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Universidad Nacional Autónoma De Honduras
Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y
Contables
Departamento de Banca y Finanzas
Seminario de Investigación.
Dr. José Francisco Martínez Barahona.
“Analizar Las Variables Más Importantes Que Contribuyen Al
Otorgamiento Del Financiamiento Bancario De La Micro, Pequeña Y
Mediana Empresa En El Municipio Del Distrito Central Durante El Periodo
2011-2014”.
Trabajo presentado por:
Gabriela Jacqueline Fuentes Borjas
Jesica Carolina Zavala Godoy
Isis Valeska Ramos Carranza
Luis Enrique Pérez
20051011012
20081012124
20081003916
20092100024
Tegucigalpa M.D.C 16 De Abril De 2015
Ciudad Universitaria.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
AUTORIDADES DELA UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE
HONDURAS.
Dra. Julieta Castellanos
Rectora
Dra. Rutilia Calderón
Vicerrectoría Académica.
Facultad De Ciencias Económicas Y Contables
Departamento De Banca Y Finanzas.
Msc. Belinda Flores De Mendoza.
Decana
Msc. Zoila Lidia Matamoros.
Secretaria General
MAE. José Rigoberto Gonzales Gunera
Jefe Del Departamento
LL.M. Erick Rolando Vargas Castellanos
Coordinador De La Carrera.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Dedicatoria
Agradecemos a Dios, ser maravilloso que nos dio la fuerza y la fe para creer en lo
que nos parecía imposible terminar, asimismo agradecemos a nuestros padres y
hermanos, por su amor, trabajo y sacrificios en todos estos años, gracias a ellos
hemos podido llegar hasta aquí y convertirnos en lo que hoy somos, les
agradecemos el cariño y comprensión.
A nuestros catedráticos gracias por su tiempo, por su apoyo, así como por la
sabiduría que nos transmitieron en el desarrollo de nuestra formación profesional,
por sus sabios consejos y por prepararnos y orientarnos en lo que constituye el
mundo laboral.
En especial agradecemos a nuestro asesor de tesis el Doctor José Francisco
Martínez Barahona por su esfuerzo y dedicación sus conocimientos como sus
orientaciones su manera de trabajar, su persistencia, su paciencia y motivación
han sido fundamentales para nuestra formación como investigadores dejando un
sentido de seriedad, responsabilidad y rigor académico sin los cuales no se puede
tener una formación completa.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
4
INDICE
Dedicatoria ....................................................................................................................................... 3
Tema de investigación .................................................................................................................. 6
.............................................................................................................................. 7
Introducción..................................................................................................................................... 8
Resumen Ejecutivo ........................................................................................................................ 9
Planteamiento del Problema ..................................................................................................... 11
Diagnóstico Actual del Sector Bancario Financiero .............................................................. 12
Objetivos......................................................................................................................................... 13
Objetivo General ......................................................................................................................... 13
Objetivos Específicos................................................................................................................. 13
Justificación .................................................................................................................................. 14
Preguntas de investigación ....................................................................................................... 15
Viabilidad ........................................................................................................................................ 16
Variables de la investigación .................................................................................................... 17
1.
Diagrama sagital. ................................................................................................................ 17
2.
Cuadro de la definición de variables ............................................................................... 18
.......................................................................................................................... 19
Marco teorico................................................................................................................................. 20
1. Marco Conceptual .................................................................................................................. 20
Tipo de estudio ..................................................................................................................... 23
Tipo de enfoque .................................................................................................................... 23
Teoría de las Relaciones Humanas ................................................................................. 23
2. Marco Referencial .................................................................................................................. 28
2.1 Antecedentes .................................................................................................................. 28
HISTORIA Y EVOLUCION DEL FINANCIAMIENTO A LAS MIPYME ................................ 28
2.2 Caracterización de la MIPYME ................................................................................... 37
2.3 Características de los dueños o socios principales ............................................ 38
2.4 Nivel de Formalidad de la MIPYME ........................................................................... 39
2.5 Morosidad en la MIPYME ............................................................................................. 43
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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2.6 Requisitos para solicitar un financiamiento........................................................... 44
Desempeño de la MIPYME durante los años 2011-2014 ................................................... 48

Año 2011.............................................................................................................................. 48

Año 2012.............................................................................................................................. 50

Año 2013.............................................................................................................................. 51

Año 2014.............................................................................................................................. 55
3. Marco legal .............................................................................................................................. 59
......................................................................................................................... 84
Diseño de la investigación......................................................................................................... 85
Análisis datos estadísticos........................................................................................................ 86
Correlación................................................................................................................................... 106
Conclusiones............................................................................................................................... 107
Recomendaciones ..................................................................................................................... 109
Bibliografía ................................................................................................................................... 110
.................................................................................................................................... 111
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Tema de investigación
“Analizar las variables más importantes que
contribuyen al otorgamiento de financiamiento
bancario a micros, pequeñas
y mediana
empresa en el municipio del Distrito Central
durante el periodo 2011-2014”.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Introducción
El presente informe tiene como propósito analizar las variables más importantes
que contribuye al otorgamiento de financiamiento bancario a la micro, pequeña y
mediana empresa en el municipio del Distrito Central.
La Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) en Honduras, es un sector
económico que por su contribución a la producción y su importante aporte como
fuente de empleo e ingreso al país, ha cobrado mucha importancia en las últimas
décadas. Sin embargo, a pesar de su relevante papel en la economía, el sector no
cuenta con el apoyo necesario para su fortalecimiento, situación por la cual la MI
PYME opera dentro de un entorno que lejos de promocionar su desarrollo, limita
sus oportunidades De crecimiento. Con los cambios experimentados en la
economía en los últimos años.
Cabe mencionar que el acceso de las MIPYME al financiamiento bancario en
acorde a sus necesidades y capacidad de pago, es cada vez más limitado, debido
alto adeudo que deriva del incremento en los indicadores del riesgo país, el cual
ponderado a por las principales agencias calificadoras de riesgo a nivel mundial:
Moodys, Fitch Ratings y S&P, ubicando a Honduras como un país altamente
especulativo, partiendo de la: Estabilidad Política, Niveles de Emprendedurismo,
Calificación de la Mano de Obra, entre otros.
Esta investigación permitió documentar el papel que desempeñan las instituciones
del sistema financiero, específicamente para los financiamientos a las MIPYME en
el municipio del Distrito Central y como estos han contribuido con las micro,
pequeñas y medianas empresas a mejorar la forma en que administran sus
negocios.
El resultado de la presente investigación puede ser útil como fuente de
información para la elaboración de nuevos programas de apoyo a micro, pequeña
y mediana empresa.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Resumen Ejecutivo
La Micro y Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) es una organización social
económica donde diferentes actores se ven involucrados, los mismos constituyen
el fundamento para poder estudiar su desenvolvimiento.
Este sector constituye en muchas ocasiones la única fuente y oportunidad para
que numerosas personas satisfagan sus necesidades básicas, situación que es un
factor común en los países latinoamericanos e igualmente en Honduras.
A nivel mundial la MIPYME es un renglón fundamental de la actividad económica
de muchos países, aunque el enfoque o visualización de la misma sea diferente.
En Honduras el sector constituye un componente de la actividad económica,
generando empleo, impuestos directos e indirectos y algún nivel de dividendos a
sus propietarios, encontrando diferentes actores sociales y económicos.
En Honduras, el Distrito Central lidera el sector MIPYME con 26,521, de las cuales
19,513 son micro; 4,699 son pequeñas y 2310 son medianas empresas.
No cabe la menor duda que lo relativo a las Micro Pequeñas y Medianas
Empresas ha adquirido un dimensionamiento muy especial en el país, pues los
hechos demuestran que emplean el 34% de la población económicamente activa,
lo que a su vez representa el 25% del producto interno bruto; ello no obstante
infortunadamente se encuentran ubicadas entre los sectores más vulnerables al
momento de contraer obligaciones con la banca privada.
El 53% de la MIPYME han tenido crédito con una institución financiera. Se
identifica que entre más grande el negocio, más han recurrido a financiamiento.
En promedio, 3 instituciones financieras les han hecho un ofrecimiento formal de
crédito en los últimos 12 meses lo cual indica que las MIPYME conviven con una
oferta de financiamiento dinámica. Sin embargo, aunque poseen acceso a
financiamiento, éste no siempre es en las condiciones demandadas.
Las principales brechas en entre la oferta y demanda se encuentran en la poca
oferta de recursos de largo plazo para inversión fija.
El 49% de la micro, 65% de la pequeña y 71% de la mediana empresa han tenido
crédito con una institución financiera, se identifica que en las zonas urbanas, las
MIPYME conviven en una oferta de financiamiento muy dinámica que les brinda
un acceso a financiamiento relativamente fácil (pocos requisitos para préstamos
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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de capital de trabajo a plazos menores de 36 meses). El acceso se limita si la
MIPYME tiene mal record crediticio en las centrales de riesgo). En las zonas
rurales se identifica que ha habido un menor nivel de oferta de financiamiento
(menos instituciones presentes en dichas zonas) y en condiciones más
desfavorables (mayores tasas de interés).
Los servicios financieros a las MIPYME son brindados principalmente por
instituciones Bancarias tradicionales y Bancos Especializados en el sector
MIPYME. Así como las instituciones micro financieras y cooperativas de ahorro y
crédito. Se identifica que a mayor tamaño de empresa, más tiende a utilizar
servicios financieros provistos por los bancos.
La mayoría de las MIPYME que no han tenido crédito con una institución
financiera manifiestan que si les han realizado una oferta de servicios financieros.
Se identifica que entre más grande el negocio, más le han hecho ofrecimientos de
servicios. De 2 a 3 instituciones financieras les han hecho un ofrecimiento formal
de crédito. El medio principal en que las instituciones financieras están ofreciendo
sus productos financieros a las MIPYME que no han tenido crédito es mediante la
visita personalizada de empleados. Se identifica que aunque las MIPYME que no
han tenido crédito conviven en una oferta de financiamiento dinámica que les
brinda acceso a financiamiento, sin embargo estas utilizan los ahorros o utilidades
del negocio o las compras al crédito con proveedores para financiar la mayor parte
del capital de trabajo.
El 46% de la micro, 54% de la pequeña y 57% de la mediana empresa, muestran
que están operando con ganancias o que sus ingresos les permiten cubrir los
costos. Lo anterior puede atribuirse, principalmente. A que estos negocios en
promedio tienen de 11 a 16 años de existencia y sus dueños o socios principales
igualmente tienen entre 15 y 19 años de experiencia en sus tipos de negocios, lo
que les permite manejarlos de una forma eficiente.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Planteamiento del Problema
A finales de los 80 en Honduras inicia una réplica de alternativas financieras
fundamentadas en las metodologías de Grameen Bank (Grupos Solidarios) y
Finca International (Bancos Comunal, es el año de 1989) en instituciones
especializadas creadas por programas de desarrollo con el propósito de atender al
sector micro y pequeño. Así mismo, en esta época existía una baja presencia de la
banca comercial tradicional por el alto riesgo y reducido rendimiento asociado
usualmente a dicho sector.
A partir del 2001 se da una tendencia de regularización en el sector micro
financiero de OPD a OPDF o Sociedades Financieras con el principal propósito de
autofinanciar sus operaciones vía los ahorros de sus clientes y con ello garantizar
la sostenibilidad de sus instituciones y programas. Las instituciones bancarias,
históricamente, han mantenido una atención al sector mediano (Mediana
Empresa) de la MIPYME pero a partir del año 2005 algunos comenzaron a
emplear el “downscaling” (entidades financieras formales) creando unidades
especializadas para atender al sector.
Con el transcurrir de los años, las ofertas de servicios financieros fueron
expandiéndose a través de la creación de instituciones micro financieras
especializadas en el sector MIPYME y bajo fórmulas jurídicas como las
Sociedades por Acciones Simplificadas (OPD) y posteriormente como Sociedades
Limitadas (OPDF) y financieras, así como cooperativas e instituciones bancarias
reduciéndose significativamente la figura de los prestamistas.
Cabe mencionar que el acceso de las MIPYME al financiamiento bancario en
acorde a sus necesidades y capacidad de pago, es cada vez más limitado, debido
alto adeudo que deriva del incremento en los indicadores del riesgo país, el cual
ponderado por las principales agencias calificadoras de riesgo a nivel mundial:
Moodys, Fitch Ratings y S&P, ubicando a Honduras como un país altamente
especulativo, partiendo de la: Estabilidad Política, Niveles de Emprendedurismo,
Calificación de la Mano de Obra, entre otros. Complicando así la situación
financiera del país, al marginar el Emprendedurismo y acondicionar la extensión
de capital extranjero en el estado de Honduras. Al procurar estructurar la relación
entre la oferta de financiera de servicios para la micro y pequeña empresa, es vital
el recorrer la evolución de esta relación en el tiempo, la cual adquiere su auge a
mediados de los años 80, cuando las instituciones financieras de crédito, estaban
concentrado mayoritariamente en prestamistas no bancarios los cuales ofertaban
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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sus condiciones crediticias en términos desfavorables para el desarrollo de la
MIPYME (cobros elevados de intereses, limitada cobertura, limitados recursos,
etc.),y en menor medida existía una oferta de parte de las cooperativas de ahorro
y crédito pero con una oferta similar a la dispuesta para sus clientes asalariados
(no había productos especializados para el sector MIPYME).
 Diagnóstico Actual del Sector Bancario Financiero
Actualmente la oferta de servicios financieros se encuentra mayoritariamente
conformada por 57 instituciones de las cuales 12 son instituciones bancarias, 3
son sociedades financieras, 5 son OPDF reguladas, 14 son OPD no reguladas, 7
son cooperativas de ahorro y crédito (REDMICROH, 2011) con unidades
especializadas para MIPYME o con una mayor identificación con el sector ( se
identificó que el 35% de la los créditos del sector MIPYME fueron vía
cooperativas) y 16 son instituciones de segundo piso . La cobertura de la oferta de
servicios financieros, actualmente, es a nivel nacional lo cual ha permitido mejorar
el nivel de acceso de los MIPYME a los mismos.
MIPYME, que atiende los tres segmentos del sector MIPYME cuenta con una
presencia mayor de la micro y pequeña empresa como predominante en sus
carteras y con una baja presencia de las empresas medianas (Estas acceden a
condiciones más favorables en Bancos Comerciales).
Donde la tipología de clientes MIPYME atendido por el sector financiero varía
conforme al tipo de institución., para el caso, las cooperativas de ahorro y crédito
atienden principalmente a la micro y pequeña empresa y con reducida presencia
de empresas medianas. Las instituciones bancarias se enfocan en la atención del
pequeño y mediano empresario aunque los mismos representan una participación
minoritaria de sus carteras CITATION Arg131 \l 18442 (Argueta, 2013).
Sin embargo, en la actualidad y en su mayoría en las zonas urbanas, las
instituciones bancarias, especialmente los bancos enfocados en dicho sector
(PROCEDIT y Banrural) presentan una fuerte atención hacia el sector de la
microempresa (44% micro, 65% pequeña y 84% mediana empresa). En cuanto a
la entrega de los servicios financieros tanto en el sector especializado, cooperativo
como bancario emplean la visita personalizada al negocio del MIPYME como su
principal medio de promoción.
1. ¿La tasa de interés y las garantías hipotecarias influyen en el otorgamiento
del financiamiento bancario?
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Objetivos
Objetivo General

Conocer las variables más significativas en el otorgamiento
financiamiento bancario en la micro, pequeña y mediana empresa.
de
Objetivos Específicos

Conocer las diferentes tasas de interés proporcionadas, así como
determinar el tipo de garantía que se le pide a la micro, pequeña y mediana
empresa.

Determinar el plazo a otorgar por el financiamiento a la micro, pequeña y
mediana empresa.

Explicar el rubro de la micro, pequeña y mediana empresa, asimismo
analizar el destino del préstamo a ofrecer a estas.

Enlistar los requisitos que solicita la institución bancaria a micro, pequeña
y mediana empresa y conocer los fondos disponibles para optar por los
préstamos.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Justificación
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento de
financiamiento bancario de la micro, pequeña y mediana empresa en el municipio
del distrito central porque queremos estar al tanto de las variables más
significativas en el otorgamiento del financiamiento bancario, además nos
daremos cuenta de las diferentes tasas de interés proporcionadas, determinar el
tipo de garantía.
Conocer el plazo a otorgar por el financiamiento, identificar el rubro de la micro,
pequeña y mediana empresa, asimismo analizar el destino del préstamo a ofrecer
a estas. Enlistar los requisitos que solicita la institución bancaria, conocer los
fondos disponibles para optar por los préstamos.
Así lograremos conocer cuales variables influyen más en el otorgamiento de
crédito bancario y darles a conocer a las mi pymes en que se enfoca un banco al
momento de darles el crédito, para que ellas puedan mejorar estas variables que
influyen en su solicitudes de créditos.
La información se obtendrá por medio de encuestas realizadas a una muestra de
las distintas micros, pequeñas y medianas empresas del municipio del Distrito
Central.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Preguntas de investigación
1. ¿Qué porcentaje de Micro, Pequeña y Mediana empresa han obtenido
crédito a través de una institución financiera?
2. ¿Cómo son las tasas de interés que les proporciona a las Micro, Pequeña
y Mediana empresa?
3. ¿Conocer los destinos y si le es fácil a la Micro, Pequeña Y Mediana
empresa entregar una garantía hipotecaria para un crédito bancario?
4. ¿Conocer el robro de las Micro, Pequeña y Mediana empresa y determinar
el plazo para los créditos bancario?
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Viabilidad
La investigación acerca del financiamiento en las MIPYME es un proceso que
conlleva un análisis detallado y profundo de diferentes fuentes de información, por
lo que estamos seguros de contar con los recursos y herramientas necesarias
para el desarrollo y continuidad de la misma.
Tomando en cuenta que para la recolección de datos de las fuentes secundarias
se hizo uso de páginas web, periódicas, revistas la información requerida y
artículos editados por instituciones gubernamentales encargados de la regulación
del financiamiento y apoyo en las MIPYME.
Además de los recursos humanos que son las personas involucradas en llevar a
cabo cada una de las etapas de este proceso, se cuenta con información profunda
y completa, como cuadros estadísticos de los desbalances que han sufrido las
MIPYME en el transcurso de los años, graficas de los impactos que han tenido
estos desbalances, y así poder determinar cuáles son las variables que son
tomadas en cuenta para el otorgamiento bancario a la MI PYMES Podemos
afirmar que la realización de esta investigación se verá reflejada positivamente
como un aporte teórico y real de la situación que todo los hondureños estamos
viviendo y que por lo tanto es importante conocer todo lo relacionado sobre el
tema.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Variables de la investigación
1. Diagrama sagital.
En el diagrama sagital se observara la relación de variables que intervienen en el
otorgamiento del financiamiento a micro, pequeña y mediana empresa, tomando
como variable independiente la Tasa de interés, y como variable dependiente; la
garantía, el plazo y destino. Esta relación comienza con el comportamiento que
presenta la micro, pequeña y mediana empresa en el periodo comprendido en el
año de 2011-2014 sobre el cual nos daremos cuenta si el avance o atraso de este
ha sido el poco conocimiento e información que posee la micro, pequeña y
mediana empresa acerca del financiamiento de ello dependerá el desarrollo
económico del municipio del Distrito Central el cual incluye el bienestar económico
y social de la población
(Véase Diagrama Sagital)
Garantí
a
Tasa de
Interés
Variable
dependiente
Plazo
Destin
o
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
V
a
r
i
a
b
l
e
I
n
d
e
p
e
n
d
i
e
n
t
e
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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2. Cuadro de la definición de variables
Variable
conceptualización
Operacionalización
Indicador
Variable
Independiente:
Es la compensación
que el capitalista
recibe por el uso del
capital o por la
cesión a otros, en
un
determinado
tiempo y con un
cierto riesgo.
Es la fianza o
prenda; cosa que
asegura y protege
contra un riesgo que
pudiese ocurrir.
Término o tiempo
señalado para una
cosa; vencimiento;
cada parte de una
cantidad pagadera
en dos o más veces.
Son las diferentes
áreas a las que van
dirigidos
los
financiamientos
dados
por
las
instituciones
financieras.
Es el porcentaje que
una
institución
financiera cobra por
prestar el servicio de
financiación
a
los
distintos sectores.
Es un indicador
macroeconómi
co según su
rendimiento.
Tasas de interés
Variable
Dependiente:
Garantía
Plazo
Destino
Son los respaldos que Disminución
se pueden dar como del riesgo.
prueba de confianza
para el financiamiento.
Este es el tiempo
estipulado que se da
para el cumplimiento
del pago de dicho
crédito otorgado.
El
plazo
promedio para
el pago del
financiamiento
Se
refiere
a
los Los diferentes
diferentes rubros en los rubros de las
que
se
utiliza
el empresas.
financiamiento
dado
por
las
diferentes
instituciones
financieras.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Marco Teórico
1. Marco Conceptual
La micro, pequeña y mediana empresa
Conocida también por el acrónimo MIPYME, lexicalizado como pyme es una
empresa con características distintivas, y tiene dimensiones con ciertos límites
ocupacionales y financieros prefijados por los Estados o regiones. Las pymes son
agentes con lógicas, culturas, intereses y un espíritu emprendedor específicos.
Usualmente se ha visto también el término MIPYME (acrónimo de "micro, pequeña
y mediana empresa"), que es una expansión del término original, en donde se
incluye a la microempresa.
La pequeña empresa es una entidad independiente, creada para ser rentable, que
no predomina en la industria a la que pertenece, cuya venta anual en valores no
excede un determinado tope y el número de personas que la conforma no excede
un determinado límite, y como toda empresa, tiene aspiraciones, realizaciones,
bienes materiales y capacidades técnicas y financieras, todo lo cual, le permite
dedicarse a la producción, transformación y/o prestación de servicios para
satisfacer determinadas necesidades y deseos existentes en la sociedad"
Importancia de las MIPYME en el Mundo
Las pequeñas y medianas empresas cumplen un importante papel en la economía
de todos los países. Los países de la Organización para la Cooperación y el
Desarrollo Económicos OCDE suelen tener entre el 70% y el 90% de los
empleados en este grupo de empresas. Las principales razones de su existencia
son:



Pueden realizar productos individualizados en contraposición con las grandes
empresas que se enfocan más a productos más estandarizados.
Sirven de tejido auxiliar a las grandes empresas. La mayor parte de las grandes
empresas se valen de empresas subcontratadas menores para realizar servicios u
operaciones que de estar incluidas en el tejido de la gran corporación redundaría
en un aumento de coste.
Existen actividades productivas donde es más apropiado trabajar con empresas
pequeñas, como por ejemplo el caso de las cooperativas agrícolas.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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 Concepto de crédito bancario
Un crédito bancario es un voto de confianza que un cliente recibe al obtener dinero
de una entidad financiera, ya sea pública o privada. Las entidades financieras son
aquellas que captan dinero de sus clientes mediante operaciones pasivas y lo
prestan a tasas más altas de las que lo reciben, en operaciones activas.
Por supuesto esa confianza se basa en que el cliente pruebe su solvencia (se pide
por ejemplo que acredite ingresos suficientes y que sea propietario de inmueble).
Mediante el crédito el cliente obtiene disponibilidad de efectivo y el Banco los
intereses por el uso del dinero.
 Concepto de tasas de interés
Las tasas de interés son el precio del dinero. Si una persona, empresa o gobierno
requiere de dinero para adquirir bienes o financiar sus operaciones, y solicita un
préstamo, el interés que se pague sobre el dinero solicitado será el costo que
tendrá que pagar por ese servicio. Como en cualquier producto, se cumple la ley
de la oferta y la demanda: mientras sea más fácil conseguir dinero (mayor oferta,
mayor liquidez), la tasa de interés será más baja. Por el contrario, si no hay
suficiente dinero para prestar, la tasa será más alta.
¿Cómo influyen las tasas de interés en la economía?
Tasas de interés bajas ayudan al crecimiento de la economía, ya que facilitan el
consumo y por tanto la demanda de productos. Mientras más productos se
consuman, más crecimiento económico. El lado negativo es que este consumo
tiene tendencias inflacionarias.
Tasas de interés altas favorecen el ahorro y frenan la inflación, ya que el consumo
disminuye al incrementarse el costo de las deudas. Pero al disminuir el consumo
también se frena el crecimiento económico.
 Garantías Bancarias
Las garantías bancarias, siendo un instrumento que garantiza el cumplimiento de
una transacción o servicio, son el producto requerido para su empresa en
cualquier licitación o transacción comercial, para lo cual Banco se ofrece como
garante o fiador de la operación por cuenta suya.
Existen garantías bancarias en moneda Nacional y Extranjera y podemos atender
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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el tipo de garantía que su empresa requiera:








Oferta
Cumplimiento
Anticipo
Calidad
Juicio
Otras, especialmente diseñadas a su medida.
Beneficios:
Le garantizamos que Usted recibe un servicio de parte de la institución más
experimentada en la prestación de los mismos y reconocida tanto por
instituciones gubernamentales como organismos extranjeros.
 Financiación.
Las empresas pequeñas tienen más dificultad de encontrar financiación a un coste
y plazo adecuados debido a su mayor riesgo. Para solucionar esto se recurren a
las SGR y capital riesgo.
 Empleo.
Son empresas con mucha rigidez laboral y que tiene dificultades para encontrar
mano de obra especializada. La formación previa del empleado es fundamental
para éstas.
 Tecnología.
Debido al pequeño volumen de beneficios que presentan estas empresas no
pueden dedicar fondos a la investigación, por lo que tienen que asociarse
con universidades o con otras empresas.
 Acceso A Mercados Internacionales.
El menor tamaño complica su entrada en otros mercados. Desde las instituciones
públicas se hacen esfuerzos para formar a las empresas en las culturas de otros
países.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Tipo de estudio
Esta investigación está basada en un estudio descriptivo ya que los objetivos
están dirigidos a las áreas de más impacto en el país como son: las tasas de
interés, los tipos de garantías, los plazos de los créditos y todas las
variables relacionadas con el financiamiento de las MIPYME
El propósito del estudio será definir todos los factores que causan efectos en las
MIPYME y la influencia de estos factores al momento de solicitar un crédito
bancario.
Tipo de enfoque
El enfoque de esta investigación es cualitativo porque dentro del desarrollo de la
misma queremos destacar todos aquellos aspectos cualitativos tales como
conocer el impacto, reacciones en las áreas sociales y económicas de las
personas.
La investigación que se plantea en este informe busca descubrir o afinar las
preguntas planteadas.
Teoría de las Relaciones Humanas
La micro, pequeña y mediana empresa(MIPYME) conviven en interminable
proceso dialectico(es un hecho educativo donde se emplea el dialogo como objeto
de conocimiento, se utiliza en el habla y en la escritura), se entrelazan en un
continuo proceso de atracción, de la misma manera que los individuos atraen y
seleccionan a las organizaciones, informándose y formándose opiniones acerca
de ellas, la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME)tratan de atraer
individuos y obtener información acerca de ellos es decir si les interesa aceptarlos
o no, El reclutamiento es un conjunto de técnicas y procedimientos que se
proponen atraer candidatos potencialmente y capaces de ocupar puestos dentro
de la esta. Para que el reclutamiento sea eficaz debe traer un contingente
suficiente de candidatos para abastecer de manera adecuada el proceso de
selección. El reclutamiento se hace a partir de necesidades de recursos humanos,
presentes y futuras de la empresa. El reclutamiento requiere de una planeación
que consta de tres frases:
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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1. Que necesita La micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) en
términos de personas.
2. Que puede ofrecer el mercado de RH.
3. Que técnicas de reclutamiento deben emplear
Tres etapas del proceso de reclutamiento:
1. Investigación interna de las necesidades
2. Investigación externa del mercado
Definición de las técnicas de reclutamiento a utilizar
Investigación interna de las necesidades. Identifica las necesidades de la
micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) respecto a recursos humanos a
corto, mediano y largo plazo. Hay que determinar lo que la organización necesita
de inmediato y cuáles son sus futuros planes de crecimiento y desarrollo lo que
ciertamente implica nuevos aportes de recursos humanos. En muchas
organizaciones, esa investigación interna es sustituida por un trabajo más amplio
denominado planeación de personal.
Planeación de personal. La planeación de personal es un proceso de decisión de
los recursos humanos necesarios para conseguir los objetivos organizacionales en
un periodo determinado. Se trata de prever cuales serán la fuerza laboral y los
talentos humanos necesarios para la realización de la acción organizacional
futura. En la mayoría de las empresas, la planeación de la llamada “mano de obra
directa” (personal pagado por hora directamente relacionado con la producción
industrial y ubicado en el nivel operativo) a corto plazo la hace el departamento
responsable de la planeación y control de la producción. Para alcanzar todo su
potencial la organización necesita disponer de personas adecuadas para el trabajo
a realizar, esto requiere una cuidadosa planeación de personal. Modelo basado en
la demanda estimada del producto o servicio. Las necesidades de personal son
una variable dependiente de la demanda estimada del producto o del servicio son
influidas por las variaciones en la productividad, la tecnología, la disponibilidad de
personas en la organización. Modelo basado en segmento de puestos. Este
modelo también se enfoca en el nivel operativo de la organización. Es una técnica
de planeación de personal utilizada por La micro, pequeña y mediana empresa
(MIPYME).
1. Elegir un factor estratégico (nivel de ventas, volumen de producción, plan
de expansión) para cada área de la empresa, se trata de elegir un factor
organizacional cuyas variaciones afecten las necesidades de personal.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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2. Establecer niveles históricos (pasado y futuro) de cada factor estratégico.
3. Determina los niveles históricos de mano de obra encada área funcional.
4. Proyecta los niveles de futuros de manos de obra de cada área funcional y
correlacionarlos con proyección de niveles (históricos y futuros) del factor
estratégico correspondientes.
Modelo de grafica de reemplazo. Muchas organizaciones utilizan graficas de
remplazo u organigramas de carrera. Son una representación gráfica de quien
sustituye a quien, si se presenta la eventualidad de una vacante futura dentro de la
organización.
Este estatus depende de dos variables: desempeño actual y posibilidad de
promoción Modelo basado en el flujo de personal. Es un modelo que describe el
flujo de personas hacia el interior, dentro y hacia afuera de la organización. La
verificación historia y el seguimiento de ese flujo de entradas, salidas y
promociones y transferencias internas permite una predicción a corto plazo de las
necesidades de personal de la organización
Modelo de planeación integrada. Es más amplio e incluyente, la planeación de
personal toma en cuenta cuatro factores o variables que son:
1. Volumen planeado de producción.
2. Cambios tecnológicos que modifiquen la productividad del personal.
3. Condiciones de ofertas y de demanda en el mercado y comportamiento de
los clientes.
4. Planeación de carrera dentro de la organización. Desde el punto de vista
del flujo interno, la planeación de personal considera la cambiante,
composición de la fuerza de trabajo de la organización y da seguimiento a
las entradas y salidas de personas.
Investigación externa del mercado. Es una investigación el mercado de RH con
objeto de segmentarlo y diferenciarlo para facilitar su análisis y posteriormente
abordarlo. Por segmentación del mercado se entienda la división del mercado e
RH y la identificación de las fuentes de reclutamiento para después analizarlos y
abordarlos de manera específica. La segmentación se hace de acuerdo con los
intereses particulares de la organización.
La identificación adecuada de las fuentes de reclutamiento permite a La micro,
pequeña y mediana empresa (MIPYME):
1. Aumentar el rendimiento del proceso de reclutamiento
2. Reducir la duración del proceso de selección
3. Reducir los costos operativos de reclutamiento
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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El proceso de reclutamiento. El reclutamiento implica un proceso que varía de
acuerdo con la organización, el departamento de reclutamiento no tiene autoridad
para efectuar ninguna actividad al respecto sin que el departamento en el que se
encuentre la vacante a ser ocupada haya tomado la decisión correspondiente.
Medios de reclutamiento. Verificamos que las fuentes de reclutamiento sean las
áreas del mercado de recursos humanos exploradas por los mecanismos de
reclutamiento. En otras palabras el mercado de recursos humanos presenta
diversas fuentes de recursos humanos que tienen que ser diagnosticadas y
localizadas por la empresa
Reclutamiento interno. El reclutamiento interno es cuando, al haber una
determinada vacante, la micro, pequeña y mediana empresa (MIPYME) trata de
llenarla mediante el reacomodo de sus empleados, los cuales pueden ser
promovidos o transferidos por promoción.
Así el reclutamiento interno puede implicar
1.
2.
3.
4.
5.
Transferencia de personal.
Promoción de personal.
Transferencia con promoción de personal.
Programas de desarrollo de personal.
Planes de carrera para el personal.
Exige una intensa y continua coordinación e integración de la dependencia de
reclutamiento con las demás dependencias de la micro, pequeña y mediana
empresa (MIPYME), e involucra varios sistemas.
Ventajas del reclutamiento interno:
1.
2.
3.
4.
5.
6.
Es más económico
Es más rápido
Presenta un mayor índice de validez y de seguridad
Es una fuente poderosa de motivación para los empleados
Aprovecha las inversiones de la empresa en la capacitación del personal
Desarrolla un saludable espíritu de competencia entre el personal.
Desventajas del reclutamiento interno
1. Exige que los empleados nuevos tengan condiciones de potencial de
desarrollo para poder ascender y motivación suficiente para llegar allí.
2. Puede generar un conflicto de intereses ya que tienden a crear una actitud
negativa en los empleados que no demuestran condiciones.
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3. Cuando se maneja de manera incorrecta puede conducir al “principio de
Peter”: las empresas, al promover innecesariamente a sus empleados, los
llevan siempre a la posición donde demuestran el máximo de su
incompetencia.
4. Cuando se efectúa continuamente puede llevar a los empleados a una
progresiva limitación de las políticas, ya que éstos, al convivir solo con la
situación de la organización, se adaptan a ellas y pierden creatividad e
innovación.
5. No puede hacerse en términos globales dentro de la organización.
Reclutamiento Externo. Cuando hay una vacante, la micro, pequeña y mediana
empresa (MIPYME) trata de cubrirla con personas extrañas, es decir, con
candidatos externos atraídos mediante las técnicas de reclutamiento. El
reclutamiento externo incide sobre candidatos reales o potenciales, disponibles en
otras organizaciones.
Las principales técnicas de reclutamiento externos son las siguientes:
1. Consultas de los archivos de los candidatos: Los candidatos que se
presentan de manera espontánea o que no se consideraron en
reclutamientos anteriores deben tener un currículo debidamente archivado.
Este es el sistema de menor costo, y que, cuando funciona es uno de los
más breves
2. Presentación de candidatos por parte de los funcionarios de la empresa: es
de bajo costo, alto rendimiento y bajo índice de tiempo. Refuerza la
organización informal y brinda a los funcionarios colaboración con la
organización formal.
3. Carteles o anuncios en la puerta de la empresa: es de bajo costo, aunque
su rendimiento y rapidez dependen de varios factores, como la localización
de la empresa. A menudo es utilizado para cargos de bajo nivel.
4. Carteles con sindicatos y asociaciones gremiales: no tiene tanto
rendimiento como la anterior, pero tiene la ventaja de involucrar a otras
organizaciones sin que haya elevados costos. Sirve como estrategia de
apoyo a otra principal (enfoque indirecto).
5. Contactos con universidades y escuelas, agremiaciones estudiantiles,
directores académicos, centros de integración empresa-escuela: estos
están orientados a divulgar las oportunidades ofrecidas por la empresa
(enfoque indirecto).
6. Conferencias y charlas en universidades y escuelas: destinadas a promover
la empresa y crear una actitud favorable, describiendo la organización, sus
objetivos, estructuras, etc.
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7. Contactos con otras empresas que actúan en el mismo mercado: una
cooperación mutua (enfoque directo).
8. Viajes de reclutamiento a otras localidades: cuando el mercado local de
recursos humanos está ya bastante explotado.
9. Avisos en diarios y revistas: es una de las más eficaces para atraer
candidatos. Es más cuantitativo que cualitativo.
10. Agencias de reclutamiento: es una de las más costosas pero está
compensado por factores relacionados con el tiempo y el rendimiento.
Ventajas del reclutamiento externo
1. Trae “sangre nueva” y nuevas experiencias a la organización. La entrada de
recursos humanos ocasiona una importación de ideas nuevas y enfoques
diferentes, y casi siempre, una revisión de la manera como se conducen los
asuntos dentro de la empresa.
2. Renueva y enriquece los recursos humanos de la organización.
3. Aprovecha las inversiones en preparación y el desarrollo de personal
efectuadas por otras empresas o por los propios candidatos.
Desventajas del reclutamiento externo
1.
2.
3.
4.
Por lo general es más tardado que el reclutamiento interno
Es más caro y exige inversiones y gastos inmediatos
Es menos seguro que el reclutamiento interno.
Cuando monopoliza a las vacantes dentro de la empresa puede frustrar al
personal.
5. Afecta la política salarial.
(Fuente: http://www.presencia.unah.edu.hn/investigacion-cientifica/articulo/un-53de-las-MIPYME-hondurenas-necesitan-acceso-al-financiamiento-bancario, 2015)
2. Marco Referencial
2.1 Antecedentes
HISTORIA Y EVOLUCION DEL FINANCIAMIENTO A LA MIPYME
MIPYME (Micro, Pequeña y Mediana Empresa)
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Se define de diversas maneras cuantitativamente a través del número de
empleados y cualitativamente por sus características operativas y empresariales.
Se presenta a continuación algunas de las definiciones más importantes en
Honduras.
La Comisión Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME)
en su “Diagnóstico de la micro, pequeña y mediana empresa” asegura definir la
MIPYME en base a “los elementos cuantitativos y cualitativos más usados en el
medio con el fin de llegar a una conceptualización uniforme dentro del marco de la
Comisión Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME)
Este programa promueve el desarrollo socioeconómico mediante la capacitación a
micro, pequeña, y medianas empresas; se fomenta el cooperativismo, y todo tipo
de asociación de desarrollo.
Se han formado cooperativas de proveeduría de pulperos, producción de pan,
producción de muebles de madera, producción de ventanas y muebles de metal.
A las cooperativas se les apoya en su concepción, formación, supervisión y
asesoría una vez que ya han iniciado operaciones.
Contamos con una metodología especial para capacitación de microempresarios
llamada Dialogo de Gestiones. El programa fue creado por Acción Internacional
para la formación integral y optimización de la gestión empresarial, administrativa
y técnica. También para promover actitudes que fortalezcan y enriquezcan las
relaciones empresariales, familiares y sociales de los microempresarios.
La MIPYME En Latinoamérica
Fortalezas y debilidades de la MIPYME
Sin pretender entrar en generalizaciones, a continuación se presentan algunas de
las fortalezas y debilidades comunes en las MIPYME.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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a) Fortalezas:
La MIPYME es fuente principal para generar empleo en el país.
Poseen mano de obra capaz de adaptarse a diversas funciones - Pueden ser
flexibles ante ciertos cambios del mercado.
Tienen alta creatividad para adaptar y copias productos y capacidad para atender
mercado pequeños.
Demandan poco capital.
b) Debilidades:
Deficiencias en el control de calidad - Falta de capacitación empresarial en las mi
pymes orientada a la alta competitividad.
Tienen capacidad limitada de producción, insuficiente para exportar.
Los canales de distribución son informales. - Fallas en la distribución hacen que el
producto no esté en el mercado en el momento y lugar oportuno. Falta valor
agregado comercial a los productos. - El nivel de calificación de la mano de obra
es bajo.
Logros de la MIPYME
Exportaciones
Solo algunas de las pymes de la región han sido capaces de insertarse de forma
exitosa tanto en los mercados internos como en los internacionales, contribuyendo
efectivamente en la estructura productiva de la economía.
Ganar nuevos mercados es tentador para las Mí pymes, pero enfrentarse a nichos
desconocidos no es tarea sencilla. El comercio internacional exige tiempo,
paciencia y conocimientos. Es lo que afirman las Mi pymes bolivianas que se
embarcan en misiones comerciales o ferias internacionales, todavía con escasos
resultados.
Las ventas al exterior permiten a las empresas aumentar su producción, lo cual
posibilita bajar los costos y obtener ganancias interesantes.
Las dificultades para las Mi pymes se presentan por la constante variación en los
costos de las materias primas y la falta de financiamiento. Otras de las dificultades
es que los trámites son extensos y se compiten con productos de contrabando.
Otro problema se presenta cuando la demanda supera la producción; el mercado
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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externo demanda muchos productos, pero la oferta muchas veces es deficitaria.
Esta situación se presenta por la falta de unidad entre las MIPYME para consolidar
grandes negocios.
Los micros, pequeños y medianos empresarios que se han embarcado en busca
de mercados internacionales, están conscientes de las ventajas que ofrece la
exportación: permite aumentar la producción, desarrollar la empresa y generar
fuentes de empleos.
Para sacar sus productos al exterior las Mi pymes se encuentran con más
obstáculos que puertas abiertas. Existen muchas exportaciones que se hace de
manera informal. Por la vía legal se da la exportación pero en pequeña escala.
Las cerca de mil empresas que exportan en Bolivia, con una alta tasa de
incorporaciones y retiros, especialmente las micros y pequeñas empresas, dan
cuenta de la necesidad de una política que amplíe la base exportadora del país de
una manera estable. Otras limitantes que impiden que algunos rubros de las Mi
pymes se incorporen a las exportaciones son las siguientes: - Muebles y madera:
Falta de plantas de secado para el tratamiento de los productos.
Confecciones: Falta de mano de obra calificada. La falta de empleos ha obligado a
emigrar a otros países. Falta de financiamiento para adquirir maquinarias, ya que
no son sujetos de crédito. Importación en gran escala de ropa usada.
Calzados y carteras: Falta de materia prima de calidad, la de primera lo exportan
las curtiembres.
Orfebrerías: Falta de financiamiento para adquirir la materia prima. Metalmecánica: No pueden ser competitivos por que la materia prima la importan,
además carecen de norma de calidad ISO 9000 para exportar.
Alimentos: Los productos ecológicos que se pueden exportar son producidos en
pequeña escala.
Pese a las limitantes, un estudio del Banco Mundial reveló que el año pasado las
exportaciones informales a través de los mercados fronterizos con Brasil,
Paraguay, Argentina, Chile y Perú, las MIPYME alcanzaron los $ 1.600 millones
en los rubros de confecciones, maderas, cueros y alimentos.
Generación de empleos
Las Mi pymes en la actualidad de desde hace muchos años se han convertido uno
de los pilares fundamentales en la generación de empleos, ya que como se
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mencionado anteriormente este sector genera el 85% del empleo en el país. A
continuación se detalla en los siguientes cuadros los aportes de las MIPYME en la
generación de empleos, así como el aporte al Producto Interno Bruto (PIB).
El municipio del Distrito Central (M.D.C.)
Constituye la capital de Honduras, según los Artículos 8 y 295 de la Constitución
Política de Honduras. El Distrito Central es uno de los 28 municipios que forman el
departamento de Francisco Morazán, uno de los 18 departamentos que juntos
poseen los 298 municipios que conforman la República de Honduras.
El área administrativa del Distrito Central está formada por un sector urbano
denominado el Área Metropolitana de Tegucigalpa y Comayagüela, el cual está
divido en 892 barrios y colonias, así como también un sector rural que posee 41
aldeas y 293 caseríos. Dicha área metropolitana la forman Tegucigalpa y
Comayagüela, tradicionalmente identificadas como ciudades hermanas ya que
fueron fundadas como ciudades propias hasta ser incorporadas como un sólo
municipio en 1890 y después pasaron a formar el Distrito Central en 1937.
Como tal, los municipios de Tegucigalpa y Comayagüela ya no existen, ahora sólo
existe el Municipio del Distrito Central. Siendo que Tegucigalpa se convirtió en la
capital hondureña desde 1890, cuando se formó el Distrito Central en 1937.
Los servicios de desarrollo empresarial (SDE) en Honduras tuvieron sus inicios en
los años 70 con la creación del Instituto Nacional de Formación Profesional
(INFOP) como parte de la estrategia del gobierno de propiciar el desarrollo
económico y social del país.
La información demográfica proporcionada por el Instituto Nacional de Estadística
(INE), indica que en el 2012, la población hondureña era de 8, 303,339 habitantes,
de los cuales el 51.2% son mujeres y el 48.8% son hombres. En el municipio del
Distrito Central del departamento de Francisco Morazán residen 1, 126,534
personas. La población en edad de trabajar en este mismo año representaba 6,
627,556, en tanto la población económicamente activa fue de 3, 364,688, de los
cuales el 65.3% son hombres y el 34.7 mujeres. Por su parte, el total de ocupados
a nivel nacional era de 3, 364,688 que representa el 95.7% de la PEA, de los
cuales el 65.3% (2, 196,467) corresponde a hombres y el 34.5 a las mujeres. Los
desocupados en 2012fueron de 120,811 personas que representan el 4.3% de la
PEA, correspondiendo el 48.1% a hombres y 51.9% a mujeres.
Algunos datos de la Encuesta de Hogares de mayo 2012, arroja que del total de la
Población Económicamente Activa Ocupada (3,2 millones de personas) un 54% se
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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encuentra en la economía informal es decir que (1, 453,990 personas trabajan por
cuenta propia y 442,350 son trabajadores familiares no remunerado). Estos datos
representan un porcentaje importante y no ocultan la realidad del mercado de
trabajo hondureño, y por lo tanto este fenómeno se convierte en un gran reto para
cumplir los objetivos de generación de empleo decente.
La Micro y Pequeña Empresa (MIPYME) es una organización social económica
donde diferentes actores se ven involucrados, los mismos constituyen el
fundamento para poder estudiar su desenvolvimiento.
Este sector constituye en muchas ocasiones la única fuente y oportunidad para
que numerosas personas satisfagan sus necesidades básicas, situación que es un
factor común en los países latinoamericanos e igualmente en Honduras.
A nivel mundial la mi pyme es un renglón fundamental de la actividad económica
de muchos países, aunque el enfoque o visualización de la misma sea diferente.
En Honduras el sector constituye un componente de la actividad económica,
generando empleo, impuestos directos e indirectos y algún nivel de dividendos a
sus propietarios, encontrando diferentes actores sociales y económicos.
En Honduras, el Distrito Central lidera el sector MIPYME con 26,521. La capital
tiene 5,548 micros y pequeñas empresas más que San Pedro Sula. Por cada 10
negocios, hay tres ambulantes. Las microempresas son la fuente de empleo para
madres solteras y familias enteras en la capital.
Tegucigalpa y Comayagüela han dejado de ser solo la capital política del país y
ahora avanzan en la creación de pequeños y medianos emprendimientos. Eso lo
aseveró Rafael Medina, director ejecutivo de la Cámara de Comercio e Industrias
de Tegucigalpa (CCIT).Medina destacó que, de acuerdo a un informe del Banco
Interamericano de Desarrollo (BID), en la capital existen más de 26 mil micro,
pequeñas y medianas empresas (MI PYMES).
De acuerdo al informe, en el Distrito Central operan 26,521 MI PYMES, de las
cuales 19,513 son micro; 4,699 son pequeñas y 2310 son medianas empresas. En
tanto, San Pedro Sula, conocida como la ciudad industrial, alcanza el segundo
lugar con 20,973 negocios que se clasifican en 15,341 micros; 3,659 pequeñas y
1,973 medianas. Pero, en materia de ubicación de los negocios, es en San Pedro
Sula donde el 92 por ciento está en un local netamente comercial y apenas el uno
por ciento dentro de una vivienda.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Mientras que en la capital apenas el 79 por ciento de los negocios está ubicado en
un edificio comercial, el ocho por ciento en una vivienda con una instalación
especial y el siete por ciento en una casa con un lugar específico.
“Tenemos que quitarnos la idea de que la capital no puede competir en
productividad con San Pedro Sula y el crecimiento del sector MI PYME es una
muestra de ello”, afirmó Medina. El director de la CCIT también destacó que la
capital genera el 65 por ciento de los impuestos del país, lo que demuestra el
aporte tributario de los empresarios locales. Además del número de
emprendimientos, el estudio del BID que se realizó en 2014 destaca que por cada
10 negocios legalmente establecidos hay tres ambulantes. A nivel nacional, el
informe estima que existen 165,529 MIPYME, entre negocios legales y los del
sector informal. A la vez se realiza una relación sobre la generación de empleos
pues se estima que 127,330 MIPYME generan 577,343 empleos a tiempo
completos, con pago y de carácter permanente para los trabajadores.

Aspectos administrativos-contables
Una de las características de la MIPYME, es la ausencia de registros y controles
administrativos - contables. La falta de acceso a información oportuna y de
capacidad de análisis para la efectiva toma de decisiones, es una de las
principales causas para que muchas empresas mueran en sus primeros años de
vida. El desconocimiento de los costos de producción, de los gastos de operación,
del ingreso, utilidad, rentabilidad, etc. Impide que se tomen acciones correctivas y
estratégicas en los momentos oportunos.

Recursos humanos
Se ha señalado dentro de la MIPYME (especialmente dentro de la micro y
pequeña empresa), como una de sus fuertes debilidades, la limitada formación de
sus trabajadores, así como la de sus propietarios. El empresario no se ha instruido
en sistemas formales de capacitación. Generalmente, el conocimiento técnico lo
ha adquirido a través de la experiencia y práctica en su empresa. Asimismo, los
trabajadores son entrenados dentro de la misma empresa mediante la práctica
diaria en sus ocupaciones. Esto implica, que una gran parte de los empresarios no
cuenta ni con la formación técnica en su área de trabajo, ni con la capacidad
gerencial-administrativa para dirigir la empresa. Por otro lado, es de suma
importancia resaltar el hecho de la falta de interés por parte, tanto de los
propietarios como de los trabajadores (específicamente de las micros y pequeñas
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empresas) de invertir en su capacitación y formación. No existe una conciencia de
la necesidad de mejorar su formación técnica y /o profesional.
El Programa de Apoyo a la MIPYME del BCIE facilita el financiamiento a la
MIPYME urbana y rural, a través de instituciones financieras intermediarias (IFIS)
que cumplen con los requisitos de elegibilidad establecidos por el BCIE, apoyando
el espíritu empresarial de la región centroamericana y fortaleciendo el crecimiento
y capitalización de la MIPYME.
Las estadísticas del Banco Interamericano de Desarrollo (BID) y de la Secretaria
de Industria y Comercio (SIC) indican que el 49% de la micro, el 65% de la
pequeña y el 71% de la mediana empresa optaron a créditos con una institución
financiera.
La importancia para la solución del problema sobre el acceso al financiamiento de
los empresarios de la MIPYME radica tanto en aspectos económicos como
sociales. De continuar la tendencia de empobrecimiento de este grupo importante
de la Población Económicamente Activa, la pobreza en Honduras se profundizaría.
Ciertamente la liberalización económica ha causado en parte, la precaria situación
de este grupo empresarial. El proteccionismo estatal y la Industrialización por
Sustitución de Importaciones (ISI) no cumplieron su cometido y el regreso a ello no
es una opción viable.
La teoría estructuralista paralelamente en los tiempos de la ISI contempló sus
problemas y el neo-estructuralismo revisó la experiencia y contiene elementos
propositivos. Las críticas neo estructuralistas a la industrialización latinoamericana
son hacia el desenvolvimiento de una industria sobreprotegida e ineficiente lo cual
originó en parte, los desequilibrios macroeconómicos. Resalta la industrialización
de los setenta y ochenta como la “imitación pasiva de técnicas generadas en los
grandes centros, sin mayor cuidado de las posibilidades existentes para su
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adaptación o para un uso eficiente de los recursos”. Este patrón de
industrialización se acompañó de una debilidad de los procesos de aprendizaje y
una baja creatividad subyacente en ellos.
Dado que en su momento, la apertura gradual y selectiva fue una proposición
alterna a la liberalización radical, la reversión de esta última podría hacerse por
medio de un proteccionismo planificado, selectivo y gradual, tomando siempre en
cuenta las amenazas del sobre proteccionismo que habrían llevado a la crisis de la
década de los ochenta. El proceso de aprendizaje se deriva del proceso
productivo y de las actividades de investigación y desarrollo, los cuales son
endógenos a la empresa y están inscritos en un ambiente económico y social,
siendo esto una de las incorporaciones hechas por el neo-estructuralismo.
Partiendo del principio estructuralista de la industrialización como parte del
desarrollo de las economías periféricas, una “Nueva Industrialización” debe partir
de las críticas y conceptos anteriormente presentados. Se plantea la creación de
un “núcleo endógeno de dinamización tecnológico”, como una suerte de matriz
industrial y productiva articulada en la que la creatividad y el aprendizaje se
retroalimenta dentro y entre sus componentes.
La articulación será favorable o desfavorable según la amplitud de los mercados
nacionales, la composición sectorial del aparato productivo preexistente y las
transformaciones acaecidas en el mismo. Para países de dimensiones reducidas
propone la “Industrialización de la agricultura” y se conciben tres bloques
dinamizadores y articulados: agroindustrial, de construcción y metal-mecánico.
El primero como generador de divisas, el segundo incidiendo en la expansión de
la inversión global y continuidad del crecimiento y el tercero como abono del
segundo, con la importancia especial de generar y adaptar tecnología y prestar
servicios tecnológico (Ibídem, pág. 360-363). Así, una estrategia de desarrollo de
la MIPYME se puede enmarcar dentro de todos estos elementos nacidos de
experiencias pasadas y la creación de un núcleo endógeno de dinamización es
una de las recomendaciones de la presente investigación. En Honduras, el bloque
agroindustrial y de construcción existen de manera aislada bajo una racionalidad
neoliberal, cuyo último fin es la maximización de la ganancia.
En el contexto de una matriz industrial articuladora, es necesario hacer esfuerzos
para inscribir estos bloques en la corriente hacia el desarrollo nacional. Se ha
mostrado que la MIPYME del sector primario y secundario ha sido mayormente
afectada y excluidas. Para superar esto, en las políticas para la agricultura y la
articulación intersectorial “conviene superar el sesgo urbano-industrial en el
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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destino de la inversión económica y los gastos sociales, junto con revalorizar el
espacio rural; modificar el actual sesgo en favor de la gran empresa agrícola
moderna mediante un enfoque más selectivo, que contemple, donde cabe, el
fortalecimiento y modernización de la pequeña agricultura. Por otra parte, en
diversa literatura se encuentra la asociatividad como medio para el fortalecimiento
del sector. Sin embargo, al no haber una articulación efectiva entre la estructura
productiva hondureña, las soluciones propuestas tendrán un corto o nulo alcance.
Es necesario organizar el sector de la MIPYME y articularle con la economía. Las
medianas y grandes empresas deben ser un núcleo dinamizante tecnológico y el
progreso técnico debe llegar hasta la micro y pequeña empresa agrícola y no
agrícola, sin desmedro de la creatividad y los procesos de aprendizaje.
Se ha encontrado que las grandes y medianas empresas han contado con el
financiamiento requerido para poder constituirse en una matriz articulada
generadora de oportunidades y para ello el financiamiento debería ser
condicionado, especialmente el proveniente del Sector Público Financiero.
Puesto que el desarrollo empresarial depende del ambiente económico y social, el
Estado debe transformar dicho ambiente a favor de las grandes mayorías, las
cuales constituyen cuantiosamente los empresarios y empleados de la MIPYME.
La creatividad y los procesos de aprendizaje deben ser considerados de vital
importancia y se debe asegurar que encuentren un fundamento en el sistema
educativo hondureño. Gran parte de los empresarios de la MIPYME de la rama
primaria y secundaria carecen de un nivel educativo apto, siquiera para pensar en
los elementos anteriormente mencionados.
Es precisa la intervención del Estado en este sentido, dado que las políticas que
tenga o pueda tener deben evitar a toda costa el asistencialismo, aspirando a la
sostenibilidad; siempre dentro del marco de la articulación productiva. Las políticas
estatales tendientes al apoyo del sector podrían incurrir en los errores de las
experiencias de industrialización vividas en Honduras.
2.2 Caracterización de la MIPYME
La Caracterización de la MIPYME de Honduras tiene como propósito dar a
conocer las principales características de los negocios como son las
características de sus dueños, el sector productivo al que pertenecen, el número
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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de empleos que estos negocios generan, las ventas anuales, los activos que
poseen, el acceso a servicios financieros, de mercado y de desarrollo empresarial,
el uso de tecnologías, las perspectivas de inversión, la problemática de seguridad
que han vivido, entre otros.
En Honduras existen 590,437 MIPYME que generan 1, 167,780 empleos directo
El dominio MIPYME se ha clasificado en cuatro segmentos basándose en el
análisis de las ventas y el número de empleados de los negocios. Los segmentos
son:
Tamaño de Empresa
Micro
Pequeña
Mediana
Rango de Ventas
Menor a L 700,000
De L 700,000 a
2,000,000
Más de L 2,000,000
Rango de Empleados
1a4
L 5 a 10
11 en adelante
2.3 Características de los dueños o socios principales
La mayoría de los dueños o socios principales de las MIPYME son personas que
oscilan en un promedio de edad entre los 45 y 47 años, son hondureños y se
identifica que son personas que han tenido en promedio 10 años de estudio formal
(secundaria) lo que les permite ser posibles receptores de recibir servicios de
desarrollo empresarial, educación financiera, entre otros.
El 43% de dueños o socios principales de MIPYME anteriormente trabajaron en un
negocio similar al que actualmente poseen. El hecho de haber trabajado en un
negocio similar se considera la fuente principal del emprendimiento exitoso porque
brinda la ventaja de acelerar la curva de aprendizaje del negocio así como la
experiencia en el manejo del mismo.
La edad promedio en que un empresario inicia su negocio es entre los 28 y 30
años. Se observa que existe un 1% de dueños o socios con una edad menor a los
20 años lo que indica muy poca actividad de emprendimiento en esa edad. Este
aspecto es muy importante para entes que desarrollan programas de
emprendimiento, puesto que el perfil de los emprendedores basado en los
hallazgos de esta encuesta, determina que un emprendedor exitoso es una
persona que inició su negocio a partir de que trabajó en uno similar y adquirió
experiencia, y tiene la madurez para administrar y conocer los riesgos que implica
iniciar un negocio.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Los años de existencia en promedio de las MIPYME oscilan entre los 11 y 16
años. Entre más años tiene de existencia, más grande es la empresa en aspectos
de acumulación de activos, de experiencia, de conocimiento. La mayoría de las
MIPYME están funcionando en un lugar permanente fuera de la vivienda como
tienda, local comercial, taller o kiosco (un 70% la micro empresa, 81% la pequeña
empresa y un 86% la mediana empresa). Se identifica que existe un 23% de
microempresas que funcionan en la vivienda del dueño. Los dueños MIPYME que
realizan la función de Gerente General es el 85% a nivel micro, 90% a nivel
pequeño y un 89% a nivel medio. Se identifica que a mayor tamaño de empresa,
más tiende a tener una estructura organizacional completa con un gerente, un
administrador y un contador diferentes al dueño. 127,330 MIPYME generan
577,343 empleos a tiempo completo, con pago y de carácter permanente. El
empleo generado por las MIPYME se vio afectado después que se realizó el
incremento al salario mínimo a inicios del 2009.
En los resultados se identifica que hubo un mayor número de empresas medianas
que despidieron personal en comparación con las microempresas (13% micro y
30% mediana empresa). Similar situación ocurrió cuando en el país se vivió la
crisis política a finales del 2009, hubieron más empresas medianas que tuvieron
que recurrir al despido de personal ante la crisis que estaban experimentando (8%
micro y 14% mediana empresa). Comparando ambos momentos en el año en que
se despidió personal, se identifica que el incremento al salario mínimo incidió en
más despidos de personal que la crisis política.
La mayoría de las MIPYME considera que su peor año en ventas, comparando los
últimos cinco años fue el 2009, y entre el 70% y 75% de las MIPYME considera
que el período entre Junio y Diciembre 2009 ha sido el peor momento de sus
ventas en los últimos 5 años.
2.4 Nivel de Formalidad de la MIPYME
La mayoría de las MIPYME están constituidas como comerciante individual o
como sociedad (72% micro, 89% pequeña y 98% mediana empresa). Se identifica
que entre más grande el tamaño de empresa hay más probabilidad que esté
constituida formalmente. También se identifica una diferencia significativa respecto
a las microempresas donde el 28% de ellas (26,929) manifiesta no estar
constituida bajo ninguna de las formas legales. El Registro Tributario Nacional
(RTN) numérico es un documento legal que el 94% y 98% de la pequeña y
mediana empresa respectivamente posee y que solo un 70% de la microempresa
cuenta con el mismo. Adicionalmente, se observa que a mayor ruralidad del
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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negocio existe una menor formalidad del mismo, donde el 51% de las MIPYME en
zona rural manifestaron no estar constituidas legalmente.
Acceso a financiamiento de la MIPYME
La información sobre el acceso al financiamiento de la MIPYME se presenta en
dos partes basándose en si el negocio ha tenido o no crédito con una institución
financiera.
I.
MIPYME que si han tenido crédito con una institución financiera.
El 53% de la MIPYME han tenido crédito con una institución financiera. Se
identifica que entre más grande el negocio, más han recurrido a financiamiento.
En promedio, 3 instituciones financieras les han hecho un ofrecimiento formal de
crédito en los últimos 12 meses lo cual indica que las MIPYME conviven con una
oferta de financiamiento dinámica. Sin embargo, aunque poseen acceso al
financiamiento, éste no siempre es en las condiciones demandadas.
Las principales brechas en entre la oferta y demanda se encuentran en la poca
oferta de recursos de largo plazo para inversión fija. El número identificado de
préstamos vigentes por cada MIPYME oscila entre 1.3 y 1.5 préstamos
simultáneos, lo cual coincide con información secundaria proporcionada por los
burós de crédito que indica que la MIPYME generalmente posee entre 1 y 2
créditos.
El 49% de la micro, 65% de la pequeña y 71% de la mediana empresa han tenido
crédito con una institución financiera, independientemente de la zona geográfica,
han tenido crédito con instituciones financieras. Se identifica que en las zonas
urbanas, las MIPYME conviven en una oferta de financiamiento muy dinámica que
les brinda un acceso al financiamiento relativamente fácil (pocos requisitos para
préstamos de capital de trabajo a plazos menores de 36 meses). El acceso se
limita si la MIPYME tiene mal record crediticio en las centrales de riesgo). En las
zonas rurales se identifica que ha habido un menor nivel de oferta de
financiamiento (menos instituciones presentes en dichas zonas) y en condiciones
más desfavorables (mayores tasas de interés). El verdadero reto para las
instituciones financieras que atienden la MIPYME lograr una mayor penetración en
las zonas rurales.
Los servicios financieros a las MIPYME son brindados principalmente por
instituciones Bancarias tradicionales y Bancos Especializados en el sector
MIPYME. Así como las instituciones micro financieras y cooperativas de ahorro y
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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crédito. Se identifica que a mayor tamaño de empresa, más tiende a utilizar
servicios financieros provistos por los bancos.
En el análisis de las fuentes de financiamiento una diferenciación entre los bancos
tradicionales y los bancos enfocados en el sector MIPYME como son Banco
Popular, Banco Azteca y Banco Procredit. Se observa en el sector de la
microempresa una fuerte penetración de bancos tradicionales con un 44% y 65%
en micro y pequeña empresa respectivamente. Este indica que en Honduras se
está cumpliendo la hipótesis de la micro finanzas de que los clientes que fueran
atendidos por instituciones micro financieras eventualmente llegaran a
bancarizarse, lo cual debe considerarse un logro importante para el sector micro
financiero Hondureño.
Se identifica que aproximadamente un 69% de microempresas ya poseen créditos
con instituciones reguladas por la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.
(Incluye Bancos, Financieras y organizaciones privadas de desarrollo financieras).
II.
Mi pymes que no han tenido crédito con una institución financiera.
La mayoría de las MIPYME que no han tenido crédito con una institución
financiera manifiestan que si les han realizado una oferta de servicios financieros.
Se identifica que entre más grande el negocio, más le han hecho ofrecimientos de
servicios. De 2 a 3 instituciones financieras les han hecho un ofrecimiento formal
de crédito en los últimos 12 meses. El medio principal en que las instituciones
financieras están ofreciendo sus productos financieros a las MIPYME que no han
tenido crédito es mediante la visita personalizada de empleados. Se identifica que
aunque las MIPYME que no han tenido crédito conviven en una oferta de
financiamiento dinámica que les brinda acceso al financiamiento, sin embargo
estas utilizan los ahorros o utilidades del negocio o las compras al crédito con
proveedores para financiar la mayor parte del capital de trabajo. Lo anterior
confirme que las MIPYME ubicadas en Tegucigalpa, San Pedro Sula y el resto
urbano, poseen una oferta dinámica y permanente de servicios financieros.
La brecha sigue estando en el sector rural. f. Acceso al Mercado de las MIPYMES
La mayoría de las MIPYMES (82%) no poseen un “comprador específico” de sus
productos y/o servicios sino que le venden en su mayoría a personas en general,
es decir al consumidor final.
Se consideran “compradores específicos” a los Mayoristas, Gobierno,
Exportadores, Otros negocios o empresas más grandes o iguales que le compran
a una empresa regularmente y bajo un contrato establecido de compra.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Sin embargo, se observa que a medida incrementa el tamaño de la empresa,
incrementa el nivel de encadenamiento que posee con compradores (15% micro,
24% pequeña y 39% mediana empresa). La MIPYME en general vende
mayormente sus productos o servicios a nivel local (en el mismo barrio, municipio
o ciudad del negocio). Se identifican adicionalmente pocas empresas que exportan
a nivel regional o internacional (1%). Lo anterior está ligado a la baja presencia del
sector industrial dentro de la MIPYME, las cuales pertenecen, mayoritariamente, al
sector comercial.
El 48% de las microempresas y 31% de la pequeña empresa manifiesta no
realizar promoción en medios. Solo entre un 10% y 13% utilizan hojas volantes,
afiches, posters, y referencias de los clientes. Medios como anuncios en
periódicos, revistas, etc.; correos electrónicos masivos; mensajitos por celular;
página web; redes sociales; anuncios por radio y televisión menos del 6% son
usados por la MIPYME.
Por otro lado, las MIPYME enfrentan un problema que dice relación con las
garantías reales, que exigen las instituciones financieras al momento de otorgar un
crédito. Estas empresas (instituciones financieras) desean correr el menor riesgo
posible, por lo que al otorgarle un crédito a una empresa de menor tamaño, piden
garantías que avalen dicho préstamo.
Estas garantías usualmente corresponden a maquinarias o activos en general, las
cuales normalmente en las MIPYME s escasean, lo que hace muy difícil obtener
un préstamo en instituciones financieras, y especialmente en Bancos.
Sin embargo, hay MIPYME que poseen activos que pueden utilizar como
garantías por el préstamo. El problema surge a medida que se va pagando dicho
préstamo, ya que esta máquina seguirá siendo utilizada como colateral hasta que
se termine de pagar
Entonces, la MIPYME tendrá una garantía que está cubriendo más que el valor del
préstamo, y si necesitase pedir otro, no podrá utilizar la parte que ya pagó de
dicho colateral como garantía de este nuevo préstamo.
Sin embargo, en algunas ocasiones, el banco o la institución financiera que otorgó
el primer préstamo, está dispuesta a otorgar uno nuevo a la MIPYME, utilizando la
parte del colateral que está “libre” (dado que se ha pagado parte del primer
préstamo), pero en este caso la institución financiera tiene todo el poder de
otorgarle un nuevo producto con altos intereses, ya que ninguna otra institución
financiera le otorgará un crédito si no cuenta con garantías que respalden dicha
operación.
Esto se traduce en que la MIPYME queda cautiva de dicha institución, lo que
disminuye tremendamente su poder de negociación y por ende afecta
negativamente las condiciones otorgadas por los préstamos.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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2.5 Morosidad en la MIPYME
La morosidad es un tema bastante importante, dado que en general los análisis
sobre riesgo de las carteras de crédito se basan en la información pasada de pago
y no pago por parte de las empresas.
Es posible ver que la morosidad de las microempresas es un 12% y para las
pequeñas, este porcentaje corresponde a un 9%. Estas cifras son
considerablemente mayores a las que muestran las empresas medianas y
grandes, en donde la morosidad no supera el 2%. Sin embargo, no se deben
sacar conclusiones apresuradas, ya que se podría pensar que esta es justamente
la razón por la cual la tasa de interés cobrada a las MIPYMES es tanto mayor que
la cobrada a las empresas medianas y grandes.
Pero el asunto no es tan simple, dado que la pregunta correcta debiese ser qué
viene primero, es decir, si la alta morosidad es una condición de la MIPYME por
esencia y por ende se le debe cobrar una tasa mayor de interés, o por otro lado,
las altas tasas de interés “ahogan” el funcionamiento financiero de éstas
empresas, al punto de no permitirles pagar. Lo mismo se puede pensar con
respecto al plazo del crédito, dado que un crédito a un plazo menor supone cuotas
de mayor cuantía, lo que también contribuye a un deterioro de la viabilidad
financiera de la MIPE (por lo mencionado anteriormente).
Si este fuese el caso, es decir, la morosidad se debiese a la imposibilidad de
pagar una tasa de interés tan alta y el inadecuado plazo del crédito otorgado, una
tasa de interés menor y un plazo de crédito mayor (adecuado para inversiones en
activo fijo) hacia las MIPYME, generaría una menor morosidad de éstas mismas,
ya que les permitiría distribuir de mejor manera los ingresos que obtienen
En la misma línea, se debe mencionar que muchas veces los micro y pequeños
empresarios no se preocupan lo suficiente por conocer las condiciones en las que
se otorga el crédito, es decir, el interés cobrado, la comisión, los seguros y en
definitiva, el valor de la cuota a pagar, por ende, el costo real del financiamiento.
Esto puede tener directa relación con lo mencionado anteriormente, con respecto
a la poca preocupación sobre los términos del crédito otorgado, lo que
eventualmente, puede contribuir a aumentar la morosidad en estas empresas,
dado que no se percatan de la cuantía real del valor de la cuota, hasta que deben
pagarla.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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2.6 Requisitos para solicitar un financiamiento
Se realizó un análisis de los principales requisitos exigidos por las instituciones
financieras del país, de forma que se estandarice y se presente los principales
requisitos para emprender, y con ello hacer una valoración para determinar si los
mismos se apegan a la realidad.
Persona Natural
1. Ser propietario del negocio
2. Tarjeta de identidad
3. Permiso de operaciones
4. RTN numérico
5. Excelentes referencias de pago
6. Información domiciliaria
7. Garantías
8. Experiencia mínima de un año en el negocio
9. Recibo de servicios públicos
10. Croquis del negocio
11. Constancias de trabajo (en los que aplique)
Personas jurídicas
1. Documentos legales de la empresa
2. Fotocopia de estados financieros de los últimos 3 años
3. Autorización de solicitud de préstamo
4. Lista de socios
5. Copia de planilla de empleados
6. Solvencia con el IHSS
7. Garantía prendaria inscrita o hipotecaria
8. Pólizas de seguro en garantías cuantiosas
9. Permiso de operación
10. Recibo de servicios públicos
11. Documentos que comprueben capacidad de pago
12. Croquis de dirección del negocio
13. Visitas de evaluación del negocio
14. Firmas de autorización para consultas en centrales de riesgo
15. Perfiles de proyecto (para los que apliquen)
16. Cotizaciones de maquinaria y equipo (en caso que apliquen)
17. Acreditaciones a asociaciones (para créditos del Estado)
La siguiente tabla muestra el detalle de los programas del Sector Financiero
destinado a la generación y fortalecimiento de las MI PYMES, a partir de los datos
disponibles de cada institución financiera en sus portales web.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Tipo
Créditos
Nombre
para
emprendimientos
45
y
generación de negocios
A través de su Banca PYME ofrece productos
de ahorro,
Banco
Banco Comercial
préstamos
para
la
producción
agrícola y pecuaria, comercio, industria y
Atlántida,
agroindustria,
S.A.
ganadería,
propiedad
raíz,
servicios, transporte y comunicación, Hostelería
y turismo, cultivo de granos básicos.
Banco
Banco Comercial
de
Occidente,
S.A.
Trabajadores
, S.A.
comercio, cartas de crédito y cobranza para
Préstamos comerciales y crédito PYME /
Créditos
para
las
áreas
de
comercio,
transporte, servicio, industria, agricultura y
ganadería
Préstamos para el agro, comercios exterior,
Banco
Banco Comercial
sectores transporte, servicio e industria y
importaciones y exportaciones
Banco de los
Banco Comercial
Préstamos comerciales y agrarios para los
Continental,
S.A.
compra y venta de artículos, capitales semillas,
prestamos de redescuento Banhprovi para
producción y construcción
Banco
Banco Comercial
Financiera
Préstamos para los sectores empresariales y
Centroameric micro empresariales, Banca Pyme
ana, S.A.
Prestamos dirigidos a microempresarios para
Banco Comercial
Banco
los sectores comercio, industria, servicios,
Hondureño
agropecuarios, entre otros, a través de micro
del
S.A.
Café, créditos, créditos de temporada, taxi fácil, moto
fácil,
agropecuario,
créditos
créditos personales
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
automáticos,
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Tipo
Créditos
Nombre
para
emprendimientos
46
y
generación de negocios
Prestamos dirigidos a microempresarios sin
Banco Comercial
Banco
del aval para emprender negocios, financiamientos
País, S.A.
a proyectos de inversión a los principales
sectores económicos del país
Banco
Financiera
Banco Comercial
Comercial
Hondureña,
S.A.
Banco
Banco Comercial
Prestamos dirigidos a pequeña y mediana
industria con líneas de créditos que van en
función de las capacidades y tiempo de
operación de la organización
Cash Management, Factoring, leasing, cartas
Lafise, Hond de crédito y cobranza para importaciones y
uras
exportaciones
Banco
Banco Comercial
Davivienda
Préstamos para Capital de trabajo, Inversión
Honduras,
Fija,
Sociedad
importaciones y exportaciones
Cartas de crédito y cobranzas para
Anónima
Banco Comercial
Banco Comercial
Banco Comercial
Banco
Banca PYME, líneas de crédito revolventes,
Promérica,
prestamos consumo grupal, préstamos para
S.A.
inversiones en activos fijos puestos en garantía
Banco
Proporciona préstamos para consumo, compra
CITIBANK de de transporte y líneas de crédito a través de
Honduras,
tarjetas para el fomento de negocios a través
S.A.
de créditos revolventes y prestamos
Banco
Préstamos para personas naturales o jurídicas
Procredit
que se dedican a actividades de producción,
Honduras,
comercio o servicios, financia capital de trabajo,
S.A.
activo fijo e inversiones. A su vez proporciona
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Tipo
Créditos
Nombre
para
47
emprendimientos
y
generación de negocios
créditos
de
emprendedores
oportunidad
que
no
para
aquellos
cuenten
con
los
requisitos exigidos por la banca a tasas
preferenciales
Banco
Banco Comercial
Azteca
de
Honduras,
Préstamos para negocios a través de sus
créditos
de
montos
bajos
con
pocos
requerimientos
S.A.
Cuenta con préstamos para la pequeña y
Banco Comercial
Banco
mediana empresa para capitales de trabajo o
Popular, S.A. activos
fijos,
microcréditos,
créditos
estacionales, micro créditos 4x1 entre otros
Banco
Banco Comercial
de
América
Los
productos
financieros
ofrecidos
son
Central
prestamos planilla, autobac, casabac, préstamo
Honduras, S. fácil, prestamos de educación y personales
A.
Banco
Banco Estatal
Nacional
Cuenta con fondos para micro, pequeños y
de medianos productores agrícolas, avicultura,
Desarrollo
agroindustria, así como créditos para MIPYME
Agrícola
a nivel nacional
Sociedades
Financiera
Financieras
Credi Q, S.A.
Financiamientos para compra de vehículos
Cuenta
Sociedades
Financieras
con
los
productos
financieros
Financiera
Pymefinsol, agrofinsol y rapifinsol, para resolver
Solidaria,
las
S.A.
emprendedores
necesidades
y
financieras
micro,
empresarios
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
de
medianos
los
y
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Tipo
Créditos
Nombre
para
emprendimientos
48
y
generación de negocios
Corporación
Sociedades
Financiera
Préstamos fiduciarios, préstamos hipotecarios,
Financieras
Internacional, prendarios y fondos BANHPROVI
S.A.
Organización
de Desarrollo
Sociedades
Empresarial
Financieras
Femenino
rurales, créditos con garantías liquidadas,
créditos grupales
Banco
Cuenta con micro créditos para el sector
Segundo Hondureño
para
Presta micro, Credifijo, Credifinca, Créditos
proyectos comunitarios, préstamos para cajas
S.A. ODEF
Piso
financieros para emprendedores tales como
rápidos, Créditos de consumo, Créditos para
Financiera,
Banca
Cuenta con una diversidad de productos
la
Producción y
MIPYME y el sector productivo del país con
fondos propios, fondos KFW y FINSA
la Vivienda
Desempeño que han tenido la MIPYME durante los años 20112014
 Año 2011
El monto total de las ventas en el 2011 y el número de empleados se consideran
las principales variables que diferencian los tamaños de empresas. El monto
promedio de ventas anuales utilizando los estimadores robustos, es de L 265,772
en las microempresas; de L 1, 245,930 en las pequeñas empresas; y de L 5,
170,284 en las medianas empresas es. El monto total de las ventas en empresas
medianas es aproximadamente 4.2 veces al de la pequeña. Igualmente el monto
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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total de las ventas en empresas pequeñas es aproximadamente 4.7 veces el de la
micro. El monto total de las ventas en el 2011 en empresas dirigidas por hombres
(L 1, 144,346) es aproximadamente el doble a las empresas dirigidas por mujeres
(L 564,491). Esto se debe principalmente porque los negocios de las mujeres son
significativamente más pequeños que los dirigidos por hombres.
Un estudio demuestra que el 46% son micros empresas, 54% son pequeñas y
57% son mediana empresa, muestran que están operando con ganancias o que
sus ingresos les permiten cubrir los costos. Lo anterior puede atribuirse,
principalmente. a que estos negocios en promedio tienen de 11 a 16 años de
existencia y sus dueños o socios principales igualmente tienen entre 15 y 19 años
de experiencia en sus tipos de negocios, lo que les permite manejarlos de una
forma eficiente.
La ley de Fomento de la Mi pyme, aprobada en 2008, establece que el Poder
Ejecutivo, a través de la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas,
elevará todos los años al Poder Legislativo en el proyecto de presupuesto general
de ingresos y egresos de la República, una propuesta donde se provea hasta un
30% de las compras del Estado a ser contratadas con las MI PYME.
Los coordinadores del Foro Social de la Deuda Externa de Honduras, Fosdeh,
aseguran que al reducirse la inversión pública y con la aplicación de ajustes
fiscales, las micro, pequeñas y medianas empresas, (MIPYME, enfrentarán
grandes obstáculos para su desarrollo en 2011)
Raf Flores, subcoordinador del Fosdeh, dijo que habrá una reducción importante
de la inversión pública, “no sólo comparada con la del año 2010 sino con años
anteriores”. El analista agregó que lo anterior resulta preocupante porque la
inversión viene siendo una especie de orientación y de incentivo para el resto del
capital privado, tanto en la empresa grande, mediana, pequeña y micro-empresa.

Otros obstáculos
Flores dijo también que hay rumores de que en el año 2011 “pudiera haber otro
tipo de reformas fiscales y eso tendrá mayor impacto”. Señaló que en lo que
respecta a la Dirección Ejecutiva de Ingresos, DEI, tiende a tener “un mayor nivel
de recaudación que generalmente se concentra en estos sectores y no en los
grandes contribuyentes como debería ser”. El sector MIPYME es uno de los más
empleadores en el mercado laboral hondureño.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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 Año 2012
2012 fue el año de las MIPYME según Karla Gómez Con ferias a la inversa se
impulsarán 300 micro y pequeñas empresas de la capital. El 2012 será el año para
la micro, pequeña y mediana empresa. Aseguraron las autoridades de la Cámara
de Comercio e Industrias de Tegucigalpa (CCIT) al anunciar un refuerzo a los
programas de desarrollo en beneficio de este sector que representa el 80 por
ciento de la economía capitalina. Cándido Amaya, asesor de la CCIT, informó que
con la aprobación de la ley de fomento a las MIPYME, donde se contempla que el
30 por ciento de los insumos que compra el Estado debe ser adquiridos a través
de ellas, marca el despegue del programa Ferias a la Inversa."Ferias a la Inversa
ya tiene vida jurídica en el Congreso Nacional, por lo que esperamos este año
realizar tres a cuatro ferias", aseguró.
Este programa busca que sean los compradores de servicios los que expongan
sus necesidades a las pequeñas y medianas empresas, y el objetivo es que los
empresarios puedan acudir a ofertar sus productos y servicios.
Con este proyecto las autoridades de la CCIT pretenden crear seis mil empleos
directos y unos 30 mil indirectos. El costo total del programa es de 1.8 millones de
dólares, que equivalen a unos 34.2 millones de lempiras.
El programa se ejecutará en tres años. Los fondos serán financiados por el Banco
Interamericano de Desarrollo (BID) y un 30 por ciento, equivalente a 10.2 millones
lempiras, por parte de la CCIT. Empleo Por otro lado, la CCIT desarrolla el
fortalecimiento de 100 pequeños negocios manejados por mujeres.
Karla Ruiz, gerente de talento humano de la CCIT, detalló que 96 de estas
pequeñas empresas son emprendidas por damas capitalinas que invierten 1.5
millones de lempiras en este proyecto .Además se busca recuperar el programa
Pro-empleo, que logró más de 5,000 contrataciones de recurso humano y el
lanzamiento del Servicio de Recursos de Empleo (Senaeh).
En 2012 unas 17,000 MIPYMES cerraron, de acuerdo con cifras de la Cámara de
Comercio e Industria de Tegucigalpa (CCIT). La tendencia se mantuvo el año
pasado y en lo que va de 2014, indicó la directora de Redmicroh.
Las empresas que logran mantenerse son las dedicadas al comercio,
principalmente de alimentos, los cuales son importados y vendidos a precios
inferiores a los producidos en el mercado interno.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
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Lo anterior es consecuencia de la reducción del poder adquisitivo de la población
en general, hecho que provoca que los ingresos se destinen a cubrir las
necesidades básicas y a desplazar o posponer la compra de otros bienes.
Las micro, pequeñas y medianas empresas (MIPYMES) de la producción y la
industria son las más afectadas por la recesión económica que enfrenta Honduras.
A lo anterior se suman las medidas fiscales aprobadas a inicio de año.
La industria necesita más capital, tecnología y capacitación para mantenerse en el
mercado, y en la mayoría de los casos no cuentan con todas esas condiciones de
competitividad, según la directora de la Red de Micro financieras de Honduras
(Redmicroh), Martha María Salgado.
Los costos de producción también influyen en el cierre de empresas del sector de
la producción e industria, entre ellos el precio de la energía eléctrica que a junio de
2014 sumó un 35.58% de ajuste por combustible.
El marco regulatorio y prácticas, marco institucional y estabilidad política son otros
de los elementos que inciden. En este aspecto, informes del Banco Interamericano
de Desarrollo (BID) indican que Honduras presenta un entorno favorable para los
negocios de 42.20%, donde el 100% es más favorable, por debajo de Perú y
Bolivia, pero superior a Costa Rica y Nicaragua.
 Año 2013
13 de Julio de 2013 Financiamiento para Mi pymes
Stefania Valdez Antes de solicitar alguno, analice sus activos y su capacidad de
pago Los primeros años de un negocio, sin importar su tamaño, son complicados.
En ocasiones por la poca experiencia, pero en muchas otras por la falta de capital.
Obtener financiamiento es una herramienta que las Pequeñas y Medianas
Empresas (Pymes) deben manejar de forma adecuada, ya que además de
proveerlas de capital esta opción les permite asegurar la continuidad del negocio
.El desconocimiento sobre los productos y servicios financieros, y sobre las
instituciones que ofrecen créditos para ello, provoca que se den por vencidos o
que recurran a créditos con intereses muy elevados, lo que los lleva a sobrevivir
con deudas que resultan impagables.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Entrevista realizada por el heraldo a la Directora ejecutiva de Redmicroh, Marta
Salgado.
Para que usted no cometa este tipo de errores, súper guía Empleos le dirá lo que
usted tiene que saber antes de solicitar un crédito para su microempresa.
Objetivos claves. Antes de comenzar con la búsqueda de fuentes de
financiamiento, las Pymes deben analizar sus necesidades financieras con base
en los objetivos del negocio. “Para ello es útil preguntarse: ¿para qué necesito
financiamiento?, ¿cuánto necesito?, ¿durante cuánto tiempo?”, explicó Martha
María Salgado, directora ejecutiva de la Red de Micro-financieras de Honduras
(Redmicroh), quien también agregó que se debe ser disciplinado y utilizar el dinero
para el objetivo que se tiene trazado. Recuerde hacer un análisis de sus activos y
de su capacidad de pago, con el fin de que asegure que puede hacerle frente a los
compromisos que adquirirá con los acreedores sin que esto afecte su situación
financiera. “Se debe hacer una valoración de si es el préstamo el que le va a
ayudar a salir o resolver el problema que tiene”, dijo Salgado.-Empatar
necesidades con servicios financieros.
Existe una amplia carpeta de servicios financieros, por lo que la comparación y
conocimiento son necesarios para encontrar el más adecuado, así que resista la
tentación de elegir el primero que consulte y vea más allá.
Por ejemplo, para las Pymes cuyo período de cobro de facturas es muy extenso,
lo que provoca que estén sin liquidez durante un lapso de tiempo que puede
afectar sus operaciones, lo más recomendable es acudir al factoraje financiero, ya
que esta opción les brinda financiamiento instantáneamente al comprar sus
facturas por cobrar. Ante todo, el orden. Una vez se haya seleccionado el servicio
financiero, lo principal es poner orden en toda la documentación operacional,
fiscal, crediticia y financiera. Las empresas que brindan crédito generalmente
buscan Pymes que muestren que son muy meticulosas al momento de manejar
sus finanzas y obligaciones fiscales, mostrando profesionalismo durante toda su
historia operacional. Seleccionar al mejor acreedor. Las Pymes tienen que hacer
una ardua investigación sobre qué empresa sería la mejor opción que les brinde el
servicio financiero que necesitan.
Los aspectos que tienen que tomar en cuenta son el tiempo que la empresa
crediticia opera en el mercado, su cartera de clientes, rapidez en el proceso de
aprobación del crédito y fondeo, y su flexibilidad. También es importante que la
empresa crediticia tenga un conocimiento comprobado de la industria del sector,
ya que tendrá una mayor sensibilidad ante las necesidades de este tipo de
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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empresas. “Debe conocer todas la condiciones del préstamo: tiempo de pago,
cuota, etc.”, adjuntó la entrevistada .Hacer un plan de pago antes de adquirir el
crédito. Una vez que la Pyme seleccionó el servicio financiero y el proveedor de
este, la empresa tiene que hacer una estrategia financiera para modificar su
presupuesto de tal forma que incluya los pagos mensuales, bimestrales o
semestrales en retorno al crédito que adquirió. Esta planeación a priori es vital
para tener un balance financiero sano que brinde escenarios de corto y largo plazo
en los cuales los empresarios puedan ver claramente la liquidez que tendrán sus
empresas una vez comiencen con el pago del crédito adquirido.
Eso servirá, entre muchas cosas, para realizar los pagos a tiempo y por ende
fortalecer el historial crediticio de la empresa, lo cual le permitirá obtener más
créditos en el futuro. La persona que opta a este tipo de crédito tiene que cuidar su
reputación crediticia por medio de un análisis de inversión para hacerle frente a
ese compromiso financiero”. Directora ejecutiva de Redmicroh, Marta Salgado.
No cabe la menor duda que lo relativo a las Micro Pequeñas y Medianas
Empresas ha adquirido un dimensionamiento muy especial en el país, pues los
hechos demuestran que emplean el 72% de la población económicamente activa,
lo que a su vez representa el 47% del producto interno bruto; ello no obstante
infortunadamente se encuentran ubicadas entre los sectores más vulnerables al
momento de contraer obligaciones con la banca privada.
A propósito de lo anterior, según el Instituto de Investigaciones Económicas y
Sociales (IEES) de la Universidad Nacional Autónoma de Honduras (UNAH) a
junio del presente año se puntualiza que el 49% de la micro, el 65% de la pequeña
y el 71% de la mediana empresa optaron a créditos con una institución financiera y
que miles de MIPYME cayeron en la central de riesgo el año pasado, tendencia
que se mantendría durante el segundo semestre del presente año, si no logran
acceder a nuevas formas de financiamiento seguro. Ante esta triste realidad el
gobierno tiene el imperativo categórico de crear mecanismos para bajar las tasas
de interés y propiciar la reactivación de la economía en este importante sector,
sobre todo ahora que el desempleo ha crecido en forma vertiginosa, con su
consiguiente efecto negativo en el contexto de la sociedad en general.
El país ya cuenta con una ley sobre la Micro Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) al amparo de la cual el sector está internamente organizado (cuenta
con si directiva) y tenemos pleno conocimiento que el secretario de Desarrollo
Económico Alden Rivera se ha venido reuniendo con el sector con miras a una
planificación estratégica que permita un accionar totalmente productivo y
funcional. Nos satisface sobremanera saber el propio COHEP está involucrado en
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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tan importante propósito, pues nos consta su participación en las reuniones que
impulsa el sector gubernamental.
Concordante con lo señalado en el párrafo precedente es de destacar que la
Comisión de las Naciones Unidas para el Derecho Mercantil Internacional
(CNUDMI o UNCITRAL) el año pasado (2013) creó un Grupo de Trabajo sobre la
Microempresas y Pequeñas Medianas Empresas, cuya primera reunión de trabajo
se realizó en New York en febrero del presente año y la segunda sesión de trabajo
será en Vienna, Austria en el mes de noviembre. El propósito central es crear una
normativa que a nivel internacional dé el mismo tratamiento a este importante
sector de la economía, creando obviamente las condiciones para que puedan
acceder al financiamiento con las facilidades del caso, de tal manera que generen
desarrollo y crecimiento del país.
En esencia los temas que habrán de examinarse son: a) Acceso efectivo a los
servicios financieros; b) Creación de un sistema de solución de solución de
controversias entre prestatarios y prestamistas; c) Orientaciones para el acceso al
créditos; y d) La insolvencia. Todo ello sin perjuicio que se pretende reducir los
obstáculos para la incorporación efectiva de este sector a la economía nacional,
facilitando su constitución, inscripción registral y el reconocimiento internacional
para su operatividad.
Es admitido unívocamente, que los procesos de integración económica y los
acuerdos de libre comercio han creado un contexto nuevo para todo tipo de
empresas, incluyendo a las MIPYME. Los cambios en la forma en que la
economía global opera están teniendo implicaciones profundas. “La economía
mundial está cambiando de dos maneras fundamentales.
Primero: Las ideas se han convertido en el motor de la productividad y la moneda
del éxito global. La innovación determina la riqueza de las naciones y su
capacidad para dar una calidad de vida alta a sus ciudadanos.
Segundo: Los modelos de negocios de hoy están manejados no por la geografía,
sino por decisiones de inversión y tecnología de información. Las compañías se
están moviendo hacia cadenas de abastecimiento globales”.
Tal como en su momento lo destacamos en un artículo publicado en este
prestigiado diario, hay cuatro asuntos claves para el desarrollo de las MIPYME:
1. La introducción de innovaciones en los sistemas productivos locales para
todo tipo de empresas, a fin mejorar la competitividad;
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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2. El diseño de programas de formación de recursos humanos que faciliten el
acceso a las fuentes de conocimiento;
3. El desarrollo de mecanismos institucionales para aumentar la cooperación
local, incluyendo las áreas urbana y rural del territoriales; y,
4. La preservación y sostenibilidad ambiental.
El sector de las MIPYME tiene que recibir el apoyo que le permita participar
activamente en el manejo de esos cuatro asuntos dado su entorno de
informalidad, pobreza, e inequidad. Estas son las nuevas herramientas de
desarrollo.
 Año 2014
A pesar de los obstáculos que las Mi pymes deben enfrentar, generan unos
900,000 empleos directos, el 45% de la Población Económicamente Activa (PEA),
y aportan entre el 25 y 30% de la producción nacional, tanto en el sector agrícola
como no agrícola.
Compras del Estado
Al respecto, fuentes consultadas por EL HERALDO detallaron que se han
realizado algunas ferias donde los empresarios pueden ofrecer sus productos,
pero las compras son mínimas.
Programas de capacitación
El gobierno anterior inició un programa de apoyo a las Mi pymes con la creación
de unos 16 centros de capacitación. El objetivo no es darles financiamiento directo
al iniciar el programa, una de las principales necesidades del sector.
La ayuda para conseguir crédito la proporcionan cuando el empresario ha logrado
generar un valor agregado y tiene la capacidad para formular un plan de negocios
y, así, presentarlo al Banco Nacional de Desarrolló Agrícola (Banadesa), o bien a
una ONG que preste a bajas tasas de interés
El objetivo principal del programa se orienta a la identificación y encadenamiento
de mercados.
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El presidente de la Cámara de Comercio e Industrias de Olancho (CCIO), Juan
Pablo Aguilera, detalló que el propósito es que las empresas crezcan, generen
empleo y aporten al fisco.
“Mediante la asociación público-privada, el gobierno financia el pago de asesores
para que realicen las capacitaciones a los agremiados de la cámara”, explicó
Aguilera. Actualmente, los beneficiados se dedican, principalmente, a la
producción de lácteos, cacao, granos básicos, café y servicios.
Tegucigalpa.
El Banco Centroamericano de Integración Económica (BCIE) otorgó una
ampliación de Línea Global de Crédito por un monto de US$34. 0 millones de
dólares al Banco FICOHSA para apoyar a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME), así como el comercio internacional y fomento a los sectores
productivos.
Esta Línea Global de Crédito se enmarca dentro de los ejes estratégicos del BCIE
especialmente en el Desarrollo Social y Competitividad, con énfasis en los
objetivos estratégicos dirigidos a la creación de oportunidades para la generación
de ingresos y la movilización de capital en beneficio de la inversión hacia los
sectores productivos.
El área de focalización de estos recursos se engloba, por su naturaleza, en la
Intermediación Financiera y Finanzas para el Desarrollo, establecida en la
Estrategia Institucional del BCIE 2010-2014: “Competitividad con Integración y
Desarrollo Social”.
El Gerente BCIE de País Honduras, Pedro Banegas, manifestó que está Línea
Global de Crédito es un esfuerzo más del BCIE que permitirá seguir demostrando
su compromiso por apoyar a las MIPYME, como uno de los ejes estratégicos de
Desarrollo Social y Competitividad con gran impacto en la generación de empleo y
apoyo a la reducción de la pobreza.
El BCIE procura con diversos programas e inversiones, contribuir al desarrollo,
crecimiento y productividad del sector empresarial. En la actualidad el BCIE es el
organismo que brinda mayor apoyo al sector de la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa, de forma acumulada al 2013, la multilateral ha colocado más de US$
2,767 millones por medio de su red de afiliados estratégicos.
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MIPYME trasladarán al consumidor aumento de 3% a tasa de
interés
Kelssin Vásquez
Representantes del sector social de la economía dicen que acceden a tasas de
hasta 80% por falta de recursos.
Mientras el sector bancario estima que micro y pequeña empresa (MIPYME) del
país trasladará al consumidor final de la economía un alza del 3% a las tasas de
interés, representantes del sector social lamentan el ajuste al costo del dinero
destinado a la producción.
De manera reciente la Fundación Covelo recibió la resolución 77-04-2013 emitida
por el directorio de Banhprovi en abril del presente año, en donde se les informó
que el porcentaje para los nuevos créditos a la micro y pequeña empresa se
moverían de una tasa de 7.5% a 10.5%, para un aumento de 3%.
Las variaciones
El banquero Jacobo Átala expresó que un incremento de un 3% a las tasas de
interés al financiamiento a la MIPYME se trasladará al consumidor final.
Para el financista, esta variación puede afectar la rentabilidad de un pequeño
empresario, pero, no es tan grave, ya que existe la posibilidad de cargar este
costo al precio de sus productos.
“El pequeño empresario, continuó, ya accede a créditos aportados con recursos
propios de los bancos a una tasa de interés muy parecidas a los fondos de
Banhprovi”, indicó.
Átala reconoció que la banca disponía de recursos financieros especiales que se
ocupaban para realizar inversiones de largo plazo. Sin embargo, estos fondos ya
fueron adjudicados.
Autoridades
La presidenta de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros (CNBS), Vilma
Morales, expresó que algunos de los recursos, dependiendo cuál es porcentaje de
intermediación, puede ser entre un 3 y 4% más alto.
“El porcentaje establecido -por las entidades de financiamiento- no es algo que
nosotros podamos controlar o tengamos que regular porque el tema de la tasa-de
interés- es libre”, dijo.
“En el país, agregó, no existe un control de precios y tampoco hay un control de
las tasas de interés, ya la legislación así lo prevé”, dijo.
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Para la funcionaria es recomendable que las MIPYME puedan acceder a recursos
baratos y que permitan ser prestados a tasas de interés más acordes a las
necesidades de estos sectores que generan empleo y posibilitan la inversión.
“Las pequeñas empresas, continuó, son un sector de riesgo que genera trabajo.
Lo importante es que tengan la garantía para obtener créditos.
Por su parte, la directora de la Asociación Hondureña de Instituciones Bancarias
(Ahiba), María Lydia Solano, expresó que es muy posible que al tener un respaldo
financiero como el recién aprobado fondo de garantía crediticia de 130 millones de
lempiras, las MIPYME y otros sectores accedan a tasas de interés más
preferenciales.
La directora de Consejo Hondureño del Sector Social de la Economía, Amanda
Cruz, expresó que unas 2,000 empresas de las 5,000 que agremian están
dedicadas a la producción agrícola y requieren de financiamiento.
Situación de la MIPYME actual






Existen 258,400; Representan el 99.8% de las Empresas
Emplea el 34% del PEA Nacional
Contribuye aproximadamente con el 25% del PIB
Construye capacidad productiva permanente
Genera Ingreso a una alta proporción de mujeres
Tasa de Crecimiento de MIPYME en últimos cinco años = 32%Tasa de
Crecimiento de empleos generados por MIPYME = 34.1 %
Programa De Servicios De Desarrollo Empresarial
Fondo De Servicios Desarrollo Empresarial De Honduras Fosedeh
Actualmente está funcionando una ventanilla física para atención a las MIPYME
en Tegucigalpa. Se proyecta ampliar dos ventanillas más en la zona norte y sur.
También se atenderán las otras zonas del país a través de ventanillas móviles .Se
pretende implementar los servicios de apoyo a la comercialización, exportación y a
los emprendedores en un corto plazo.
Diseño y creación de Opciones de Garantías



Sistema de Garantías Reciprocas
Proyecto de Registro de Garantía de Bienes Muebles
Bolsa de Bienes de Garantía
Se está trabajando en conjunto con diferentes sectores incluyendo la Comisión
Nacional de Banca y Seguros para mejorar el acceso a crédito de la MIPYMES
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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Mapeo de Instituciones Micro financieras a nivel nacional con indicadores de
impacto Directorio de Servicios Financieros.
Que busca actualizar la publicación “Directorio de Servicios Financieros”
elaborado por la CONAMIPYME en el año 2004, mejorando varios aspectos
claves de la misma.


Orientar al empresario sobre distintas instituciones que prestan servicios
financieros.
Elaboración de un benchmarking estadístico que genere información
comparativa sobre varios aspectos a micro finanzas que puede servir para
presentar los impactos de las mismas.
(Fuente:
http://www.presencia.unah.edu.hn/investigacioncientifica/articulo/un-53-de-las-mipymes-hondurenas-necesitan-acceso-alfinanciamiento-bancario, 2015)
Fuente: http://www.presencia.unah.edu.hn/investigacion-cientifica/articulo/un-53-de-lasmipymes-hondurenas-necesitan-acceso-al-financiamiento-bancario
3. Marco legal
Programa de Entorno Institucional y Legal
Manual de Pasos para crear y Operar una Empresa
Se ha actualizado el manual de pasos para brindarles a los empresarios
información expedita sobre la obtención de permisos, licencias y registros
necesarios para su operatividad.
Anteproyecto de Ley MIPYME
Este Proyecto de Ley busca asegurar a las MIPYME de Honduras un tratamiento
diferenciado y simplificado en el campo administrativo, tributario, provisional,
laboral, crediticio y de desempeño económico y asegurar el fortalecimiento de su
participación en el proceso económico y social del país.
EL CONGRESO NACIONAL
CONSIDERANDO: Que es función del Estado velar por el desarrollo equilibrado
de todos los sectores de la producción y crear condiciones en igualdad de
oportunidades para la mejoría económica de los ciudadanos.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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CONSIDERANDO: Que la Estrategia para la Reducción de la Pobreza se sustenta
en cinco (5) grandes lineamientos:
1) priorizar en acciones que tiendan a la reducción de la pobreza;
2) priorizar las acciones a favor de grupos y zonas más postergadas del país;
3) fortalecer la participación de la sociedad civil y la descentralización:
4) fortalecer la gobernabilidad y la democracia participativa, y,
5) disminuir la vulnerabilidad ambiental y su impacto en la pobreza.
CONSIDERANDO: Que la micro, pequeña y mediana empresa constituyen un
sector importante, como fuentes generadoras de nuevas oportunidades de
empleo, como factor significativo para el incremento de la producción; un medio de
realización de la persona humana; una fuente de estabilidad, seguridad y
educación para los sectores más vulnerables del país; y un medio para fomentar la
cohesión social de las comunidades urbanas y rurales.
CONSIDERANDO: Que el Artículo 337 de la Constitución de la República,
establece que la industria y el comercio en pequeña escala constituyen un
patrimonio de los hondureños y que su protección será objeto de una Ley.
CONSIDERANDO: Que el Decreto No. 681 del 23 de octubre de 1978 y publicado
en el Diario Oficial La Gaceta el 11 de noviembre de 1978, que contiene la Ley de
Fomento de la Pequeña y Mediana Empresa Industrial y la Artesanía, constituye
un instrumento de política gubernamental que ya no se adapta a las nuevas
condiciones económicas y sociales del país.
CONSIDERANDO: Que de conformidad a estudios realizados, el país presenta
actualmente condiciones favorables para el desarrollo de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME) las que han venido creciendo y constituyéndose en
efectiva respuesta a los desempleos, al incremento de los índices de pobreza y
una oportunidad para demostrar la capacidad de emprendimiento y de creatividad
que tiene el hondureño.
CONSIDERANDO: Que de conformidad con los resultados de los estudios de
investigación efectuados recientemente, existe en el país una limitada oferta de
servicios de desarrollo empresarial, en términos de calidad, cantidad y pertinencia.
También existe un limitado sistema de información sobre la actividad de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), circunstancia que afecta el apropiado
desarrollo de programas y que dificulta la evaluación completa de su impacto en la
economía del país.
DECRETA:
La siguiente:
LEY PARA EL FOMENTO Y DESARROLLO DE LA COMPETITIVIDAD DE LA
MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA
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CAPÍTULO I
FINALIDAD, OBJETIVOS Y DEFINICIONES
ARTÍCULO 1.FINALIDAD:
Esta Ley tiene por finalidad fomentar el desarrollo de la Competitividad y
productividad de la micro, pequeña y mediana empresa urbanas y rurales, a objeto
de promover el empleo y el bienestar social y económico de todos los participantes
en dichas unidades económicas.
Al efecto el Estado brindará su apoyo a este sector, en los campos administrativo
tributarios, previsional, laboral, crediticio y de desempeño económico; se
asegurará el fortalecimiento de su participación en el proceso económico y social
del país así como; una mayor participación ciudadana de sus integrantes; el
fortalecimiento de prácticas de equidad de género, la mejora de su seguridad
jurídica en el ámbito económico, as ícono la protección del medio ambiente; el
acceso en igualdad de condiciones a los factores de producción necesarios para
su desarrollo; la transparencia en los procesos de utilización de los recursos
económicos y el fortalecimiento de la identidad nacional.
ARTÍCULO 2OBJETIVOS:
Son objetivos específicos de esta Ley:
1) ESTABLECER:
a) Las bases para propiciar la participación coordinada y articulada de los actores
y actores que contribuyan al desarrollo y fortalecimiento de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME), de las áreas urbanas y rural, así como la
planificación y ejecución coordinada de las actividades que las diferentes
instituciones del Estado desarrollan en pro del desarrollo efectivo del sector.
b) Las políticas públicas y los instrumentos de dichas políticas, que mejor se
orienten a la mejora de la competitividad y productividad del sector Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), así como las herramientas para su
evaluación y actualización y que proporcione al Estado y la sociedad hondureña la
información necesaria para la toma de decisiones en materia de apoyo a este
sector empresarial; y,
c) Los medios técnicos y financieros para que las autoridades estén en
condiciones de mejorar efectivamente la productividad, la competitividad y la
calidad del empleo generado por la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME).
2) PROMOVER:
a) Un entorno favorable para que la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME)
Urbanas y rurales desarrollen su competitividad, de modo de
abastecer Eficientemente tanto el mercado nacional como los mercados centro
americanos e internacionales;
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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b) La creación de una cultura empresarial vinculada a procedimientos, prácticas y
normas administrativas financieras, productivas y contables, que contribuyan al
avance de la calidad en los procesos de producción, distribución, mercadeo y
servicio al cliente de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
c) El acceso al financiamiento en condiciones favorables para la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME), de modo a promover la consolidación y
capitalización de ese tipo de empresas, el incremento de su producción, así como
la constitución de nuevas empresas, fortaleciendo el desarrollo emprendedor.
d) Las condiciones para la creación y consolidación de las cadenas productivas en
la economía hondureña, fortaleciendo la asociatividad de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME), con el propósito de aprovechar las ventajas de
localización adecuada, economías de escala, masa crítica de oferta y otros
aspectos que caracterizan este tipo de asociaciones;
e) La elaboración de planes estratégicos que orienten la ejecución de actividades
inherentes al desarrollo integral del sector;
f) Esquemas para la innovación empresarial, así como la modernización y
desarrollo tecnológico de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
g) La creación y desarrollo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
en un marco de armonía y conciencia ecológica, de modo que éstas contribuyan al
desarrollo sustentable y equilibrado del ambiente en el largo plazo; y la
implementación de tecnologías más limpias de producción; y,
h) El fortalecimiento de las organizaciones de base del sector Micro, Pequeña
Mediana Empresa (MIPYME), con el propósito de lograr la armonización y
coordinación del sector a través del desarrollo de la cooperación y asociación de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) entre sí y con otros actores
económicos, en el ámbito nacional, estatal, regional y municipal, así como al
interior de los diversos sectores y cadenas productivas.
ARTÍCULO 3 DEFINICIONES:
Para efectos de la presente Ley, serán aplicables las definiciones siguientes:
CONAMIPYME: Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa.
MIPYME: Conjunto de empresas de tamaño micro, pequeña y mediano, de los
sectores urbano y rural MICRO, PEQUEÑO Y MEDIANO EMPRESARIO: Toda
persona natural o jurídica propietaria de un micro, pequeña o mediana empresa,
dedicada a actividades productivas, ya sean éstas de comercio, servicio o
producción, por medio de las cuales se generan ingresos.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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MICROEMPRESA: Es toda unidad económica con un mínimo de una persona
remunerada laborando en ella, la que puede ser su propietario, y un máximo de
diez (10) empleados remunerados.
MICROEMPRESA DE SUBSISTENCIA: Es toda unidad productiva no constituida
formalmente y que persigue la generación de ingresos con el propósito de
satisfacer sus necesidades inmediatas y las de su familia, el consumo propio e
inmediato, en su mayoría trabajadores individuales temporalmente desocupados
que se integran al sector mientras consiguen trabajo más estable.
MICROEMPRESA DE ACUMULACIÓN SIMPLE: Unidad productiva que se
destaca por haber conseguido definir su competencia laboral. Son aquellas
microempresas cuyos recursos productivos generan ingresos que cubren los
costos de su actividad, aunque sin alcanzar excedentes suficientes que permitan
la inversión en crecimiento.
MICROEMPRESA DE ACUMULACIÓN AMPLIADA: Son aquellas que la
productividad es suficientemente elevada para poder acumular excedentes e
invertirlo en crecimiento de la microempresa.
PEQUEÑAS EMPRESAS: Son aquellas con una mejor combinación de factores
productivos y posicionamiento comercial, que permiten a la unidad empresarial,
acumular ciertos márgenes de excedentes. Tienen una organización empresarial
más definida y mayor formalización en su gestión y registro, cuenta con un mínimo
de once (11) y un máximo de cincuenta (50) empleados remunerados.
MEDIANA EMPRESA: Son empresas que disponen de mayor inversión en activos
fijos, en relación a las anteriores. Asimismo, presentan una adecuada relación en
cuanto a su capital de trabajo, una clara división interna del trabajo y formalidad en
sus registros contables y administrativos, emplean un mínimo de cincuenta y uno
(51) empleados y un máximo de ciento cincuenta (150) empleados remunerados.
FONDO PARA COFINANCIAMIENTO: Instrumentos de política pública y de las
instituciones de cooperación, el cual es utilizado como un vehículo para financiar
proyectos de mejora de la productividad y la competitividad empresarial. Estos
fondos se caracterizan por la utilización de mecanismos de financiamiento
compartido de las acciones que promueven, siendo alimentados tanto por el
Presupuesto Nacional, la transferencia de donaciones internacionales o bien por
recursos de préstamos destinados a cofinanciar planes, programas o proyectos
relacionados con la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
LÍNEA DE CRÉDITO: Son recursos económicos provenientes de organismos
cooperantes o del Gobierno que se colocan en instituciones financieras
especializadas en la canalización de recursos a los usuarios finales, que están
destinadas para el financiamiento de programas específicos de la Micro, Pequeña
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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y Mediana Empresa y cuyas condiciones se especifican en los contratos que se
suscriban.
FONDOS DE GARANTÍA: Son instrumentos de la política pública o de la
cooperación internacional, mediante los cuales se otorgan a la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME) que solicitan financiamientos a instituciones
crediticias, el respaldo total o parcial de un colateral o fuente secundaria de pago,
quien aporta una garantía a objeto de facilitarles el acceso al crédito necesario
para el desarrollo de actividades productivas, comerciales, de servicios y
agropecuarias.
CAPITAL DE RIESGO: Fondo de recursos destinados a ser invertido en empresas
que, por su naturaleza, están expuestas a riesgos demasiado altos como para
esperar razonablemente que sean sujetos de crédito bancario. Estos fondos son
aplicables a negocios nuevos, tecnologías en desarrollo y emprendedores sin
historia. La administración de fondos de esta naturaleza generalmente se coloca
en manos del sector privado y poseen como características el aportar recursos a
las empresas, a la vez que se les pide simultáneamente a éstas, que dicho fondo
asuma el control total o parcial de la gestión, o la propiedad, de la empresa en la
cual éste ha invertido, así como también la definición de las condiciones de repago
del aporte recibido, a objeto que cese la participación del fondo en la propiedad o
gestión de ésta.
CULTURA EMPRESARIAL: Sistema de valores, patrones, costumbres,
características, idiosincrasia que caracterizan a la micro, pequeña y mediana
empresa.
EMPRENDEDURISMO: Un emprendedor es toda persona que tenga la iniciativa y
decisión de llevar adelante un proyecto empresarial en cualquier sector de
actividad económica, ya sea con fines económicos o sociales.
ASOCIATIVIDAD EMPRESARIAL: Agrupación de empresas de una misma área
productiva o de servicios que desarrollan actividades de forma colectiva
cooperando y complementándose para lograr una mejor competitividad.
SERVICIOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL: Servicios orientados al
desarrollo de procesos de mejora en cualquier área de la empresa o en las
capacidades de los empresarios o de los trabajadores de éstas.
FONDO DE SERVICIOS DE DESARROLLO EMPRESARIAL: Recursos creados
para desarrollar el mercado de servicios de desarrollo empresarial incluyendo
capacitación, tutorías, asistencia técnica, consultorías y actividades de mercadeo,
comercialización e información para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME).
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
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CAJA DE HERRAMIENTAS: Es un sistema de información que integra contenidos
y aplicaciones prácticas que facilitan y contribuyen a mejorar el desempeño de los
empresarios del sector.
DESARROLLO ECONÓMICO LOCAL: Es el proceso por el cual los sectores
público, privado y no gubernamental, trabajan colectivamente en un territorio dado,
para crear mejores condiciones para el crecimiento económico y la generación de
empleo y cuyo propósito es mejorar la calidad de vida de toda la población.
TECNOLOGÍAS LIMPIAS: Son aquellas tecnologías que, al ser aplicadas por las
empresas, generan impactos mínimos, o nulos sobre el equilibrio ambiental y los
sistemas naturales.
CAPÍTULO III
ADMINISTRACIÓN
SECCIÓN PRIMERA
ENTE RECTOR
ARTÍCULO 4.
ENTERECTOR: La autoridad competente para la correcta aplicación dela presente
Ley, será la Secretaría de Estado en los Despachos de Industria y Comercio como
Ente Rector de las políticas públicas hacia el sector Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME). Para esos efectos tendrá las funciones siguientes:
1. Fungir como órgano rector del Sector
2. Promover el fortalecimiento de sistemas de financiación y acceso a
capitales;
3. Promover el fortalecimiento de los sistemas de financiación y acceso a
capitales, en beneficio de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME);
4. Establecer programas y promover la formulación y ejecución de estrategias
de comercialización en el mercado nacional e internacional de productos y
servicios elaborados o prestados por la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME);
5. Propiciar el acompañamiento y asesoría de la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME);
6. Velar porque se establezcan y por el correcto funcionamiento de programas
de Emprendedurismo, espíritu, cultura empresarial nacional, regional e
internacional;
7. Propiciar el desarrollo de programas y recursos de negocios en beneficios
de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
8. Fomentar la organización de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME);
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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9. Participar e incidir por mandato, previa autorización caso a caso, de la
Presidencia de la República en todas las acciones a ser realizadas por
otras entidades públicas relacionadas puntualmente con el sector;
10. Promover la creación de un sistema de beneficios sociales y laborales para
los trabajadores y empresarios de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) acorde a la realidad de este sector empresarial; y,
11. Las demás propias del tercer nivel a que se refiere esta Ley.
SECCIÓN SEGUNDA
SUBSECRETARÍA
ARTÍCULO 5.CREACIÓN:
Créase la Subsecretaría en el Despacho de Micro, Pequeña y Mediana Empresa y
del Sector Social de la Economía, dependiente de la Secretaría de Estado en los
Despachos de Industria y Comercio, la que asistirá a la misma para:
1) Todo lo relativo a la ejecución de la presente Ley y del Sector Social de la
Economía;
2) Analizar y formar propuestas y recomendaciones sobre políticas, planes y
programas de desarrollo para el fomento y competitividad de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME), con base a las demandas y necesidades de éstas;
3) Incentivar y brindar oportunidades para la incorporación plena de sus
integrantes a la economía formal:
4) Gestionar, coordinar y canalizar los recursos técnicos y financieros destinados a
este sector, así como coordinar las distintas acciones del sector público y
organismos e instituciones públicas o privadas, nacionales o extranjeras y de
cooperación internacional orientadas a su promoción;
5) Generar un entorno favorable a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) y proveer a éstas, servicios de desarrollo empresarial orientados a
apoyarlas en aspectos como: mejora de sus sistemas productivos, de gestión y
comercialización, fomento de la asociatividad empresaria; mejorar sus accesos a
la información, a servicios financieros, de capacitación y de asistencia técnica a fin
de establecer un clima de negocios adecuado y lograr la óptima competitividad del
sector
.
6) Generar programas especiales que estimulen la creación de nuevas iniciativas;
7) Incorporar en todas sus acciones enfoques transversales, tales como:
responsabilidad social, transparencia, equidad de género y medio ambiente;
8) Desarrollar capacidades técnicas, de gestión adecuada y de concertación
pública y promover las mismas capacidades en el sector privado; y,
9) Otras que correspondan en el marco de la presente Ley.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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SECCIÓN TERCERA
DIRECCIÓN GENERAL DE MIPYME
ARTÍCULO 6 DIFOMIPYME.
La Sub-Secretaría de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa y del Sector Social
de la Economía será asistida por el Director General de Fomento a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), Dirección de Fomento de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (DIFOMIPYME), así como por un Consejo Asesor y
por Mesas de Trabajo por niveles, sectoriales y territoriales conformadas por las
diferentes instituciones y organizaciones del sector. Las funciones específicas
serán establecidas en el Reglamento de esta Ley.
SECCIÓN CUARTA
CONSEJO NACIONAL DE LA MICRO, PEQUEÑA Y MEDIANA EMPRESA
(CONAMIPYME)
ARTÍCULO 7 CREACIÓN.
Créase el Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(CONAMIPYME) como un organismo de participación en las propuestas y
definiciones de los proyectos, asesoría y consulta de la Secretaría y SubSecretaría de Estado en los Despachos de Industria y Comercio. El Consejo
Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) tendrá las
funciones siguientes:
1) Analizar y formular propuestas y/o recomendaciones sobre políticas, estrategias
y acciones nacionales y sectoriales relacionadas con el fomento de la micro,
pequeña y mediana empresa, especialmente las que se refieren a los esquemas
de producción, comercialización, administración, financiamiento, capacitación,
transferencia y acceso de tecnología, así como, a la protección de derechos de
propiedad material e inmaterial de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME)
2) Analizar y formular recomendaciones acerca de los convenios de cooperación
técnica y financiera que pretenda suscribir el Gobierno relacionados con el
fomento a la micro, pequeña y mediana empresa;
3) Analizar y formular recomendaciones y someter a la consideración de la
Presidencia de la República por conducto de la Secretaría de Estado, medidas
orientadas al mejoramiento del marco jurídico, social y económico de la micro,
pequeña y mediana empresa;
4) Proponer mecanismos que aproximen a las empresas de la economía informal
a la formalización;
5) Impulsar la formulación de planes de desarrollo para la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME)
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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6) Velar porque los programas y proyectos respeten el medio ambiente;
7) Proponer programas y promover estrategias de comercialización en el mercado
nacional e internacional de productos y servicios elaborados o prestados por la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
8) Promover mejoras en la gestión tecnológica y del conocimiento de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
9) Promover el establecimiento de programas de fomento del espíritu
emprendedor a nivel regional y nacional;
10) Promover la participación de la Mujer como elemento fundamental en el
proceso productivo.
11) Propiciar en los programas y proyectos el encadenamiento de la producción en
la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) ; y
12) Otras que correspondan en el marco de la presente Ley.
ARTÍCULO 8
JUNTA DIRECTIVA: La dirección Superior del Consejo Nacional de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) estará a cargo de una Junta
Directiva integrada por:
1) El Sub Secretario de Estado en los Despachos de Industria y Comercio; quien
la presidirá;
2) El Comisionado Presidencial de Competitividad;
3) El Comisionado Presidencial de la Estrategia de Reducción de la Pobreza;
4) El Director del Instituto Nacional de Formación Profesional (INFOP)
5) Tres (3) representantes de los Microempresarios;
6) Tres (3) representantes de los pequeños empresarios;
7) Tres (3) representantes de los medianos empresarios;
8) Un representante de la Federación de Organizaciones Privadas de Desarrollo
de Honduras (FOPRIDEH) ;
9) Un representante de la Red de Instituciones de Micro Finanzas de Honduras
(REDMICROH) ;
10) Un representante de la Federación de Cooperativas de Ahorro y Crédito de
Honduras (FACACH) ;
11) Un representante de la Asociación de Municipios de Honduras (AMHON);
12 Un representante de la Federación de Cámaras de Comercio
(FEDECAMARAS);
13) Un representante del Instituto Nacional de la Mujer (INAM);
14) Un representante del Consejo Hondureño de la Empresa Privada (COHEP);
15) Un representante del Consejo Superior Universitario;
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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16) Un representante del Consejo Hondureño del Sector Social de la Economía
(COHDESSE) y,
17) La representación del micro, pequeños y medianos empresarios será
coordinada por la Asociación Nacional de la Micro, Mediana y Pequeña Industria
(ANMPIH) y cuya distribución regional la efectuará en referencia a su
correspondiente membresía geográfica. Delegar al Consejo Nacional de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME), pueda acordar por consenso
integrar otras representaciones Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
También se deberá invitar a las sesiones a observadores nacionales,
internacionales que participen con voz, pero sin voto.
ARTÍCULO 9.REQUISITOS:
Para ser miembro de la Junta Directiva y del Directorio Ejecutivo se requiere,
hallarse en el pleno goce de los derechos civiles y políticos, ser mayor de treinta
(30) años y de reconocida honorabilidad.
ARTÍCULO 10.INHABILIDADES:
No podrán ser miembros de la Junta Directiva:
Quienes no reúnan algunos de los requisitos establecidos en el artículo anterior, 2)
Los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad
entre sí o con el Presidente de la República, con el Vicepresidente de la República
o de los Secretarios o Sub-Secretarios de Estado;
3) Los deudores morosos del Estado, los fallidos o quebrados aunque hayan sido
rehabilitados;
4) Los que desempeñen un cargo público de elección popular o sean miembros de
las Juntas Directivas de los partidos públicos; y,
5) Los que por cualquier causa sean legalmente incapaces para desempeñar
dicha función.
ARTÍCULO 11.SOBREVINIENCIA:
Cuando sobrevenga alguna de las incapacidades previstas en el artículo anterior,
se procederá al reemplazo del respectivo miembro. Los actos en los que haya
participado el declarado incapacitado antes de su reemplazo no se invalidarán por
esta circunstancia.
ARTÍCULO 12.INDEPENDENCIA:
Los Miembros de la Junta Directiva ejercerán sus funciones con absoluta
independencia, bajo su exclusiva responsabilidad y dentro de las normas
establecidas en la presente Ley.
ARTÍCULO 13.QUÓRUM:
La Junta Directiva tomará sus resoluciones en sesiones ordinarias o
extraordinarias. Las primeras se celebrarán en las fechas que establezcanel
Reglamento; y, las segundas siempre que las convoque su respectivo Presidente.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Junto con la convocatoria se remitirá a los miembros una copia de la agenda a
desarrollar y de la documentación de sustento. La Junta Directiva podrá ser
convocada a solicitud de la mayoría de sus miembros.
La junta directiva solo se considerará integrada cuando concurran a la
correspondiente sesión, más de la mitad de sus miembros.
Ordinariamente, las resoluciones se tomarán con la mayoría simple de votos, pero
en los reglamentos internos podrán establecerse mayorías calificadas.
ARTÍCULO 14.VOTO Y GASTOS DE VIAJE:
Cada miembro de la Junta Directiva tendrá derecho a un voto. En caso de empate,
el Presidente tendrá voto de calidad. Los Miembros de la Junta Directiva que
tengan su domicilio en lugar distinto de la Capital de la República, sólo tendrán
derecho a los gastos de viaje que determine el correspondiente Reglamento. Los
demás cumplirán sus funciones ad-honorem.
ARTÍCULO 15.FUNCIONES:
Corresponde a la Junta Directiva el desempeño de las funciones siguientes:
1) Aprobar los reglamentos internos necesarios para la marcha del mismo;
2) Dictaminar sobre los planes, programas y proyectos relativos a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), y sobre los informes técnicos,
financieros y contables;
3) Velar por la correcta ejecución de los programas y por el buen uso y
conservación de todos los activos;
4) Velar porque se cumpla lo dispuesto en la presente Ley y demás leyes y
reglamentos aplicables a la Institución así como las políticas y demás resoluciones
aprobadas por la Secretaría de Estado en los Despachos de Industria y Comercio;
5) Dictaminar sobre el plan operativo, el anteproyecto de presupuesto, la memoria
y la liquidación presupuestaria anuales de los programas de la Institución;
6) Proponer a la Secretaria de Estado en los Despachos de Industria y Comercio
las medidas o políticas que a su juicio convengan para el mejor cumplimiento de
los fines de la Institución;
7) Dictaminar sobre la contratación de los servicios de una firma de auditoría de
reconocido prestigio, para que audite una vez al año sus estados financieros;
8) Nombrar los comités o mesas que estime necesario para el desarrollo de las
actividades del Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(CONAMIPYME); y,
9) Las demás que le corresponden de acuerdo con esta Ley.
CAPÍTULO III
NIVELES DE PARTICIPACIÓN
ARTÍCULO 16.NIVELES:
Para la ejecución de las políticas de apoyo al desarrollo y competitividad de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), se implementará un esquema de
intervención sustentado en tres (3) pisos o niveles institucionales.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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ARTÍCULO 17.TERCER PISO:
El rol de tercer piso o nivel institucional superior, loejercerá el Gobierno de
Honduras a través de la Secretaría de Estado en los Despachos de Industria y
Comercio, contando con el apoyo de la cooperación internacional.
Las funciones fundamentales de este piso institucional son:
1) El diseño de políticas, estrategias y programas para el sector;
2) El mejoramiento del entorno de negocios normativo e institucional de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
3) La asignación de recursos públicos a la implementación de las políticas;
4) El establecimiento de regulaciones a los procesos de contratación y ejecución
de programas a través de operadores y prestadores de servicios, de modo de
incentivar la competencia en su selección y la calidad y eficiencia de su ejecución;
5) La difusión de los programas de apoyo a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME);
6) Garantizar la transparencia de los mercados de bienes y servicios destinados a
la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
7) Evaluar los resultados y fomenta el aprendizaje y el mejoramiento de los
programas de fomento a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
8) La obtención y canalización de recursos públicos y privados, nacionales e
internacionales, destinados a la Micro, pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), a
través de la transferencia de dichos recursos desde la Banca Pública de Segundo
Piso, a operadores financieros especializados;
9) Crear y administrar un Sistema Único de trámites administrativos que facilite y
agilice la apertura y puesta en marcha de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME), debiendo el conjunto de las instituciones involucradas en esta área,
coordinarse para la ejecución de acciones y el logro de la operación eficiente de
este Sistema;
10)Rendir cuentas del uso de recursos públicos en programas de fomento a la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME); y al Instituto de Acceso a la
Información Pública y de Transparencia; y,
11) Velar porque el Instituto Nacional de Estadística (INE), mantenga actualizado
un Sistema Nacional de Estadísticas de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME), así como facilitar a todos sus usuarios el acceso a dicha información
estadística.
ARTÍCULO 18.CLASIFICACIÓN DE LOS SERVICIOS:
El segundo piso a nivel institucional intermedio lo constituyen los servicios
financieros y no financieros. Es incompatible para efectos de esta Ley, el que
recursos originados o captados por el Sector Público, sean canalizados de un
modo conjunto hacia aquellas instituciones de segundo piso que desarrollen,
simultáneamente en el tiempo y bajo una sola personería jurídica, funciones en el
área de servicios financieros y de servicios no financieros. De igual manera, para
optar a dicho financiamiento las entidades de primer piso deberán escoger un giro
de carácter financiero, o bien uno no financiero, pero no ambos simultáneamente.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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ARTÍCULO 19.SERVICIOS FINANCIEROS DE SEGUNDO PISO:
Son instituciones de servicios financieros de segundo piso, aquellas federaciones
federacopymes de cooperativas de ahorro y crédito y demás instituciones de
crédito destinadas a otorgar financiamiento a otras instituciones cuyo objetivo sea
otorgar crédito directo a empresas.
Las instituciones financieras de segundo piso que califiquen para acceder a fondos
públicos, podrán ser de carácter público privado y estarán reguladas por las
normativas de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros o en su caso, por el
órgano rector del sistema cooperativista o por lo establecido en el Decreto No.
2292000, de fecha 1 de Noviembre del 2000, según sea el caso.
ARTÍCULO 20.INSTITUCIONES NO FINANCIERAS DE SEGUNDO PISO:
Son instituciones de servicios no financieros de segundo piso, las operadoras de
ventanillas de atención directa a los requerimientos de las empresas, en materia
de Servicios de Desarrollo Empresarial. En el campo de los servicios no
financieros, el ámbito de operaciones y atribuciones de las instituciones de
segundo piso serán desempeñadas exclusivamente por el sector privado y estará
regulado por esta Ley, así como por las normativas reglamentarias emitidas por la
Secretaría de Estado en los Despachos de Industria y Comercio. La
responsabilidad de estas entidades no financieras, se centrará en canalizar y
atender a las demandas de servicio de desarrollo empresarial de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), así como en la operación de aquellos
instrumentos que le 12 permitan hacer llegar a estas empresas, aquellos servicios
entregados por instituciones proveedoras de servicios de la mejor calidad
disponible en el mercado.
ARTÍCULO 21.FUNCIONES DE LAS INSTITUCIONES NO FINANCIERAS DE
SEGUNDO PISO:
Las funciones fundamentales de estas instituciones de segundo piso, operadoras
de ventanillas de atención a la demanda por servicios de desarrollo empresarial,
serán:
1) La administración de fondos de financiamiento de programas de Servicios de
Desarrollo Empresarial provistos por terceros;
2) El otorgamiento de información y orientación a las empresas;
3) La calificación, registro y supervisión de oferentes de servicios y eventualmente
el desarrollo de acciones en pro de su fortalecimiento;
4) La vinculación sobre bases competitivas de la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME) con los prestadores de servicios;
5) El control de calidad de los servicios financiados;
6) La obtención de información sobre el impacto de las acciones; y,
7) La contribución a la evaluación del programa.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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ARTÍCULO 22.INSTITUCIONES FINANCIERAS DE PRIMER PISO. Son las que
se dedican sistemáticamente a ofrecer servicios financieros a los acreditados o
prestatarios finales.
ARTÍCULO 23. SERVICIOS NO FINANCIEROS DE PRIMER PISO.
En el sector no financiero, la función de los prestadores de servicios de primer
piso, es la de ofrecer servicios de calidad y acordes a las necesidades de sus
clientes, a objeto de contribuir al desarrollo competitivo de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME).
CAPÍTULO IV
RÉGIMEN PRESUPUESTARIO
SECCIÓN ÚNICA
ARTÍCULO 24.ELABORACIÓN DEL PRESUPUESTO:
El anteproyecto de presupuesto de los programas establecidos en esta Ley será
elaborado por la Dirección General y sometido a la revisión del Consejo Nacional
de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) y posterior aprobación
de la Secretaría para ser incluido en el Proyecto de Presupuesto General de
Ingresos y Egresos de la República por los canales correspondientes.
El presupuesto para atender a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
será financiado con los recursos que el Estado le asigne anualmente, sin perjuicio
de aportaciones adicionales y fondos recibidos de otras fuentes en calidad de
donaciones o financiamiento de programas especiales con fondos externos, que
contribuyan a garantizar la eficiencia institucional.
La fiscalización de los recursos presupuestarios corresponde a las auditorías
internas y externas y al Tribunal Superior de Cuentas en los términos establecidos
en las leyes de la materia sin perjuicio de la supervisión y control que adopte la
administración.
ARTÍCULO 25.COMPRAS A MIPYME.
En el marco de las acciones en pro de la igualdad de oportunidades para la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), el Poder Ejecutivo, a través de la
Secretaria de Estado en el Despacho de Finanzas, elevará todos los años al
Poder Legislativo en el Proyecto de Presupuesto General de Ingresos y Egresos
de la República, una propuesta donde se prevea hasta un treinta por ciento (30%)
de las compras del Estado a ser contratadas con la micro, pequeña y mediana
empresa. Dichas compras deberán realizarse en la medida que la Micro, Pequeña
y Mediana Empresa (MIPYME) aseguren los estándares de calidad requeridos y
oferten precios dentro del marco de la Ley de Contratación del Estado. El
Congreso de la República monitoreará cada año, los avances obtenidos en esta
área, estando obligadas las empresas e instituciones del estado, a registrar
información sobre el tamaño de cada una de las empresas a alas que se
adjudique compras estatales.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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La fiscalización de los recursos presupuestados corresponde a las auditorías
internas y externas y al Tribunal Superior de Cuentas en los términos establecidos
en las leyes de las materias, sin prejuicio de la supervisión y control que adopte la
administración.
CAPÍTULO V
PROGRAMAS
SECCIÓN PRIMERA
DISPOSICIONES COMUNES
ARTÍCULO 26.REQUISITOS DE LOS PROGRAMAS:
La Secretaría para el logro de su finalidad y objetivos deberá organizar su
actividad en los programas que establece esta Ley y los demás que sean
necesarios para el desarrollo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME). Los programas, su diseño, resultados y objetivos, metodología y
actividades específicos serán diseñados en consulta con cada una de las mesas
sub-sectoriales antes de ser sometidas a la aprobación de la Secretaría.
Los programas deberán enmarcarse dentro de las políticas de Estado, las normas
contenidas en esta Ley y en los planes de desarrollo estratégico del sector Micro,
Pequeño y Mediana Empresa (MIPYME).
ARTÍCULO 27.EVALUACIÓN:
Dichos programas serán evaluados, revisados y actualizados semestralmente
para mediar el avance con relación al plan operativo anual. Asimismo serán objeto
de una evaluación bianual por la Secretaría con participación del consejo Nacional
de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME), con el propósito de
1) Medir el avance en el logro de sus metas, los obstáculos para su desarrollo y su
impacto sobre los tres (3) subsectores micro, pequeña y mediana empresa.
2) Los parientes dentro del cuarto grado de consanguinidad o segundo de afinidad
entre sí o con el Presidente de la República, con el Vicepresidente de la República
o de los Secretarios o Sub-Secretarios de Estado;
3) Los deudores morosos del Estado, los fallidos o quebrados aunque hayan sido
rehabilitados;
4) Los que desempeñen un cargo público de elección popular o sean miembros de
las Juntas Directivas de los partidos públicos; y,
5) Los que por cualquier causa sean legalmente incapaces para desempeñar
dicha función.
ARTÍCULO 28.DEBER DE COOPERACIÓN:
Todas las dependencias del Poder Ejecutivo, dentro de los límites de sus
atribuciones están en la obligación de contribuir al logro de la finalidad y objetivos
de esta Ley así como a la ejecución de los programas en ella establecidos
aportando recursos humanos y materiales.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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ARTÍCULO 29.MANEJO DE PROGRAMAS:
La Secretaría se encargará de la elaboración y manejo de los programas y
proyectos promovidos por el sector público, con recursos del Estado o de
cooperación internacional, orientados al fomento y desarrollo del sector y
establecerá mecanismos para coordinar la participación del sector privado.
ARTÍCULO 30.ESTRATEGIA PARA LOS PROGRAMAS:
Como estrategia general para el desarrollo de sus programas la Secretaría
deberá:
1) Brindar oportunidades para mejorar la calidad de vida y productividad de las
micro, pequeños y medianos productores, dando atención preferente a los
Microempresarios(as) hondureños(as), por su orden, de subsistencia, de
acumulación simple y de acumulación ampliada;
2) Promover la reconversión de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME)en consonancia con la preservación del medio ambiente y los
estándares internacionales que rijan en la materia, estimulando la utilización de
tecnologías limpias en ambientes adecuados y compatibles con un desarrollo
sostenible;
3) Diseñar y ejecutar la estrategia que incentive, promueva y logre que la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) generen su producción dentro de
altos estándares internacionales de calidad, propiciando su incorporación
progresiva al Sistema Nacional de Certificación de Calidad, promoviendo la
apertura de mercados para todas aquellas Micro, Pequeña y Mediana
Empresa(MIPYME) que logren certificarse y apoyando a la internacionalización
comercial de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), a través de los
organismos competentes, con énfasis en su proceso de inserción en los
mercados de la región centroamericana;
4) Optimizar la vinculación entre las empresas Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME) proveedoras y las grandes empresas;
5) Propiciar la más amplia participación de la mujer en el desarrollo de los
programas;
6) Velar por el más amplio respeto de los derechos de los niños ;Velar por el
cumplimiento de las normas internacionales que correspondan con los
derechos laborales y otras de obligatoriedad relacionadas con los derechos de
los trabajadores del sector;
7) Brindar atención prioritaria en la asignación de recursos y en la prestación de
sus servicios a los grupos vulnerables tales como grupos étnicos y a los
microempresarios(as) formales e informales y dentro de éstos a los
microempresarios(as) de subsistencia y de acumulación simple;
8) Brindar atención equilibrada a los destinatarios ubicados en todas las zonas
geográficas y asentamientos humanos con menor índice de desarrollo;
9) Promover el uso de los recursos de acuerdo al ordenamiento territorial
respectivo;
10) Apoyar la consolidación y extensión de polos productivos en el interior del país
para facilitar la convergencia de esfuerzos entre instituciones públicas,
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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privadas y empresas a fin de mejorarla competitividad de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME) ubicada en las economías regionales,
posibilitando su inserción en el mercado nacional e internacional;
11) Facilitar el proceso de especialización de la Micro, Pequeña y Mediana
Empresa(MIPYME) que permita incrementar su competitividad y en
consecuencia su acceso a los mercados externos con la apertura que brinda la
globalización y los tratados de libre comercio; y,
12) Utilizar herramientas que potencien la proyección exportadora de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), esto es el diseño, la calidad y la
promoción del producto, la financiación de las exportaciones y otras
relacionadas.
ARTÍCULO 31.FOMIPYME:
Créase el Fondo para el Fomento de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) con los aportes del Estado y con los recursos provenientes de la
cooperación internacional, el que será destinado exclusivamente para el desarrollo
y ejecución de los programas instituidos por la presente Ley. Para la constitución
del Fondo se autoriza a la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas para
que de los recursos provenientes de la condonación de la deuda externa en otras
fuentes, transfiera para el año 2009 un aporte inicial de CINCUENTA MILLONES
DE LEMPIRAS (L.50, 000,000) a un fideicomis0o constituido al efecto en el Banco
Hondureño de la Producción y Vivienda (BANHPROVI). Para fortalecer este
Fondo, se destinará y presupuestará anualmente una suma no inferior a la antes
indicada por un período de diez (10) años.
ARTÍCULO 32. FUENTE DE FINANCIAMIENTO.
El Banco Nacional de Desarrollo Agrícola (BANADESA) y el Banco Hondureño de
la Producción y Vivienda (BANHPROVI) deberán crear líneas especiales para la
financiación de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), destinadas para
capital de trabajo, fondos de garantía y capital de riesgo.
Para tal fin recurrirán especialmente a la utilización de recursos provenientes de
instituciones multilaterales de crédito o de otras fuentes de origen externo e
interno. Dichas líneas de crédito deberán ser administradas bajo la figura de
fideicomiso a través de intermediarios financieros y de otras instituciones que
presten servicios financieros debidamente calificados como Bancos, Cajas
Rurales, Cooperativas, OPDF´s, Cámaras de Comercio, OPD´s y otras similares;
en todo caso los créditos se ofrecerán y otorgarán en las condiciones más
favorables para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
SECCIÓN SEGUNDA
PROGRAMAS DE CAPACITACIÓN
ARTÍCULO 33.ELPROGRAMA NACIONAL DE CAPACITACIÓN:
El Programa Nacional de Capacitación estará dirigido a los cuadros empresariales
y gremiales de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), especialmente a
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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nuevos 16 emprendedores de este sector que deseen incorporarse a la economía
formal y perseguirá en particular, el logro de los objetivos siguientes:
1) Mejorar la capacidad gerencial y el conocimiento de los mercados, induciendo
conductas que den adecuadas respuestas frente a la constante evolución de los
mismos y estimulen un crecimiento sostenido de la producción y productividad de
la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) ;
2) Abrir espacios para la participación de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) en su propio desarrollo, así como de sus entidades gremiales
empresariales;
3) Prestarle a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) servicios de
asesoría;
4) Mejorar el acceso de los empresarios y trabajadores de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME) a una gama más amplia de servicios de desarrollo
empresarial de calidad y acorde a sus necesidades, procurando la creación de la
red de servicios gubernamentales al sector, mediante la celebración de convenios
con instituciones especializadas en el mismo; y,
5) Establecer alianzas estratégicas con las entidades o redes de entidades
financieras especializadas que ofrezcan servicios acordes con las necesidades de
la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), en los diferentes niveles
territoriales, con el propósito de fortalecer la actividad gremial y la ejecución de sus
diferentes programas y proyectos a favor del sector de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME).
ARTÍCULO 24. SISTEMA ÚNICO INTEGRADO DE INFORMACIÓN Y
ASESORAMIENTO:
El programa tendrá a su cargo la administración del Sistema Único Integrado de
Información y Asesoramiento para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) ; para ello deberá incorporar a todas las instituciones del sector público,
las que deberán aportar obligatoriamente toda la información de que dispongan y
que, a juicio de la Secretaría, resulte de interés para el accionar de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME). asimismo la Secretaría y el consejo
Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) deberán
invitar a instituciones y organizaciones privadas nacionales e internacionales para
que incorporen al Sistema Único Integrado, la información que posean y que
puedan ser útiles para el aprovechamiento de oportunidades por parte de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
El programa y sus proyectos deberán asegurar la adecuada cobertura a nivel
nacional para que el asesoramiento y la información sean integrales, para lo cual
deberá aprovechar la Infraestructura de Centros Integrados de Información
(INFOCENTROS) para hacer accesible los servicios de información a todas los
ámbitos territoriales y regiones, atendiendo aspectos prioritarios y diversos como
la tecnología, modelos organizativos, contables, financieros, comerciales, de
mercado y todos los otros factores esenciales para aumentar la productividad de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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ARTÍCULO 35.ADECUACIÓN DE CONTENIDOS:
El programa deberá adecuar los contenidos de la capacitación a las necesidades
concretas de los empresarios Micro, a las necesidades concretas de los
empresarios Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME). Para ello se
desarrollará en forma descentralizada y se estimulará la participación y el
asesoramiento de las entidades gremiales empresariales debiendo apoyar
proyectos de oferta de servicios de desarrollo empresarial.
SECCIÓN TERCERA
PROGRAMA DE ENTORNO INSTITUCIONAL Y LEGAL
ARTÍCULO 36.OBJETIVO DEL PROGRAMA:
La Secretaría mediante este programa perseguirá, dentro de un marco de
desarrollo competitivo de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME):
1) Fortalecer institucionalmente la organización pública y privada de apoyo a la
Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) ;
2) Dar seguimiento y ejecutar la Política de Apoyo a la Competitividad de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) ;
3) Realizar análisis y propuestas legislativas en beneficio de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME);
4) Simplificar los procedimientos administrativos atinentes a la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME);
5) Poner en ejecución un Sistema de Seguimiento Sectorial y Evaluación de
Impacto del sector de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
6) Facilitar el acceso y reforzar la protección de la fuerza laboral de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) a Programas de Seguridad Social:
Instituto Hondureño de Seguridad Social (IHSS), Instituto Nacional de Formación
Profesional (INFOP), Régimen de Aportaciones Privadas (RAP) y otros similares;
y,
7) Promover el acceso de los microempresarios a la economía formal.
SECCIÓN CUARTA
PROGRAMAS DE SERVICIOS FINANCIEROS
ARTÍCULO 37.DESCRIPCIÓN:
Con el desarrollo de este programa se logrará canalizar recursos a la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), gestionando la asistencia financiera a
éstas en términos y condiciones favorables, especialmente en las áreas de acción
siguiente:
1) Apoyo a la Innovación de Servicios y Productos Financieros;
2) Apoyo a la Oferta y Demanda de Servicios Financieros para Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME); y,
3) Desarrollo Institucional y Jurídico de los Servicios Financieros para Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Para ese propósito la Secretaría y el Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (CONAMIPYME), aportará recursos, se coordinarán con
instituciones especializadas en la canalización de recursos y gestionarán la
asistencia pertinente.
ARTÍCULO 38.ALIANZAS ESTRATÉGICAS:
La Secretaría y el Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(CONAMIPYME) establecerán alianzas estratégicas con las entidades o redes de
entidades financieras especializadas 18 mencionadas en esta Ley, que ofrezcan
servicios y productos financieros acordes con las características, condiciones y
necesidades de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) a nivel
nacional, departamental y municipal así como en el ámbito internacional a fin de
fortalecer la actividad de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) y sus
organizaciones para la ejecución de sus diferentes programas y proyectos.
ARTÍCULO 39.ESTÍMULOS DIVERSOS:
La Secretaría y el Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(CONAMIPYME) estimularán a través de los diversos medios a su alcance, la
constitución y operación en el ámbito privado de sociedades calificadoras de
riesgo, especializadas en metodologías en evaluar el desempeño, la solidez y el
riesgo crediticio de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) e
intermediarios financieros que atiendan al sector, con el propósito de facilitar su
gestión financiera y comercial. De igual manera incentivará la constitución y
operación de sociedades de garantías recíprocas o sociedades privadas o mixtas
de garantía para atender las necesidades de financiamiento de la Micro, Pequeña
y Mediana Empresa (MIPYME) que por sus condiciones económicas requieran
tratamientos especiales por parte del Estado.
SECCIÓN QUINTA
PROGRAMAS DE COOPERACIÓN EMPRESARIAL
ARTÍCULO 40.DESCRIPCIÓN:
Mediante programas de cooperación empresarial, la Secretaría y el Consejo
Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME) apoyarán a
nivel nacional e internacional, y en todos los niveles territoriales de Honduras, a la
conformación de grupos de empresas que apoyen proyectos conjuntos o
integrados horizontal en el sentido de la asistencia financiera y asistencia técnica
de manera que el productor en forma integral se vaya desarrollando; o
verticalmente, es decir una etapa de producción, comercialización y distribución,
según su especialidad, para tener un impacto significativo a nivel local y nacional
en el desarrollo del sector de Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME),
creando mayor conciencia de los beneficios de la cooperación y asociatividad
empresarial. Igualmente se identificarán y difundirán las metodologías
correspondientes.
ARTÍCULO 41.INTEGRACIÓN:
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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El Programa de Cooperación Empresarial será el encargado de promover en la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) el aprovechamiento de economías
de escala y de sus ventajas competitivas para acceder a insumos, servicios,
tecnología y los beneficios que la cooperación empresarial les puede brindar. De
igual manera priorizará la profundización, ampliación y difusión del componente de
desarrollo de proveedores, tendiente a optimizar la vinculación entre las empresas
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) proveedoras y las grandes
empresas.
ARTÍCULO 42. ACCESO AL DESARROLLO EMPRESARIAL:
La Secretaría velará por mejorar el acceso de los empresarios y trabajadores de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) a una gama más amplia de
servicios de desarrollo empresarial de calidad y acorde a sus necesidades, para
ello este programa se ejecutará, entre otros, mediante: 19
1) El Fondo de Servicios de Desarrollo Empresarial (FOSEDEH); y,
2) Apoyo a la Oferta de Servicios de Desarrollo Empresarial.
ARTÍCULO 43.COFINANCIAMIENTO:
Para la consolidación de grupos empresariales, los servicios de desarrollo
empresarial y los proyectos conjuntos, el Fondo de Servicios de Desarrollo
Empresarial implementará una línea especializada de cofinanciamiento en grupo
de Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
ARTÍCULO 44.CAPITALIZACIÓN:
El Fondo será capitalizado con los aportes que realice el Gobierno Central a través
de la Secretaría de Estado en el Despacho de Finanzas y por los recursos
provenientes de cooperantes nacionales e internacionales. Los recursos podrán
ser colocados por la Secretaría en su condición de fideicomitente en fideicomisos,
en cuyo caso constituirá los comités técnicos necesarios.
SECCIÓN SEXTA
PROGRAMA DE PROMOCIÓN DE MERCADOS Y EXPORTACIONES
ARTÍCULO 45.DESCRIPCIÓN:
Con este programa la Secretaría deberá promover los productos y servicios de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), a través de eventos especiales
nacionales, regionales e internacionales y tomará iniciativa a fin de reducir los
obstáculos a la exportación de estos productos y servicios. Igualmente impulsará
la asociatividad en el sector.
ARTÍCULO 46.SISTEMA DE INFORMACIÓN:
Este programa promoverá la implementación de sistemas de información de
carácter público con acceso a través de centros de información presencial, centros
de información telefónica, páginas de Internet, en los temas relacionados con
exportaciones e importaciones de insumos, los cuales, deberán ser coordinados
con el Programa Nacional de Competitividad. Además, a través de este programa
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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se dará apoyo y facilitación de la promoción organización y realización de enlaces
empresariales, ferias y exposiciones nacionales, regionales e internacionales y
creará un sitio web para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) donde
se concentre información comercial por sectores y enlaces con los centros de
información existentes.
ARTÍCULO 47.APOYO FINANCIERO:
Para servicios más especializados y de información privada, la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa (MIPYME) podrán obtener apoyo financiero a través del Fondo
de Servicios de Desarrollo Empresarial, donde se establecerá una línea específica
para este tipo de demandas a través de mecanismos de fondos compartidos.
ARTÍCULO 48.INFORMACIÓN PARA EXPORTAR:
En coordinación con los demás programas, la Secretaría desarrollará actividades
de promoción de exportaciones, dentro de las cuales, deberá promover el
establecimiento de Centros de Información Comercial para exportar, el que
ofrecerá información y asistencia en: Inteligencia de mercados, acceso a
mercados, canales de distribución, estadísticas y otros. De igual manera
promoverá la formación de empresas o consorcios u otros modelos empresariales
certificadores de la calidad de los productos o servicios elaborados o prestados
por la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
SECCIÓN SÉPTIMA
PROGRAMA DE CULTURA EMPRESARIAL Y APOYO A EMPRENDEDORES
ARTÍCULO 49.DESCRIPCIÓN:
El Programa de Cultura Empresarial y Apoyo a Emprendedores tiene por objeto
fomentar una mayor cultura empresarial, la promoción de intercambios
empresariales, el apoyo de asistencia técnica y financiera a nuevos empresarios,
la difusión de información sobre actores, servicios, fuentes de recursos y,
principalmente la incorporación de los microempresarios a la economía formal.
ARTÍCULO 50.COMPONENTE:
Este programa se ejecutará a través de proyectos tales como:
1) Cultura Empresarial;
2) Información Institucional y Sectorial; y,
3) Formalización.
Para ello deberá realizar actividades como las siguientes:
1) La promoción de concursos de empresarios competitivos;
2) El reconocimiento público a empresarios de acuerdo a sus logros;
3) La promoción de intercambios empresariales a nivel nacional e internacional
mediante misiones empresariales;
4) La revisión del programa de educación media y técnica para incluir contenidos y
metodologías que promuevan la cultura empresarial, la creatividad, la cultura
emprendedora y responsabilidad social del empresario;
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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5) El fomento del montaje de programas de jóvenes emprendedores;
6) La actualización y difusión permanente de la Caja de Herramientas de Gestión
Empresarial para Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME);
7) El fomento en la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) y nuevos
emprendedores de una cultura empresarial e incentivar la implementación de los
registros contables, como una medida de control sobre sus negocios;
8) La promoción de la organización de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) y la remoción de obstáculos para su desarrollo; y,
9) El fomento en niveles y sectores de las organizaciones gremiales de la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME).
SECCIÓN OCTAVA
PROGRAMA DE INNOVACIÓN TECNOLÓGICA
ARTÍCULO 51.DESCRIPCIÓN:
Mediante el Programa Nacional de Innovación Tecnológica, conjuntamente con el
Programa Nacional de Competitividad o su equivalente, se implementará
mecanismos de apoyo a la inversión de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(MIPYME) en innovación tecnológica, mediante el fortalecimiento de redes de
empresas y proveedores de servicios tecnológicos. Igualmente se promocionarán,
con recurso del Fondo de Servicios de Desarrollo Empresarial, los mecanismos de
cofinanciación que combine fondos compartidos, capital de riesgo y crédito para el
apoyo de innovación de productos y procesos.
CAPÍTULO VI
DISPOSICIONES FINALES
ARTÍCULO 52. RACIONALIZACIÓN Y SIMPLICIDAD DE PROCEDIMIENTOS:
Todas las actuaciones de la Secretaría frente a los particulares se regirán por los
principios de economía, celeridad y eficacia; por tanto, deberá establecer las
bases para simplificar y racionalizar sus procedimientos administrativos quedando
facultada para proponer toda modificación a procedimientos administrativos
previstos en las instituciones del sector público.
ARTÍCULO 53.COMPETENCIA LEAL:
Se faculta a la Secretaría para que, en consulta con el Consejo Nacional de la
Micro, Pequeña y Mediana Empresa (CONAMIPYME), establezca políticas y dicte
normas de lealtad comercial y defensa de la competencia con aplicación
específica a las relaciones de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)
con las grandes empresas, sean éstas sus clientes o proveedores, las que
deberán prever la intervención de la Secretaría en casos de atraso injustificado o
descuentos indebidos en pagos, ya fuere por provisión de bienes o contratación de
servicios. Así mismo deberá coordinar acciones con las instancias nacionales en
materia de arbitraje para la solución de conflictos derivados de sus operaciones
comerciales.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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ARTÍCULO 54.ESTADÍSTICA:
La Secretaría mediante el apoyo y coordinación con el Instituto Nacional de
Estadísticas (INE) llevará un registro de Empresas Micro, Pequeña y Mediana
Empresa (MIPYME), programa de actividad, ubicación geográfica, tamaño de la
empresa y otros indicadores, el que tendrá como finalidad contar con información
actualizada sobre la composición y características de los diversos sectores Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME), que permita el diseño de políticas e
instrumentos adecuados para el apoyo a este sector.
ARTÍCULO 55.COORDINACIÓN:
Como efecto de la presente Ley todos los fondos, programas y proyectos
relacionados con el sector Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME) y
asignados a las diferentes unidades técnicas e instancias gubernamentales
serán coordinados por la Secretaría.
ARTÍCULO 56.INSTALACIÓN DEL CONSEJO NACIONAL DE LA MICRO,
PEQUEÑANA Y MEDIANA EMPRESA (CONAMIPYME):
El Presidente de la República dentro de los sesenta (60) días contados a partir de
la vigencia de la presente Ley, deberá juramentar los Miembros de la Junta
Directiva del Consejo Nacional de la Micro, Pequeña y Mediana Empresa
(CONAMIPYME) y aprobará el respectivo Reglamento.
ARTÍCULO 57.DEROGATORIA:
La presente Ley deroga la Ley de Fomento de la Pequeña y Mediana Empresa
Industrial y la Artesanía, emitida mediante Decreto No.681 del 23 de octubre de
1978, y publicado en el Diario Oficial La Gaceta el 11 de Noviembre de 1978.
ARTÍCULO 58.VIGENCIA:
La presente ley entrará en vigencia veinte (20) días después de su publicación en
el Diario Oficial La Gaceta. Dado en la ciudad de Tegucigalpa, municipio del
Distrito Central, en el Salón de Sesiones del Congreso Nacional, el uno de octubre
de dos mil ocho.
ROBERTO MICHELETTI BAÍN - PRESIDENTE
JOSÉ ALFREDO SAAVEDRA PAZ - SECRETARIO
ELVIA ARGENTINA VALLE VILLALTA - SECRETARIA
Al Poder Ejecutivo
Por tanto: Ejecútese
Tegucigalpa, M.D.C. 31 de octubre de 2008
JOSÉ MANUEL ZELAYA ROSALES
PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
El Secretario de Estado en los Despachos de Industria y comercio
1) FREDIS ALONSO CERRATO VALLADARES
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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Diseño de la investigación
Instrumento de recolección de datos
En la presente investigación se utilizó como instrumento de recolección de datos la
encuesta.
El instrumento se aplicó a la Micro, pequeña y mediana empresa del municipio del
Distrito Central.
La encuesta constaba de diecinueve preguntas cerradas y se aplicó de forma
presencial al segmento de la población seleccionada para que de esta manera se
pudiera obtener confiabilidad y validez en los datos.
Las variables medidas a través del instrumento fueron:




Las tasas de interés
Las garantías ofrecidas
El plazo promedio
El destino de los fondos.
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
Análisis datos estadísticos
Análisis de fiabilidad
Resumen de procesamiento de casos
Casos
N
%
Válido
50
100.0
Excluido
0
.0
Total
50
100.0
a. La eliminación por lista se basa en todas las variables del procedimiento.
Tabla 1
Estadísticas de fiabilidad
Alfa de Cronbach
N de elementos
.497
19
Tabla 2
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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1. Desde su punto de vista ¿Cómo considera las tasas de interés de los
préstamos otorgados a la Micro, Pequeña y Mediana Empresa MIPYMES?
Los Financiamientos para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa (MYPIME) son
montos de dinero destinados exclusivamente para el desarrollo de estas, a pesar
de la poca información que brindan las instituciones financieras acerca de este
financiamiento, 38% de las empresas encuestadas ubicadas en el Distrito Central
consideran que las tasa de interés ofrecida por las Instituciones Financieras son
elevadas.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
ELEVADA
19
38.0
38.0
38.0
MEDIA
14
28.0
28.0
66.0
BAJA
1
2.0
2.0
68.0
COMPETITIVA
9
18.0
18.0
86.0
NO SABE
7
14.0
14.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
Desde su punto de vista ¿cómo considera
las tasas de interés de los préstamos
otorgados a las MIPYME?
38%
28%
14%
18%
2%
ELEVADA
MEDIA
BAJA
COMPETITIVA
NO SABE
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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2. ¿Considera usted que uno de los factores que incide en la determinación y
elección de la tasa de interés son las garantías ofrecidas por la Micro,
Pequeña y Mediana Empresa (MIPYME)?
Las garantías bancarias, siendo un instrumento que garantiza el cumplimiento de
una transacción o servicio, son el producto requerido para su empresa en
cualquier licitación o transacción comercial, a raíz de esto de los datos obtenidos a
través de la aplicación de la encuesta el 48% considera que el principal factor que
afecta la elección de la tasa son las garantías ofrecidas por la Micro, Pequeña y
Mediana Empresa.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
15
30.0
30.0
30.0
DE ACUERDO
24
48.0
48.0
78.0
EN DESACUERDO
3
6.0
6.0
84.0
NO SABE
8
16.0
16.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Considera usted que uno de los factores
que incide en la determinación y elección de
la tasa de interés son las garantías
ofrecidas por las MIPYME?
30%
48%
16%
MUY DE ACUERDO
6%
DE ACUERDO
EN DESACUERDO
NO SABE
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
89
3. ¿Considera usted que el monto del crédito influye en las tasas de interés?
Las tasas de interés son el precio del dinero. Si una persona, empresa o gobierno
requiere de dinero para adquirir bienes o financiar sus operaciones, y solicita un
préstamo, el interés que se pague sobre el dinero solicitado será el costo que
tendrá que pagar por ese servicio, teniendo un concepto claro de la tasa de interés
la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) considera que el 56% de los
montos ofrecidos por las instituciones bancarias influye en la tasa de interés, se
considera un porcentaje muy alto ya que es más de la mitad de total de los
encuestados.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
7
14.0
14.0
14.0
DE ACUERDO
28
56.0
56.0
70.0
EN DESACUERDO
10
20.0
20.0
90.0
MUY EN DESACUERDO
1
2.0
2.0
92.0
NO SABE
4
8.0
8.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Considera usted que el monto del crédito
influye en la tasa de interés?
56%
14%
8%
20%
2%
MUY DE ACUERDO
DE ACUERDO
EN DESACUERDO
MUY EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
NO SABE
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
90
4. ¿Considera fácil usted otorgar una garantía hipotecaria de sus bienes para
un financiamiento bancario?
La hipoteca es un derecho real de la garantía que se constituye para asegurar el
cumplimiento de una obligación, la mayoría de las empresas encuestadas no
consideran fácil otorgar una garantía hipotecaria de sus bienes ya que el 42% de
la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) está en desacuerdo y el 30%
está muy desacuerdo.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
3
6.0
6.0
6.0
DE ACUERDO
8
16.0
16.0
22.0
EN DESACUERDO
21
42.0
42.0
64.0
MUY EN DESACUERDO
15
30.0
30.0
94.0
NO SABE
3
6.0
6.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Considera fácil usted otorgar una garantía
hipotecaria de sus bienes para un
financiamiento bancario?
42%
16%
6%
6%
30%
MUY DE ACUERDO
DE ACUERDO
EN DESACUERDO
MUY EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
NO SABE
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
91
5. En el caso de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYMES)¿La cesión
de garantías es indispensable en las tramitaciones de un crédito?
En este Sector de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) con un
porcentaje del 38% de los encuestados consideraron que están de acuerdo en que
la garantía es indispensable para la tramitación de un crédito, esto quiere decir
que la mayoría de las empresas que desean obtener un crédito deben de contar
por lo menos con una garantía.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
12
24.0
24.0
24.0
DE ACUERDO
19
38.0
38.0
62.0
EN DESACUERDO
10
20.0
20.0
82.0
MUY EN DESACUERDO
1
2.0
2.0
84.0
NO SABE
8
16.0
16.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
En el caso de las MIPYMES la cesión de
garantías es indispensable en las tramitaciones
de un crédito?
38%
24%
20%
16%
MUY DE ACUERDO
DE ACUERDO
2%
EN DESACUERDO
MUY EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
NO SABE
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
92
6. ¿Qué periodicidad le sería más conveniente a usted para realizar el pago
de su cuota?
Según los datos obtenidos a través de las encuestas realizadas en la Micro,
Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) la periodicidad más conveniente y que
más satisface a estas, es el pago de cuota mensual con un 66% del total de las
encuestas y un 20% considera que les favorece el periodo quincenal.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
SEMANAL
2
4.0
4.0
4.0
QUINCENAL
10
20.0
20.0
24.0
MENSUAL
33
66.0
66.0
90.0
TRIMESTRAL
5
10.0
10.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Qué periodicidad le sería mas conveniente a
usted para realizar el pago de su cuota?
20%
66%
4%
10%
SEMANAL
QUINCENAL
MENSUAL
TRIMESTRAL
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
93
7. ¿En qué plazo promedio cree usted que podría cubrir el total de la deuda?
Muchas de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) optan por el plazo
promedio de 2 años para cubrir el total de su deuda con un resultado del 44%,
esto quiero decir que estas consideran que se les hace más fácil pagar en ese
tiempo su crédito ya que cuentan con tiempo suficiente y con 20% se encuentran
las empresas que desean cancelar la deuda en un periodo de más de tres años.
Cabe mencionar que las empresas considerar salir lo más rápido de una deuda.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MENOS DE UN AÑO
1
2.0
2.0
2.0
UN AÑO
9
18.0
18.0
20.0
DOS AÑOS
22
44.0
44.0
64.0
TRES AÑOS
8
16.0
16.0
80.0
MAS DE TRES AÑOS
10
20.0
20.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿En qué plazo promedio cree usted que podría
cubrir el total de la deuda?
44%
18%
20%
16%
2%
MENOS DE UN AÑO
UN AÑO
DOS AÑOS
TRES AÑOS
MAS DE TRES AÑOS
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
94
8. ¿Está de acuerdo usted en que los plazos ya establecidos por las
instituciones financieras son las más convenientes para el pago total de la
deuda?
Este resultado que se muestra a continuación a través de las encuestas realizadas
a la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) una parte dan a conocer que
están inconformes con los plazos establecidos por las Instituciones que ofrecen
crédito, ya que 42% está en desacuerdo en estos plazos, aunque los resultados
muestran que un 30% se orientan por lo que la organización ofrece en sus plazos.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
5
10.0
10.0
10.0
DE ACUERDO
15
30.0
30.0
40.0
EN DESACUERDO
21
42.0
42.0
82.0
MUY EN DESACUERDO
5
10.0
10.0
92.0
NO SABE
4
8.0
8.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Está de acuerdo usted en que los plazos ya
establecidos por las instituciones financieras son
las mas convenientes para el pago total de la
deuda?
30%
10%
42%
8%
10%
MUY DE ACUERDO
DE ACUERDO
EN DESACUERDO
MUY EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
NO SABE
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
95
9. ¿Cree usted que los plazos promedios de otras instituciones no bancarias
son más factibles en cuanto al pago total de la deuda?
Cada una de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) cuentan con una
variedad de instituciones en las cuales pueden solicitar crédito, pero según el
resultado mostrado en esta pregunta el 36% no tiene conocimiento acerca de los
plazos promedios de otras instituciones no bancarias, pero sí un 34% de las
empresas está de acuerdo en que los plazos de instituciones no bancarias son
más factibles.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
6
12.0
12.0
12.0
DE ACUERDO
17
34.0
34.0
46.0
EN DESACUERDO
6
12.0
12.0
58.0
MUY EN DESACUERDO
3
6.0
6.0
64.0
NO SABE
18
36.0
36.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Cree usted que los plazos promedios de otras
instituciones no bancarias son mas factibles en
cuanto al pago total de la deuda?
34%
12%
12%
6%
36%
MUY DE ACUERDO
DE ACUERDO
EN DESACUERDO
MUY EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
NO SABE
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
96
10. ¿A qué rubro está enfocada su empresa?
Según lo mostrado por medio de las encuestas realizadas un porcentaje del 36%
de las encuestas señala que la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME)
están dedicadas al rubro de servicio, seguido del comercio de bienes con un 34%
y un 18% para otros rubros, cabe mencionar que solo un 6% de las
organizaciones se dedican al rubro salud y educación.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
COMERCIO DE BIENES
17
34.0
34.0
34.0
SALUD
3
6.0
6.0
40.0
EDUCACIÓN
3
6.0
6.0
46.0
SERVICIOS
18
36.0
36.0
82.0
OTROS
9
18.0
18.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿A qué rubro está enfocada su empresa ?
6%
6%
34%
36%
18%
COMERCIO DE BIENES
SALUD
EDUCACIÓN
SERVICIOS
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
OTROS
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
97
11. ¿En qué ha invertido los fondos que se le han otorgado?
La inversión de los fondos que se le otorgan a la Micro, Pequeña y Mediana
empresa (MIPYME) del Distrito Central según los resultados obtenidos da a
conocer que un porcentaje del 54% lo utiliza para la compra de materia prima, el
siguiente porcentaje del 18% es para el pago de deudas, esto puedo interpretarse
que muchas MIPYMES trabajan para invertir en su materia prima a pesar de que
su deuda se vaya cancelando poco a poco.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MATERIA PRIMA
27
54.0
54.0
54.0
CONSTRUCCIÓN DEL LOCAL
1
2.0
2.0
56.0
MENAJE DEL LOCAL
7
14.0
14.0
70.0
PAGO DE DEUDAS
9
18.0
18.0
88.0
OTROS
6
12.0
12.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿En qué ha invertido los fondos que se le han
otorgado?
54%
2%
14%
12%
18%
MATERIA PRIMA
MENAJE DEL LOCAL
OTROS
CONSTRUCCIÓN DEL LOCAL
PAGO DE DEUDAS
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
98
12. ¿Qué productos o servicios vende la empresa?
La Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) a través de la encuesta
aplicada muestra el resultado en el cual el 50% ósea la mitad del total de los
encuestados de estas, venden Productos básicos (primarios) como ser
alimentación, vivienda, educación, Salud y Vestuario, y el 26% vende productos
secundarios como ser recreación, movilización, etc.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
BÁSICOS
25
50.0
50.0
50.0
SECUNDARIOS
13
26.0
26.0
76.0
GASTOS SEGÚN LA PERSONA
9
18.0
18.0
94.0
SALUD
3
6.0
6.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Qué productos o servicios vende la empresa?
50%
26%
6%
18%
BÁSICOS
SECUNDARIOS
GASTOS SEGÚN LA PERSONA
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
SALUD
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
99
13. ¿Está usted de acuerdo que las instituciones financieras tengan definido
en que debe usar su crédito?
Los resultados mostrados a través de la encuesta aplicadas a la Micro, Pequeña y
Mediana empresa (MIPYME) muestran que el 50% de estas, están en desacuerdo
para que las instituciones financieras decidan en que debe usar su crédito y el
24% está en muy en desacuerdo, este quiere decir que un pequeño porcentaje del
18% considera que las instituciones tengan definido donde se debe usar el crédito.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
2
4.0
4.0
4.0
DE ACUERDO
9
18.0
18.0
22.0
EN DESACUERDO
25
50.0
50.0
72.0
MUY EN DESACUERDO
12
24.0
24.0
96.0
NO SABE
2
4.0
4.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Está usted de acuerdo que las instituciones
financieras tengan definido en qué debe usar su
crédito?
50%
18%
4%
4%
24%
MUY DE ACUERDO
MUY EN DESACUERDO
DE ACUERDO
NO SABE
EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
100
14. ¿Está usted de acuerdo que los fondos disponibles para el crédito a la
MIPYMES varíen según el destino de los fondos?
Este resultado muestra que la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME)
están muy de acuerdo y de acuerdo haciendo un total de un 44% en que los
fondos varíen según el destino del crédito, pero a la vez éxito otro sector que
muestra que el 42% no está de acuerdo y muy en desacuerdo con que los fondos
disponibles para la MIPYME varíen según el destino. Esto demuestra una puede
satisfacer y otra no.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
MUY DE ACUERDO
5
10.0
10.0
10.0
DE ACUERDO
17
34.0
34.0
44.0
EN DESACUERDO
17
34.0
34.0
78.0
MUY EN DESACUERDO
4
8.0
8.0
86.0
NO SABE
7
14.0
14.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Está usted de acuerdo que los fondos
disponibles para el crédito de la MIPYME varien
según el destino de los fondos?
34%
34%
10%
14%
8%
MUY DE ACUERDO
MUY EN DESACUERDO
DE ACUERDO
NO SABE
EN DESACUERDO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
Analizar las variables más importantes que contribuyen al otorgamiento del
financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
101
15. ¿Hace cuantos años se apertura su negocio?
Los datos obtenidos en esta pregunta dan entender que un 28% y un 20% de la
Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) es antigua ósea que ha
permanecido desde los siete a diez años y muchas están hace más de diez años,
así mismo los resultados muestran que un 20% van iniciando operaciones de un
año. Algo positivo a destacar es que muchas de las MIPYMES se mantienen
operando, han tenido estabilidad.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
1 AÑO
10
20.0
20.0
20.0
2 AÑOS
8
16.0
16.0
36.0
DE 3 A 6 AÑOS
8
16.0
16.0
52.0
DE 7 A 10 AÑOS
10
20.0
20.0
72.0
MAS DE 10 AÑOS
14
28.0
28.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Hace cuantos años se aperturó su negocio?
16%
16%
20%
20%
28%
1 AÑO
2 AÑOS
DE 3 A 6 AÑOS
DE 7 A 10 AÑOS
MAS DE 10 AÑOS
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
102
16. ¿Cuál es la cantidad de empleados con que cuenta su empresa?
La Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) actualmente se considera
pequeña cuando cuenta con 1 a 4 empleados, pequeña de 5 a 10 y mediana de
11 en adelante. Y los datos obtenidos dan a conocer que la mayoría de empresas
son micro y pequeñas ya que el 52% son micros y 32% son pequeñas.
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
1 EMPLEADO
10
20.0
20.0
20.0
DE 2 A 4 EMPLEADOS
16
32.0
32.0
52.0
DE 5 A 10 EMPLEADOS
16
32.0
32.0
84.0
DE 11 A 14 EMPLEADOS
3
6.0
6.0
90.0
MAS DE 14 EMPLEADOS
5
10.0
10.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
Respuesta
Válido
¿Cúal es la cantidad de empleados con que
cuenta su empresa?
32%
20%
32%
10%
6%
1 EMPLEADO
DE 11 A 14 EMPLEADOS
DE 2 A 4 EMPLEADOS
MAS DE 14 EMPLEADOS
DE 5 A 10 EMPLEADOS
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
103
17. ¿Cuenta su negocio con los siguientes documentos legales?
La mayoría de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) con un 42%
cuentan con el permiso de operación y sanitarios, así mismo un 32% cuentas con
todos los documentos legales. Esto quiere decir que la MIPYME cuentas con los
documentos legales que son esenciales en toda organización.
Respuesta
Válido
Frecuencia Porcentaje
Porcentaje Porcentaje
válido
acumulado
ESTADOS FINANCIEROS
1
2.0
2.0
2.0
PERMISO SANITARIO / OPERACIONES
21
42.0
42.0
44.0
DECLARACIÓN DE IMPUESTO SOBRE RENTAS
10
20.0
20.0
64.0
TODOS
16
32.0
32.0
96.0
NINGUNO
2
4.0
4.0
100.0
Total
50
100.0
100.0
¿Cuenta su negocio con los siguientes
documentos legales?
42%
20%
4%
32%
2%
ESTADOS FINANCIEROS
PERMISO SANITARIO / OPERACIONES
DECLARACIÓN DE IMPUESTO SOBRE RENTAS
TODOS
NINGUNO
Autores: Gabriela Fuentes, Jesica Zavala, Isis Ramos, Luis Pérez.
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el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
104
18. Indique el valor de los ingresos mensuales que percibe su empresa.
Más del 50% de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) muestran que
tienen ingresos mensuales arriba de los L15,000.00 y un 22% generan ventas de L
10,000.00 a L 15,000.00, esto quiere decir que la MIPYME con el 50% duplican el
salario mínimo.
Respuesta
Válido
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
L0.00 a
L 5,000.OO
4
8.0
8.0
8.0
L 5,000.01 a
L
7,000.00
5
10.0
10.0
18.0
L 7,000.01 a
L 10,000.00
5
10.0
10.0
28.0
L 10,000.01 a
L 15,000.00
11
22.0
22.0
50.0
MAS DE
L 15,000.00
25
50.0
50.0
100.0
50
100.0
100.0
Total
Indique el valor de los ingresos mensuales que
percibe su empresa
10%
22%
10%
8%
50%
L0.00 a
L 5,000.01 a
L 7,000.01 a
L 10,000.01 a
MAS DE
L 5,000.OO
L 7,000.00
L 10,000.00
L 15,000.00
L 15,000.00
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financiamiento bancario a micro, pequeñas y medianas empresa (MIPYME) en
el municipio del Distrito Central durante el periodo 2011-2014.
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19. ¿Hasta qué capacidad tendría para pagar una cuota por el financiamiento
adquirido?
Según los resultados mostrados en esta pregunta da como resultado que un 26%
de la Micro, Pequeña y Mediana empresa (MIPYME) opta por pagar una cuota de
financiamiento adquirido de L 3,000.00, seguido de las que generan un mayor
ingreso mensual con el 22% pagando una cuota de arriba de L 6,000.00. Las
MIPYMES están dispuestas a pagar sus deudas.
Respuesta
Válido
Frecuencia
Porcentaje
Porcentaje
válido
Porcentaje
acumulado
Hasta
L 1,000.00
9
18.0
18.0
18.0
Hasta
L 3,000.00
13
26.0
26.0
44.0
Hasta
L 5,000.00
7
14.0
14.0
58.0
Hasta
L 6,000.00
10
20.0
20.0
78.0
Mas
L 6,000.00
11
22.0
22.0
100.0
50
100.0
100.0
Total
¿Hasta qué capacidad tendría para pagar una
cuota por el financiamiento adquirido?
26%
14%
18%
20%
22%
Hasta
Hasta
Hasta
Hasta
Mas
L 1,000.00
L 3,000.00
L 5,000.00
L 6,000.00
L 6,000.00
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Correlación
.604
Tasa de
Interés
Garantía
Destino
0.623
.719
Plazo
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107
Conclusiones

Las dificultades por las que atraviesa el País sumadas a las debilidades
propias de la micro, pequeña y mediana empresa llevan a las instituciones
financieras a proteger sus propios intereses requiriendo garantías cada vez
más exigentes al momento de la aprobación de un financiamiento. Las
MIPYME enfrentan un problema que son la relación con las garantías reales,
que exigen las instituciones financieras al momento de otorgar un crédito.
Estas empresas (instituciones financieras) desean correr el menor riesgo
posible, por lo que al otorgarle un crédito a una empresa de menor tamaño,
piden garantías que avalen dicho préstamo. Estas garantías usualmente
corresponden a maquinarias o activos en general, las cuales normalmente en
las MIPYME escasean, lo que hace muy difícil obtener un préstamo en
instituciones financieras, y especialmente en Bancos. Las micro, pequeña y
mediana empresa (MIPYME) cada vez más están dejando de optar por
financiamiento bancario con las instituciones del sistema financiero debido a
sus elevadas tasas de interés, donde en las encuestas realizadas a la MIPYME
en el Distrito Central un 38% de las empresas considera elevada la tasa de
interés; prefiriendo obtener financiamiento con otras instituciones no bancarias
por que las tasas de interés son más accesibles. La imposibilidad de pagar
una tasa de interés tan alta y el inadecuado plazo del crédito otorgado podría
dar el incumplimiento de pago, si en cambio hubiera una tasa de interés menor
y un plazo de crédito mayor hacia las MIPYME, generaría una menor
morosidad de éstas mismas, ya que les permitiría distribuir de mejor manera
los ingresos que obtienen. Es posible ver que la morosidad de las
microempresas es un 12% y para las pequeñas, este porcentaje corresponde a
un 9%. Estas cifras son considerablemente mayores a las que muestran las
empresas medianas y grandes, en donde la morosidad no supera el 2%. Sin
embargo, no se deben sacar conclusiones apresuradas, ya que se podría
pensar que esta es justamente la razón por la cual la tasa de interés cobrada a
las MIPYMES es tanto mayor que la cobrada a las empresas medianas y
grandes.

En la mayoría de los casos los plazos otorgados por las instituciones
financieras ya están establecidos por las mismas, para el otorgamiento de
financiamiento a la micro, pequeña y mediana empresa. Según las encuetas
realizadas a las empresas se puede concluir que en un 42% está en
desacuerdo en estos plazos ya establecidos. Los cuales generalmente son de
corto plazo, con los cuales y de acuerdo a la capacidad de pago de la cuota del
financiamiento no se llega a cancelar toda la deuda en dicho plazo.
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
El rubro de la micro, pequeña y mediana empresa en el Distrito central se
encuentra más enfocado a la prestación de servicios, como primer lugar y en
segundo lugar al comercio de bienes y en las encuestas aplicadas a las
empresas un 54% han utilizado el financiamiento en la compra de materia
prima.

En cuanto a los requisitos que las instituciones financieras le solicitan a las
instituciones financieras se puede decir que son alcanzables, a excepción de la
garantía; que en muchos de los casos una persona natural que quiere abrir su
micro o pequeña empresa no cuenta con la misma.
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Recomendaciones

Se debe mencionar que muchas veces los micro y pequeños empresarios
no se preocupan lo suficiente por conocer las condiciones en las que se
otorga el crédito, es decir, el interés cobrado, la comisión, los seguros y en
definitiva, el valor de la cuota a pagar, por ende, el costo real del
financiamiento, Esto puede tener directa relación con lo mencionado
anteriormente, con respecto a la poca preocupación sobre los términos del
crédito otorgado, lo que eventualmente, puede contribuir a aumentar la
morosidad en estas empresas, dado que no se percatan de la cuantía real
del valor de la cuota, hasta que deben pagarla

Una vez que la MYPYME seleccionó el servicio financiero y el proveedor de
este, la empresa tiene que hacer una estrategia financiera para modificar su
presupuesto de tal forma que incluya los pagos mensuales, bimestrales o
semestrales en retorno al crédito que adquirió. Esta planeación a priori es
vital para tener un balance financiero sano que brinde escenarios de corto y
largo plazo en los cuales los empresarios puedan ver claramente la liquidez
que tendrán sus empresas una vez comiencen con el pago del crédito
adquirido.
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Bibliografía
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Universidad Nacional Autónoma de Honduras
Facultad de Ciencias Económicas, Administrativas y Contables
Buenos días/tardes, somos estudiantes de la carrera de Banca y Finanzas,
cursamos la clase de Seminario de Investigación y el objetivo principal de aplicar
esta encuesta es conocer su opinión relativa sobre las variables principales que
afectan el financiamiento bancario otorgado a la micro, pequeña y mediana
empresa (MIPYME). Respecto a la información que usted nos facilite le
garantizamos una total confidencialidad, esta encuesta es con fines académicos. De
esta manera agradecemos su colaboración para contestar las siguientes preguntas.
INTRODUCCÓN: Marque con una X la opción que usted considere correcta.
Fecha:
/
/
Lugar: ________________________
Edad:________________________
Sexo: Masculino
Femenino
Cargo: ________________________
Indique su nivel de Conocimiento sobre la definición de la MIPYME
1. Muy Alto
Alto
Medio
Bajo
No Sabe
Cuántas instituciones conoce usted que se dediquen a dar crédito a las
MIPYMES?
1. 1
2
3-5
Más de 5
Ninguna
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1. Desde su punto de vista como considera las tasas de interés de los préstamos
otorgados a la MIPYMES?
2. Alta (Elevada)
Media
Baja
Competitiva
No sabe
2. Considera usted que uno de los factores que incide en la determinación y
elección de la tasa de interés son las garantías ofrecidas por la MIPYME?
3. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
3. Considera usted que el monto del crédito influye en las tasas de interés?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
4. Considera fácil usted otorgar una garantía hipotecaria de sus bienes para un
financiamiento bancario?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
5. En el caso de la MIPYMES la cesión de garantías es indispensable en las
tramitaciones de un crédito?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
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6. Qué periodicidad le sería más conveniente a usted para realizar el pago de su
cuota?
1. Diaria
Semanal
Quincenal
Mensual
Trimestral
7. En qué plazo promedio cree usted que podría cubrir el total de la deuda?
1. Menos de un año
1 año
2 años
3 años
Más de 3 años
8. Esta de acuerdo usted en que los plazos ya establecidos por las instituciones
financieras son las más convenientes para el pago total de la deuda?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
9. Cree usted que los plazos promedios de otras instituciones no bancarias son
más factibles en cuanto al pago total de la deuda?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
10. A qué rubro está enfocada su empresa?
1. Comercio de Bienes
Salud
Educación
Servicio
Otro ______________________
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11. En qué ha invertido los fondos que se le han otorgado?
1. Materia Prima
Construcción del Local
Menaje del Local
Pago de Deudas
Otro ______________________
12. Qué productos o servicios vende la empresa?
1. Básicas (Primarios)
Secundarias
Gastos según la persona
Relajación
Salud
13. Está usted de acuerdo que las instituciones financieras tengan definido en que
debe usar su crédito?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
14. Está usted de acuerdo que los fondos disponibles para el crédito a la
PIMYMES varíen según el destino de los fondos?
1. Muy de acuerdo
De acuerdo
En desacuerdo
Muy en desacuerdo
No sabe
15. Hace cuantos años se apertura su negocio?
2. 1 año
2 años
3 a 6 años
7 a 10 años
Más de 10 años
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16. Cuál es la cantidad de empleados con que cuenta su empresa?
1. 1
2a4
5 a 10
11 a 14
Más de 14
17. Cuenta su negocio con los siguientes documentos legales?
Estados financieros
Permisos Sanitarios/Operación
Declaración sobre impuesto sobre la renta
Todos
Ninguno
18. Indique el valor de los ingresos mensuales que percibe su empresa.
1. L 0.00 a L 5,000.00
L 5,001.00 a L 7,000.00
L 7,001.00 a L 10,000.00
L 10,001.00 a L 15,000.00
Más de L 15,000.00
19. Hasta que capacidad tendría para pagar una cuota por el financiamiento
adquirido?
1. L 1,000.00
L 3,000.00
L 5,000.00
L 6,000.00
Más de L 6,000
Muchas gracias por el tiempo que se tomó para la completar la encuesta.
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FOTOS DE MIPYMES DE COMAYAGÜELA Y
TEGUCIGALPA
El Programa de Apoyo a la MIPYME del BCIE facilita el financiamiento a la
MIPYME urbana y rural, a través de instituciones financieras intermediarias (IFIs)
que cumplen con los requisitos de elegibilidad establecidos por el BCIE, apoyando
el espíritu empresarial de la región centroamericana y fortaleciendo el crecimiento
y capitalización de la MIPYME
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