIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
INGRESOS PATRIMONIALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
IMPUESTOS INDIRECTOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
16
Gastos. Presupuesto Administración general
4º TRIMESTRE
2006
GASTOS CORRIENTES
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
2.411.914,7
2.267.390,6
6,4
7.316.966,9
6.750.663,4
8,4
1. Gastos de personal
506.935,9
457.818,0
10,7
1.710.505,0
1.598.066,2
7,0
2. Gastos ctes. bienes y servicios
166.703,5
152.761,8
9,1
419.994,2
406.166,3
3,4
3. Gastos financieros
71.066,7
56.956,4
24,8
135.040,4
119.417,3
13,1
1.667.208,6
1.599.854,4
4,2
5.051.427,2
4.627.013,6
9,2
1.302.369,7
1.048.616,9
24,2
2.119.690,9
2.004.240,2
5,8
6. Inversiones reales
539.743,1
431.204,5
25,2
902.330,1
875.234,7
3,1
7. Transferencias de capital
762.626,6
617.412,4
23,5
1.217.360,8
1.129.005,6
7,8
3.714.284,4
3.316.007,6
12,0
9.436.657,7
8.754.903,6
7,8
4. Transferencias corrientes
GASTOS CAPITAL
TOTAL GASTOS NO FINANCIEROS
8. Activos financieros
69.478,6
38.098,3
82,4
151.088,6
116.893,6
29,3
9. Pasivos financieros
228.974,8
234.716,3
(2,4)
377.558,3
390.021,1
(3,2)
298.453,4
272.814,5
9,4
528.646,9
506.914,7
4,3
4.012.737,8
3.588.822,1
11,8
9.965.304,6
9.261.818,3
7,6
TOTAL GASTOS FINANCIEROS
TOTAL GASTOS
Distribución de los gastos no financieros
2006
22,5%
1,4%
2005
22,6%
53,5%
22,9%
1,4%
22,9%
52,9%
Gastos de funcionamiento (cap. 1 e 2)
Gastos de funcionamiento (cap. 1 e 2)
Gastos en transferencias (cap. 4)
Gastos de capital (cap. 6 e 7)
Gastos de financiación de la deuda (cap. 3)
Gastos en transferencias (cap. 4)
Gastos de capital (cap. 6 e 7)
Gastos de financiación de la deuda (cap. 3)
17
Contabilidad de caja
18
Principales indicadores. Contabilidad caja
Administración general
4º TRIMESTRE
2006
2005
Ingresos no financieros (A)
2.463.692,0
2.611.962,1
Pagos no financieros (B)
2.533.121,2
2.357.165,7
Déficit (-) o superávit (+) de caja no financiero
(C=A-B)
(69.429,2)
Déficit (-) o superávit (+) de caja no financiero
en porcentaje de PIB
ACUMULADO A 31/12
2006
2005
(5,7)
9.348.155,9
8.962.571,8
4,3
7,5
9.157.994,0
8.411.298,7
8,9
254.796,4
(127,2)
190.161,9
551.273,1
(65,5)
(0,5)
2,0
(2,5)
0,4
1,2
(0,8)
Saldo de activos financieros (D)
(51.596,0)
(324.611,1)
(84,1)
(200.603,6)
(665.782,9)
(69,9)
Capacidad (+) o necesidad (-) de
endeudamiento (C+D)
(121.025,2)
(69.814,7)
73,4
(10.441,7)
(114.509,8)
(90,9)
(0,9)
(0,6)
(0,3)
(0,0)
(0,2)
0,2
121.025,2
69.814,7
73,4
10.441,7
114.509,8
(90,9)
13.749.382
12.693.409
8,3
51.774.427
47.933.676
8,0
Capacidad (+) o necesidad (-) de
endeudamiento en porcentaje de PIB
Saldo de pasivos financieros
Pro-memoria
PIB utilizado
% VAR.
% VAR.
19
Cobros no financieros. Administración general
4º TRIMESTRE
2006
IMPUESTOS DIRECTOS
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
487.730,7
350.688,9
39,1
1.233.108,4
1.122.030,2
9,9
373.249,7
306.715,9
21,7
980.476,3
918.534,7
6,7
110 Impuesto general sobre sucesiones y donaciones
59.846,5
43.854,5
36,5
187.606,6
151.998,4
23,4
111 Impuesto sobre el patrimonio
54.634,5
118,5
46.011,7
65.025,5
51.497,1
26,3
100 IRPF. Tarifa autonómica
IMPUESTOS INDIRECTOS
794.358,7
681.056,3
16,6
2.529.729,9
2.331.213,6
8,5
101.584,1
77.245,0
31,5
328.329,0
269.351,6
21,9
89.430,6
66.174,9
35,1
282.857,7
238.949,0
18,4
210 IVA
323.645,7
326.032,9
(0,7)
1.191.136,2
1.130.528,4
5,4
220 Impuestos especiales
207.020,6
161.051,9
28,5
617.918,7
581.944,9
6,2
68.065,4
45.727,5
48,8
89.648,3
90.575,4
(1,0)
1.344,2
1.207,4
11,3
4.535,5
4.747,0
(4,5)
1,2
200 Impuesto sobre transmisiones entre vivos
201 Impuesto sobre actos juríd. docum.
221 Imp. minorista sobre hidrocarburos
290 Tributación autonóm. s/ juego
291 Gravamen sobre contaminación atmosférica
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
301 Tasas por servicios administrativos
302 Tasas por servicios profesionales
303 Tasas por venta de bienes
3.268,2
3.616,7
(9,6)
15.304,5
15.117,3
69.541,6
58.424,8
19,0
154.728,3
149.347,4
3,6
3.070,2
2.591,4
18,5
8.061,2
6.756,8
19,3
10.728,3
9.461,7
13,4
22.666,0
23.709,7
(4,4)
(20,7)
97,2
148,4
(34,5)
311,8
393,2
311 Precios públicos
7.858,0
5.540,7
41,8
12.452,4
10.836,0
14,9
312 Precios privados
2.092,9
2.579,2
(18,9)
5.187,5
6.089,9
(14,8)
30.539,2
28.780,9
6,1
71.849,8
71.962,2
(0,2)
5.957,9
2.035,4
192,7
14.380,9
9.091,0
58,2
728,3
753,3
(3,3)
1.488,2
1.481,8
0,4
391 Otros Ingresos-recargos y multas
1.489,2
932,6
59,7
4.194,5
4.935,3
(15,0)
392 Sanciones impuestas por las consejerías
6.644,4
5.297,8
25,4
12.712,3
12.320,6
3,2
336,0
303,4
10,8
1.423,7
1.770,8
(19,6)
1.423.535,8
1.269.380,8
12,1
4.700.806,3
4.254.403,3
10,5
11.042,4
5.670,6
94,7
27.708,4
12.220,5
126,7
320 Tasas sobre el juego
380 Reintegros de ejercicios cerrados
381 Reintegros de presupuesto corriente
399 Ingresos diversos
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
INGRESOS PATRIMONIALES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
560,2
98,8
466,8
20.253,9
17.244,1
17,5
284.588,3
434.507,0
(34,5)
589.595,1
809.769,2
(27,2)
1.852,4
1.618,8
14,4
33.223,0
160.410,6
(79,3)
OTROS INGRESOS
(609.518,1)
(189.483,9)
221,7
59.002,6
105.933,0
(44,3)
TOTAL INGRESOS NO FINANCIEROS
2.463.692,0
2.611.962,1
(5,7)
9.348.155,9
8.962.571,8
4,3
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
INGRESOS PRESUPUESTOS CERRADOS
20
Distribución de los cobros no financieros
2006
6,3%
0,2%
0,6%
0,4%
13,2%
0,3%
27,1%
50,3%
1,7%
IMPUESTOS DIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
INGRESOS PATRIMONIALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
OTROS INGRESOS
IMPUESTOS INDIRECTOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
INGRESOS PRESUPUESTOS CERRADOS
2005
9,0%
1,2%
1,8%
12,5%
0,2%
0,1%
26,0%
47,5%
1,7%
IMPUESTOS DIRECTOS
TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS
INGRESOS PATRIMONIALES
TRANSFERENCIAS DE CAPITAL
OTROS INGRESOS
IMPUESTOS INDIRECTOS
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
ENAJENACIÓN DE INVERSIONES REALES
INGRESOS PRESUPUESTOS CERRADOS
21
Pagos no financieros. Administración general
4º TRIMESTRE
2006
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
PAGOS CORRIENTES
2.010.489,9
1.898.677,7
5,9
6.879.733,9
6.304.266,5
9,1
1. Gastos de personal
495.722,5
450.139,9
10,1
1.697.770,4
1.588.994,5
6,8
2. Gastos ctes. bienes y servicios
121.266,6
112.573,1
7,7
372.413,8
363.229,6
2,5
71.004,4
56.841,9
24,9
134.978,1
119.302,8
13,1
1.322.496,4
1.279.122,8
3,4
4.674.571,6
4.232.739,6
10,4
652.901,4
716.624,6
(8,9)
1.306.841,3
1.486.324,6
(12,1)
6. Inversiones reales
309.318,4
307.727,1
0,5
632.351,4
736.077,7
(14,1)
7. Transferencias de capital
343.583,1
408.897,5
(16,0)
674.490,0
750.246,8
(10,1)
3. Gastos financieros
4. Transferencias corrientes
PAGOS CAPITAL
PAGOS PRESUPUESTOS CERRADOS
72.974,0
48.017,6
52,0
869.793,4
612.434,7
42,0
OTROS PAGOS
(203.244,2)
(306.154,2)
(33,6)
101.625,4
8.273,0
1.128,4
TOTAL PAGOS NO FINANCIEROS
2.533.121,2
2.357.165,7
7,5
9.157.994,0
8.411.298,7
8,9
Distribución de los pagos no financieros
2006
9,5%
2005
1,1%
14,3%
7,3%
0,1%
17,7%
75,1%
PAGOS CORRIENTES
PAGOS CAPITAL
PAGOS PRESUPUESTOS CERRADOS
OTROS PAGOS
74,9%
PAGOS CORRIENTES
PAGOS CAPITAL
PAGOS PRESUPUESTOS CERRADOS
OTROS PAGOS
22
Capacidad (+) o necesidad (-) de endeudamiento.
Administración general
4º TRIMESTRE
2006
2005
ACUMULADO A 31/12
% VAR.
2006
2005
% VAR.
Déficit (-) o superávit (+) de caja no financiero
(A)
(69.429,2)
254.796,4
(127,2)
190.161,9
551.273,1
(65,5)
Saldo de activos financieros (B=C-D+E)
(51.596,0)
(324.611,1)
(84,1)
(200.603,6)
(665.782,9)
(69,9)
Ingresos activos financieros (C)
222,2
349,3
(36,4)
16.209,8
17.442,7
(7,1)
51.730,2
38.108,1
35,7
130.087,2
116.883,8
11,3
(88,0)
(286.852,3)
(100,0)
(86.726,2)
(566.341,9)
(84,7)
(121.025,2)
(69.814,7)
73,4
(10.441,7)
(114.509,8)
(90,9)
Saldo de pasivos financieros (D=F-G)
121.025,2
69.814,7
73,4
10.441,7
114.509,8
(90,9)
Ingresos pasivos financieros (F)
350.000,0
304.530,9
14,9
388.000,0
504.530,9
(23,1)
Pagos pasivos financieros (G)
228.974,8
234.716,3
(2,4)
377.558,3
390.021,1
(3,2)
Pagos activos financieros (D)
Variación existencias de tesorería (E)
Capacidad (+) o necesidad (-) de
endeudamiento (C=A+B)
23
Detalle anual capacidad (+) o necesidad (-) de
endeudamiento. Administración general
2006
Déficit (-) o superávit (+) de caja no financiero (A)
2005
% VAR.
190.161,9
551.273,1
(65,5)
(200.603,6)
(665.782,9)
(69,9)
(107.406,7)
(90.626,0)
18,5
206,7
(430,2)
(148,1)
(6.677,4)
(8.384,9)
(20,4)
Variación de la cuenta corriente del Tesoro en
el Banco de España y depósitos en
instituciones financieras (F)
(86.726,2)
(566.341,9)
(84,7)
Capacidad (+) o necesidad (-) de endeudamiento
(C=A+B)
(10.441,7)
(114.509,8)
(90,9)
10.441,7
114.509,8
(90,9)
(118.396,3)
(165.490,2)
(28,5)
Tipo fijo (H)
(20.910,1)
(20.910,1)
0,0
Tipo variable (I)
(97.486,3)
(144.580,1)
(32,6)
Deuda (J=K+L+M)
128.838,1
280.000,0
(54,0)
(96.161,9)
400.000,0
(124,0)
Tipo variable (referencia EURIBOR) (L)
(125.000,0)
(120.000,0)
4,2
Tipo variable (referencia Inflación) (M)
350.000,0
0,0
-
97.167,9
680.851,7
(85,7)
Saldo de activos financieros (B=C+D+E+F)
Acciones y participaciones (C)
Préstamos (D)
Aportaciones patrimoniales (E)
Saldo de pasivos financieros (D=G+J)
Préstamos (G=H+I)
Tipo fijo (K)
Saldo pasivos financieros menos posiciones
activas de tesorería (N=D-F)
24