informe - Ministerio de Defensa

INFORME
DGAA.UF.SC.DC.CC. N° 165177/13.
AL
: Lic. John Sanjinés Solares
ENCARGADO DESCARGOS DE CUENTA
DE
:
REVISORA DESCARGOS DE CUENTA
REF.
:
OBSERVACIÓN AL DESCARGO PRESENTADO POR EL SEÑOR
CNL DAEN. EDWIN FANOR BONILLA CASTELLON, POR
CONCEPTO DE REFACCIÓN Y EQUIPAMIENTO SALON VIP III
BRIGADA AEREA.
FECHA
:
La Paz, 02 de Septiembre de 2014.
Señor Licenciado:
Por intermedio del presente, tengo a bien elevar a su autoridad el Informe de
referencia.
I. ANTECEDENTES.-
A.
B.
C.
D.
E.
II.
Hoja de Tramite Documentada N° 607619.
Documento de Obligación No. 165177/14.
Comprobante de Contabilidad No. 1242/14.
Monto Desembolsado 49.334.- Bolivianos.
Registro Descargo K –4385/14.
RESULTADOS DE LA VERIFICACIÓN.Efectuada la verificación de la documentación de descargo presentada, se
establece la siguiente observación:
1. El Documento de Obligación no se encuentra firmado por el
cuentadante.
2. Realiza la compra de un Modular de TV, un juego de Living color
beige, dos impresoras CANON MP-230, un televisor 42” jed 3D LG., un
Aire Acondicionado Popular de 24000 BTU., mismas que corresponde
a la partida 43110, por tanto deberá presentar el acta de Asignación
del Activo y registro SIAF emitidos por la unidad Administrativa del
Ministerio de Defensa o de su Fuerza.
Revisora: Eg. Aud. Romay Oña Judith
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3. No adjunta la Nota de Entrega de la factura número 37 de “Casa
Color”.
4. El gasto efectuado en el grupo 300 no se realiza de acuerdo a partidas
aperturadas en el documento de obligación por lo tanto deberá
solicitar el siguiente traspaso de partidas:
Cuadro Resumen Traspaso de Partidas
DE LAS
PARTIDAS
33200
CONF. TEXTILES
34200
PROD. QUIM. FARM.
A LAS
PARIDAS
Bs.
34500
1.681,98 PROD. MIN.NO MET. Y DE PLAST.
39000
70,00 PROD. VARIOS
Bs.
1.681,98
70,00
31300
PROD. AGRIC. PECUAR.
8.076,00
43110
EQUIP. DE OFIC. Y MUEBLES
3999,78
3999,78
43110
EQUIP. DE OFIC. Y MUEBLES
43120
1672,00 EQUIP. DE COMPUTACIÓN
1.672,00
TOTAL
39500
UTILES DE ESC. Y OFIC.
15.499,76 TOTAL
8.076,00
15499,76
III. CONCLUSIÓN.Por lo tanto, NO CORRESPONDE EL CIERRE DEL CARGO DE CUENTA,
debiendo regularizar la observación en los plazos establecidos en el
Reglamento para la rendición de Cuenta Documentada que se encuentra
disponible para su consulta en la Página WEB www.mindef.gob.bo
IV. RECOMENDACIÓN.Para proceder al cierre del cargo de cuenta deberá:
1. Presentar el documento de obligación debidamente rubricado por el
cuentadante.
Revisora: Eg. Aud. Romay Oña Judith
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2. Deberá presentar el acta de Asignación del Activo y registro SIAF
emitidos por la unidad Administrativa del Ministerio de Defensa o de
su Fuerza de un modular, un Living, dos impresoras, un televisor y el
acondicionador.
3. Adjuntar la Nota de Entrega de la factura número 37 de “Casa Color”.
4. Presentar el nuevo documento de Obligación con el traspaso
correspondiente y debidamente firmado por el cuentadante.
Asimismo, se recomienda al Señor Cnl. DAEN. Erwin Fanor Bonilla Castellón,
presentar los descargos en base al Reglamento para la Rendición de Cuenta
Documentada y efectuar la revisión detallada previa a su remisión.
Revisora: Eg. Aud. Romay Oña Judith
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