(TEA): La Tasa Efectiva Anual es l

CREDITO POR CONVENIO
FÓRMULA Y EJEMPLO EXPLICATIVO
1. Definiciones
a. Tasa Efectiva Anual (T.E.A): La Tasa Efectiva Anual es la transformación
de las condiciones financieras a su equivalente anual.
b. Tasa Efectiva Mensual (T.E.M): La Tasa Efectiva Mensual se utiliza
cuando se refleja el tiempo en que se pagan los intereses que se incluyen en
cada operación.
c. Capital: Monto del préstamo
d. Número de Cuotas: Plazo otorgado del crédito expresado en meses.
e. Seguro de desgravamen: Es seguro sobre la vida del asegurado, que tiene
por objeto el pago de la deuda que el asegurado mantenga frente a su
acreedor (que puede ser cualquier institución financiera), al momento de su
fallecimiento.
2. Fórmulas para el cálculo de las cuotas del Crédito
a. Calculo de la Tasa Efectiva Mensual
p

 
360
TEA



TEM  1 
   1 x100
 
100   
 
 
Donde:
TEM : Tasa efectiva mensual
TEA : Tasa efectiva anual
: Período entre cuotas
p
b. Cálculo de la Tasa Efectiva Diaria
1

 
30
TEM




TED  1 
   1 x100
 
100   
 
 
c. Cálculo de la Tasa de Seguro de Desgravamen Diario
 TSegM 
TSegDD = 
 x100
 30 
d. Cálculo del Factor de Retorno de Capital (FRC)


1

FRC  
DA 
 1  TED  
FRC = Factor de recuperación de capital.
TED = Tasa Efectiva Diaria.
DA = Días acumulados.
e. Cálculo del monto de Seguro de Desgravamen
Mon.Seg.DM  TsegDD * MontoDesembolsado * Días (entre cuotas)
f. Cálculo del Interés de la cuota
DA

 
30
TEM




IntCuo  1 
   1 xMontDesemb
 
100   
 
 
Int. Cuo. = Interés de la cuota.
MontDesemb = Monto Desembolsado
TEM = Tasa Efectiva Mensual
DA = Días acumulados por cuota.
g. Cálculo del Capital de la Cuota
 MonDsemb
CapitalCuo  
 FRCA

  Int.Cuo.

CapitalCuo = Capital de la cuota.
MonDsemb = Monto desembolsado.
Int. Cuo. = Interés de la cuota.
h. Cálculo de la cuota mensual
 MonDsemb
CM  
FRCA


  MonSegDM

CM = Cuota Mensual
MonDsemb = Monto Desembolsado
MonSegDM = Monto Seguro de Desgravamen Mensual
i. Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual
TCEA = ((1+tm)n -1)*100
Donde:
TCEA : Tasa de Costo Efectivo Anual
tm
: Tasa de Costo Efectivo Mensual
n
: Número de cuotas
Ejemplo
Calcular la cuota mensual a pagar por un préstamo de S/. 5000 que se desembolsa el 18-122011; por el plazo de 12 meses y una Tasa Efectiva Anual (TEA) de 51.11%.
Datos:
Monto Desembolsado
= s/5000 (monto del préstamo)
TEA.
= 51.11%
n
= 12 meses
ITF
= 0.005%
P
= Periodo entre cuotas (30 días)
TsegM
= 0.03 %
SOLUCIÓN:
a) Cálculo de la Tasa Efectiva Mensual
p

 
360
TEA



TEM  1 
   1 x100
 
100   
 
 
30

 
360
51
.
11




TEM  1 
   1 x100
 
100   
 
 
TEM  3.50%
b) Cálculo de la TED
1

 
30
TEM




TED  1 
   1 x100
 
100   
 
 
1

 
30
3
.
50




TED  1 
   1 x100
 
100   
 
 
TED  0.11%
c) Cálculo de la Tasa de Seguro de Desgravamen Diario
 TSegM 
TSegDD = 
 x100
 30 
 0.0003 
TSegDD = 
 x100
 30 
TSegDD = 0.001%
d) Cálculo del Factor de Retorno de Capital (FRC)


1

FRC  
DA 


1

TED




1

FRC  
34 
 1  0.11% 
FRC  0.96175871
e) Cálculo del Monto de Seguro de Desgravamen
Mon.Seg.DM  TsegDD * MontoDesembolsado * Días (entre cuotas)
Mon.Seg.DM  0.001% * 5000 * 34
Mon.Seg.DM  s / 1.70
f) Cálculo del Interés de la Cuota
DA

 
TEM

 30  


IntCuo  1 
 1 xMontDesemb

 
100   
 
 
34

 
30
3
.
50




IntCuo  1 
   1 x5000
 
100   
 
 
Int.Cuo  s / 198.79
g) Cálculo del Capital de la Cuota
 MonDsemb
CapitalCuo  
 FRCA

  Int.Cuo.

5000


CapitalCuo  
  198.79
 9.60427337 
CapitalCuo  s / 321.81
h) Cálculo de la Cuota Mensual
 MonDsemb
CM  
FRCA


  MonSegDM

5000


CM  
  1.70
 9.60427337 
CM  521.77
i) Cálculo de la Tasa de Costo Efectivo Anual
TCEA = ((1+tm)n -1)*100
TCEA = ((1+3.5552%)12 -1)*100
TCEA = 52.07%
j) Cronograma
3. ¿Puedo cancelar mi crédito antes de su vencimiento? ¿Hay algún descuento?
La Caja Huancayo acepta cancelaciones antes del vencimiento del plazo, cobrando los
intereses que corresponden al saldo de capital hasta la fecha de pago.
n

 
360
TEA

  


I  1 
 1 xSK

 
100   
 
 
Considerando que el cliente ha pagado su cuota N° 6 puntualmente y solicita cancelar el
crédito el 16 de Julio del 2012.
Entonces:
TEA
= 51.11%
N
= 25
K
= 2768.32
25

 
360
51
.
11



I  1 
   1 x 2768.32
 
100   
 
 
I  80.51
Monto de liquidación del préstamo
Saldo Capital = s/2768.32
Interés
= s/80.51
ITF (0.005%) = s/0.14
TOTAL
= 2848.97
4. ¿Qué pasa si me atraso en el pago de mi cuota?
En caso que LOS PRESTATARIOS incumplan las obligaciones. La Caja Huancayo aplica
intereses compensatorios y moratorios por los días de atraso y sobre el saldo de capital de la
cuota, , asimismo se aplica la comisión de cobranza variable por los días de atraso y sobre
el valor de la cuota (capital más interés compensatorio).
Ejemplo: En base al mismo ejemplo vamos a suponer que la cuota N°6 se cancela el 16 de
Julio del 2012 es decir con 25 días de mora.
Datos:
Importe de la cuota
= s/521.77
Capital
= s/405.59
Interés
= s/114.94
Int. moratorios
= 0.22% diario
Cálculo del interés moratorio diario:
i = 0.22% x 405.59 x (25/100)
i = s/22.30
ccv =Comisión de Cobranza Variable (Zona Lima) = 2% del monto de la cuota
Cálculo de la Comisión de Cobranza Variable (Zona Lima):
ccv = 2% x 520.53
ccv = S/. 10.41
Liquidación:
Importe de la cuota
= s/521.77
Interés moratorio
= s/22.30
ITF (0.005%)
= s/0.02
ccv
= S/. 10.41
TOTAL
= s/554.50
Esta información se proporciona de acuerdo a lo estipulado en la Ley N°28587 y el
Reglamento de Transparencia de Información y disposiciones aplicables a la contratación
con usuarios del Sistema Financiero aprobado mediante Resolución SBS N° 8181 – 2012.