EJERCICIO_FLUJO_DE_CAJA_CLASIFICADO_G.F

EJERCICIO FLUJO DE CAJA CLASIFICADO
La empresa PROVIDER desea conocer su FC para el segundo trimestre del año y
para ello se conoce la siguiente información
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El departamento de ventas presupesta para el trimestre ventas por $
770.000.000. de las cuales el 30% se relizan en Abril, 35% en mayo y el
resto en Junio.
Se debe tener en cuenta que el 25% de las ventas las efectua de contado y
el resto las realiza a 30 días pero recupera su cartera a los 45 dias.
Los siguients son los saldos de los estados fincieros a corte 31 de Marzo:
Bancos
Cuentas x Cobrar
Proveedores
Gastos Financieros
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257.000.000
7.565.521.260
5.458.110.230
35.000.000
Realiza Compra de materia Prima por la suma por $565.000.000 para el
trimestre, el pago lo efectua con el 30% como anticipo y el saldo lo difieren
a 30, 60 y 90 días. Los insumos y otras compras correspónden al 15%,
25% y 30% de la proyeccion de ventas para los meses de Abril, Mayo y
Junio respectivamente.
El pago de nomina para los empleados de administracion y de ventas es de
$ 150.000.000 de pesos mensuales y paga comisiones equivalentes al 5%
de las ventas de contado y 2% de las ventas efectuadas a credito, la cuál
se deja de pagar si estas son recuperadas en un plazo mayor a 60 días
En el mes de Enero por concepto de impuestos pagaron $ 18.500.000 y
sobre este consideran presupuestar un pago equivalente al 18% sobre el
total pagado.
Para comtemplar posibles reparaciones y mantenimientos destinaran la
suma de $11.000.000 mensuales
El dinero del Banco se condidera como el saldo inicial en caja
Del saldo de las Cuentas por Cobrar, el departamento de cartera proyecta
recaudar el 45% en el mes de Abril, 35% en el mes de Mayo y el 15% en
el mes de Junio.
Decide realizar ventas de la inversion de las acciones que adquieriron en
Ecopetrol por la suma de $ 652.000.000 millones, las cuales aspiran
obtener el ingreso 50% en Mayo y el otro 50% en Junio.
Recibe intereses por las inversiones por la suma de 4,456.700 mensuales.
Presupuestan realizar compra de dos maquinas en el mes de mayo por la
suma de $ 350.000.000 cada una, la cual cancelaran con un anticipo del
50% y el saldo a 60 días.
Del saldo que se muestra a cierre de Marzo 31 en la cuenta Proveedores,
deciden relizar pagos del 25% cada mes.
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Los propietarios de la empresa estan pensando en comprar el lote aledaño
a las instalaciones fisicas actuales el cual esta avaluado en $1.200.000.000
y el vendedor requeire se separe la opcion con el 50% para el mes de Mayo
y el saldo le será cancelado 25% en junio y 25% en agosto, Para la cuota
inicial proyectan solictar un prestamo al banco para poder hacerse a esta
construccion y el valor restante se cancelará mediante prestamo que
efectuaran los socios de la empresa.
Los gastos Financieros los estan pagando en cuotas mensules igules de
$3.5000.000
Se solicita elaborar el flujo de caja clasificado y hacer su respectivo analisis.